600192:長城電工2017年半年度報告
公司代碼：600192 公司簡稱：長城電工
蘭州長城電工股份有限公司
2017 年半年度報告
重要提示
一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、本半年度報告未經審計。
四、公司負責人楊林、主管會計工作負責人費秋菊及會計機構負責人（會計主管人員）王啟明聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
報告期內，公司無半年度利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案。
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用□不適用
本報告涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。
七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況
否
八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況
否
九、 重大風險提示
公司已在本報告中詳細披露存在的風險，敬請查閱“第四節經營情況的討論與分析中其他披
露事項中可能面對的風險”部分的內容。
十、 其他
□適用√不適用
目錄
第一節 釋義......3
第二節 公司簡介和主要財務指標......3
第三節 公司業務概要......5
第四節 經營情況的討論與分析......7
第五節 重要事項......11
第六節 普通股股份變動及股東情況......17
第七節 優先股相關情況......19
第八節 董事、監事、高級管理人員情況......19
第九節 公司債券相關情況......109
第十節 財務報告......20
第十一節 備查文件目錄......110
第一節 釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
長城電工、公司、本公司 指 蘭州長城電工股份有限公司
國投集團、控股股東 指 甘肅省國有資產投資集團有限公司
實際控制人、甘肅省國資委 指 甘肅省人民政府國有資產監督管理委員會
本報告期、報告期內 指 2017年1月1日――6月30日
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、 公司信息
公司的中文名稱 蘭州長城電工股份有限公司
公司的中文簡稱 長城電工
公司的外文名稱 LANZHOUGREATWALLELCETRCAL CO.,LTD
公司的外文名稱縮寫 GWE
公司的法定代表人 楊林
二、 聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 白天洪 白天洪
聯系地址 蘭州市城關區農民巷215號 蘭州市城關區農民巷215號
電話 0931-8415501 0931-8415321
傳真 0931-8414606 0931-8414606
電子信箱 gwe@chinagwe.com gwe@chinagwe.com
三、 基本情況變更簡介
公司注冊地址 甘肅省蘭州市城關區農民巷215號
公司注冊地址的郵政編碼 730000
公司辦公地址 甘肅省蘭州市城關區農民巷215號
公司辦公地址的郵政編碼 730000
公司網址 www.chinagwe.com
電子信箱 gwe@chinagwe.com
報告期內變更情況查詢索引 報告期內無變更情況
四、 信息披露及備置地點變更情況簡介
公司選定的信息披露報紙名稱 上海證券報
登載半年度報告的中國證監會指定網站的www.sse.com.cn
網址
公司半年度報告備置地點 公司董事會辦公室
報告期內變更情況查詢索引 報告期內無變更情況
五、 公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 長城電工 600192 G電工
六、 其他有關資料
□適用√不適用
七、 公司主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣
主要會計數據 本報告期 上年同期 本報告期比上
（1－6月） 年同期增減(%)
營業收入 927,793,002.71 906,885,680.65 2.31
歸屬于上市公司股東的凈利潤 13,605,889.90 19,314,492.57 -29.56
