東材科技2017年半年度報告
2017 年半年度報告 1 / 123 公司代碼： 601208 公司簡稱： 東材科技 四川東材科技集團股份有限公司 2017 年半年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完 整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 本半年度報告未經審計。 四、 公司負責人于少波、主管會計工作負責人陳杰及會計機構負責人（會計主管人員） 張興彥聲 明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 無 六、 前瞻性陳述的風險聲明 √適用 □不適用 本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質性承諾，請投資 者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況 否 九、 重大風險提示 本報告期內，不存在對公司生產經營產生實質性影響的特別重大風險。 公司已在本報告第四 節“ 經營情況的討論與分析” 中關于“可能面對的風險” 部分， 詳細闡述生產經營過程中可能面 臨的各種風險及應對措施， 敬請查閱相關內容。 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 2 / 123 目錄 第一節 釋義....................................................................................................................3 第二節 公司簡介和主要財務指標 ...............................................................................3 第三節 公司業務概要 ...................................................................................................5 第四節 經營情況的討論與分析 ...................................................................................8 第五節 重要事項 .........................................................................................................16 第六節 普通股股份變動及股東情況 .........................................................................24 第七節 優先股相關情況 .............................................................................................27 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 .................................................................27 第九節 公司債券相關情況 .........................................................................................29 第十節 財務報告 .........................................................................................................29 第十一節 備查文件目錄 ...............................................................................................123 2017 年半年度報告 3 / 123 第一節 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 東材科技、公司、本公司 指 四川東材科技集團股份有限公司 東材股份 指 四川東方絕緣材料股份有限公司 東漆公司 指 綿陽東方絕緣漆有限責任公司 東材技術 指 四川東材絕緣技術有限公司 江蘇東材 指 江蘇東材新材料有限責任公司 加工公司 指 綿陽市東方絕緣材料加工有限公司 連云港東材 指 連云港東材絕緣材料有限公司 河南華佳 指 河南華佳新材料技術有限公司 天津中紡 指 天津中紡凱泰特種材料科技有限公司 金張科技 指 太湖金張科技股份有限公司 正中珠江 指 廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙） 高金集團 指 高金技術產業集團有限公司 上交所 指 上海證券交易所 證監會 指 中國證券監督管理委員會 第二節 公司簡介和主要財務指標 一、 公司信息 公司的中文名稱 四川東材科技集團股份有限公司 公司的中文簡稱 東材科技 公司的外文名稱 SICHUAN EM TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 EMT 公司的法定代表人 于少波 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 陳 杰 張 鈺 聯系地址 綿陽市游仙區三星路188號 綿陽市游仙區三星路188號 電話 0816-2289750 0816-2289750 傳真 0816-2289750 0816-2289750 電子信箱 chenjie@emtco.cn zhangyu@emtco.cn 三、 基本情況變更簡介 公司注冊地址 綿陽市經濟技術開發區洪恩東路68號 公司注冊地址的郵政編碼 621000 公司辦公地址 綿陽市游仙區三星路188號 公司辦公地址的郵政編碼 621000 公司網址 http://www.emtco.cn 電子信箱 chenjie@emtco.cn 2017 年半年度報告 4 / 123 四、 信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》、《上海證券報》 登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址 http://www.sse.com.cn 公司半年度報告備置地點 公司證券部 五、 公司股票簡況 公司股票概況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 東材科技 601208 六、 其他有關資料 □適用 √不適用 七、 公司主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位： 元 幣種： 人民幣 主要會計數據 本報告期 （ 1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期 增減(%) 營業收入 838,500,139.33 778,140,560.85 7.76 歸屬于上市公司股東的凈利潤 66,687,755.74 26,174,193.24 154.78 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性 損益的凈利潤 26,739,692.83 18,268,135.31 46.37 經營活動產生的現金流量凈額 -56,864,890.97 103,867,144.10 -154.75 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度 末增減(%) 歸屬于上市公司股東的凈資產 2,350,990,484.47 2,280,606,728.73 3.09 總資產 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 -0.40 (二) 主要財務指標 主要財務指標 本報告期 （ 1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期 增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.11 0.04 175.00 稀釋每股收益（元／股） 0.11 0.04 175.00 扣除非經常性損益后的基本每股收益 （元／股） 0.04 0.03 33.33 加權平均凈資產收益率（ %） 2.88 1.17 增加1.71個百分點 扣除非經常性損益后的加權平均凈資 產收益率（ %） 1.16 0.82 增加0.34個百分點 公司主要會計數據和財務指標的說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 5 / 123 八、 境內外會計準則下會計數據差異 □適用 √不適用 九、 非經常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 附注（如適用） 非流動資產處置損益 29,481,355.81 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合 國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 13,791,106.37 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -155,971.12 少數股東權益影響額 -68,994.23 所得稅影響額 -3,099,433.92 合計 39,948,062.91 十、 其他 □適用 √不適用 第三節 公司業務概要 一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 1、 公司所從事的主要業務 本報告期，公司主要從事化工新材料的研發、制造和銷售，重點發展新型絕緣材料、光學膜 材料和環保阻燃材料，產品廣泛應用于新能源、特高壓及智能電網、光電顯示、電工電器、軍工、 特種纖維等領域。 2、公司主要經營模式 公司建立了以產品類別劃分的事業部組織管理體制，組建了功能薄膜事業部、絕緣材料事業 部、阻燃材料事業部、絕緣樹脂事業部、光電材料事業部五個事業部。按照授權、監督與服務相 結合的原則，集團實施統一采購、財務管理與核算，各事業部擁有銷售、技術、制造方面的經營 自主權。 （ 1）采購模式 公司需要的生產性材料、輔料備件、 辦公用品、及生產設備由采購部集中向國內外供應合作 伙伴進行采購；采購部根據生產計劃/物料需求計劃、安全庫存量/庫存/采購在途量制定采購計劃； 采購部秉承QCDS（質量/成本/交期/服務）原則積極拓展采購渠道、完善采購數據庫，按照ISO9001 質量管理體系的要求建立采購控制程序和采購作業規范，按詢價、比價、議價的制度實施采購作 業。 （ 2）生產模式 在生產制造方面，公司基本原材料主要向國內外大型石化企業采購。公司實行以銷定產的生 產模式，根據訂單制定生產計劃，組織生產。 （ 3）銷售模式 ①以直銷為主、經銷為輔：公司以自有品牌冠名銷售給終端客戶。通過不斷完善銷售渠道和 營銷服務網絡，貼近終端客戶，及時掌握客戶需求變化、增強市場開拓能力和快速響應能力。經 2017 年半年度報告 6 / 123 銷模式則通過各級經銷商分銷至終端客戶群。 ②以內銷為主、外銷為輔：公司以內銷為主導，占公司整體銷售額的90%以上；外銷由公司國 際營銷部通過行業信息平臺直接與海外客戶洽談交易。 ③ 強化大客戶營銷策略：公司根據客戶的經營狀況和發展潛力，并結合其對公司業績的支撐 能力和貢獻，對客戶進行分級管理。事業部委派專人負責大客戶的銷售業務，資源配置給予傾斜， 把大客戶做深做透。 3、行業情況 （ 1）絕緣材料行業 絕緣材料是保證電氣設備特別是電力設備能否可靠、持久、安全運行的關鍵材料，它的技術 水平和質量水平將直接影響電力工業、電器工業的發展水平和運行質量。隨著經濟的發展，我國 輸電線路的最高電壓等級將由 500kV 提高到 750kV 或 1000kV，而輸電線路電壓等級每上升一個臺 階，電力設備絕緣系統也須相應提升。沒有高性能絕緣材料作保證，從發電、輸變電到所有用電 系統就有可能出現局部電網運行不穩定，嚴重時整個電網癱瘓的局面。因此，在保障發電、輸變 電、用電設備運行的可靠性和穩定性方面，絕緣材料的先進性、穩定性具有非常重要的意義。此 外，機電工業以及新能源（太陽能、核能、風能）自身技術的發展，對特種功能絕緣材料的需求 日益突出，從未來趨勢來看，要求重點發展耐高壓、高耐熱、耐沖擊、耐腐蝕、耐輻照及阻燃絕 緣材料，同時要有環保、節能等要求。 "十三五"期間，發電、家用電器、電子行業的穩定增長，智能電網、特高壓和柔性直流輸變 電、新能源、節能環保等新興產業的高速發展將為絕緣材料以及功能高分子材料的快速增長帶來 可能性。 公司功能聚酯薄膜（絕緣）的主要下游為光伏行業，光伏背板膜的銷售情況與光伏行業的新 增裝機容量緊密相關。 2017 年上半年，我國光伏產業規模繼續擴大，成本持續下降，技術不斷進 步，發展環境進一步改善，分布式受到各企業“青睞”，應用多樣化開始顯現。上半年，新增光 伏發電裝機容量達到 24.4GW，同比增長 9%，其中分布式光伏新增裝機 7.11GW，同比增長 2.9 倍。 上半年累計裝機量達 101.82GW，其中，光伏電站 84.39GW，分布式光伏 14.73GW。與此同時，在 “一帶一路”戰略引導及國際貿易保護形勢的影響下，我國光伏企業海外布局加速推進，“走出 去”步伐加快，產能擴張依然強勁，生產布局漸趨合理。 展望 2017 年下半年，光伏產業預計將“超 預期”增長，但國內市場增速將放緩，國際貿易仍壓力重重，技術競爭將進一步加劇，產業升級 將加速，預計全年新增裝機接近 40GW。 公司功能聚丙烯薄膜、大尺寸絕緣結構件及制品的主要下游行業為特高壓行業。十三五期間， 國家將重點優化西部(西北+川渝藏)、東部(“三華” +東北三省+內蒙古)兩個特高壓同步電網，形 成送、受端結構清晰的“五橫五縱” 29 條特高壓線路的格局。十三五期間，國家電網跨區輸電規 模將提高到 3.7 億千瓦，特高壓規劃總投資將達到 3.3 萬億元，特高壓建設線路長度和變電容 量分別達到 8.9 萬公里和 7.8億千瓦。 2017年國家電網公司計劃投資4657億元用于電網建設。根 據中電聯質監總站統計：截至2017年6月30日，全國在建電力工程規模為：在建發電工程共1504 項，在建裝機總容量24152萬千瓦；在建1000千伏特高壓交流輸變電工程2項，變電容量30000兆伏 安，線路總長3556千米；在建±1100千伏特高壓直流輸電工程1項，輸送容量1200萬千瓦，線路總 長3305千米；在建±800千伏特高壓直流輸電工程6項，輸送容量3800萬千瓦，線路總長9518千米； 在建±500千伏特高壓直流輸電工程1項，輸送容量320萬千瓦，線路總長度1139千米；在建110 （ 66） 千伏及以上輸變電工程3067項，變電容量328502兆伏安，線路總長度69981公里。 （ 2）光學膜材料行業 光學級聚酯基膜為光電產業鏈前端最為重要的戰略原材料之一， 主要以聚酯切片為主要原材 料。 因需滿足高透光率、低霧度、高亮度等性能要求，所以光學基膜為聚酯薄膜行業技術壁壘最 高的領域。從 LCD 光學膜的應用范圍看，主要應用在背光模組、偏光片、彩色濾光片等液晶面板 2017 年半年度報告 7 / 123 組件中。所以平板顯示市場需求巨大和應用范圍廣泛。 2017 年上半年，全球 LCD 面板保持著 4.5% 的增速，且國內目前 TV 面板的自主供給率離我國政府設立的 80%目標尚有較大距離，國產化替代 效應持續高效進行。 據市場研究公司 Sigmaintell 統計： 2017 年上半年的全球智能手機出貨量約 為 6.7 億部，同比增長 1.8% ； 中國市場出貨量約為 2.3 億部，同比下降約 1.4%。 當前，光學基膜為全球壟斷生產，國內進口依存度較高。目前，全球光學基膜基本由國外大 公司生產，尤其是高檔光學基膜產品的國際、國內市場，幾乎都被日本的東麗、美國 3M、三菱和 韓國的 SKC 等公司的產品壟斷。我國國內光學薄膜產業還處于起步階段，目前只有少數企業進入 技術壁壘相對較高的 LCD 用光學膜領域。國內的 LCD 用光學膜開始起步，擴散膜已率先實現進口 替代，反射膜國產化需先突破專利壁壘，增亮膜由于背光技術的發展，市場增速放緩。就光學級 應用的背光模組、偏光膜片兩大膜領域而言，國產化光學膜具有很大的進口替代提升空間。在液 晶面板產業快速轉移至我國，給國內光學膜實施進口替代帶來發展良機。 （ 3）環保阻燃材料行業 聚酯行業是我國重要的基礎行業，其位于“石化―聚酯鏈―紡織/薄膜/瓶”產業鏈中的中間 環節，是連結石化、紡織兩大國民經濟支柱行業的重要環節。 聚酯纖維是世界上產量最高、用量 最大、用途最廣泛的高分子合成材料。 但是，聚酯纖維屬于易燃產品，其燃燒時速度快、釋放出 大量的熱及有毒氣體，還會發生熔融滴落污染環境，造成嚴重的人員傷亡及經濟損失。 因此，除 了做好城鎮規劃、增強全民防火意識， 高性能環保阻燃聚酯樹脂已成為當前和未來應對火災隱患 所急需的基礎原材料。 目前， 我國在紡織化纖、電子、電器、軍工等行業以及交通工具、建筑、酒店裝飾等領域所 需要的阻燃聚酯超過 200 萬噸/年， 其中低檔次（有鹵型、 添加型） 阻燃聚酯樹脂超過 80％。受 限于歐盟等國家的 RoHS 指令、 REACH 法規等原材料或零部件的環保要求，大多無法出口海外。 國 內企業為制造出口高端產品，依賴于高價進口國外的阻燃聚酯原材料，從而導致產品成本提高、 盈利水平下降、嚴重制約了我國社會經濟的發展及相關行業的技術進步。隨著國內環保管控力度 日益加大、全民安全意識不斷增強，阻燃聚酯的應用領域將不斷擴展。相關法規已明確禁止塑料 瓶片等固體洋垃圾的進口，低質廉價的共混型阻燃短纖或難以為繼；對印染行業環保整頓力度的 加大，染廠大面積停、限產，污染較嚴重的后整理阻燃織物成本優勢將蕩然無存；未來，環保無 毒、永久阻燃的功能化阻燃聚酯在市場競爭中將具有明顯的優勢。 二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 √適用 □不適用 1、 2017 年 2 月 8 日，公司第四屆董事會第二次會議審議通過了《關于公司出售天津中紡凱 泰 100%股權的議案》，公司以人民幣 3,150.00 萬元收購對價將所持有天津中紡凱泰特種材料科 技有限公司 100%的股權轉讓給蘇小巍、邢鳳亮、王波三人。 當日，受讓方已將股權受讓款全額支 付給本公司。目前，工商變更手續已辦理完畢。 2、 2017 年 3 月 1 日，公司第四屆董事會第三次會議審議通過了《關于轉讓公司所持金張科 技 19%股權的議案》，公司將持有的控股子公司太湖金張科技股份有限公司 19%的股權轉讓給施克 煒先生，股權轉讓對價為人民幣 6,224.00 萬元。 2017 年 3 月 17 日，該議案經公司召開的 2017 年第一次臨時股東大會審議通過。 截至 2017 年 3 月 28 日，受讓方已將股權受讓款全額支付給本 公司。目前，工商變更手續已辦理完畢。 三、 報告期內核心競爭力分析 √適用 □不適用 1、技術創新平臺優勢 2017 年半年度報告 8 / 123 公司是國家高新技術企業，國家技術創新示范企業，全國企事業知識產權第一批優勢培育企 業。公司擁有國家認定企業技術中心、博士后科研工作站，國家絕緣材料工程技術研究中心，四 川省發電與輸變電工程實驗室，在創新平臺建設方面行業內首屈一指。公司與清華大學、四川大 學、東華大學、西南科技大學等國內十幾所知名高校和科研院所開展了產、學、研聯合研發合作， 新產品開發能力在國內同行業處于領先地位，形成了強有力的技術創新平臺和持續創新的發展能 力，在絕緣材料行業具有極強的競爭優勢。 2014 年被工業和信息化部認定為國家技術創新示范企 業。 2016 年，公司牽頭成立了綿陽市科技裝備業商會，推動軍民融合深度發展并被認定為綿陽市 軍民融合企業，申報了四川省院士（專家）工作站，加入四川石墨烯產業技術創新聯盟、四川軍 民融合高技術產業聯盟、四川省軍民融合高端裝備先進材料產業聯盟。 2017 年 5 月，四川省委組 織部等 7 部門發文《關于印發四川省第六批院士（專家）工作站名單的通知》， 批準公司成立四 川省院士專家工作站。 2、技術創新能力優勢 公司一直重視技術創新和產品研發。 2017 年上半年， N 型單晶雙面組件用聚酯薄膜、 超 薄遮蔽膠帶、 低介電無鹵阻燃樹脂、 電子級雙馬來酰亞胺等產品列入開發計劃； 公司申報的 4 個 項目通過省級鑒定（驗收） ， 7 項科技項目被國家、省、市項目立項，其中“高品質阻燃纖維及 制品關鍵技術”被列入國家重點研發計劃。 2017 年上半年，公司申請專利 5 項，獲得專利授權 7 項； 截止 2017 年 6 月底， 公司共申請專利 152 項、已獲授權發明專利 97 項、 實用新型專利 2 項。 3、制造技術優勢 公司擁有從日本、德國等發達國家引進的生產線設備和技術，并結合公司多年積累的生產技 術和經驗對進口生產線進行消化、吸收和再創新，對引進的生產設備、生產技術大膽進行技術改 造和工藝改進，使其具備了生產特種功能材料的工藝特點，生產的許多產品填補了國內空白。由 于公司注重技術改造和技術進步，并不斷積累經驗，使引進設備一直保持良好性能，同時還拓展 了設備的應用能力，極大地提高了生產效率，使公司的制造技術水平在行業中一直保持領先。 4、質量及標準優勢 公司堅持“ 忽視質量就是砸自己的飯碗”的質量理念，先后通過 ISO9001 質量管理體系認證、 ISO10012 測量管理體系認證、 ISO14001 環境管理體系、 OHSAS18001 職業健康安全管理體系認證， 車用材料通過 ISO/TS16949 質量管理體系認證；主導產品取得美國 UL 實驗室安全認證，并通過 SGS 測試，符合歐盟 RoHS、 REACH 環保要求。 主導制定了多項國家標準及行業標準， 被四川省認 定為第一批“四川省技術標準創制中心”，是中國電器工業標準化良好行為示范企業，四川省標 準化良好行為企業，在四川省質量信用等級評定中獲得了 AAA 等級。公司從原材料采購、生產到 技術服務的整個過程，均嚴格執行國家標準、行業標準以及國際先進標準，確保了產品質量的穩 定，在行業內樹立了良好的質量形象。 5、營銷網絡與服務優勢 公司經過多年的營銷網絡建設，在全國多個城市建立了銷售服務網點，就地就近為用戶服務， 做到讓用戶“方便、滿意、放心” 。公司利用現有營銷網絡及時了解、收集、反饋市場信息，掌 握全國市場的產品需求、價格信息，據以調整生產計劃、銷售計劃和新產品開發計劃。完善的營 銷網絡成為公司產品銷售和新產品推廣的重要渠道。與此同時，公司與國際上 40 多個國家和地區 建立了貿易關系，產品遠銷歐美和亞太主要國家和地區，市場聲譽良好。 第四節 經營情況的討論與分析 一、 經營情況的討論與分析 2017 年上半年， 全球經濟仍處于長期停滯、復蘇乏力的困局。 公共債務高企、大宗商品價格 波動、美聯儲貨幣政策轉向、保護主義與民粹主義抬頭等多種不穩定因素交互震蕩， 全球經濟增 2017 年半年度報告 9 / 123 長疲弱、 貿易收縮已成常態。 作為新興市場和發展中經濟體，中國的經濟增長符合預期， 國民經 濟運行穩中有進、 供給側結構性改革成效初顯， 呈現出增長平穩、 就業向好、物價穩定、 供給質 量與效益提升、需求結構優化的良好格局。 2017 年上半年， 國內生產總值 38.15 萬億元， 同比增 長 6.9%，較去年同期提高 0.2 個百分點。 據國家統計局統計： 全國規模以上工業企業實現利潤總 額 36,337.50 億元， 同比增長 22%，增幅較去年同期高出 13.8 個百分點， 企業盈利能力顯著改善， 實體經濟發展的質量和效益持續提升，呈現穩定增長的向好局面。 報告期內， 公司董事會認真把握宏觀經濟形勢，精準研判行業發展導向；公司全體員工團結 拼搏、開拓進取，堅定不移地貫徹落實年初制定的“ 創新變革，激發活力；高效運行，提質增效” 的總體工作思路，緊緊圍繞 2017 年度經營目標開展各項工作。 2017 年上半年，公司實現營業收 入 8.39 億元，同比增長 7.76%； 實現歸屬于上市公司股東的凈利潤 6,668.78 萬元， 同比增長 154.78%； 實現歸屬于上市公司股東扣除非經常性損益后的凈利潤 2,673.97 萬元，同比增長 46.37 %； 實現基本每股收益 0.11 元,同比增長 175.00%。 2017 年上半年度，公司經營活動產生的 現金流量凈額為-5,686.49 萬元， 同比減少 154.75%。 (一) 主營業務分析 1 財務報表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（ %） 營業收入 838,500,139.33 778,140,560.85 7.76 營業成本 651,136,010.25 616,260,095.53 5.66 銷售費用 38,297,974.09 28,688,383.71 33.50 管理費用 97,805,375.62 82,007,510.90 19.26 財務費用 3,867,086.74 11,245,510.29 -65.61 經營活動產生的現金流量凈額 -56,864,890.97 103,867,144.10 -154.75 投資活動產生的現金流量凈額 32,753,475.62 -20,252,442.34 261.73 籌資活動產生的現金流量凈額 66,250,155.40 -127,317,699.27 152.04 研發支出 53,516,081.18 38,554,013.74 38.81 稅金及附加 9,777,691.28 4,181,497.55 133.83 資產減值損失 5,788,163.41 2,058,210.24 181.22 營業外支出 1,309,240.75 2,070,684.34 -36.77 少數股東損益 6,341,811.07 11,624,174.95 -45.44 營業收入變動原因說明:銷量增加，銷售收入增加； 營業成本變動原因說明:銷量增加，銷售成本增加； 銷售費用變動原因說明:銷量增加，銷售運費增加； 管理費用變動原因說明:研發費用同比增加； 財務費用變動原因說明:報告期內銀行貸款同比減少，利息支出同比減少； 經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:銷售商品收到的現金同比大幅減少、金張科技納入合 并報表范圍的時間同比減少 3 個月； 投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:出售天津中紡凱泰 100%股權，轉讓金張科技 19%股權， 收回投資； 去年無此情形； 籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:報告期銀行借款凈增加額同比增加； 研發支出變動原因說明:研發項目增加，研發費用同比增加； 稅金及附加變動原因說明:會計政策變更，房產稅、城鎮土地使用稅納入稅金及附加科目核算； 2017 年半年度報告 10 / 123 資產減值損失變動原因說明:應收賬款同比增加， 按會計政策計提的壞賬準備增加； 處置金張科技 19%股權， 對金張科技的核算方法由成本法改為權益法， 不再納入合并報表范圍； 營業外支出變動原因說明:固定資產報廢同比減少； 少數股東損益變動原因說明:金張科技納入合并報表范圍的時間同比減少 3 個月。 2 其他 (1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 □適用 √不適用 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明 √適用 □不適用 本報告期，公司先后轉讓全資子公司天津中紡凱泰特種材料科技有限公司100%的股權、控股 子公司太湖金張科技股份有限公司19%的股權，實現歸屬于上市公司股東的凈利潤2,891.55萬元， 占當期實現歸屬于上市公司股東的凈利潤的43.36%。 2017 年半年度報告 11 / 123 (三) 資產、負債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產及負債狀況 單位： 元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總 資產的比例（ %） 上期期末數 資產的比例（ 上期期末數占總 %） 本期期末金額較上期 期末變動比例（ %） 情況說明 預付款項 79,874,351.42 2.60 43,224,603.05 1.40 84.79 預付材料采購款增加 應收利息 364,716.24 0.01 182,358.12 0.01 100.00 定期存款未到期，應收存款利息增加 長期股權投資 109,560,794.84 3.57 1,390,731.47 0.05 7,777.93 處置金張科技 19%股權， 對金張科技的核算方法由 成本法改為權益法， 不再納入合并報表范圍 在建工程 24,594,233.89 0.80 38,747,775.51 1.26 -36.53 處置金張科技 19%股權， 對金張科技的核算方法由 成本法改為權益法， 不再納入合并報表范圍 商譽 2,056,577.61 0.07 54,939,624.07 1.78 -96.26 處置金張科技 19%股權， 對金張科技的核算方法由 成本法改為權益法， 不再納入合并報表范圍 長期待攤費用 581,355.54 0.02 3,606,711.39 0.12 -83.88 處置金張科技 19%股權， 對金張科技的核算方法由 成本法改為權益法， 不再納入合并報表范圍 短期借款 293,285,977.22 9.55 171,023,780.80 5.55 71.49 銀行貸款大幅增加 應付票據 9,643,701.78 0.31 -100.00 應付票據到期已兌付 預收款項 19,696,733.13 0.64 14,984,979.45 0.49 31.44 預收貨款增加 應交稅費 12,588,735.30 0.41 25,192,656.18 0.82 -50.03 對金張科技的核算方法由成本法改為權益法，不再 納入合并報表范圍，應交所得稅減少 應付股利 243,875.44 0.01 1,587,781.81 0.05 -84.64 對金張科技的核算方法由成本法改為權益法，不再 納入合并報表范圍 其他應付款 6,501,576.31 0.21 15,985,761.47 0.52 -59.33 對金張科技的核算方法由成本法改為權益法，不再 納入合并報表范圍 2017 年半年度報告 12 / 123 長期借款 17,500,000.00 0.57 74,250,000.00 2.41 -76.43 為了降低財務費用，提前歸還部分長期借款 遞延所得稅負債 1,268,534.03 0.04 -100.00 對金張科技的核算方法由成本法改為權益法，不再 納入合并報表范圍 2017 年半年度報告 13 / 123 2. 截至報告期末主要資產受限情況 √適用 □不適用 詳見第十節“七、合并財務報表項目注釋第 76 項 所有權或使用權受到限制的資產” 3. 其他說明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 □適用 √不適用 (1) 重大的股權投資 □適用 √不適用 (2) 重大的非股權投資 □適用 √不適用 (3) 以公允價值計量的金融資產 □適用 √不適用 (五) 重大資產和股權出售 √適用 □不適用 1、 2017 年 2 月 8 日，公司第四屆董事會第二次會議審議通過了《關于公司出售天津中紡凱 泰 100%股權的議案》，公司以人民幣 3,150.00 萬元收購對價將所持有天津中紡凱泰特種材料科 技有限公司 100%的股權轉讓給蘇小巍、邢鳳亮、王波三人。 當日，受讓方已將股權受讓款全額支 付給本公司。目前，工商變更手續已辦理完畢。 2、 2017 年 3 月 1 日，公司第四屆董事會第三次會議審議通過了《關于轉讓公司所持金張科 技 19%股權的議案》，公司將持有的控股子公司太湖金張科技股份有限公司 19%的股權轉讓給施克 煒先生，股權轉讓對價為人民幣 6,224.00 萬元。 2017 年 3 月 17 日，該議案經公司召開的 2017 年第一次臨時股東大會審議通過。 截至 2017 年 3 月 28 日，受讓方已將股權受讓款全額支付給本 公司。目前，工商變更手續已辦理完畢。 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 單位：萬元 子公司 名稱 所處 行業 主要產品 或服務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 凈利潤 四川東方絕緣材 料股份有限公司 化工 行業 功能膜材料 24,577.37 146,737.63 119,756.90 50,708.33 2,933.87 2017 年半年度報告 14 / 123 江蘇東材新材料 有限責任公司 化工 行業 絕緣材料、高 分子材料、精 細化工材料 36,000.00 61,092.46 32,392.46 11,653.03 -339.06 太湖金張科技股 份有限公司 電子 行業 光學光電子 材料、電氣絕 緣材料、功能 性薄膜材料 6,450.00 23,381.25 17,622.90 13,519.81 2,328.73 1、本報告期內，全資子公司江蘇東材的經營狀況分析 2017 年 1-6 月份，江蘇東材實現銷售收入 11,653.03 萬元，同比增長 41.07%；累計實現凈利 潤-339.06 萬元，同比增長 81.18%；整體經營情況得到明顯改善。 江蘇東材面對設備磨合期質量不穩定、單耗較高的困境，制造部門大力推行“8S” 管理機制， 提高設備和工藝流程的基礎管理水平， 優化品控流程，產品品質和良品率得到較大提升；市場部 門積極開拓高端客戶，針對市場需求陸續開發出 GM60、 YM30、 GM31 等多個新產品，產品整體盈利 能力有所提升。下半年，隨著新產品的銷售上量、產品結構進一步優化，實現“ 扭虧為盈” 的年 度經營目標可能性較大。 