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性 218,518.05 2,655,349.68 -91.77
損益的凈利潤
經營活動產生的現金流量凈額 6,856,448.88 3,076,043.65 122.90
本報告期末比
本報告期末 上年度末 上年度末增減
(%)
歸屬于上市公司股東的凈資產 1,955,799,227.99 1,927,258,851.30 1.48
總資產 4,611,526,772.90 4,639,936,559.98 -0.61
(二) 主要財務指標
主要財務指標 本報告期 上年同期 本報告期比上年同
（1－6月） 期增減(%)
基本每股收益（元／股） 0.0308 0.0437 -29.52
稀釋每股收益（元／股） 0.0308 0.0437 -29.52
扣除非經常性損益后的基本每股收益 0.0005 0.0060 -91.67
（元／股）
加權平均凈資產收益率（%） 0.7008 1.0192 減少0.32個百分點
扣除非經常性損益后的加權平均凈資 0.0113 0.1401 減少0.13個百分點
產收益率（%）
公司主要會計數據和財務指標的說明
□適用√不適用
八、 境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
九、 非經常性損益項目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經常性損益項目 金額 附注（如適用）
非流動資產處置損益 -36,924.66
計入當期損益的政府補助，但 16,691,560.77
與公司正常經營業務密切相
關，符合國家政策規定、按照
一定標準定額或定量持續享受
的政府補助除外
除上述各項之外的其他營業外 -271,001.48
收入和支出
少數股東權益影響額 -1,451,136.71
所得稅影響額 -1,545,126.07
合計 13,387,371.85
十、 其他
□適用√不適用
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明
公司主營業務屬機械工業中的電工電器行業，主要從事高中低壓開關成套設備及電器元件、電氣傳動自動化控制裝置、新能源裝備等電工電器類產品的研發、生產與銷售，以及果蔬汁加工，水電運營與管理等業務。電工電器產品業務是支撐公司經營發展的核心力量，現已形成以高中低壓成套開關設備為“一主”，低壓電器元件、自動化裝置及清潔能源裝置產業為“兩翼”，現代制造服務業為依托的電工電器“一主兩翼”產業發展格局。
公司實行母子公司管理模式，母公司職能定位為戰略決策中心、資源配置中心、改革推進中心、管控保障中心、合作拓展中心；子公司職能定位為生產經營中心、效益中心。公司采購模式為：公司生產所需的大宗物資（銅材、鋼材等），主要由公司全資子公司長城電工天水物流有限公司負責采購配送，其余原材料和器件由各子公司具體負責采購；各子公司根據對市場的預測和訂單情況，制定年度生產計劃，確定需要采購的原材料、器件的種類和數量。公司積極推行現代物流、供應鏈管理和電子商務等現代商業管理模式，降低采購成本，提高保障服務效率和能力。
生產模式為：公司所有產品的生產均采用訂單生產模式（MTO）。針對MTO產品生產過程比較復雜、
滿足個性化多樣化需求的特點，通過企業資源管理（ERP）系統，以銷定產、按單設計、按單核算、按單管控，有效地提升訂單按時交付率和客戶滿意度，提高了生產快速反應能力。銷售模式為：采取直銷為主、代銷為輔的銷售模式，依據各類產品的不同特點，制定了相應的營銷策略。
電工電器行業匯聚了發電、輸變電、配電、用電設備及電工器材制造等一系列重要產業，在國家重大工程項目中發揮巨大作用，是國民經濟裝備制造業的主要支柱產業。近年來我國電工電器產業規模不斷擴大，綜合實力顯著提升，2017年上半年發展勢頭良好。隨著供給側結構性改革的深度推進，“中國制造2025”綱要的深入實施，中高壓開關產品、低壓電器產品、電氣傳動自動化行業產品的技術研發將以環保、節能、高效、高可靠性、集成化、智能化成為發展主流。在用電、電源建設、輸電通道及輸電網建設方面、配電網及農村電網建設方面、電氣化鐵路建設、核電建設、城市軌道交通建設、可再生能源發展、電子信息、物流業、新能源汽車、等產業方面前景廣闊。同時，電工行業在工藝、設計、制造、標準體系、節能環保等方面還與國外一定差距。
設備廠商數量眾多，資源配置效率不高，中小企業活力不足的問題制約行業發展。預計2017年整
個電工行業產銷將可實現5%―7%的增長；利潤同比增長5%-7%。
二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
□適用√不適用
三、報告期內核心競爭力分析
√適用□不適用
公司競爭優勢主要體現在以下五方面：
1．技術及研發優勢。公司擁有一個國家級企業技術中心、一個國家重點實驗室，五個省級企業技術、工程中心。公司主導產業子公司均被認定為高新技術企業。公司中高壓開關產品技術處于行業領先水平，通過自主創新和引進、消化、吸收部分國外先進技術，研制開發的氣體絕緣金屬封閉開關設備、核電產品、船用“高開斷能力交流中壓斷路器技術研究”等項目科技含量和技術水平較高，小型智能化開關設備、高可靠性EVH系列真空斷路器產品技術達到國際先進水平，大參數開關設備、高原專用中壓開關設備產品技術為國內領先水平。低壓電器元件產品已逐步形成“優、精、專、全”的產品體系，公司自主研發了兩大系列直流專用接觸器產品，大容量交流接觸器、框架式斷路器、直流塑殼式斷路器及微型斷路器等產品具備技術領先優勢，主導產業子公司已加入《中國電動汽車充電基礎設施促進聯盟標準實施促進委員會》。公司石油鉆機電傳動系統和高精度大容量特種電源產品技術優勢顯著，光伏發電并網逆變系統、高低壓變頻器等新能源、節能環保電工產品積累了技術基礎，具備產業化運營條件。
2．品牌優勢。經過多年的發展，公司在行業內已具有較高的知名度。公司擁有的“長城”牌開關、“二一三”牌電器均獲“中國馳名商標”。公司產品具有技術含量高、性價比高、質量可靠性高的特點，先后為三峽工程、載人航天、奧運鳥巢、青藏鐵路等多項國家重點工程提供優質產品，產品廣泛應用于電力、石油、化工、建材、冶金、煤炭、水力、鐵路、城市基礎設施建設等領域，產品覆蓋全國，并遠銷歐、亞、非等62個國家和地區，贏得了客戶對公司品牌、產品及服務的信任。
3．營銷網絡優勢。公司建立了完善的營銷服務網絡，已在國內設立146個營銷服務機構，北
京營銷中心已正式運營，西安營銷中心等正在籌建當中，并在印度、新加坡、越南設立了辦事處，外貿市場拓展取得新突破。以組織實施駐外銷售機構集中辦公為主，依托營銷中心建設與運營平臺，推進品牌營銷戰略。近年來，公司各子公司根據各自的產品和市場特點，在營銷渠道建設、營銷人員的激勵和約束政策、合同和回款管理、品牌推廣、加強售前售中和售后服務環節不斷完善和創新，公司整體市場營銷能力和水平進一步提升。
4．管理優勢。為持續提高公司整體管理運營效率，建立、完善母子公司集團管控體系，全面深化企業改革，完善現代企業制度，推進生產資源、科技資源、營銷資源、資金資源的整合與共享，提高企業法治管理水平，建立子公司產品專業化分工協作體系，發揮資源的協同效應，公司整體管理效能得到進一步提升。同時，完善、優化信息化戰略體系，以財務管理為核心，持續深化研發、管理、生產信息系統一體化共享平臺，逐步實現互聯網+智能制造的數字化、智能化、物聯化、標準化，加快“兩化”深度融合，構建立體化、多功能的信息化服務平臺，進一步提高公司管理效能和水平。
5．裝備優勢。隨著“一園一中心三基地四平臺”項目建設的深入推進，主導產業核心子公司裝備全部實現了換代升級，實現了制造流程再造，提高了生產管理手段和水平，保證了實物質量的一致性及企業快速反應能力，全面實現產業、產品、裝備、管理四個升級。公司制造裝備能力、產品加工檢測工藝裝備水平位居國內電工電器行業前列，達到國際先進水平，其中檢測及試驗設備達國際一流，能夠最大程度適應和保障市場需求。
第四節 經營情況的討論與分析
一、經營情況的討論與分析
報告期內，公司突出提質增資、供給側結構性改革兩項攻堅，推進深化體制機制改革、深化資源共享，強化全面風險管理、卓越績效管理、投資項目管理、安全基礎管理、費用預算管理五項管理，實施創新體系、法制體系、內控體系、內部監督體系、資本運營體系、黨建制度體系六項保障，在重點改革工作方面堅持問題和市場兩個導向，圍繞黨建制度和體制機制兩個深化改革，健全現代企業制度，增強企業發展活力，全面推進依法治企，持續落實“成本管控、效益否決”及“兩金壓降”專項行動，提高企業運營效能，促進企業轉型升級發展。
報告期內，完成營業收入9.27億元，同比增長2.31％；實現利潤總額2079.87萬元，同比
降低20.95％；歸屬于母公司所有者的凈利潤1360.59萬元,同比降低29.56%。利潤減少，主要因
素包括：
1.營業成本增加。報告期內營業成本較上年同期增加2283.03萬元，主要是原材料價格上漲，
導致產品制造成本上升，盈利能力下降。
2.銷售費用增加。報告期內計銷售費用同比增加572.5萬元，主要是市場競爭激烈，市場投