2、本報告期內，參股公司金張科技的經營狀況分析 2017 年 1-6 月份，金張科技實現銷售收入 13,519.81 萬元，同比增長 5.79% ；累計實現凈利 潤 2,328.73 萬元，同比減少 6.00%；整體經營情況較為平穩，業績略有下降。 金張科技主導產品 AB 膠由于市場競爭加劇，銷售價格、盈利能力有所下降。下半年，隨著新 產品健康護眼膜的市場推廣及上量，預計該公司的盈利水平可逐步回升。 (七) 公司控制的結構化主體情況 □適用 √不適用 二、 其他披露事項 (一) 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動 的警示及說明 √適用 □不適用 本報告期內，由于公司出售天津中紡凱泰 100%股權、轉讓所持金張科技 19%股權，獲得投資 收益導致本報告期實現歸屬于上市公司股東的凈利潤同比增長 154.78%。 公司預計， 2017 年 1-9 月份累計實現歸屬于上市公司股東的凈利潤同比增長 90%-140%。 (二) 可能面對的風險 √適用 □不適用 1、外部經濟環境與市場風險 2017 年半年度報告 15 / 123 由于宏觀經濟環境嚴峻、 行業周期性波動明顯、 下游行業需求不穩定，公司主營業務的市場 需求增長也將放緩。公司所處的行業屬完全競爭市場，隨著國內競爭對手產能的增加和技術水平 的提升，以及國外同行產能向國內轉移，價格競爭不斷加劇，公司產品的差異化優勢逐步降低， 產品盈利能力有所下降。 針對上述風險，公司將繼續推動技術創新，發揮技術品牌優勢，積極研發新產品，優化產品 結構； 依托預算管理，強化成本控制與費用控制，提高精細化管理水平；利用上市公司的平臺優 勢積極尋求并購重組、合資、聯營等外延式發展路徑，實現公司的轉型升級。 2、原材料價格波動的風險 公司主要產品所需的聚丙烯、聚酯切片等化工原材料，其市場價格與國際原油價格密切相關； 且上述原材料成本占產品總成本的比例較高，原材料的價格波動對產品的生產成本有較大影響， 進而影響公司經營業績的穩定性。 針對上述風險，公司將實時跟蹤和分析原材料價格走勢、 利用互聯網開展詢比價工作，擴大 詢比價范圍，降低原材料采購價格；加強技術創新、 優化工藝流程，降低單位產品用量， 提高現 有材料的利用率； 制定嚴格的管理制度和考核辦法，控制原材料采購規模、 加強原材料庫存管理， 杜絕高庫存可能引起的原材料跌價損失風險，有效地降低原材料價格波動帶來的風險。 3、 人才短缺的風險 面對完全競爭的行業態勢， 優秀的管理人員、核心技術人才和核心營銷團隊是確保公司長期穩 定不斷發展的重要基石。 隨著公司持續發展，公司業務范圍和下屬子公司的不斷增加，高素質人 力資源的短缺將給公司未來發展帶來一定風險。 針對上述風險， 公司一方面將繼續通過內部培養和外部招聘等多種方式，為公司的生產經營 配備綜合素質高的人才團隊；另一方面將完善薪酬考核制度和員工激勵機制，建立公司員工和股 東的利益共享機制，促進公司的可持續發展。 4、 環境保護的風險 隨著國家經濟增長模式的轉變和可持續發展戰略的全面實施，大眾的環保意識逐步增強，《新 環保法》的實施，國家對于環境保護的重視提升到了前所未有的高度。公司屬于化工行業，生產 經營過程中伴隨著三廢的排放。盡管公司歷來重視三廢處理以及環境保護，但對于偶發因素造成 的“ 三廢” 排放處理不當，可能會對環境造成一定的污染，從而給公司的正常生產經營帶來影響。 針對上述風險, 公司將強化日常管理和環保設備設施的維護保養，確保環保設施運行正常， 各項污染物全部達標排放。嚴格執行國家環保法律、法規、標準的要求，廢水、廢氣、廠界環境 噪聲委托資質單位進行監測， 主要污染物穩定達標排放，污染物排放總量控制在政府環保部門核 定的排放總量指標以內。 5、匯率波動的風險 受到國際經濟、金融變化的影響，匯率波動變化對公司原材料進口和產品出口均會造成一定 影響。 針對上述風險，公司將增加備用海外供應商，盡量縮短境外采購、 銷售業務的結算周期， 通 過期初匯率鎖定、約定匯率波動應急機制、人民幣結算遠期支付跨境業務等方式控制匯兌損失風 險， 提高公司自身控制匯率風險的能力。 (三) 其他披露事項 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 16 / 123 第五節 重要事項 一、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網 站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2017 年第一次臨時股東大會 2017 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn 2017 年 3 月 18 日 2016 年年度股東大會 2017 年 5 月 18 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 19 日 股東大會情況說明 √適用 □不適用 2017 年上半年度，公司董事會主持召開了 2017 年第一次臨時股東大會、 2016 年年度股東大 會。 公司董事會根據《公司法》 、 《證券法》和《公司章程》，秉承勤勉盡職的態度，積極穩妥 地開展各項工作， 嚴格執行股東大會通過的所有議案。具體如下： 1、 2017 年第一次臨時股東大會 2017 年 3 月 17 日，公司召開 2017 年第一次臨時股東大會，會議審議通過了《 關于轉讓公司 所持金張科技 19%股權的議案》、《 關于修改〈 公司章程〉 的議案》。 2、 2016年年度股東大會 2017 年 5 月 18 日，公司召開 2016 年年度股東大會，會議審議通過了《關于公司 2016 年度 董事會工作報告的議案》、《關于公司 2016 年度監事會工作報告的議案》、《 2016 年度獨立董 事述職報告》、《關于公司 2016 年度財務決算的報告》、《關于公司 2016 年年度報告及摘要的 議案》、《關于公司 2016 年度利潤分配的預案》、《關于續聘會計師事務所及支付 2016 年度審 計費用的議案》、《關于公司 2017 年度向銀行申請綜合授信額度的議案》、《關于為控股子公司 提供擔保的議案》、《關于公司 2016 年日常關聯交易執行情況及 2017 年日常關聯交易情況預計 的議案》 、《關于 2016 年度董事、監事、高級管理人員薪酬發放及 2017 年度薪酬認定的議案》 。 二、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案 是否分配或轉增 否 三、 承諾事項履行情況 (一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告 期內的承諾事項 √適用 □不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間 及期限 是否有 履行期 限 是否 及時 嚴格 履行 如未能及時履 行應說明未完 成履行的具體 原因 如未能及時 履行應說明 下一步計劃 2017 年半年度報告 17 / 123 收購報告書 或權益變動 報告書中所 作承諾 盈利預 測及補 償 施克煒 孫 建 陳曉東 承諾金張科技 2015 年-2017 年實現經 審計扣除非經常性 損益后的合并報表 稅后凈利潤不低于 2,800 萬元、 3,300 萬元和 4,200 萬元， 可累積計算，業績 承諾期內累積實現 凈 利 潤 不 低 于 10,300 萬元，業績 承諾實現情況每個 年度單獨測算三個 年度屆滿時一次性 補償。 2015 年 -2017 年 是 否 詳見《關于太 湖金張科技股 份有限公司 2016 年度業績 承諾實現情況 的公告》之未 完成業績承諾 的原因。 詳見《關于太 湖金張科技 股份有限公 司 2016 年度 業績承諾實 現情況的公 告》之 2017 年經營計劃。 2017 年 1-6 月，金張科技實現扣除非經常性損益后的凈利潤為 2,288.25 萬元； 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，金張科技累積實現扣除非經常性損益后的凈利潤為 8,288.84 萬元，與 累積承諾凈利潤 10,300 萬元，相差 2,011.16 萬元， 完成率 80.47%。 四、 聘任、解聘會計師事務所情況 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 √適用 □不適用 2017 年 5 月 18 日，公司 2016 年年度股東大會審議通過《關于續聘會計師事務所及支付 2016 年度審計費用的議案》 ，同意繼續聘任廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2017 度的財務審計機構和內部控制審計機構， 聘期一年。 報告期內公司不存在解聘會計師事務所的情形。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 □適用 √不適用 公司對會計師事務所“非標準審計報告” 的說明 □適用 √不適用 公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明 □適用 √不適用 五、 破產重整相關事項 □適用 √不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項 □本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 2017 年半年度報告 18 / 123 七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 □適用 √不適用 八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 √適用 □不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到 期未清償等情況。 九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 √適用 □不適用 事項概述 查詢索引 2013 年 7 月 17 日經公司第二屆董事會第二十四次會議審議通過了《四 川東材科技集團股份有限公司股票期權激勵計劃（草案）》。經中國證 監會備案無異議、股東大會審議通過后，公司董事會于 2013 年 11 月 08 日向 121 名激勵對象授予了 4000 萬份股票期權。 臨時公告 2013-077 號 2014 年 8 月 22 日，公司召開第三屆董事會第六次會議、第三屆監事會 第五次會議，審議過了《關于調整股權激勵計劃行權價格的議案》。因 公司實施 2013 年度利潤分配方案(每股派息額 0.10 元)，根據《公司股 票期權激勵計劃》、《考核辦法》、《關于提請股東大會授權董事會辦 理公司股票期權激勵計劃相關事宜的議案》的規定，公司董事會根據股 東大會授權對股權激勵計劃的行權價格進行調整，行權價格由 6.42 元調 整為 6.32 元。 臨時公告 2014-032 號 2015 年 8 月 20 日，公司召開第三屆董事會第十三次會議、第三屆監事 會第十次會議審議通過了《關于調整股票期權激勵計劃期權數量、激勵 對象及行權價格的議案》，對授予股票期權的期權數量、激勵對象及行 權價格進行調整。由于公司股票期權激勵計劃第一個行權期 2013 年度業 績指標未達行權條件；第一個行權期相應的可行權數量（ 400 萬份股票 期權）由公司注銷。由于激勵對象呂廣均等 6 人離職，董事會決定將其 已獲授但尚未獲準行權的第二期及后續各期的股票期權共計 828,000 份 做作廢處理。調整后，公司授予股票期權總數由 40,000,000 份調整至 35,172,000 份，獲授股票期權的激勵對象從 121 人調整為 115 人。因公 司實施 2014 年度利潤分配方案(每股派息額 0.10 元)，股票期權的行權 價格由 6.32 元調整為 6.22 元。 臨時公告 2015-042 號 2016 年 8 月 26 日，公司召開第三屆董事會第十九次會議、第三屆監事 會第十三次會議審議通過了《關于調整股票期權激勵計劃期權數量、激 勵對象及行權價格的議案》，對授予股票期權的期權數量、激勵對象及 行權價格進行調整。由于公司股票期權激勵計劃第三個行權期 2015 年度 業績指標未達行權條件；第三個行權期相應的可行權數量（ 11,724,000 份股票期權） 由公司注銷。由于激勵對象周喬等 4 人離職，董事會決定 將其已獲授但尚未獲準行權的第二期和第四期的股票期權共計 臨時公告 2016-027 號 2017 年半年度報告 19 / 123 1,194,000 份做作廢處理。因此，公司股票期權的激勵對象調整為 111 人，授予且有效的股票期權數量調整為 22,254,000 份。 2016 年 9 月 8 日，公司召開第三屆董事會第二十次會議審議通過了《關 于公司股票期權激勵計劃第二個行權期符合行權條件的議案》，東材科 技股票期權激勵計劃第二個行權期行權條件滿足， 111 名激勵對象在第 二個行權期可行權數量 11,127,000 份。 臨時公告 2016-030 號 2016 年 10 月 27 日，公司首期股票期權激勵計劃第二個行權期第一次行 權 10,241,000 份，公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦 理完畢本次新增股份的登記手續，并收到該公司出具的證券變更登記證 明。第一次行權，對應增加注冊資本 10,241,000 元，注冊資本由 615,760,000 元變更為 626,001,000 元。 臨時公告 2016-038 號 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權激勵計劃第二個行權期第二次行 權 600,000 份，公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理 完畢本次新增股份的登記手續，并收到該公司出具的證券變更登記證明。 第二次行權，對應增加注冊資本 600,000 元，注冊資本由 626,001,000 元變更為 626,601,000 元。 臨時公告 2017-001 號 2017 年 4 月 27 日，公司召開第四屆董事會第四次會議審議通過了《關 于注銷股票期權激勵計劃部分期權的議案》，對股票期權激勵計劃第二 個行權期未行權部分期權和第四個行權期期權予以注銷。公司首期股票 期權 激勵計劃 第二個行權期 ， 111 名激勵對 象的可 行權數量 為 11,127,000 份，實際行權數量為 10,841,000 份。截止 2017 年 2 月 8 日 行權期結束，激勵對象王小權、徐元真、趙興武 3 人尚有 28.6 萬份股票 期權未行權，董事會決定注銷上述已獲授但尚未行權的股票期權。由于 公司 2016 年度（即第四個行權期）業績考核未達到相應的行權條件，第 四個行權期相應的可行權數量（ 11,127,000 份股票期權）由公司注銷。 公司首期股權激勵計劃實施完畢。 臨時公告 2017-018 號 (二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 √適用 □不適用 2013 年第 1 次股權激勵計劃 激勵方式:股票期權 標的股票來源:向激勵對象發行股份 權益工具公允價值的計量方法、參數的選取標準及結果 計 量 方 法 根據《企業會計準則第 22 號--金融工具確認和計量》中關于公允價值確定的相關規定 參 數 名 稱 公司選擇布萊克-斯科爾期權定價模型（ Black-Scholes Model）于 2013 年 11 月 08 日根據以 下參數對授予的 4,000 萬份股票期權公允價值進行了測算：（ 1）行權價格： 6.42 元；（ 2） 授予日二級市場收盤價： 6.26 元（ 2013 年 11 月 08 日收盤價）；（ 3）期權的剩余年限： 假 設激勵對象在可行權日所在期間勻速行權，則各期權的剩余年限分別為 1.5 年、 2.5 年、 3.5、 4.5 年；（ 4）歷史波動率：選取東材科技上市首日至 2013 年 11 月 08 日的股價的年化波動 2017 年半年度報告 20 / 123 率，數值為 40.67%；（ 5）無風險收益率：以 2013 年 11 月 8 日公布的中證國債到期收益率 作為相應期限的無風險收益率。其中 1.5 年期中證國債到期收益率為 4.075%， 2.5 年期中證 國債到期收益率為 4.15%， 3.5 年期中證國債到期收益率為 4.195%， 4.5 年期中證國債到期收 益率為 4.225% ；（ 6）由于授予的權益數量占公司總股本比例較小，因此不考慮期權行權時 對公司股本的攤薄效應。 計 量 結 果 2013 年-2016 年期權成本攤銷情況見下表：（單位：人民幣/萬元） 年份 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 合計 攤銷期權費 用金額 296.94 1,573.79 533.44 -496.16 1,908.02 公司 2017 年 1 月-6 月的實際攤銷期權成本為 0 元。 其他說明 □適用 √不適用 員工持股計劃情況 □適用 √不適用 其他激勵措施 □適用 √不適用 十、 重大關聯交易 (一) 與日常經營相關的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 √適用 □不適用 2017 年 4 月 27 日， 公司第四屆董事會第四次會議審議通過了《關于公司 2016 年日常關聯交 易執行情況及 2017 年日常關聯交易情況預計的議案》； 2017 年 5 月 18 日召開的 2016 年年度股 東大會審議通過此議案，批準了 2017 年度公司與關聯方預計發生的日常關聯交易。截止本報告期 末，日常關聯交易均沒有超過批準額度。詳細關聯交易情況見下表： 單位：萬元 關聯方 關聯關系 關聯交易類別 2017 年預計 金額 截止 2017 年 6 月 30 日實際發生金額 金發科技股份有限公 司及其子公司 關聯自然人 熊海濤任董事 銷售材料 2,000 511.48 采購材料 接受勞務 500 93.86 北京高盟新材料股份 有限公司及其子公司 公司控股股東高金集 團控制的其他公司 采購材料 200 43.85 銷售產品 2,000 740.99 2017 年半年度報告 21 / 123 太湖金張科技股份有 限公司 公司的參股公司 采購材料 300 96.23 銷售產品 3500 1,374.35 其它與日常經營相關 的零星關聯交易 采購材料、產品 銷售材料、產品 100 17.10 合計 8,600 2,877.86 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 √適用 □不適用 2017 年 3 月 1 日，公司第四屆董事會第三次會議審議通過了《關于轉讓公司所持金張科技 19% 股權的議案》，公司將持有的控股子公司太湖金張科技股份有限公司 19%的股權轉讓給施克煒先 生，股權轉讓對價為人民幣 6,224.00 萬元。 詳見《 四川東材科技集團股份有限公司關于轉讓金張 科技 19%股權的關聯交易公告》 （臨 2017-005）。 鑒于本次交易的對手方施克煒是金張科技的第二大股東，持有金張科技 19.32%股權，屬于 “ 持有對上市公司具有重要影響的控股子公司 10%以上股份的關聯自然人” 。本次交易構成關聯 交易。 2017 年 3 月 17 日，該議案經公司召開的 2017 年第一次臨時股東大會審議通過。同日，公 司與施克煒先生簽署了《股權轉讓協議》 ，詳見《 四川東材科技集團股份有限公司關于簽署金張 科技股權轉讓協議的公告》 （臨 2017-012）。 截至 2017 年 3 月 28 日，受讓方已將股權受讓款全 額支付給本公司。目前，工商變更手續已辦理完畢。 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 √適用 □不適用 本次股權轉讓后， 業績承諾方施克煒、孫建、陳曉東將繼續履行 2016 年 5 月 17 日簽訂的《關 于太湖金張科技股份有限公司業績承諾及補償變更的補充協議》中關于業績承諾與補償條款的相 關協定，業績承諾和補償義務均不發生變化。施克煒、孫建、陳曉東承諾： 2015-2017 年金張科 技經審計后的扣非凈利潤不低于 2800 萬元、 3300 萬元和 4200 萬元，可累積計算業績承諾，業績 承諾期內累積實現凈利潤不低于 10,300 萬元。 2017 年 1-6 月，金張科技實現扣除非經常性損益后的凈利潤為 2,288.25 萬元； 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，金張科技累積實現扣除非經常性損益后的凈利潤為 8,288.84 萬元，與 累積承諾凈利潤 10,300 萬元，相差 2,011.16 萬元， 完成率 80.47%。 2017 年半年度報告 22 / 123 (三) 共同對外投資的重大關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (四) 關聯債權債務往來 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (五) 其他重大關聯交易 □適用 √不適用 (六) 其他 □適用 √不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項 □適用 √不適用 2 擔保情況 √適用 □不適用 單位: 萬元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保 方 擔保 方與 上市 公司 的關 系 被擔 保方 擔保 金額 擔保 發生 日期 (協議 簽署 日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保 類型 擔保是 否已經 履行完 畢 擔保是 否逾期 擔保逾 期金額 是否存 在反擔 保 是否為 關聯方 擔保 關 聯 關 系 2017 年半年度報告 23 / 123 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司 的擔保） 0 報告期末擔保余額合計（ A）（不包括對子 公司的擔保） 0 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 250 報告期末對子公司擔保余額合計（ B） 5,150 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔保總額（ A+B） 5,150 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 2.56 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的 金額（ C） 0 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保 對象提供的債務擔保金額（ D） 0 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（ E） 0 上述三項擔保金額合計（ C+D+E） 0 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 無 擔保情況說明 本公司及子公司不存在為控股股東及其關聯方提供擔保 的情形； 本公司對控股子公司的擔保沒有超過經股東大會 審議的擔保限額；子公司不存在對外擔保的情形。 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 □適用 √不適用 十三、 可轉換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明 √適用 □不適用 報告期內， 公司繼續強化日常管理和環保設備設施的維護保養，確保環保設施運行正常，各 項污染物全部達標排放。公司主要污染物有廢氣、廢水、固體廢物，其中廢水主要污染因子為 COD、 氨氮；廢氣主要污染因子為煙塵、 二氧化硫、氮氧化物、二甲苯、甲苯等。排放方式：公司廢水 排放口 2 個，分別分布在塘汛化工廠區和小枧廠區，廢水間斷排放；廢氣主要排放口 3 個，分布 在塘汛化工廠區。 一般固體廢物主要有生化污泥、一般工業固廢和生活垃圾，危險固廢主要有廢 有機溶劑、有機樹脂類廢物。廢水安裝有在線監控系統，與環保監管部門聯網實時監控，各項指 2017 年半年度報告 24 / 123 標均達標排放。公司建有固廢堆場、 危險廢物貯存場所，固廢分類處置：一般工業固廢可利用部 分交下游單位綜合利用；工業垃圾、生活垃圾交綿陽市環衛處進行安全處置；危險廢物委托資質 單位進行安全處置。 公司塘汛廠區 VOC 廢氣治理設施提升改造新建的分子篩濃縮轉輪+RTO 裝置運 行穩定， VOC 處理效率大幅提高。 公司嚴格執行國家環保法律、法規、標準和其它要求，廢水、廢氣、廠界環境噪聲委托資質 單位進行監測， 主要污染物穩定達標排放，污染物排放總量控制在政府環保部門核定的排放總量 指標以內。 十五、 其他重大事項的說明 (一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響 □適用 √不適用 (二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 第六節 普通股股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位： 萬股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 數量 比例 (%) 發行 新股 送 股 公 積 金 轉 股 其 他 小計 數量 比例 (%) 一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中：境內非國有法 人持股 境內自然人持 股 2017 年半年度報告 25 / 123 4、 外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持 股 二、無限售條件流通 股份 1、人民幣普通股 62,600.10 100.00 60.00 60.00 62,660.10 100.00 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 62,600.10 100.00 60.00 60.00 62,660.10 100.00 2、 股份變動情況說明 √適用 □不適用 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權激勵計劃第二個行權期第二次行權 600,000 份，公司 在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢本次新增股份的登記手續，并收到該公司 出具的證券變更登記證明。第二次行權，對應增加注冊資本 600,000 元，注冊資本由 626,001,000 元變更為 626,601,000 元。 本次行權股份于 2017 年 2 月 8 日上市流通。 3、 報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如 有） □適用 √不適用 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動情況 □適用 √不適用 二、 股東情況 (一) 股東總數: 截止報告期末普通股股東總數(戶) 41,980 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增 減 期末持股數量 比例 (%) 持有有 限售條 件股份 數量 質押或凍結情況 股東 股份 性質 狀態 數量 2017 年半年度報告 26 / 123 高金技術產業集 團有限公司 143,759,600 22.94 質押 61,576,000 境內非國有 法人 于少波 600,000 24,833,200 3.96 質押 11,740,000 境內自然人 唐安斌 23,391,600 3.73 質押 4,194,802 境內自然人 熊玲瑤 20,942,160 3.34 無 境內自然人 中央匯金資產管 理有限責任公司 15,625,900 2.49 無 國有法人 熊海濤 14,196,772 2.27 無 境內自然人 中國工商銀行股 份有限公司－金 鷹穩健成長混合 型證券投資基金 151,138 9,600,000 1.53 無 其他 中國銀行股份有 限公司－華夏新 經濟靈活配置混 合型發起式證券 投資基金 6,535,900 1.04 無 其他 尹勝 -2,376,500 6,434,800 1.03 無 境內自然人 梁戈 -80,000 4,647,540 0.74 無 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通 股的數量 股份種類及數量 種類 數量 高金技術產業集團有限公司 143,759,600 人民幣普通股 143,759,600 于少波 24,833,200 人民幣普通股 24,833,200 唐安斌 23,391,600 人民幣普通股 23,391,600 熊玲瑤 20,942,160 人民幣普通股 20,942,160 中央匯金資產管理有限責任公司 15,625,900 人民幣普通股 15,625,900 熊海濤 14,196,772 人民幣普通股 14,196,772 中國工商銀行股份有限公司－金 鷹穩健成長混合型證券投資基金 9,600,000 人民幣普通股 9,600,000 中國銀行股份有限公司－華夏新 經濟靈活配置混合型發起式證券 投資基金 6,535,900 人民幣普通股 6,535,900 尹勝 6,434,800 人民幣普通股 6,434,800 梁戈 4,647,540 人民幣普通股 4,647,540 上述股東關聯關系或一致行動的 說明 第六大股東熊海濤為第一大股東高金技術產業集團有限公司的實 際控制人，為一致行動人關系。除此之外，公司未知其它股東之間 是否存在關聯關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦 法》規定的一致行動人。 表決權恢復的優先股股東及持股 數量的說明 無 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 2017 年半年度報告 27 / 123 □適用 √不適用 (三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或實際控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節 優先股相關情況 □適用 √不適用 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 一、 持股變動情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況 √適用 □不適用 單位:股 姓名 職務 期初持股數 期末持股數 報告期內股份 增減變動量 增減變動原因 于少波 董事 24,233,200 24,833,200 600,000 股票期權行權 唐安斌 董事 23,391,600 23,391,600 曹學 董事 980,000 980,000 熊玲瑤 董事 20,942,160 20,942,160 何燕 獨立董事 譚鴻 獨立董事 李非 獨立董事 趙平 監事 何誠榮 監事 9,300 9,300 簡青 監事 馬慶柯 監事 李文權 監事 李剛 高管 300,000 300,000 陳杰 高管 90,000 90,000 宗躍強 高管 其它情況說明 □適用 √不適用 (二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 28 / 123 單位:股 姓名 職務 期初持有股 票期權數量 報告期新授予 股票期權數量 報告期內可 行權股份 報告期股票期 權行權股份 期末持有股 票期權數量 于少波 董事 1,200,000 0 600,000 600,000 0 唐安斌 董事 525,000 0 0 0 0 曹學 董事 480,000 0 0 0 0 李剛 高管 300,000 0 0 0 0 陳杰 高管 90,000 0 0 0 0 合計 2,595,000 0 600,000 600,000 0 二、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 □適用 √不適用 公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明 □適用 √不適用 三、 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 29 / 123 第九節 公司債券相關情況 □適用 √不適用 第十節 財務報告 一、 審計報告 □適用 √不適用 二、 財務報表 合并資產負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 四川東材科技集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 204,453,646.16 177,032,629.09 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融資產 衍生金融資產 應收票據 272,532,906.35 238,950,933.76 應收賬款 305,450,298.02 251,180,790.18 預付款項 79,874,351.42 43,224,603.05 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備 金 應收利息 364,716.24 182,358.12 應收股利 - - 其他應收款 15,130,896.75 13,922,043.33 買入返售金融資產 存貨 238,898,905.00 270,872,074.31 劃分為持有待售的 資產 一年內到期的非流 動資產 其他流動資產 43,607,461.84 49,603,633.08 流動資產合計 1,160,313,181.78 1,044,969,064.92 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 2017 年半年度報告 30 / 123 長期應收款 長期股權投資 109,560,794.84 1,390,731.47 投資性房地產 固定資產 1,541,374,786.06 1,680,326,670.78 在建工程 24,594,233.89 38,747,775.51 工程物資 固定資產清理 - - 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 154,816,349.66 179,904,966.38 開發支出 11,768,505.87 10,527,059.69 商譽 2,056,577.61 54,939,624.07 長期待攤費用 581,355.54 3,606,711.39 遞延所得稅資產 39,343,137.80 39,398,365.30 其他非流動資產 26,805,089.70 29,639,499.11 非流動資產合計 1,910,900,830.97 2,038,481,403.70 資產總計 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 流動負債： 短期借款 293,285,977.22 171,023,780.80 向中央銀行借款 吸收存款及同業存 放 拆入資金 以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融負債 衍生金融負債 應付票據 - 9,643,701.78 應付賬款 136,614,288.45 169,547,118.12 預收款項 19,696,733.13 14,984,979.45 賣出回購金融資產 款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 10,813,323.92 10,599,571.52 應交稅費 12,588,735.30 25,192,656.18 應付利息 - - 應付股利 243,875.44 1,587,781.81 其他應付款 6,501,576.31 15,985,761.47 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的 負債 一年內到期的非流 動負債 34,000,000.00 35,000,000.00 2017 年半年度報告 31 / 123 其他流動負債 - - 流動負債合計 513,744,509.77 453,565,351.13 非流動負債： 長期借款 17,500,000.00 74,250,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 168,787,210.52 175,320,089.65 遞延所得稅負債 - 1,268,534.03 其他非流動負債 非流動負債合計 186,287,210.52 250,838,623.68 負債合計 700,031,720.29 704,403,974.81 所有者權益 股本 626,601,000.00 626,001,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,221,139,742.62 1,218,043,742.62 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 77,561,174.43 77,561,174.43 一般風險準備 未分配利潤 425,688,567.42 359,000,811.68 歸屬于母公司所有 者權益合計 2,350,990,484.47 2,280,606,728.73 少數股東權益 20,191,807.99 98,439,765.08 所有者權益合計 2,371,182,292.46 2,379,046,493.81 負債和所有者 權益總計 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責人： 陳杰 會計機構負責人： 張興彥 母公司資產負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:四川東材科技集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 86,544,285.50 67,421,042.95 以公允價值計量且 其變動計入當期損益 2017 年半年度報告 32 / 123 的金融資產 衍生金融資產 應收票據 47,850,667.59 54,392,692.28 應收賬款 88,113,208.12 55,351,630.46 預付款項 6,822,622.59 14,365,693.04 應收利息 364,716.24 182,358.12 應收股利 - - 其他應收款 139,159,190.57 123,601,657.78 存貨 82,274,194.83 80,880,863.21 劃分為持有待售的 資產 一年內到期的非流 動資產 - - 其他流動資產 108,026.85 - 流動資產合計 451,236,912.29 396,195,937.84 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 1,424,359,541.45 1,490,340,669.76 投資性房地產 - - 固定資產 399,156,151.69 390,426,393.90 在建工程 24,040,157.52 20,357,347.61 工程物資 - - 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 85,716,728.52 88,814,595.36 開發支出 9,796,158.55 9,216,983.68 商譽 - - 長期待攤費用 - - 遞延所得稅資產 18,301,612.73 18,878,242.35 其他非流動資產 7,427,532.54 7,516,236.80 非流動資產合計 1,968,797,883.00 2,025,550,469.46 資產總計 2,420,034,795.29 2,421,746,407.30 流動負債： 短期借款 170,000,000.00 40,000,000.00 以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融負債 衍生金融負債 應付票據 - - 應付賬款 43,422,753.55 61,653,978.46 預收款項 2,748,797.02 4,540,057.71 應付職工薪酬 5,044,575.87 3,905,494.17 應交稅費 4,371,703.92 6,840,302.36 應付利息 - - 應付股利 - - 2017 年半年度報告 33 / 123 其他應付款 102,393,955.21 192,644,735.22 劃分為持有待售的 負債 一年內到期的非流 動負債 其他流動負債 - - 流動負債合計 327,981,785.57 309,584,567.92 非流動負債： 長期借款 - 40,250,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 77,664,538.63 78,658,575.86 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 77,664,538.63 118,908,575.86 負債合計 405,646,324.20 428,493,143.78 所有者權益： 股本 626,601,000.00 626,001,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,221,922,988.08 1,218,826,988.08 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 77,561,174.43 77,561,174.43 未分配利潤 88,303,308.58 70,864,101.01 所有者權益合計 2,014,388,471.09 1,993,253,263.52 負債和所有者 權益總計 2,420,034,795.29 2,421,746,407.30 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責人： 陳杰 會計機構負責人： 張興彥 合并利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 838,500,139.33 778,140,560.85 其中：營業收入 838,500,139.33 778,140,560.85 利息收入 2017 年半年度報告 34 / 123 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 806,672,301.39 744,441,208.22 其中：營業成本 651,136,010.25 616,260,095.53 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金 凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 9,777,691.28 4,181,497.55 銷售費用 38,297,974.09 28,688,383.71 管理費用 97,805,375.62 82,007,510.90 財務費用 3,867,086.74 11,245,510.29 資產減值損失 5,788,163.41 2,058,210.24 加：公允價值變動收益（損 失以“－”號填列） - - 投資收益（損失以 “－”號填列） 33,305,606.41 - 其中：對聯營企業和 合營企業的投資收益 3,344,800.21 - 匯兌收益（損失以 “－”號填列） 其他收益 三、營業利潤（虧損以“－” 號填列） 65,133,444.35 33,699,352.63 加：營業外收入 14,464,925.61 12,693,627.87 其中：非流動資產處 置利得 38,017.54 547,617.22 減：營業外支出 1,309,240.75 2,070,684.34 其中：非流動資產處 置損失 517,467.93 1,450,660.34 四、利潤總額（虧損總額以 “ －” 號填列） 78,289,129.21 44,322,296.16 減：所得稅費用 5,259,562.40 6,523,927.97 五、凈利潤（凈虧損以“ －” 號填列） 73,029,566.81 37,798,368.19 歸屬于母公司所有者的凈 利潤 66,687,755.74 26,174,193.24 少數股東損益 6,341,811.07 11,624,174.95 六、其他綜合收益的稅后凈 額 歸屬母公司所有者的其他 綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類 進損益的其他綜合收益 2017 年半年度報告 35 / 123 1.重新計量設定受益 計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資 單位不能重分類進損益的其 他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進 損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資 單位以后將重分類進損益的 其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產 公允價值變動損益 3.持有至到期投資重 分類為可供出售金融資產損 益 4.現金流量套期損益 的有效部分 5.外幣財務報表折算 差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜 合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 73,029,566.81 37,798,368.19 歸屬于母公司所有者的綜 合收益總額 66,687,755.74 26,174,193.24 歸屬于少數股東的綜合收 益總額 6,341,811.07 11,624,174.95 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/ 股) 0.11 0.04 （二）稀釋每股收益(元/ 股) 0.11 0.04 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為： 0 元, 上期被合并方實現 的凈利潤為： 0 元。 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責人： 陳杰 會計機構負責人： 張興彥 母公司利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 263,448,337.92 212,559,436.12 減：營業成本 204,719,402.19 173,843,508.16 稅金及附加 2,697,040.17 749,604.87 銷售費用 11,162,681.56 7,789,876.13 管理費用 38,885,736.13 33,781,284.53 財務費用 1,187,826.31 4,459,560.25 資產減值損失 3,048,591.52 954,055.44 2017 年半年度報告 36 / 123 加：公允價值變動收益（損 失以“－”號填列） - - 投資收益（損失以 “－”號填列） 8,379,560.43 - 其中：對聯營企業和 合營企業的投資收益 3,344,800.21 其他收益 二、營業利潤（虧損以“－” 號填列） 10,126,620.47 -9,018,453.26 加：營業外收入 2,117,723.97 1,974,787.05 其中：非流動資產處 置利得 10,310.37 7,361.75 減：營業外支出 771,810.99 138,150.85 其中：非流動資產處 置損失 339,114.39 116,650.85 三、利潤總額（虧損總額以 “－”號填列） 11,472,533.45 -7,181,817.06 減：所得稅費用 422,637.14 -630,656.17 四、凈利潤（凈虧損以“－” 號填列） 11,049,896.31 -6,551,160.89 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進 損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計 劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單 位不能重分類進損益的其他 綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損 益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單 位以后將重分類進損益的其 他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公 允價值變動損益 3.持有至到期投資重分 類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的 有效部分 5.外幣財務報表折算差 額 6.其他 六、綜合收益總額 11,049,896.31 -6,551,160.89 七、每股收益： （一）基本每股收益(元 /股) （二）稀釋每股收益(元 /股) 2017 年半年度報告 37 / 123 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責人： 陳杰 會計機構負責人： 張興彥 合并現金流量表 2017 年 1―6 月 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 464,303,721.34 638,129,785.55 客戶存款和同業存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加 額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 761,247.45 3,814,927.68 收到其他與經營活動有關的現金 23,849,293.20 11,903,886.04 經營活動現金流入小計 488,914,261.99 653,848,599.27 購買商品、接受勞務支付的現金 390,619,386.15 391,253,767.40 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加 額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現 金 75,678,404.64 77,103,757.80 支付的各項稅費 53,049,550.55 57,521,466.28 支付其他與經營活動有關的現金 26,431,811.62 24,102,463.69 經營活動現金流出小計 545,779,152.96 549,981,455.17 經營活動產生的現金流量凈 額 -56,864,890.97 103,867,144.10 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 18,410,000.00 - 取得投資收益收到的現金 - - 處置固定資產、無形資產和其他長 期資產收回的現金凈額 10,000.00 384,002.00 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 21,594,607.05 - 2017 年半年度報告 38 / 123 收到其他與投資活動有關的現金 - - 投資活動現金流入小計 40,014,607.05 384,002.00 購建固定資產、無形資產和其他長 期資產支付的現金 7,261,131.43 10,055,150.43 投資支付的現金 - 10,581,293.91 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 - - 支付其他與投資活動有關的現金 - - 投資活動現金流出小計 7,261,131.43 20,636,444.34 投資活動產生的現金流量凈 額 32,753,475.62 -20,252,442.34 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 3,696,000.00 - 其中：子公司吸收少數股東投資收 到的現金 - - 取得借款收到的現金 344,161,956.60 110,027,473.45 發行債券收到的現金 - - 收到其他與籌資活動有關的現金 13,386,807.78 24,337,208.94 籌資活動現金流入小計 361,244,764.38 134,364,682.39 償還債務支付的現金 278,310,597.48 196,627,975.77 分配股利、利潤或償付利息支付的 現金 6,608,533.97 47,355,242.41 其中：子公司支付給少數股東的股 利、利潤 - - 支付其他與籌資活動有關的現金 10,075,477.53 17,699,163.48 籌資活動現金流出小計 294,994,608.98 261,682,381.66 籌資活動產生的現金流量凈 額 66,250,155.40 -127,317,699.27 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 -21,496.59 23,784.60 五、現金及現金等價物凈增加額 42,117,243.46 -43,679,212.91 加：期初現金及現金等價物余額 162,086,402.70 261,462,408.33 六、期末現金及現金等價物余額 204,203,646.16 217,783,195.42 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責人： 陳杰 會計機構負責人： 張興彥 母公司現金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 183,539,932.33 140,825,701.96 收到的稅費返還 155,539.82 - 2017 年半年度報告 39 / 123 收到其他與經營活動有關的現金 112,331,170.10 103,231,045.56 經營活動現金流入小計 296,026,642.25 244,056,747.52 購買商品、接受勞務支付的現金 92,500,558.91 59,833,519.32 支付給職工以及為職工支付的現 金 36,394,655.54 34,939,192.85 支付的各項稅費 14,253,083.39 6,163,446.42 支付其他與經營活動有關的現金 287,333,900.72 89,698,568.13 經營活動現金流出小計 430,482,198.56 190,634,726.72 經營活動產生的現金流量凈額 -134,455,556.31 53,422,020.80 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 80,850,000.00 - 取得投資收益收到的現金 - - 處置固定資產、無形資產和其他長 期資產收回的現金凈額 - 28,000.00 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 - - 收到其他與投資活動有關的現金 - - 投資活動現金流入小計 80,850,000.00 28,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長 期資產支付的現金 18,591,522.34 1,059,831.95 投資支付的現金 - 10,581,293.91 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 - - 支付其他與投資活動有關的現金 - - 投資活動現金流出小計 18,591,522.34 11,641,125.86 投資活動產生的現金流量凈 額 62,258,477.66 -11,613,125.86 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 3,696,000.00 - 取得借款收到的現金 220,000,000.00 40,000,000.00 發行債券收到的現金 - - 收到其他與籌資活動有關的現金 - 2,203,300.00 籌資活動現金流入小計 223,696,000.00 42,203,300.00 償還債務支付的現金 130,250,000.00 68,750,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的 現金 2,125,678.80 41,795,148.30 支付其他與籌資活動有關的現金 - 716,000.00 籌資活動現金流出小計 132,375,678.80 111,261,148.30 籌資活動產生的現金流量凈 額 91,320,321.20 -69,057,848.30 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 - 1,450.01 五、現金及現金等價物凈增加額 19,123,242.55 -27,247,503.35 加：期初現金及現金等價物余額 67,421,042.95 125,987,798.97 六、期末現金及現金等價物余額 86,544,285.50 98,740,295.62 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責人： 陳杰 會計機構負責人： 張興彥 2017 年半年度報告 40 / 123 2017 年半年度報告 41 / 123 合并所有者權益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 專項儲備 盈余公積 一 般 風 險 準 備 優 未分配利潤 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末余額 626,001,000.00 1,218,043,742.62 77,561,174.43 359,000,811.68 98,439,765.08 2,379,046,493.81 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 626,001,000.00 1,218,043,742.62 77,561,174.43 359,000,811.68 98,439,765.08 2,379,046,493.81 三、本期增減變動金額（減少 以“－” 號填列） 600,000.00 3,096,000.00 66,687,755.74 -78,247,957.09 -7,864,201.35 （一）綜合收益總額 66,687,755.74 6,341,811.07 73,029,566.81 （ 二）所有者投入和減少資本 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 1．股東投入的普通股 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 2．其他權益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權益 的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分 配 4 ．其他 （ 四）所有者權益內部結轉 2017 年半年度報告 42 / 123 1．資本公積轉增資本（或股 本） 2．盈余公積轉增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 1,699,886.79 1,699,886.79 2．本期使用 1,699,886.79 1,699,886.79 （六）其他 -84,589,768.16 -84,589,768.16 四、本期期末余額 626,601,000.00 1,221,139,742.62 77,561,174.43 425,688,567.42 20,191,807.99 2,371,182,292.46 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 專 項 儲 備 盈余公積 一 般 風 險 準 備 優 未分配利潤 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末余額 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 354,266,980.40 96,249,803.69 2,313,949,828.58 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 354,266,980.40 96,249,803.69 2,313,949,828.58 三、本期增減變動金額（減少 以“－” 號填列） -10,771,406.76 11,624,174.95 852,768.19 （一）綜合收益總額 26,174,193.24 11,624,174.95 37,798,368.19 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入 資本 2017 年半年度報告 43 / 123 3．股份支付計入所有者權益 的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分 配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 4．其他 （ 四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股 本） 2．盈余公積轉增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 343,495,573.64 107,873,978.64 2,314,802,596.77 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責人： 陳杰 會計機構負責人： 張興彥 母公司所有者權益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 優 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 先 股 永 續 債 其 他 2017 年半年度報告 44 / 123 一、上年期末余額 626,001,000.00 1,218,826,988.08 77,561,174.43 70,864,101.01 1,993,253,263.52 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 626,001,000.00 1,218,826,988.08 77,561,174.43 70,864,101.01 1,993,253,263.52 三、本期增減變動金額（減少 以“－” 號填列） 600,000.00 3,096,000.00 17,439,207.57 21,135,207.57 （一）綜合收益總額 11,049,896.31 11,049,896.31 （ 二）所有者投入和減少資本 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 1．股東投入的普通股 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 2．其他權益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權益 的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分 配 3 ．其他 （ 四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股 本） 2．盈余公積轉增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 1,699,886.79 1,699,886.79 2．本期使用 1,699,886.79 1,699,886.79 （六）其他 6,389,311.26 6,389,311.26 四、本期期末余額 626,601,000.00 1,221,922,988.08 77,561,174.43 88,303,308.58 2,014,388,471.09 2017 年半年度報告 45 / 123 項目 上期 股本 其他權益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 專 項 儲 備 優 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末余額 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 112,602,569.79 1,976,868,753.45 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 112,602,569.79 1,976,868,753.45 三、本期增減變動金額（減少 以“－” 號填列） -43,496,760.89 -43,496,760.89 （一）綜合收益總額 -6,551,160.89 -6,551,160.89 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權益 的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分 配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 3．其他 （ 四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股 本） 2．盈余公積轉增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 2017 年半年度報告 46 / 123 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 69,105,808.90 1,933,371,992.56 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責人： 陳杰 會計機構負責人： 張興彥 2017 年半年度報告 47 / 123 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 （一）公司簡介 公司名稱：四川東材科技集團股份有限公司（以下簡稱“ 公司” 或“ 本公司” ） 注冊地址：綿陽市經濟技術開發區洪恩東路 68 號 總部地址：綿陽市游仙區三星路 188 號 注冊資本：人民幣 626,601,000.00 元 法定代表人：于少波 （二）業務性質及主要經營活動 業務性質：從事新材料研發、制造、銷售，重點發展絕緣膜材料、光學膜材料、新型絕緣材料和 制品、環保阻燃材料等系列產品，服務于新能源、智能電網、消費電子、平板顯示、電工電器、 軍工等領域。 主要經營活動：絕緣材料、高分子材料、精細化工材料的生產、銷售，危險化學品（含丙酮、甲 苯、醋酸酐、甲基乙基酮、有毒品、易燃液體、腐蝕品、氧化劑和有機過氧化物、易燃固體、自 燃和遇濕易燃物品）、非藥品類易制毒化學品（含醋酸酐、丙酮、甲苯、乙醚、硫酸、鹽酸、三 氯甲烷）的銷售?？萍夹畔⒆稍?、技術服務，出口本企業自產的絕緣材料及其生產設備和原輔料， 進口本企業生產、科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表及零配件。 （三）財務報告批準 本財務報告業經公司董事會于 2017 年 8 月 25 日決議批準報出。 2. 合并財務報表范圍 √適用 □不適用 截至 2017 年 6 月 30 日，本公司合并財務報表范圍內子公司如下： 公司類型 公司名稱 公司簡稱 與上期相比的變化情況 控股子公司 四川東方絕緣材料股份有限公司 東材股份 未變化 控股子公司 四川東材絕緣技術有限公司 東材技術 未變化 控股子公司 河南華佳新材料技術有限公司 河南華佳 公司名稱發生變化 全資子公司 綿陽東方絕緣漆有限責任公司 東漆公司 未變化 全資子公司 江蘇東材新材料有限責任公司 江蘇東材 未變化 孫公司 綿陽市東方絕緣材料加工有限公司 加工公司 未變化 孫公司 連云港東材絕緣材料有限公司 連云港東材 未變化 2017 年 6 月 7 日，控股子公司“鄭州華佳新能源技術有限公司”正式更名為“河南華佳新材料技 術有限公司”。 四、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則―― 基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以 下合稱“企業會計準則”)，以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規 則第 15 號――財務報告的一般規定》 (2014 年修訂)的披露規定編制財務報表。 2017 年半年度報告 48 / 123 2. 持續經營 √適用 □不適用 公司自本報告期末至少 12 個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： √適用 □不適用 本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和 事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本節“五、重要會計政策及會計估計第 28 項 收 入” 各項描述。 1. 遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營 成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業周期 √適用 □不適用 本公司營業周期為 12 個月。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 √適用 □不適用 1、同一控制下的企業合并 公司在企業合并中取得的資產和負債，按取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中 的賬面價值的份額計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股 份面值總額）的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估 費用、法律服務費等，于發生時計入當期損益。 企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖 減的，沖減留存收益。 被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整， 在此基礎上按照企業會計準則規定確認。 2、非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資 產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為進行企業合并而支付的審計費用、 評估費用、法律服務費等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對 價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 2017 年半年度報告 49 / 123 通過多次交換交易分步實現的企業合并，在公司合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買 方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入購 買日所屬當期投資收益，同時將與購買日之前持有的被購買方的股權相關的其他綜合收益轉為當 期投資收益，合并成本為購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值與購買日增持的 被購買方股權在購買日的公允價值之和。 購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于 合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于 合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、 負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的 被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 6. 合并財務報表的編制方法 √適用 □不適用 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合并財務報表。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司 采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、 會計期間進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公 允價值為基礎對其財務報表進行調整。 本公司與子公司之間所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。 在報告期內，若因企業合并增加子公司的，不調整合并資產負債表的期初數；將子公司合并當期 合并日至報告年末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期合并日至報告年末的 現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表； 該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪 失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原 持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控 制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉為當 期投資收益。其后，對該部分剩余股權按照《企業會計準則第 2 號――長期股權投資》或《企業 會計準則第 22 號――金融工具確認和計量》等相關規定進行后續計量。 7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法 □適用 √不適用 8. 現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為 已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9. 外幣業務和外幣報表折算 √適用 □不適用 1、外幣業務 2017 年半年度報告 50 / 123 本公司對發生的非本位幣經濟業務公司按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折 合為本位幣記賬；月終對外幣的貨幣項目余額按期末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行 調整。按照期末匯率折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額作為“財務費用― 匯兌損益”計入當期損益；屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本 化的原則進行處理。 2、外幣報表折算 若公司境外經營子公司、合營企業、聯營企業和分支機構采用與公司不同的記賬本位幣，在將公 司境外經營通過合并報表、權益法核算等納入到公司的財務報表中時，需要將境外經營的財務報 表折算為以公司記賬本位幣反映。在對其進行折算前，公司調整境外經營的會計期間和會計政策， 使之與公司會計期間和會計政策相一致，根據調整后會計政策及會計期間編制相應貨幣的財務報 表，再按照以下方法對境外經營財務報表進行折算： （ 1）資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“ 未 分配利潤” 項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 （ 2）利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。 （ 3）產生的外幣財務報表折算差額，在編制合并財務報表時，在合并資產負債表中所有者權益項 目下在“其他綜合收益” 項目列示。 10. 金融工具 √適用 □不適用 1、金融工具的分類 本公司按照管理層取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其 變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債（和直接指定為以公 允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債）；持有至到期投資；應收賬款；可供 出售金融資產；其他金融負債等。 2、金融工具的確認依據和計量方法 （ 1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作 為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資 收益，年末將公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認 為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 （ 2）持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認 金額。持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時 確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置時，將所取得價款與該投資賬面價 值之間的差額計入投資收益。 （ 3）應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上 有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、應收票據、預付款項、其他應收款、長期應收款等， 以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收賬款賬面價值之間的差額計入當期損益。 （ 4）可供出售金融資產 可供出售金融資產，是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及未被劃分為其 他類的金融資產。 2017 年半年度報告 51 / 123 其中：在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資以及與該權益工具掛鉤 并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按成本進行后續計量；其他存在活躍市場報價或 雖沒有活躍市場報價但公允價值能夠可靠計量的，按公允價值計量，公允價值變動計入其他綜合 收益。可供出售債務工具投資在持有期間按實際利率法計算的利息，以及被投資單位宣告發放的 與可供出售權益工具投資相關的現金股利，作為投資收益計入當期損益。 （ 5）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額，采用攤余成本進行后續計量。 3、金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終 止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融 資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將 金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將 下列兩項金額的差額計入當期損益： （ 1）所轉移金融資產的賬面價值； （ 2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資 產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和 未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損 益： （ 1）終止確認部分的賬面價值； （ 2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分 的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，收到的對價確認為一項金融負債。 4、金融負債終止確認條件 金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與 債權人簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合 同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分， 同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金 資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將 該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出 的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。 6、金融資產（不含應收賬款）減值準備計提 （ 1）可供出售金融資產的減值準備 年末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期 這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降 形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 （ 2）持有至到期投資的減值準備 持有至到期投資減值損失的計量比照應收賬款減值損失計量方法處理。 2017 年半年度報告 52 / 123 11. 應收款項 (1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 √適用 □不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收款項余額 100 萬以上（含） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值 低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當 期損益。單獨測試未發生減值的應收款項，包 括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中 進行減值測試。 (2).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： √適用 □不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 并表范圍內公司間的應收款項組合 列入合并范圍內母子公司之間的應收款項組合 賬齡組合 以應收款項的賬齡為信用風險特征劃分的組合 按組合計提壞賬準備的計提方法 并表范圍內公司間的應收款項組合 不計提壞賬準備 賬齡組合 按賬齡分析法計提壞賬準備 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 √適用 □不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 5.00 1.00 其中： 1 年以內分項，可添加行 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3 年以上 50.00 50.00 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 (3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： √適用 □不適用 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能反 映其風險特征的應收款項 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差 額，計提壞賬準備 2017 年半年度報告 53 / 123 12. 存貨 √適用 □不適用 1、存貨的分類 存貨分為：原材料、在產品、自制半成品、庫存商品、發出商品、委托加工物資、在途物資、周 轉材料（包裝物和低值易耗品）等。 2、存貨取得和發出的計價方法 存貨按取得時的實際成本計價，實際成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達到目前場所和 使用狀態所發生的支出。存貨發出時，采用月末加權平均法確定其實際成本。 3、存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價 準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和 相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的 產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定 其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格 的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回 的金額。 4、存貨的盤存制度 本公司確定存貨的實物數量采用永續盤存制。 5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物采用領用時一次攤銷法攤銷。 13. 劃分為持有待售資產 √適用 □不適用 公司在存在同時滿足下列條件的非流動資產或公司某一組成部分時劃分為持有待售： 1、 該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售； 2、企業已經就處置該組成部分作出決議，如按規定需得到股東批準的，應當已經取得股東大會或 相應權力機構的批準； 3、企業已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； 4、該項轉讓將在一年內完成。 符合持有待售條件的非流動資產(不包括金融資產及遞延所得稅資產)，以賬面價值與公允價值減 去處置費用孰低的金額列示為劃分為持有待售資產。公允價值減去處置費用低于原賬面價值的金 額，確認為資產減值損失。終止經營為已被處置或被劃歸為持有待售的、于經營上和編制財務報 表時能夠在本公司內單獨區分的組成部分。 14. 長期股權投資 √適用 □不適用 1、共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控 制權的參與方一致同意后才能決策。 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者 與其他方一起共同控制這些政策的制定。 2017 年半年度報告 54 / 123 2、初始投資成本的確定 （ 1）同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益 性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的 賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金 資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，在個別財務報表和合并財 務報表中，將按持股比例享有在合并日被合并方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本。 合并日之前所持被合并方的股權投資賬面價值加上合并日新增投資成本，與長期股權投資初始投 資成本之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的， 調整留存收益。 （ 2）非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資 成本。公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，區分個別財務報 表和合并財務報表進行相關會計處理： 1) 在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權 投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的 被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投 資收益。 2) 在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的 公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被 購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 （ 3）除企業合并形成以外的：以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投 資成本。投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；發行權益性 證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；通過非貨幣性資產交 換（該項交換具有商業實質）取得的長期股權投資，其投資成本以該項投資的公允價值和應支付 的相關稅費作為換入資產的成本；通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允 價值確認為對債務人的投資。 3、后續計量及損益確認方法 對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對具有共同控制、重大影響的長期 股權投資，采用權益法核算。 4、減值測試方法及減值準備計提方法 詳見本節“五、重要會計政策及會計估計第 22 項 長期資產減值” 。 15. 投資性房地產 不適用 16. 固定資產 (1).確認條件 √適用 □不適用 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的 有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： （ 1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （ 2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 (2).折舊方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 55 / 123 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（ %） 年折舊率（ %） 房屋及建筑物 年限平均法 10-26 年 3.00 3.73-9.70 機器設備 年限平均法 5-14 年 3.00 6.93-19.40 運輸設備 年限平均法 5 年 3.00 19.40 其他設備 年限平均法 5 年 3.00 19.40 (3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 √適用 □不適用 公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產： （ 1）租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于本公司； （ 2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值； （ 3）租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分； （ 4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。 融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低 者，作為入賬價值。 17. 在建工程 √適用 □不適用 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價 值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可 使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按 本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫 估價值，但不調整原已計提的折舊額。 在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法詳見本節“五、重要會計政策及會計估計第 22 項 長 期資產減值” 。 18. 借款費用 √適用 □不適用 1、借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計 入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者 可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （ 1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉 移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （ 2）借款費用已經發生； （ 3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2、借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期 間不包括在內。 2017 年半年度報告 56 / 123 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時， 該部分資產借款費 用停止資本化。購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對 外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3、借款費用暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的， 則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀 態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期 損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 4、借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取 得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可 銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計 算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整 每期利息金額。購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或占用了一般借款發生的 借款利息以及專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可 使用或者可銷售狀態之前，根據其資本化率計算的發生額予以資本化。除此以外的其它借款費用 在發生時計入當期損益。 19. 生物資產 □適用 √不適用 20. 油氣資產 □適用 √不適用 21. 無形資產 (1).計價方法、使用壽命、減值測試 √適用 □不適用 1、無形資產的確定標準和分類 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括土地使用權、軟 件使用權等。 2、無形資產的計價方法 （ 1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量。 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生 的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資 產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并 將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益； 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非 貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據 2017 年半年度報告 57 / 123 表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價 值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非 同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在 開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形 資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 （ 2）后續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益 的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的 無形資產，不予攤銷。 3、無形資產減值準備的確認標準、計提方法 詳見本節“五、重要會計政策及會計估計第 22 項 長期資產減值” 。 4、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 本公司對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通?？紤]以下因素：（ 1）運用該資產生產 的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；（ 2）技術、工藝等方面的現階段情 況及對未來發展趨勢的估計；（ 3）以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；（ 4）現在 或潛在的競爭者預期采取的行動；（ 5）為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公 司預計支付有關支出的能力；（ 6）對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、 租賃期等；（ 7）與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。 5、使用壽命不確定的無形資產的判斷依據 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用 壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據：（ 1）來源于合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無 明確使用年限；（ 2）綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利 益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資 產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 6、開發階段支出符合資本化的具體標準 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能確認為無形資產： （ 1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （ 2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （ 3）無形資產產生經濟利益的方式，能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自 身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性； （ 4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售 該無形資產； （ 5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 (2).內部研究開發支出會計政策 √適用 □不適用 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條 件的，確認為無形資產：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成 該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產 生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；有 2017 年半年度報告 58 / 123 足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形 資產；歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 22. 長期資產減值 √適用 □不適用 本公司在資產負債表日對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工 程、無形資產、商譽等的賬面價值進行檢查，有跡象表明上述資產發生減值的，先估計其可收回 金額?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩 者之間較高者確定。資產可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為損失，記入當期損益。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 有跡象表明一項資產發生減值的，本公司一般以單項資產為基礎估計其可收回金額。難以對單項 資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。在認定 資產組時，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。同 時，考慮公司管理生產經營活動的方式和對資產的持續使用或者處置的決策方式等。 本公司進行資產減值測試時，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起分攤至相關的 資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。資產組或者資產組組合的 可收回金額低于其賬面價值的，賬面價值包括商譽的分攤額的，減值損失金額先抵減分攤至資產 組或者資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資 產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值： （ 1）資產的市價當期大幅下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。 （ 2）企業經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變 化，從而對企業產生不利影響。 （ 3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未來現 金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅降低。 （ 4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞。 （ 5）資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。 （ 6）企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期，如資產所創造的凈現金 流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低于預計金額等。 （ 7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。 23. 長期待攤費用 √適用 □不適用 長期待攤費用核算已經支出，但攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用。長期待攤費用 按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以 后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 24. 職工薪酬 (1)、 短期薪酬的會計處理方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 59 / 123 職工薪酬，是指公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職 工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業提供給職工配偶、子女、 受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。 本公司在職工提供相關服務的會計期間，將實際發生的職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利 費，醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經費和職工教育經 費等確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年度 報告期結束后十二個月內不能完全支付，且財務影響重大的，則該負債將以折現后的金額計量。 (2)、 離職后福利的會計處理方法 √適用 □不適用 離職后福利，是指為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供的各種形 式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。本公司將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設 定受益計劃。（ 1）設定提存計劃：公司向獨立的基金繳存固定費用后，公司不再承擔進一步支付 義務的離職后福利計劃。包含基本養老保險、失業保險等，在職工為其提供服務的會計期間，將 根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。（ 2）設定受 益計劃：除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。 (3)、 辭退福利的會計處理方法 √適用 □不適用 辭退福利，是指公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受 裁減而給予職工的補償。公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職 工薪酬負債，并計入當期損益：（ 1）企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供 的辭退福利時。（ 2）企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 (4)、 其他長期職工福利的會計處理方法 □適用 √不適用 25. 預計負債 √適用 □不適用 本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或 提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。 1、預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債： （ 1）該義務是本公司承擔的現時義務； （ 2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； （ 3）該義務的金額能夠可靠地計量。 2、預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。本公司在確定最佳 估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價 值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 2017 年半年度報告 60 / 123 （ 1）所需支出存在一個連續范圍（或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳 估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 （ 2）所需支出不存在一個連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發 生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如 或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時， 作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 26. 股份支付 √適用 □不適用 1、股份支付的種類 包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 2、權益工具公允價值的確定方法 （ 1）存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定。 （ 2）不存在活躍市場的，采用估值技術確定，包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市 場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權 定價模型等。 3、確認可行權權益工具最佳估計的依據 根據最新取得的可行權職工數變動等后續信息進行估計。 4、實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 （ 1）以權益結算的股份支付 授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值 計入相關成本或費用，相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的 換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具 數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用， 相應調整資本公積。換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可 靠計量的，按照其他方服務在取得日的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量， 但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關 成本或費用，相應增加所有者權益。 （ 2）以現金結算的股份支付 授予后立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公允價 值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換 取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳 估計為基礎，按公司承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和相應的負債。 （ 3）修改、終止股份支付計劃 如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取 得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價值相 應地確認為取得服務的增加；如果公司按照有利于職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行 權條件時，考慮修改后的可行權條件。 如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎， 確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數 量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利于職工的方式修改了 可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改后的可行權條件。 2017 年半年度報告 61 / 123 如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件 而被取消的除外），則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩余等待期內確認的 金額。 27. 優先股、永續債等其他金融工具 □適用 √不適用 28. 收入 √適用 □不適用 1、銷售商品 本公司銷售的產品在同時滿足下列條件時，確認銷售商品收入:（ 1）已將商品所有權上的主要風 險和報酬轉移給購貨方；（ 2）既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的 商品實施有效控制；（ 3）收入的金額能夠可靠地計量；（ 4）相關的經濟利益很可能流入企業； （ 5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 本公司銷售商品收入確認的確認標準及收入確認時間的具體判斷標準：根據公司與客戶簽訂銷售 合同的約定，由客戶自提或公司負責將貨物運送到約定的交貨地點，經客戶驗收合格，收款或取 得收款權利時確認銷售收入。 2、提供勞務 在同一年度內開始并完成的勞務，應當在完成勞務時確認收入。如勞務的開始和完成分屬不同的 會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，公司于資產負債表日按完工百分比法 確認相關的勞務收入。如提供勞務交易的結果不能夠可靠估計且已經發生的勞務成本預計能夠得 到補償的，按已經發生的勞務成本金額確認收入，并按相同金額結轉成本；發生的勞務成本預計 不能夠全部得到補償的，按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入，并按已經發生的勞務成本作 為當期費用；發生的勞務成本預計全部不能夠得到補償，應按已經發生的勞務成本作為當期費用， 不確認收入。 3、讓渡資產使用權 本公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時確認讓渡資 產使用權收入。 利息收入按使用貨幣資金的使用時間和適用利率計算確定。使用費收入金額，按照有關合同或協 議約定的收費時間和方法計算確定。 29. 政府補助 (1)、 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用 □不適用 公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。與 資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但 是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 (2)、 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 62 / 123 除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助， 用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間，計入當期損 益；用于補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還的，如果存在相關遞延收益時，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部 分計入當期損益；不存在相關遞延收益時，直接計入當期損益。 30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 √適用 □不適用 1、所得稅的會計處理方法 所得稅的會計處理采用資產負債表債務法核算。資產負債表日，公司按照可抵扣暫時性差異與適 用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅資產及相應的遞延所得稅收益；按照應納稅暫時性差 異與適用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用。 2、確認遞延所得稅資產的依據 確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產時，以未來很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差 異的應納稅所得額為限，但是，同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞 延所得稅資產不予確認： （ 1）該項交易不是企業合并； （ 2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。 3、確認遞延所得稅負債的依據 除下列交易中產生的遞延所得稅負債以外，公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負 債： （ 1）商譽的初始確認； （ 2）同時具有下列特征的交易中產生的資產或負債的初始確認： ①該項交易不是企業合并； ②交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。 公司對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認相應的遞延所得稅負 債。但是，同時滿足下列條件的除外： （ 1）投資企業能夠控制暫時性差異轉回的時間； （ 2）該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 31. 租賃 (1)、 經營租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 （ 1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入 當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。資產出租方承擔了應由 公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在 租賃期內分攤，計入當期費用。 （ 2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認 為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予 以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。公司承擔了應 由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租 金費用在租賃期內分配。 2017 年半年度報告 63 / 123 (2)、 融資租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 （ 1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低 者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認 的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。 （ 2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確 認為未實現融資收益，在將來受到租賃的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關 的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 32. 其他重要的會計政策和會計估計 □適用 √不適用 33. 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、 重要會計政策變更 □適用 √不適用 (2)、 重要會計估計變更 □適用 √不適用 34. 其他 □適用 √不適用 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物收入，銷售水、蒸汽收入，租賃收入 17%、 13%、 5% 城市維護建設稅 應交流轉稅額 7%、 5% 教育費附加 應交流轉稅額 3% 地方教育附加 應交流轉稅額 2% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、 25% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 √適用 □不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 四川東材科技集團股份有限公司 15% 四川東方絕緣材料股份有限公司 15% 四川東材絕緣技術有限公司 15% 2017 年半年度報告 64 / 123 河南華佳新材料技術有限公司 25% 綿陽東方絕緣漆有限責任公司 25% 江蘇東材新材料有限責任公司 25% 綿陽市東方絕緣材料加工有限公司 25% 連云港東材絕緣材料有限公司 15% 2. 稅收優惠 √適用 □不適用 企業所得稅 （ 1）本公司于 2014 年 10 月 11 日取得由四川省科學技術廳、四川省財政廳、四川省國家稅務局、 四川省地方稅務局聯合頒發的“GR201451000295” 號《高新技術企業證書》，有效期：三年。根 據《中華人民共和國企業所得稅法》和《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》的相關規定， 在有效期內，本公司享受減按 15%的稅率征收企業所得稅的稅收優惠。 （ 2）孫公司連云港東材絕緣材料有限公司于 2015 年 11 月 3 日取得由江蘇省科學技術廳、江蘇省 財政廳、江蘇省國家稅務局、江蘇省地方稅務局聯合頒發的“GF201532001210” 號《高新技術企 業證書》，有效期：三年。根據《中華人民共和國企業所得稅法》和《中華人民共和國企業所得 稅法實施條例》的相關規定，在有效期內，連云港東材絕緣材料有限公司享受減按 15%的稅率征 收企業所得稅的稅收優惠。 （ 3）根據《財政部國家稅務總局海關總署關于深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知》 （財稅[2011]58 號）以及《國家稅務總局關于深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公 告》（國家稅務總結 2012 年第 12 號公告）的規定，自 2011 年至 2020 年期間，對設在西部地區 的鼓勵類產業中符合條件的企業減按 15%的稅率征收企業所得稅。子公司四川東方絕緣材料股份 有限公司和四川東材絕緣技術有限公司屬于設立在西部地區國家重點鼓勵發展產業中的新型絕緣 材料制造業企業。截至本報告日，上述子公司尚未取得主管稅務機關 2017 年度的稅收優惠批復， 本報告暫以其 2017 年度能夠因符合西部大開發稅收優惠政策而繼續取得企業所得稅稅收優惠為 假設進行會計處理，按 15%的稅率繳納企業所得稅。 （ 4）根據《中華人民共和國企業所得稅法》、《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》以及《財 政部國家稅務總局關于安置殘疾人員就業有關企業所得稅優惠政策問題的通知》（財稅[2009]70 號）的相關規定，本公司及子公司四川東方絕緣材料股份有限公司、四川東材絕緣技術有限公司、 綿陽東方絕緣漆有限責任公司、孫公司綿陽市東方絕緣材料加工有限公司享受支付殘疾人工資稅 前加計扣除的稅收優惠。 截至本報告日，上述公司已取得主管稅務機關 2016 年度的備案通知書。 3. 其他 □適用 √不適用 七、 合并財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 437,872.03 456,183.34 銀行存款 151,078,452.18 161,630,219.36 2017 年半年度報告 65 / 123 其他貨幣資金 52,937,321.95 14,946,226.39 合計 204,453,646.16 177,032,629.09 其中：存放在境外的款 項總額 其他說明 貨幣資金中使用受限制金額詳見本節“七、合并財務報表項目注釋第 76 項 所有權或使用權受到 限制的資產” 2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 □適用 √不適用 3、 衍生金融資產 □適用 √不適用 4、 應收票據 (1). 應收票據分類列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 264,023,446.48 230,624,394.20 商業承兌票據 8,509,459.87 8,326,539.56 合計 272,532,906.35 238,950,933.76 (2). 期末公司已質押的應收票據 □適用 √不適用 (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 188,318,250.33 商業承兌票據 696,267.20 合計 189,014,517.53 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 66 / 123 5、 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例 價值 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重大并 單獨計提壞賬準 備的應收賬款 536.33 1.65 307.56 57.35 228.77 796.24 2.97 294.24 36.95 502.00 按信用風險特征 組合計提壞賬準 備的應收賬款 31,959.27 98.35 1,643.01 5.14 30,316.26 25,935.06 96.80 1,358.98 5.24 24,576.08 單項金額不重大 但單獨計提壞賬 準備的應收賬款 60.69 0.23 20.69 34.10 40.00 合計 32,495.60 / 1,950.57 / 30,545.03 26,791.99 / 1,673.91 / 25,118.08 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 應收賬款 （按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 東方電氣集團東風 電機有限公司 536.33 307.56 57.35 合計 536.33 307.56 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中： 1 年以內分項 1 年以內 312,994,733.10 15,649,736.66 5.00 1 年以內小計 312,994,733.10 15,649,736.66 5.00 1 至 2 年 5,391,893.09 539,189.31 10.00 2 至 3 年 1,206,117.08 241,223.42 20.00 3 年以上 合計 319,592,743.27 16,430,149.39 5.14 2017 年半年度報告 67 / 123 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 5,338,217.18 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 1,200,925.37 其中重要的應收賬款核銷情況 □適用 √不適用 應收賬款核銷說明： □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用 □不適用 公司按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為 73,865,684.08 元，占應收賬款期末余 額合計數的比例為 22.81%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為 3,693,284.20 元。 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 6、 預付款項 (1). 預付款項按賬齡列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 2017 年半年度報告 68 / 123 1 年以內 77,339,824.13 96.83 40,984,990.03 94.82 1 至 2 年 772,541.75 0.97 561,316.79 1.30 2 至 3 年 513,468.88 0.64 1,208,167.08 2.79 3 年以上 1,248,516.66 1.56 470,129.15 1.09 合計 79,874,351.42 100.00 43,224,603.05 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 截至本報告期末，公司無賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項。 (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： √適用 □不適用 公司按預付對象歸集的期末余額前五名預付款匯總金額為 54,278,395.26 元，占預付款期末余額 合計數的比例為 67.95%。 其他說明 □適用 √不適用 7、 應收利息 (1). 應收利息分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 定期存款 364,716.24 182,358.12 合計 364,716.24 182,358.12 (2). 重要逾期利息 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 8、 應收股利 (1). 應收股利 □適用 √不適用 (2). 重要的賬齡超過 1 年的應收股利： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 9、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 69 / 123 單位： 萬元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例 價值 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大并單獨計 提壞賬準備的其他應收 款 按信用風險特征組合計 提壞賬準備的其他應收 款 1,556.34 94.23 138.56 8.90 1,417.78 1,418.25 93.70 121.35 8.56 1,296.90 單項金額不重大但單獨 計提壞賬準備的其他應 收款 95.31 5.77 95.31 95.31 6.30 95.31 合計 1,651.65 / 138.56 / 1,513.09 1,513.56 / 121.35 / 1,392.21 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中： 1 年以內分項 1 年以內 7,915,554.76 79,155.55 1.00 1 年以內小計 7,915,554.76 79,155.55 1.00 1 至 2 年 2,617,624.91 261,762.49 10.00 2 至 3 年 4,901,476.78 980,295.36 20.00 3 年以上 128,707.39 64,353.70 50.00 合計 15,563,363.84 1,385,567.10 8.90 確定該組合依據的說明： 詳見本節“五、重要會計政策及會計估計第 11 項 應收款項” 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 2017 年半年度報告 70 / 123 □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 449,946.23 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金、押金 5,813,378.50 6,556,013.50 員工備用金 8,777,493.65 5,517,220.84 業績承諾補償款 953,055.78 953,055.78 其他 972,535.91 2,109,303.18 合計 16,516,463.84 15,135,593.30 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期 末余額合計數的 比例(%) 壞賬準備 期末余額 第一名 保證金 3,010,000.00 2-3 年 18.22 602,000.00 第二名 備用金 1,568,247.27 1 年以內 9.50 15,682.47 第三名 業績承諾補償款 953,055.78 1 年以內 5.77 第四名 保證金 701,010.00 1-2 年 4.24 70,101.00 第五名 備用金 546,868.80 1 年以內 3.31 5,468.69 合計 / 6,779,181.85 / 41.04 693,252.16 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 71 / 123 (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 79,076,467.82 79,076,467.82 101,063,872.40 229,190.82 100,834,681.58 在產品 6,758,152.30 6,758,152.30 14,885,405.41 14,885,405.41 庫存商品 127,879,874.13 4,557,882.75 123,321,991.38 120,803,466.35 5,950,891.31 114,852,575.04 周轉材料 1,333,551.29 1,333,551.29 在途物資 29,413,392.61 29,413,392.61 38,694,963.84 38,694,963.84 發出商品 13,874.94 13,874.94 委托加工物資 328,900.89 328,900.89 257,022.21 257,022.21 合計 243,456,787.75 4,557,882.75 238,898,905.00 277,052,156.44 6,180,082.13 270,872,074.31 (2). 存貨跌價準備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 229,190.82 229,190.82 在產品 庫存商品 5,950,891.31 1,393,008.56 4,557,882.75 周轉材料 合計 6,180,082.13 1,622,199.38 4,557,882.75 (3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明： □適用 √不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 72 / 123 11、 劃分為持有待售的資產 □適用 √不適用 12、 一年內到期的非流動資產 □適用 √不適用 13、 其他流動資產 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 待認證和待抵扣進項稅金 43,604,841.72 48,874,284.97 待攤銷租金 2,620.12 24,370.08 多繳稅金 704,978.03 合計 43,607,461.84 49,603,633.08 14、 可供出售金融資產 (1). 可供出售金融資產情況 □適用 √不適用 (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產 □適用 √不適用 (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產 □適用 √不適用 (4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 □適用 √不適用 (5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 15、 持有至到期投資 (1).持有至到期投資情況： □適用 √不適用 (2).期末重要的持有至到期投資： □適用 √不適用 (3).本期重分類的持有至到期投資： □適用 √不適用 其他說明： 2017 年半年度報告 73 / 123 □適用 √不適用 16、 長期應收款 (1) 長期應收款情況： □適用 √不適用 (2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 □適用 √不適用 (3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 74 / 123 17、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值 準備 期末 余額 追加投 資 減少 投資 權益法下確認的 投資損益 其他綜 合收益 調整 其他 權益 變動 宣告發 放現金 股利或 利潤 計提減 值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 IDI FABRICATION EMT GMBH 1,390,731.47 1,390,731.47 金張科技 3,344,800.21 104,825,263.16 108,170,063.37 小計 1,390,731.47 3,344,800.21 104,825,263.16 109,560,794.84 合計 1,390,731.47 3,344,800.21 104,825,263.16 109,560,794.84 其他說明 本公司之子公司東材股份于 2016 年 7 月 27 日與 IDI Fabrication,Inc.以及 Thomas Koltay 簽訂三方投資協議，協議約定 IDI Fabrication,Inc.注冊資 本由 35,000 歐元增加至 630,000.00 歐元，其中：東材股份認購 250,740.00 歐元，持有 IDI Fabrication,Inc 39.80%股權，享有 1 個董事席位， IDI FABRICATION EMT GmbH 為東材股份的聯營企業。 本公司于 2017 年 3 月轉讓原控股子公司金張科技 19%的股權，其與母公司的關系由控股子公司轉變為聯營企業。 2017 年半年度報告 75 / 123 18、 投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 19、 固定資產 (1). 固定資產情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 773,457,811.37 1,406,045,748.28 14,130,303.12 32,239,925.64 2,225,873,788.41 2.本期增加金額 8,161,894.61 8,025,579.11 2,021,444.71 915,934.18 19,124,852.61 （ 1）購置 1,146,974.21 2,021,444.71 915,934.18 4,084,353.10 （ 2）在建工程轉入 8,161,894.61 6,878,604.90 15,040,499.51 （ 3）企業合并增加 3.本期減少金額 52,474,805.02 67,346,622.26 3,355,830.69 3,847,063.22 127,024,321.19 （ 1）處置或報廢 119,808.00 2,659,341.30 2,314,676.60 929,381.12 6,023,207.02 （ 2）企業合并減少 52,354,997.02 64,687,280.96 1,041,154.09 2,917,682.10 121,001,114.17 4.期末余額 729,144,900.96 1,346,724,705.13 12,795,917.14 29,308,796.60 2,117,974,319.83 二、累計折舊 1.期初余額 136,935,695.32 378,896,998.02 11,059,136.74 18,152,461.60 545,044,291.68 2.本期增加金額 14,319,843.85 46,987,885.88 2,691,955.49 1,693,813.53 65,693,498.75 （ 1）計提 14,319,843.85 46,987,885.88 2,691,955.49 1,693,813.53 65,693,498.75 （ 2）企業合并 3.本期減少金額 10,486,318.58 18,725,806.44 3,037,128.17 2,391,829.42 34,641,082.61 （ 1）處置或報廢 38,804.35 2,298,626.53 2,236,694.80 891,545.68 5,465,671.36 （ 2）企業合并減少 10,447,514.23 16,427,179.91 800,433.37 1,500,283.74 29,175,411.25 4.期末余額 140,769,220.59 407,159,077.46 10,713,964.06 17,454,445.71 576,096,707.82 三、減值準備 1.期初余額 502,825.95 502,825.95 2.本期增加金額 （ 1）計提 3.本期減少金額 （ 1）處置或報廢 4.期末余額 502,825.95 502,825.95 四、賬面價值 1.期末賬面價值 587,872,854.42 939,565,627.67 2,081,953.08 11,854,350.89 1,541,374,786.06 2.期初賬面價值 636,019,290.10 1,027,148,750.26 3,071,166.38 14,087,464.04 1,680,326,670.78 2017 年半年度報告 76 / 123 (2). 暫時閑置的固定資產情況 □適用 √不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產情況 □適用 √不適用 (4). 通過經營租賃租出的固定資產 □適用 √不適用 (5). 未辦妥產權證書的固定資產情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋建筑物 244,559,131.62 正在審核辦理資料 其他說明： □適用 √不適用 20、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準 備 賬面價值 賬面余額 減值準 備 賬面價值 PVB 樹脂項目 （ DC2081407） 20,824,336.95 20,824,336.95 18,488,671.01 18,488,671.01 其他工程 3,769,896.94 3,769,896.94 20,259,104.50 20,259,104.50 合計 24,594,233.89 24,594,233.89 38,747,775.51 38,747,775.51 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增 加金額 本期轉 入固定 資產金 額 本期 其他 減少 金額 期末 余額 工程累 計投入 占預算 比例 (%) 工程進 度 利息資 本化累 計金額 其中： 本期利 息資本 化金額 本期利 息資本 化率 (%) 資金 來源 PVB 樹脂項目 （ DC2081407 ） 2,000.00 1,848.87 233.57 2,082.43 104.12 96.00 160.40 43.17 4.35 自籌 資金 合計 2,000.00 1,848.87 233.57 2,082.43 / / 160.40 43.17 / / 2017 年半年度報告 77 / 123 (3). 本期計提在建工程減值準備情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 21、 工程物資 □適用 √不適用 22、 固定資產清理 □適用 √不適用 23、 生產性生物資產 (1). 采用成本計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 (2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 24、 油氣資產 □適用 √不適用 25、 無形資產 (1). 無形資產情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 土地使用權 專利權 軟件使用權 合計 一、 賬面原值 1.期初余額 189,016,728.28 50,101,286.94 66,000.00 239,184,015.22 2.本期增加金額 4,605,100.00 4,605,100.00 (1)購置 4,605,100.00 4,605,100.00 (2)內部研發 (3)企業合并增加 3.本期減少金額 19,566,696.92 8,534,311.46 66,000.00 28,167,008.38 2017 年半年度報告 78 / 123 (1)處置 （ 2）企業合并減少 19,566,696.92 8,534,311.46 66,000.00 28,167,008.38 4.期末余額 174,055,131.36 41,566,975.48 215,622,106.84 二、累計攤銷 1.期初余額 34,983,152.25 24,250,521.59 45,375.00 59,279,048.84 2.本期增加金額 2,410,430.93 3,196,458.26 4,125.00 5,611,014.19 （ 1） 計提 2,410,430.93 3,196,458.26 4,125.00 5,611,014.19 （ 2）企業合并增加 3.本期減少金額 1,077,768.01 2,957,037.84 49,500.00 4,084,305.85 (1)處置 （ 2）企業合并減少 1,077,768.01 2,957,037.84 49,500.00 4,084,305.85 4.期末余額 36,315,815.17 24,489,942.01 60,805,757.18 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （ 1） 計提 （ 2）企業合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 （ 2）企業合并減少 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 137,739,316.19 17,077,033.47 154,816,349.66 2.期初賬面價值 154,033,576.03 25,850,765.35 20,625.00 179,904,966.38 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 11.03% (2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 26、 開發支出 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初 余額 本期增加金額 本期減少金額 期末 內部開發支出 其 余額 他 確認為無 形資產 轉入當期損益 絕緣拉帶 6,465,981.72 6,465,981.72 微反應器在聚乙烯醇縮丁 1,559,223.34 81,823.22 1,641,046.56 2017 年半年度報告 79 / 123 醛生產中的應用研究 陽離子可染無鹵阻燃共聚 聚酯切片 1,191,778.62 497,351.65 1,689,130.27 雙酚 F 苯并惡嗪樹脂 1,310,076.01 662,271.31 1,972,347.32 耐紫外耐水解聚酯薄膜關 鍵技術開發及產業化 4,153,034.42 4,153,034.42 電容器用高絕緣強度低介 電損耗 BOPP 薄膜關鍵技術 研究及產業化 3,032,234.45 3,032,234.45 耐熱氧性、耐老化聚酯薄 膜的關鍵技術研究及產業 化 2,887,146.13 2,887,146.13 高硬度水溶性硅鋼片絕緣 漆的研制 2,787,897.64 2,787,897.64 雙向拉伸偏振片保護膜聚 酯基膜研發項目 1,848,118.90 1,848,118.90 2.8-3.5 微米聚丙烯薄膜 1,780,493.33 1,780,493.33 光學級聚酯薄膜的預涂層 研究 1,772,419.83 1,772,419.83 流延藍色聚丙烯片材 1,627,822.48 1,627,822.48 4D 微米耐高溫電暈處理聚 丙烯薄膜 1,505,427.78 1,505,427.78 核電及大容量汽輪發電機 絕緣復合材料開發 1,497,864.92 1,497,864.92 光學膜用聚酯母粒 1,395,128.95 1,395,128.95 網紋排氣型泡棉用膠帶 1,328,669.22 1,328,669.22 無鹵阻燃電子級酚醛樹脂 開發與產業化 1,299,248.41 1,299,248.41 無鹵永久阻燃聚酯及織物 產業化關鍵技術――無鹵 永久阻燃共聚聚酯樹脂的 合成關鍵技術 1,296,508.08 1,296,508.08 超薄耐高溫泡棉膠帶 1,232,803.04 1,232,803.04 電子超薄遮光膜 1,221,038.45 1,221,038.45 芳綸防護材料 1,147,475.68 1,147,475.68 雙面聚酯薄膜復合粉云母 箔 1,127,021.03 1,127,021.03 抗熱氧降解聚酯薄膜的關 鍵技術及產業化 1,101,147.45 1,101,147.45 高性能耐熱聚酯漆包線 漆 1,035,500.78 1,035,500.78 預涂層光學級聚酯基膜開 發 974,309.50 974,309.50 2017 年半年度報告 80 / 123 高性能聚酯亞胺漆包線 漆 913,275.28 913,275.28 新型耐水解聚酯薄膜 912,779.39 912,779.39 特高壓直流輸變電用 DF336 絕緣結構件 878,875.88 878,875.88 流涎法片材用阻燃聚丙烯 組合物及其制造方法專利 實施項目 555,203.18 555,203.18 綠色環保聚酯非銻催化劑 制備與應用技術開發 517,169.56 517,169.56 一般技術開發費 10,902,952.85 10,902,952.85 其他 1,543,068.39 1,543,068.39 合計 10,527,059.69 53,516,081.18 52,274,635.00 11,768,505.87 27、 商譽 (1). 商譽賬面原值 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位名稱或 形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業合并形成的 其 他 處置 其他 天津中紡 6,568,121.15 6,568,121.15 河南華佳 2,056,577.61 2,056,577.61 金張科技 61,964,604.75 61,964,604.75 合計 70,589,303.51 68,532,725.90 2,056,577.61 (2). 商譽減值準備 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱或 形成商譽的事項 期初余額 計提 本期增加 其他 處置 本期減少 其他 期末余 額 天津中紡 6,568,121.15 6,568,121.15 金張科技 9,081,558.29 9,081,558.29 合計 15,649,679.44 15,649,679.44 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 28、 長期待攤費用 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 81 / 123 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 金額 本期攤銷金 額 其他減少金額 期末余額 辦公家具 289,449.97 133,592.22 155,857.75 裝修及改造費 3,317,261.42 244,091.13 2,647,672.50 425,497.79 合計 3,606,711.39 377,683.35 2,647,672.50 581,355.54 29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 25,204,174.91 4,136,034.56 23,924,839.13 3,874,933.12 內部交易未實現利潤 3,858,667.60 964,666.90 4,623,518.10 1,079,394.48 可抵扣虧損 79,667,372.95 16,542,018.71 79,548,954.70 15,814,603.03 遞延收益 114,974,710.57 17,700,417.63 119,355,089.65 18,629,434.67 合計 223,704,926.03 39,343,137.80 227,452,401.58 39,398,365.30 (2). 未經抵銷的遞延所得稅負債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性 差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性 差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業合并資 產評估增值 8,456,893.53 1,268,534.03 合計 8,456,893.53 1,268,534.03 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債： □適用 √不適用 (4). 未確認遞延所得稅資產明細 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 710,757.56 710,757.56 可抵扣虧損 15,681,676.93 13,646,459.52 合計 16,392,434.49 14,357,217.08 2017 年半年度報告 82 / 123 (5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年度 662,284.95 662,284.95 2018 年度 2,203,594.97 2,203,594.97 2019 年度 2020 年度 1,603,026.19 1,603,026.19 2021 年度 9,177,553.41 9,177,553.41 2022 年度 2,035,217.41 合計 15,681,676.93 13,646,459.52 / 其他說明： □適用 √不適用 30、 其他非流動資產 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 預付工程款、設備款 26,715,089.70 24,945,399.11 預付購地款 90,000.00 4,694,100.00 合計 26,805,089.70 29,639,499.11 31、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 30,000,000.00 抵押借款 保證借款 信用借款 293,285,977.22 141,023,780.80 合計 293,285,977.22 171,023,780.80 短期借款分類的說明： 本公司按短期借款的借款條件對短期借款進行分類。 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 83 / 123 32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 □適用 √不適用 33、 衍生金融負債 □適用 √不適用 34、 應付票據 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 銀行承兌匯票 9,643,701.78 合計 9,643,701.78 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。 35、 應付賬款 (1). 應付賬款列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內的應付賬款 124,349,460.40 155,094,908.19 1 年以上的應付賬款 12,264,828.05 14,452,209.93 合計 136,614,288.45 169,547,118.12 (2). 賬齡超過 1 年的重要應付賬款 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 36、 預收款項 (1). 預收賬款項列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內的預收賬款 18,739,347.78 13,990,068.61 1 年以上的預收賬款 957,385.35 994,910.84 2017 年半年度報告 84 / 123 合計 19,696,733.13 14,984,979.45 (2). 賬齡超過 1 年的重要預收款項 □適用 √不適用 (3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 37、 應付職工薪酬 (1).應付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 10,398,489.09 66,206,980.88 66,072,829.62 10,532,640.35 二、離職后福利-設定提存 計劃 201,082.43 4,429,849.66 4,350,248.52 280,683.57 三、辭退福利 1,067,023.08 1,067,023.08 四、一年內到期的其他福 利 合計 10,599,571.52 71,703,853.62 71,490,101.22 10,813,323.92 (2).短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和 補貼 9,789,710.93 58,902,655.18 58,864,178.86 9,828,187.25 二、職工福利費 2,448,862.48 2,448,862.48 0.00 三、社會保險費 135,803.49 3,347,092.80 3,301,775.45 181,120.84 其中： 醫療保險費 116,074.75 2,835,287.22 2,797,635.40 153,726.57 工傷保險費 13,090.73 324,928.45 319,951.73 18,067.45 生育保險費 6,638.01 186,877.13 184,188.32 9,326.82 四、住房公積金 55,142.90 437,676.00 407,798.90 85,020.00 五、工會經費和職工教育 經費 417,831.77 1,070,694.42 1,050,213.93 438,312.26 六、短期帶薪缺勤 2017 年半年度報告 85 / 123 七、短期利潤分享計劃 合計 10,398,489.09 66,206,980.88 66,072,829.62 10,532,640.35 (3).設定提存計劃列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 185,423.70 4,247,065.00 4,172,777.38 259,711.32 2、失業保險費 15,658.73 182,784.66 177,471.14 20,972.25 3、企業年金繳費 合計 201,082.43 4,429,849.66 4,350,248.52 280,683.57 其他說明： □適用 √不適用 38、 應交稅費 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 10,562,104.00 9,604,273.13 消費稅 營業稅 企業所得稅 10,070.82 8,602,906.78 個人所得稅 520,706.92 4,261,595.07 城市維護建設稅 806,229.15 618,138.53 教育費附加 365,308.60 263,489.63 地方教育附加 213,904.47 175,659.75 堤圍防護費 15,238.40 印花稅 62,854.13 128,457.62 房產稅 47,557.21 870,697.88 土地使用稅 652,199.39 合計 12,588,735.30 25,192,656.18 39、 應付利息 □適用 √不適用 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 86 / 123 40、 應付股利 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 243,875.44 1,587,781.81 合計 243,875.44 1,587,781.81 41、 其他應付款 (1). 按款項性質列示其他應付款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 保證金 2,982,788.31 5,766,587.94 代扣款項 1,804,382.77 1,071,222.70 其他 1,714,405.23 2,647,950.83 安徽省太湖縣經濟開發區投 資開發有限公司借款 6,500,000.00 合計 6,501,576.31 15,985,761.47 (2). 賬齡超過 1 年的重要其他應付款 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 42、 劃分為持有待售的負債 □適用 √不適用 43、 1 年內到期的非流動負債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的長期借款 34,000,000.00 35,000,000.00 合計 34,000,000.00 35,000,000.00 44、 其他流動負債 其他流動負債情況 □適用 √不適用 短期應付債券的增減變動： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 87 / 123 其他說明： □適用 √不適用 45、 長期借款 (1). 長期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 40,250,000.00 抵押借款 保證借款 17,500,000.00 34,000,000.00 信用借款 合計 17,500,000.00 74,250,000.00 長期借款分類的說明： 本公司按長期借款的借款條件對長期借款進行分類。 其他說明，包括利率區間： √適用 □不適用 長期借款保證借款的利率為 4.75%。長期借款質押借款的利率為 5.75%。 46、 應付債券 (1). 應付債券 □適用 √不適用 (2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） □適用 √不適用 (3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明： □適用 √不適用 (4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明： 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 88 / 123 47、 長期應付款 (1). 按款項性質列示長期應付款： □適用 √不適用 48、 長期應付職工薪酬 □適用 √不適用 49、 專項應付款 □適用 √不適用 50、 預計負債 □適用 √不適用 51、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 合計 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 / 涉及政府補助的項目： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助 金額 本期計入營業 外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/ 與收益相關 年產 7200 套大尺寸絕緣結構 件 7,613,296.72 346,058.88 7,267,237.84 與資產相關 年產 3 萬噸無鹵永久性高阻 燃聚酯生產線 6,067,968.75 291,262.50 5,776,706.25 與資產相關 大尺寸特高壓直流輸變電換 流閥用絕緣槽梁成果轉化項 目 5,499,142.85 32,142.86 5,466,999.99 與資產相關 年產 7 千噸絕緣層（模）壓復 2,166,754.90 115,048.92 2,051,705.98 與資產相關 2017 年半年度報告 89 / 123 合材料技改項目 年產 3 萬噸無鹵永久性高阻 燃聚酯生產線關鍵技術產業 化項目 4,360,890.20 198,222.30 4,162,667.90 與資產相關 大尺寸高壓直流輸電換流閥 絕緣槽梁研發 1,330,285.80 278,285.70 1,052,000.10 與資產相關 核電絕緣材料項目 628,571.60 28,571.40 600,000.20 與資產相關 年產 3500 噸新型柔軟復合絕 緣材料技改項目 326,045.20 17,312.16 308,733.04 與資產相關 年產 7000 噸新型絕緣層復合 材料 336,309.54 17,857.14 318,452.40 與資產相關 產業發展專項資金 23,879,310.30 258,620.70 23,620,689.60 與資產相關 2 萬噸 PVB 樹脂產業化項目 24,650,000.00 24,650,000.00 與資產相關 RTO 廢氣及鍋爐機組煙氣余熱 利用節能工程建設項目 1,800,000.00 64,285.71 1,735,714.29 與資產相關 無鹵阻燃絕緣片材技改項目 1,544,250.00 79,875.00 1,464,375.00 與資產相關 年產 3500 噸電容器用聚丙烯 薄膜技改項目(2012) 5,510,783.67 239,599.26 5,271,184.41 與資產相關 年產 15000 噸特種聚酯薄膜 技改項目 4,772,625.00 216,937.50 4,555,687.50 與資產相關 年產 2000 噸電容器用超薄型 聚丙烯薄膜項目 21,607,142.89 864,285.70 20,742,857.19 與資產相關 中小企業科技發展基金資助 7,261,712.23 2,719,601.81 4,542,110.42 與資產相關 產業轉型升級專項撥款 55,965,000.00 2,152,500.00 53,812,500.00 與資產相關 環保阻燃抗熔滴聚酯織物關 鍵技術項目拔款 100,000.00 100,000.00 與收益相關 耐熱氧化、耐老化聚酯薄膜的 關鍵技術研究及產業化 300,000.00 300,000.00 與收益相關 收到雙酚 F 項目企業創新資 金 300,000.00 300,000.00 與收益相關 環保阻燃抗熔滴聚酯織物關 鍵技術及產業化研究 800,000.00 146,368.96 653,631.04 與收益相關 耐紫外、耐濕熱、高阻隔性太 陽能背板用聚酯薄膜 DS10-K 1,000,000.00 266,042.63 733,957.37 與收益相關 合計 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 / 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 90 / 123 52、 其他非流動負債 □適用 √不適用 53、 股本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期初余額 本次變動增減（ +、一） 發行 期末余額 新股 送 股 公積 金 轉股 其他 小計 股份總數 626,001,000.00 600,000.00 600,000.00 626,601,000.00 54、 其他權益工具 (1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： □適用 √不適用 其他說明: □適用 √不適用 55、 資本公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 1,213,826,698.79 3,096,000.00 1,216,922,698.79 其他資本公積 4,217,043.83 4,217,043.83 合計 1,218,043,742.62 3,096,000.00 1,221,139,742.62 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權激勵計劃第二個行權期第二次行權 60 萬份， 公司收到 股票期權激勵對象繳納的行權認購款 369.60萬元，新增股本 60萬元，309.60萬元列入資本公積。 56、 庫存股 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 91 / 123 57、 其他綜合收益 □適用 √不適用 58、 專項儲備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 1,699,886.79 1,699,886.79 合計 1,699,886.79 1,699,886.79 59、 盈余公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 77,561,174.43 77,561,174.43 任意盈余公積 合計 77,561,174.43 77,561,174.43 60、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 359,000,811.68 354,266,980.40 調整期初未分配利潤合計數（調增+， 調減－） 調整后期初未分配利潤 359,000,811.68 354,266,980.40 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 潤 66,687,755.74 26,174,193.24 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 36,945,600.00 轉作股本的普通股股利 同一控制下合并日前對少數股東的分 配 期末未分配利潤 425,688,567.42 343,495,573.64 調整期初未分配利潤明細： 1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。 2017 年半年度報告 92 / 123 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。 61、 營業收入和營業成本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 804,257,870.99 624,979,798.92 744,673,477.93 586,689,765.20 其他業務 34,242,268.34 26,156,211.33 33,467,082.92 29,570,330.33 合計 838,500,139.33 651,136,010.25 778,140,560.85 616,260,095.53 62、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 營業稅 -1,446.00 19,180.30 城市維護建設稅 2,110,232.85 2,338,012.86 教育費附加 910,945.30 1,094,582.64 房產稅 3,042,647.34 土地使用稅 2,594,504.28 車船使用稅 19,573.20 印花稅 450,492.15 地方教育費附加 607,296.87 729,721.75 水利基金建設費 43,445.29 合計 9,777,691.28 4,181,497.55 其他說明： 63、 銷售費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 6,705,613.17 3,966,949.31 辦公費 318,780.45 317,695.16 差旅費 1,552,448.98 1,407,333.35 運輸費 24,356,332.55 19,588,994.43 汽車經費 568,203.48 551,997.99 業務招待費 2,757,221.26 2,149,095.83 租賃費 652,603.69 4,313.00 其他費用 1,386,770.51 702,004.64 2017 年半年度報告 93 / 123 合計 38,297,974.09 28,688,383.71 64、 管理費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 13,268,399.14 10,911,839.37 社會統籌保險 1,752,267.89 2,136,327.17 福利費 2,617,521.06 2,400,732.31 辦公費 1,003,335.22 830,813.56 差旅費 642,490.59 479,275.51 水電費 417,126.45 647,210.74 稅費 5,584,986.34 折舊費 7,112,335.30 8,238,860.98 無形資產攤銷 5,504,523.80 5,087,224.14 業務招待費 975,522.93 1,204,306.36 研發費用 55,280,588.10 38,060,110.07 修理費用 1,725,987.44 717,846.06 倉庫經費 76,618.42 108,369.76 財產保險費 763,484.27 714,567.68 工會經費 1,003,274.38 943,546.26 運輸費 1,177,185.03 2,179,634.32 其他費用 4,484,715.60 1,761,860.27 合計 97,805,375.62 82,007,510.90 65、 財務費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 4,832,977.22 9,601,813.61 貼現利息支出 141,285.87 1,654,764.61 利息收入 -715,462.11 -1,116,215.02 銀行手續費 315,574.75 419,182.56 匯兌損益 -707,288.99 685,964.53 合計 3,867,086.74 11,245,510.29 66、 資產減值損失 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 5,788,163.41 2,058,210.24 合計 5,788,163.41 2,058,210.24 2017 年半年度報告 94 / 123 67、 公允價值變動收益 □適用 √不適用 68、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 3,344,800.21 處置長期股權投資產生的投資收益 19,257,592.62 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新 計量產生的利得 10,703,213.58 合計 33,305,606.41 69、 營業外收入 營業外收入情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益 的金額 非流動資產處置利得 合計 38,017.54 547,617.22 38,017.54 其中：固定資產處置 利得 38,017.54 547,617.22 38,017.54 無形資產處置 利得 接受捐贈 政府補助 13,791,106.37 12,040,761.61 13,791,106.37 其他 635,801.70 105,249.04 635,801.70 合計 14,464,925.61 12,693,627.87 14,464,925.61 計入當期損益的政府補助 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/ 與收益相關 中小企業科技發展基金資助項目 2,719,601.81 5,674,171.67 與資產相關 年產 2000 噸電容器用超薄型聚丙烯薄膜項目 864,285.70 623,571.42 與資產相關 2017 年半年度報告 95 / 123 年產 7200 套大尺寸絕緣結構件 346,058.88 346,058.88 與資產相關 大尺寸高壓直流輸電換流閥絕緣槽梁研發 278,285.70 310,428.56 與資產相關 年產 3 萬噸無鹵永久性高阻燃聚酯生產線 291,262.50 291,262.50 與資產相關 產業發展專項資金 258,620.70 258,620.70 與資產相關 年產 3500 噸電容器用聚丙烯薄膜技改項目 239,599.26 239,599.26 與資產相關 年產 3 萬噸無鹵永久性高阻燃聚酯生產線關鍵技術產業化項 目 198,222.30 198,222.30 與資產相關 年產 7 千噸絕緣層（模）壓復合材料技改項目 115,048.92 115,048.92 與資產相關 綿陽市科技局專利申請授權資助 117,000.00 112,000.00 與收益相關 無鹵阻燃絕緣片材技改項目 79,875.00 79,875.00 與資產相關 核電絕緣材料項目 28,571.40 28,571.40 與資產相關 年產 7000 噸新型絕緣層復合材料 17,857.14 17,857.14 與資產相關 年產 3500 噸新型柔軟復合絕緣材料技改項目 17,312.16 17,312.16 與資產相關 海安縣城東鎮財政所產業發展扶持資金 3,318,800.00 與收益相關 產業轉型升級專項撥款 2,152,500.00 與資產相關 外經貿發展促進資金 400,000.00 與收益相關 綿陽市游仙商務局補助款 500,000.00 與收益相關 市級創新科技獎勵 390,427.24 與收益相關 耐熱氧化、耐老化聚酯薄膜的關鍵技術研究及產業化 300,000.00 與收益相關 雙酚 F 項目企業創新資金 300,000.00 與收益相關 耐紫外、耐濕熱、高阻隔性太陽能背板用聚酯薄膜 DS10-K 266,042.63 與收益相關 年產 15000 噸特種聚酯薄膜技改項目 216,937.50 與資產相關 環保阻燃抗熔滴聚酯織物關鍵技術及產業化研究 246,368.96 與收益相關 RTO 廢氣及鍋爐機組煙氣余熱利用節能工程建設項目 64,285.71 與資產相關 大尺寸特高壓直流輸變電換流閥用絕緣槽梁成果轉化項目 32,142.86 與資產相關 中小企業開拓市場補助 32,000.00 與收益相關 太湖縣金張科技 2015 年納稅獎勵 1,574,283.46 與收益相關 耐紫外耐水解聚酯薄膜關鍵技術開發產業化 1,360,000.00 與收益相關 綿陽市燃煤鍋爐淘汰項目政府補貼 300,000.00 與收益相關 年產 20000 噸太陽能背板基膜產業化項目 216,937.50 與資產相關 綿陽市商務開拓資金及萬企出國門活動經費 195,803.00 與收益相關 太湖縣金張科技科技進步獎 74,400.00 與收益相關 綿陽市財務局增值稅退稅 6,737.74 與收益相關 合計 13,791,106.37 12,040,761.61 / 其他說明： □適用 √不適用 70、 營業外支出 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 96 / 123 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益 的金額 非流動資產處置損失合計 517,467.93 1,450,660.34 517,467.93 其中：固定資產處置損失 517,467.93 1,450,660.34 517,467.93 無形資產處置損失 對外捐贈 11,800.00 11,800.00 其他 779,972.82 620,024.00 779,972.82 合計 1,309,240.75 2,070,684.34 1,309,240.75 71、 所得稅費用 (1) 所得稅費用表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 5,654,649.25 10,724,144.67 遞延所得稅費用 -395,086.85 -4,200,216.70 合計 5,259,562.40 6,523,927.97 (2) 會計利潤與所得稅費用調整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 78,289,129.21 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 11,743,369.38 子公司適用不同稅率的影響 -471,006.08 調整以前期間所得稅的影響 -153,992.48 非應稅收入的影響 -4,240,626.93 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 302,819.86 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損 的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差 異或可抵扣虧損的影響 445,939.85 加計扣除費用的影響 -2,366,941.21 所得稅費用 5,259,562.40 其他說明： □適用 √不適用 72、 其他綜合收益 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 97 / 123 73、 現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 政府補助 7,258,227.24 7,389,424.20 保證金 701,748.75 517,876.00 利息收入 262,513.86 1,116,215.02 其他收款 15,626,803.35 2,880,370.82 合計 23,849,293.20 11,903,886.04 (2). 支付的其他與經營活動有關的現金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 付現期間費用（不含工資及稅費） 21,912,351.14 15,124,638.08 保證金 576,836.20 1,294,250.00 備用金 2,255,008.07 3,226,966.62 其他 1,687,616.21 4,456,608.99 合計 26,431,811.62 24,102,463.69 (3). 收到的其他與投資活動有關的現金 □適用 √不適用 (4). 支付的其他與投資活動有關的現金 □適用 √不適用 (5). 收到的其他與籌資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 保函保證金 254,375.00 2,552,752.00 承兌匯票保證金 11,972,432.78 17,261,983.84 信用證保證金 1,160,000.00 4,522,473.10 合計 13,386,807.78 24,337,208.94 2017 年半年度報告 98 / 123 (6). 支付的其他與籌資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 保函保證金 254,375.00 324,352.00 承兌匯票保證金 6,930,467.61 9,880,540.48 信用證保證金 2,890,634.92 7,494,271.00 合計 10,075,477.53 17,699,163.48 74、 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 73,029,566.81 37,798,368.19 加：資產減值準備 5,788,163.41 2,058,210.24 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資 產折舊 65,693,498.75 63,707,820.84 無形資產攤銷 5,611,014.19 5,087,224.14 長期待攤費用攤銷 377,683.35 889,516.09 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損 失（收益以“ －” 號填列） 479,450.39 -547,617.22 固定資產報廢損失（收益以“－” 號填列） 1,450,660.34 公允價值變動損失（收益以“－” 號填列） 財務費用（收益以“ －” 號填列） 4,832,977.22 9,601,813.61 投資損失（收益以“ －” 號填列） -33,305,606.41 遞延所得稅資產減少（增加以“ －” 號填列） -395,086.85 -4,100,420.26 遞延所得稅負債增加（減少以“ －” 號填列） -1,268,534.03 -99,796.44 存貨的減少（增加以“ －” 號填列） -2,791,583.07 12,443,514.69 經營性應收項目的減少（增加以“ －” 號填 列） -179,104,496.10 -27,907,081.16 經營性應付項目的增加（減少以“ －” 號填 列） 4,188,061.37 3,484,931.04 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -56,864,890.97 103,867,144.10 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 204,203,646.16 217,783,195.42 2017 年半年度報告 99 / 123 減：現金的期初余額 162,086,402.70 261,462,408.33 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 42,117,243.46 -43,679,212.91 (2) 本期支付的取得子公司的現金凈額 □適用 √不適用 (3) 本期收到的處置子公司的現金凈額 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 金額 本期處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 62,240,000.00 減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 40,645,392.95 加：以前期間處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 處置子公司收到的現金凈額 21,594,607.05 (4) 現金和現金等價物的構成 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 204,203,646.16 162,086,402.70 其中：庫存現金 437,872.03 456,183.34 可隨時用于支付的銀行存款 203,765,774.13 161,630,219.36 可隨時用于支付的其他貨幣資 金 可用于支付的存放中央銀行款 項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 204,203,646.16 162,086,402.70 其中：母公司或集團內子公司使用 受限制的現金和現金等價物 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 100 / 123 75、 所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： □適用 √不適用 76、 所有權或使用權受到限制的資產 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 應收票據 存貨 固定資產 無形資產 其他貨幣資金――承兌匯票保證金 其他貨幣資金――保函保證金 250,000.00 保函保證金 其他貨幣資金――信用證保證金 合計 250,000.00 / 77、 外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目： √適用 □不適用 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 673,167.58 6.90 4,644,385.08 歐元 6,000.01 7.37 44,232.67 日元 5,480.00 0.06 338.48 應收賬款 其中：美元 1,452,196.96 6.90 10,019,142.49 短期借款 其中：美元 8,139,040.00 6.90 56,153,678.67 應付款項 歐元 653.22 7.37 4,815.60 (2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位 幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 101 / 123 78、 套期 □適用 √不適用 79、 政府補助 1. 政府補助基本情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 計入遞延收益的政府補助 2,500,000.00 遞延收益\營業外收入 1,112,411.59 計入營業外收入的政府補助 4,758,227.24 營業外收入 4,758,227.24 合計 7,258,227.24 \ 5,870,638.83 2. 政府補助退回情況 □適用 √不適用 80、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業合并 □適用 √不適用 3、 反向購買 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 102 / 123 4、 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 股權處置價款 股權處置 比例（ %） 股權處 置方式 喪失控 制權的 時點 喪失控制權時點 的確定依據 處置價款與處置 投資對應的合并 財務報表層面享 有該子公司凈資 產份額的差額 喪失控 制權之 日剩余 股權的 比例 喪失控制權之日剩 余股權的賬面價值 喪失控制權之日 剩余股權的公允 價值 按照公允價值 重新計量剩余 股權產生的利 得或損失 喪失控制 權之日剩 余股權公 允價值的 確定方法 及主要假 設 與原子公司股 權投資相關的 其他綜合收益 轉入投資損益 的金額 天津中紡 31,500,000.00 100.00 現金 2017.0 2.07 收到全部股權 轉讓款 3,530,891.16 金張科技 62,240,000.00 19.00 現金 2017.0 3.28 收到全部股權 轉讓款 15,436,591.35 32.00 94,122,049.58 104,825,263.16 10,703,213.58 參照處置 股權價格 其他說明： □適用 √不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 103 / 123 九、 在其他主體中的權益 1、 在子公司中的權益 (1). 企業集團的構成 √適用 □不適用 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 直接 間接 方式 東材股份 四川綿陽 四川綿陽 生產型企業 99.4781% 設立 東材技術 四川綿陽 四川綿陽 生產型企業 83.33% 設立 東漆公司 四川綿陽 四川綿陽 生產型企業 100.00% 設立 江蘇東材 江蘇海安 江蘇海安 生產型企業 100.00% 設立 加工公司 四川綿陽 四川綿陽 生產型企業 100.00% 設立 連云港東材 江蘇贛榆 江蘇贛榆 生產型企業 100.00% 設立 河南華佳 河南鄭州 河南鄭州 生產型企業 62.50% 非同一控制下企業合并 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股 比例 本期歸屬于少數股 東的損益 本期向少數股東宣 告分派的股利 期末少數股東權 益余額 東材股份 0.5219% 153,118.83 6,250,112.45 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 (3). 重要非全資子公司的主要財務信息 √適用 □不適用 單位:億元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動 資產 非流 動資 產 資產 合計 流動 負債 非流 動負 債 負債 合計 流動 資產 非流 動資 產 資產 合計 流動 負債 非流 動負 債 負債 合計 東材股份 7.24 7.44 14.68 2.37 0.33 2.7 6.19 7.84 14.03 2.01 0.33 2.34 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益 總額 經營活動 現金流量 營業收入 凈利 潤 綜合收益 總額 經營活動 現金流量 東材股份 5.07 0.29 0.29 0.59 4.60 0.40 0.40 0.08 (4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 104 / 123 (5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 □適用 √不適用 3、 在合營企業或聯營企業中的權益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營企業或聯營企業 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業 或聯營企 業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業 或聯營企業 投資的會計 直接 間接 處理方法 金張科技 安徽省安慶 市太湖縣經 濟開發區 安徽省安慶 市太湖縣經 濟開發區 生產型企業 32.00 權益法核算 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： (2). 重要合營企業的主要財務信息 □適用 √不適用 (3). 重要聯營企業的主要財務信息 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期末余額/ 本期發生 額 期初余額/ 上期發生額 金張科技 流動資產 124,362,195.97 非流動資產 109,450,257.58 資產合計 233,812,453.55 流動負債 57,583,477.69 非流動負債 負債合計 57,583,477.69 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 176,228,975.86 按持股比例計算的凈資產份額 56,393,272.28 2017 年半年度報告 105 / 123 調整事項 --商譽 --內部交易未實現利潤 --其他 對聯營企業權益投資的賬面價值 108,170,063.37 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價 值 營業收入 135,198,123.06 凈利潤 23,287,260.56 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 23,287,260.56 本年度收到的來自聯營企業的股利 其他說明 (4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 □適用 √不適用 (5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明： □適用 √不適用 (6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損 □適用 √不適用 (7). 與合營企業投資相關的未確認承諾 □適用 √不適用 (8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 □適用 √不適用 4、 重要的共同經營 □適用 √不適用 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 106 / 123 6、 其他 □適用 √不適用 十、 與金融工具相關的風險 √適用 □不適用 本公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。公司經營管理層全面負責 風險管理目標和政策的確定，并對風險管理目標和政策承擔最終責任。本公司管理層對這些風險 敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。 1、信用風險 信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。信用風險主要產生 于銀行存款、應收賬款、應收票據。 本公司銀行存款主要存放于國有控股銀行和其它大中型上市銀行，本公司認為其不存在重大的信 用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。 本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。為降低信用風險，在簽訂新合同之前，本公司會對新 客戶的信用風險進行評估。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的客戶， 本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控 的范圍內。 本公司應收票據主要為銀行承兌匯票，銀行承兌匯票的承兌方均信用較好的國有控股銀行和其它 大中型上市銀行，本公司認為其不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何 重大損失。 2、流動風險 流動風險，是指本公司在到期日無法履行其財務義務的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現 金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金余額、可 隨時變現的有價證券以及對未來 12 個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況 下擁有充足的資金償還債務。 3、市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯 率風險和利率風險。 （ 1）匯率風險 匯率風險，是指經濟主體持有或運用外匯的經濟活動中，因匯率變動而蒙受損失的可能性。本公 司面臨的匯率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。本公司外幣貨幣性資產和負 債占比不大，且期限較短，同時，對于外幣資產和負債，如果出現短期的失衡情況，本公司會在 必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將凈風險敞口維持在可接受的水平。因此，本公司所承擔的 外匯變動市場風險不重大。 （ 2）利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。 本公司的利率風險主要產生于銀行借款等帶息債務。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量 利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來 決定固定利率及浮動利率合同的相對比例，并通過定期審閱與監察維持適當的固定和浮動利率工 具組合。 十一、 公允價值的披露 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 □適用 √不適用 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 107 / 123 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 □適用 √不適用 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 □適用 √不適用 5 、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感 性分析 □適用 √不適用 6 、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政 策 □適用 √不適用 7 、 本期內發生的估值技術變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 □適用 √不適用 9、 其他 □適用 √不適用 十二、 關聯方及關聯交易 1、 本企業的母公司情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企 業的持股比例 (%) 母公司對本企業 的表決權比例(%) 高金技術產業集 團有限公司 中國廣州 主要從事實業投資、資產 管理等業務 120,100 萬元 22.94 22.94 本企業的母公司情況的說明 無 本企業最終控制方是熊海濤 其他說明： 無 2、 本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注 √適用 □不適用 詳見本節“九、在其他主體中的權益第 1 項 在子公司中的權益” 3、 本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注 2017 年半年度報告 108 / 123 √適用 □不適用 詳見本節“九、在其他主體中的權益第 3 項 在合營企業或聯營企業中的權益” 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業 情況如下 □適用 √不適用 4、 其他關聯方情況 √適用 □不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 廣州誠信創業投資有限公司 股東的子公司 北京高盟新材料股份有限公司 母公司的控股子公司 南通高盟新材料有限公司 母公司的控股子公司 廣州毅昌科技股份有限公司 母公司的控股子公司 重慶高金實業有限公司 其他 金發科技股份有限公司 其他 江蘇金發科技新材料有限公司 其他 上海金發科技發展有限公司 其他 天津金發新材料有限公司 其他 廣州金發碳纖維新材料發展有限公司 其他 四川金發科技發展有限公司 其他 太湖金張科技股份有限公司 其他 于少波 其他 唐安斌 其他 曹學 其他 熊玲瑤 其他 譚鴻、何燕、李非 其他 趙平 其他 簡青、李文權、馬慶柯、何誠榮 其他 陳杰 其他 李剛、宗躍強 其他 王小權 其他 彭宗仁 其他 5、 關聯交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 四川金發科技發展有限公司 購買原材料 85,641.03 四川金發科技發展有限公司 加工費 938,577.05 849,255.64 金發科技股份有限公司 購買原材料 9,914.53 北京高盟新材料有限公司 購買原材料 438,487.17 258,888.88 金發科技發展有限公司 水電物業費 11,602.88 太湖金張科技股份有限公司 購買原材料 962,267.07 1,403,011.49 2017 年半年度報告 109 / 123 高金技術產業集團有限公司 購買培訓服務 60,400.00 合計 2,411,334.17 2,606,711.57 出售商品/提供勞務情況表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 南通高盟新材料有限公司 銷售商品 7,409,897.19 1,135,265.35 金發科技股份有限公司 銷售原材料 3,729,710.72 2,956,350.09 江蘇金發科技新材料有限公司 銷售原材料 1,385,065.50 1,286,556.92 太湖金張科技股份有限公司 銷售商品 13,743,500.65 14,264,832.96 合 計 26,268,174.06 19,643,005.32 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 √適用 □不適用 聯交易定價方式：公司對關聯方視同普通客戶和普通供應商進行管理，與關聯方之間發生的購銷 商品、提供和接受勞務交易定價遵循市場定價原則。 關聯交易決策程序：公司與關聯方之間發生的購銷商品、提供和接受勞務交易，根據《關聯交易 制度》的規定分關聯自然人和關聯法人，以交易金額的大小分別由董事會和股東大會審議通過。 (2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關聯托管/承包情況說明 □適用 √不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關聯管理/出包情況說明 □適用 √不適用 (3). 關聯租賃情況 本公司作為出租方： □適用 √不適用 本公司作為承租方： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 金發科技股份有限公司 房屋建筑物 99,021.71 關聯租賃情況說明 □適用 √不適用 (4). 關聯擔保情況 本公司作為擔保方 □適用 √不適用 本公司作為被擔保方 2017 年半年度報告 110 / 123 □適用 √不適用 關聯擔保情況說明 □適用 √不適用 (5). 關聯方資金拆借 □適用 √不適用 (6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況 □適用 √不適用 (7). 關鍵管理人員報酬 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 64.37 52.96 (8). 其他關聯交易 □適用 √不適用 6、 關聯方應收應付款項 (1). 應收項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 其他應收款 李文權 17,025.00 3,105 其他應收款 李剛 158,618.00 1,586.18 78,618.00 7,861.8 其他應收款 陳杰 10,241 102.41 其他應收款 曹學 40,000.00 400.00 40,000 400 其他應收款 于少波 26,540.33 265.40 應收賬款 南通高盟新材料有限公司 2,179,318.00 108,965.90 應收賬款 太湖金張科技股份有限公司 7,726,958.84 386,347.94 7,292,826.32 364,641.32 合 計 10,131,435.17 497,565.43 7,438,710.32 376,110.53 (2). 應付項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 預收賬款 上海金發科技發展有限公司 8,400.00 8,400.00 預收賬款 南通高盟新材料有限公司 77,045.20 應付賬款 四川金發科技發展有限公司 314,235.88 260,894.71 應付賬款 北京高盟新材料股份有限公司 45,450.00 904,570.00 其他應付款 于少波 1,949.50 其他應付款 趙平 653.40 653.40 合 計 368,739.28 1,253,512.81 2017 年半年度報告 111 / 123 7、 關聯方承諾 √適用 □不適用 詳見第五節“十、重大關聯交易 第 2 項 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易 第 4 點 涉 及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況” 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 √適用 □不適用 單位： 股 幣種： 人民幣 公司本期授予的各項權益工具總額 公司本期行權的各項權益工具總額 1,056,000.00 公司本期失效的各項權益工具總額 20,086,880.00 公司期末發行在外的股票期權行權價格的范圍和 合同剩余期限 公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范 圍和合同剩余期限 其他說明 股票期權授予日行權價格為 6.42元/股，截止本報告期末因派息調整后的行權價格為 6.16元/股。 股份支付情況的說明： 1、 2013 年 10 月 14 日，公司 2013 年第一次臨時股東大會審議通過了《四川東材科技集團股份有 限公司股票期權激勵計劃（草案）修訂稿》及相關文件。 2013 年 11 月 08 日，經公司第三屆董事 會第三次會議審議，公司和激勵對象已滿足公司股票期權激勵計劃規定的授予條件，同意公司向 激勵對象授予股票期權，并確定本次股票期權激勵計劃的授予日為 2013 年 11 月 08 日。 2、《股權激勵計劃》主要內容如下： A、授予對象：公司部分董事、高級管理人員及核心業務、技術人員、中層管理人員共計 121 人； B、授予數量：股票期權激勵計劃授予 4,000 萬份股票期權； C、行權價格： 6.42 元/股; D、有效期：本激勵計劃的有效期為自股票期權授予日起 63 個月; E、行權條件及行權比例： 行權期 行權條件 行權期限 可行權數量 第一個 行權期 2013 年度凈利潤相比 2012 年度增 長不低于 20%；扣除非經常性損益 后的加權平均凈資產收益率不低 于 5.50%。 自授予日起 15 個月后的首個交 易日起至授予日起 27 個月內的 最后一個交易日當日止 獲授期權總量 的 10% 第二個 行權期 2014 年度凈利潤相比 2012 年度增 長不低于 50%；扣除非經常性損益 后的加權平均凈資產收益率不低 于 6.80%。 自授予日起 27 個月后的首個交 易日起至授予日起 39 個月內的 最后一個交易日當日止 獲授期權總量 的 30% 第三個 行權期 2015 年度凈利潤相比 2012 年度增 長不低于 90%；扣除非經常性損益 后的加權平均凈資產收益率不低 于 8.40%。 自授予日起 39 個月后的首個交 易日起至授予日起 51 個月內的 最后一個交易日當日止 獲授期權總量 的 30% 第四個 行權期 2016 年度凈利潤相比 2012 年度增 長不低于 150%；扣除非經常性損 益后的加權平均凈資產收益率不 低于 10.60%。 自授予日起 51 個月后的首個交 易日起至授予日起 63 個月內的 最后一個交易日當日止 獲授期權總量 的 30% 2017 年半年度報告 112 / 123 如公司在任一年度業績考核達不到上述條件，則全體激勵對象相應行權期內的可行權數量由公司 注銷。 3、期權注銷情況： （ 1）、 因業績考核未達到行權條件注銷的期權： ①、 由于公司 2013 年度（即第一個行權期）業績考核達不到相應的行權條件,第一個行權期 相應的可行權數量（ 400 萬份股票期權） 由公司注銷。 ②、 由于公司 2015 年度（即第三個行權期）業績考核達不到相應的行權條件,第三個行權期 相應的可行權數量（ 11,724,000 份股票期權） 由公司注銷。 ③、由于公司 2016 年度（即第四個行權期）業績考核達不到相應的行權條件,第四個行權期 相應的可行權數量（ 11,127,000 份股票期權） 由公司注銷。 （ 2）、因激勵對象離職注銷的期權： ①、由于激勵對象呂廣均等 6 人離職，董事會決定將其已獲授但尚未獲準行權的第二期及 后續各期的股票期權共計 828,000 份做作廢處理。 ②、由于激勵對象周喬等 4 人離職，董事會決定將其已獲授但尚未獲準行權的第二期和第 四期的股票期權共計 1,194,000 份做作廢處理。 （ 3）、 因其他原因注銷的期權： 第二個行權期限屆滿，激勵對象王小權、徐元真、趙興武 3 人尚有 28.6 萬份股票期權未行權。 董事會決定注銷上述已獲授但尚未行權的股票期權。 4、股票期權激勵計劃首次授予期權數量和行權價格的調整 （ 1）公司未發生因資本公積轉增股本、派送股票股利、股票拆細、配股、縮股等事項調整期權數 量情況。 （ 2）行權價格的調整： 2014 年 5 月 16 日，公司 2013 年度股東大會決議審議通過《關于 2013 年度利潤分配的預案》， 同意公司以總股本 615,760,000 股為基數，每 10 股派發現金股利 1.00 元（含稅）。 派息調整行權價格 P＝P0-V=6.42-0.1=6.32 元 其中： P0為調整前的行權價格； V 為每股派息額； P 為調整后的行權價格。 2015 年 5 月 15 日，公司 2014 年度股東大會決議審議通過《關于 2014 年度利潤分配的預案》， 同意公司以總股本 615,760,000 股為基數，每 10 股派發現金股利 1.00 元（含稅）。 派息調整行權價格 P＝P0-V=6.32-0.1=6.22 元 其中： P0為調整前的行權價格； V 為每股派息額； P 為調整后的行權價格。 2016 年 5 月 16 日，公司 2015 年度股東大會決議審議通過《關于 2015 年度利潤分配的預案》， 同意公司以總股本 615,760,000 股為基數，每 10 股派發現金股利 0.6 元（含稅）。 派息調整行權價格 P＝P0-V=6.22-0.06=6.16 元 5、歷次行權情況 公司于 2016 年 9 月 8 日第三屆董事會第二十次會議審議通過了《關于公司股票期權激勵計劃 第二個行權期符合行權條件的議案》，東材科技股票期權激勵計劃第二個行權期行權條件滿足， 111 名激勵對象在第二個行權期可行權數量 11,127,000 份。 2016 年 10 月 27 日， 公司首期股票期權激勵計劃第二個行權期第一次行權 10,241,000 份，公 司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢本次新增股份的登記手續，并收到該公 司于出具的證券變更登記證明，行權股份于 2016 年 11 月 2 日上市。 第一次行權，對應增加注冊 資本 10,241,000 元，注冊資本由 615,760,000 元變更為 626,001,000 元。 6、本期行權情況 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權激勵計劃第二個行權期第二次行權 600,000 份，公司在 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢本次新增股份的登記手續，并收到該公司出 具的證券變更登記證明， 行權股份于 2017 年 02 月 08 日上市。 第二次行權，對應增加注冊資本 600,000 元，注冊資本由 626,001,000 元變更為 626,601,000 元。 2、 以權益結算的股份支付情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 113 / 123 單位： 元 幣種： 人民幣 授予日權益工具公允價值的確定方法 根據 BlackScholes 期權定價模型確定授予日 股票期權的公允價值 可行權權益工具數量的確定依據 預計可行權最佳估計數 本期估計與上期估計有重大差異的原因 無 以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 18,852,238.79 本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 0 3、 以現金結算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 □適用 √不適用 2、 或有事項 (1). 資產負債表日存在的重要或有事項 □適用 √不適用 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十五、 資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項 □適用 √不適用 2、 利潤分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產負債表日后事項說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 114 / 123 十六、 其他重要事項 1、 前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 (2). 未來適用法 □適用 √不適用 2、 債務重組 □適用 √不適用 3、 資產置換 (1). 非貨幣性資產交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產置換 □適用 √不適用 4、 年金計劃 □適用 √不適用 5、 終止經營 □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報告分部的確定依據與會計政策： √適用 □不適用 （ 1）報告分部的確定依據與會計政策 公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是指同 時滿足下列條件的組成部分： ①該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用； ②管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績； ③能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 本公司以產品分部為基礎確定報告分部，與各分部共同使用的資產、負債按照規模比例在不同的 分部之間分配。 (2). 報告分部的財務信息 √適用 □不適用 單位： 億元 幣種： 人民幣 項目 功能聚酯 薄膜（絕 緣） 功能聚酯 薄膜（光 學） 光學涂 布 功能聚丙 烯薄膜 復合材料及 制品 無鹵阻燃樹 脂及制品 絕緣 油漆 其他 合計 主營業務收入 3.08 0.41 0.72 1.19 1.26 0.82 0.39 0.17 8.04 主營業務成本 2.51 0.40 0.51 0.90 0.95 0.60 0.33 0.06 6.26 資產總額 7.47 5.86 7.30 2.99 3.77 3.00 0.32 30.71 負債總額 1.74 1.21 1.70 0.70 0.88 0.70 0.07 7.00 2017 年半年度報告 115 / 123 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 □適用 √不適用 (4). 其他說明： □適用 √不適用 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十七、 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例 價值 (%) 金額 計提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大并單獨計提壞 賬準備的應收賬款 536.33 5.60 307.56 57.35 228.77 796.24 13.02 294.24 36.95 502.00 按信用風險特征組合計提壞 賬準備的應收賬款 9,035.62 94.40 453.07 5.01 8,582.55 5,317.73 86.98 284.56 5.35 5,033.17 單項金額不重大但單獨計提 壞賬準備的應收賬款 合計 9,571.95 / 760.63 / 8,811.32 6,113.97 / 578.80 / 5,535.17 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 東方電氣集團東風電機有 限公司 536.33 307.56 57.35 合計 536.33 307.56 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 2017 年半年度報告 116 / 123 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中： 1 年以內分項 1 年以內 90,149,846.86 4,507,492.34 5.00 1 年以內小計 90,149,846.86 4,507,492.34 5.00 1 至 2 年 180,645.05 18,064.50 10.00 2 至 3 年 25,711.16 5,142.23 20.00 3 年以上 - 合計 90,356,203.07 4,530,699.07 5.01 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 2,644,390.52 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 826,103.42 其中重要的應收賬款核銷情況 □適用 √不適用 應收賬款核銷說明： □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用 □不適用 公司按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為 31,580,459.20 元，占應收賬款期末 余額合計數的比例為 32.99 %，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為 4,386,488.15 元。 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 117 / 123 其他說明： □適用 √不適用 2、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露： √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例 價值 (%) 金額 計提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大并單獨計 提壞賬準備的其他應收 款 按信用風險特征組合計 提壞賬準備的其他應收 款 13,930.73 99.32 110.12 0.79 13,820.61 12,334.56 99.23 69.70 0.57 12,264.86 單項金額不重大但單獨 計提壞賬準備的其他應 收款 95.31 0.68 95.31 95.31 0.77 95.31 合計 14,026.04 / 110.12 / 13,915.92 12,429.87 / 69.70 / 12,360.17 說明： 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款中包含“并表范圍內公司的其他應收款組 合”合計金額 128,571,369.14 元，計提壞賬準備 0.00 元。 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中： 1 年以內分項 1 年以內 4,701,897.36 47,018.97 1.00 1 年以內小計 4,701,897.36 47,018.97 1.00 1 至 2 年 1,738,096.57 173,809.66 10.00 2 至 3 年 4,225,308.32 845,061.66 20.00 3 年以上 70,707.39 35,353.70 50.00 合計 10,736,009.64 1,101,243.99 10.26 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 2017 年半年度報告 118 / 123 □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 404,201.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 并表范圍的關聯方往來 128,571,369.14 114,850,780.23 保證金、押金 4,983,678.50 5,063,678.50 員工備用金 5,564,616.73 2,671,538.31 業績承諾補償款 953,055.78 953,055.78 其他 187,714.41 759,647.95 合計 140,260,434.56 124,298,700.77 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期 末余額合計數的 比例(%) 壞賬準備 期末余額 第一名 單位往來 89,269,919.33 1 年以內 63.65 第二名 單位往來 28,785,537.61 1-2 年 20.52 第三名 單位往來 10,000,000.00 1-2 年 7.13 第四名 保證金 3,010,000.00 2-3 年 2.15 602,000.00 第五名 業績承諾補償款 953,055.78 1-2 年 0.68 合計 / 132,018,512.72 / 94.13 602,000.00 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 119 / 123 (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 3、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減 值 準 備 賬面價值 賬面余額 減 值 準 備 賬面價值 對子公司投資 1,326,892,691.66 1,326,892,691.66 1,490,340,669.76 1,490,340,669.76 對聯營、合營企業投資 97,466,849.79 97,466,849.79 合計 1,424,359,541.45 1,424,359,541.45 1,490,340,669.76 1,490,340,669.76 (1) 對子公司投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本 期 計 提 減 值 準 備 減 值 準 備 期 末 余 額 東材股份 858,661,730.53 858,661,730.53 東漆公司 61,161,299.02 61,161,299.02 江蘇東材 361,209,119.99 361,209,119.99 東材技術 25,223,422.11 25,223,422.11 天津中紡 30,000,000.00 30,000,000.00 連云港東材 637,120.01 637,120.01 河南華佳 20,000,000.00 20,000,000.00 合計 1,356,892,691.66 30,000,000.00 1,326,892,691.66 2017 年半年度報告 120 / 123 (2) 對聯營、 合營企業投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準 備期末 余額 追 加 投 資 減少投資 權益法下確認的 投資損益 其他 綜合 收益 調整 其他 權益 變動 宣告發 放現金 股利或 利潤 計提減 值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 金張科技 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 小計 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 合計 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 121 / 123 4、 營業收入和營業成本： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 224,128,150.30 169,345,054.47 175,219,606.44 139,302,411.08 其他業務 39,320,187.62 35,374,347.72 37,339,829.68 34,541,097.08 合計 263,448,337.92 204,719,402.19 212,559,436.12 173,843,508.16 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 3,344,800.21 處置長期股權投資產生的投資收益 5,034,760.22 合計 8,379,560.43 6、 其他 □適用 √不適用 十八、 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 29,481,355.81 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照 國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 13,791,106.37 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -155,971.12 所得稅影響額 -3,099,433.92 少數股東權益影響額 -68,994.23 合計 39,948,062.91 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義界定的非 經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產收益率及每股收益 √適用 □不適用 報告期利潤 加權平均凈資產 收益率（ %） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈 利潤 2.88% 0.11 0.11 扣除非經常性損益后歸屬于 公司普通股股東的凈利潤 1.16% 0.04 0.04 2017 年半年度報告 122 / 123 3、 境內外會計準則下會計數據差異 □適用 √不適用 4、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 123 / 123 第十一節 備查文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的 會計報表。 報告期內在《中國證券報》、《上海證券報》公開披露過的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 董事長： 于少波 董事會批準報送日期： 2017 年 8 月 25 日 修訂信息 □適用 √不適用
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