入加大，銷售服務費用增加。
持續實施產業園項目建設，促進加快實現企業全面轉型升級。持續實施天水電工電器產業園工程項目建設，加快推進產業園二期首批五個項目建設步伐。圍繞市場、產業、產品、配套、裝備、管理全面升級和集群發展要求。實施“中高壓氣體絕緣開關設備項目”，進一步優化企業產業布局和產業結構，完善產業鏈，增強產業配套能力，提升企業綜合競爭力，發展先進裝備制造業，被甘肅省政府列為省屬企業承擔的2017年省列重大項目，被工信部列為甘肅省又一個智能制造重大專項。實施“高端母線槽及智能低壓成套電器產業化項目”，促進裝備升級，淘汰落后產能，優化生產工藝流程及產品結構，提高市場競爭力，促進企業向質量效益型轉型升級。長城電工天水物流服務中心項目、“大型電氣傳動系統與裝備技術國家重點實驗室項目”、“高端低壓電器智能制造及產業化項目”及“年產10萬噸高端果蔬汁加工灌裝生產線建設示范項目”正在按計劃有序推進，為加快實現企業全面轉型升級奠定基礎。
狠抓市場營銷，拓寬市場領域，市場結構調整取得實效，夯實穩定發展基礎。面對傳統產業市場下滑，新興產業市場增量不足的嚴峻形勢，兩級公司重點從市場營銷龍頭工作抓起，積極開展與央企等大客戶的市場合作，全力推進科技、生產、營銷、資金資源共享，以抓市場結構和營銷策略調整為重點，全力以赴抓訂貨和回款，開拓新能源及戰略新興產業市場并初見成效，為公司后續穩定發展奠定了基礎。
中高壓開關設備產業產品在實現與央企資源共享，共同開拓“一帶一路”市場重大突破基礎上，2017年上半年，繼續緊盯中央企業集采的資格入圍工作，取得了一系列戰略大客戶的投標入圍資質并取得供貨業績，國網、鐵路、核電等專項市場開發取得成效。
自動化控制裝置產業產品上半年成功中標俄羅斯石油公司低溫鉆機電控系統裝置項目，這是該產業產品繼2015年成功中標土庫曼斯坦鉆機電控裝置項目以來在“一帶一路”市場上獲得的又一佳績。取得了武器裝備質量管理體系認證證書，獲取了武器科研生產和裝備承制單位的資格，為公司參與軍用產品的研發和生產奠定堅實的基礎。
低壓電器產業產品正式進入世界白色家電第一品牌平臺，預期示范效果良好；完成武器裝備質量管理體系認證，為低壓電器產品進軍軍品市場打下基礎。與中航相關設計研究院簽訂了戰略合作協議，正式建立全面戰略合作伙伴關系。
果疏汁產業在濃縮汁國際市場持續低迷的情況下，積極推進與央企戰略合作，公司與中石化易捷公司的合作已全面展開。同時加快進行市場結構和策略適應性調整，增加100%果汁飲料品種，改變包裝方式，提升產品檔次，加強策劃宣傳，取得良好效果。
緊盯“一帶一路”沿線國家市場機遇，積極開展營銷網絡布局和外貿平臺建設，采取駐外開發與電子商務相結合、直接出口與間接出口相結合的營銷模式，在南亞、歐洲相關市場上取得了元件產品和成套項目直接出口新的突破。
加快技術創新，產品結構調整取得實效，促進實現技術成果產業化及產品技術升級。以市場需求為導向，實施“增品種、提品質、創品牌”專項行動，積極開展“雙創活動”，拓寬市場領域。持續改進質量管理，品牌實力不斷提升。通過項目建設和科技創新，對現有優勢產業產品進行技術升級，開發核電、艦船、高鐵、新能源汽車等戰略新興產業領域市場的新產品和新技術，促進供給側結構性改革走向深入。產品項目研發推進有效，科研創新成果顯著。2017年上半年獲得授權專利18件，其中發明專利6件，實用新型專利12件；市科技進步獎4項，主導起草國家標準1項，參與國家標準1項，參與行業標準1項。已成功取得中核和國核的合格供應商資質，取得了“武器裝備質量管理體系認證證書”，完成了相關產品的UL認證、船用認證、CCC認證。大型電氣傳動系統與裝備技術國家重點實驗室項目建設有序推進，第一批8項開放基金課題3月底已啟動研究。
中高壓開關設備產業針對高鐵項目開發了氣體絕緣金屬封閉開關設備；針對核電市場對公司核電產品做相應的補充、完善和擴展，新產品和市場開發同步進行，核電產品訂貨實現市場突破。
在船舶技術領域，公司與相關科研院所針對船用“高開斷能力交流中壓斷路器技術研究”項目成功簽署了合作協議，為公司拓寬船舶領域市場奠定了基礎。
低壓電器產業針對電動汽車及充電樁行業研發了兩大系列直流專用接觸器產品，加入了《中國電動汽車充電基礎設施促進聯盟標準實施促進委員會》，新開發充電樁用戶20多家。針對風光發電行業，研發了大容量交流接觸器、框架式斷路器、直流塑殼式斷路器及微型斷路器等產品，成功開發20多家戰略合作客戶。
自動化控制裝置產業積極發展智慧城市相關項目，中標蘭州微公交項目，該項目的建設產生了較大的行業影響力，為承接省內后續項目打下了良好基礎。
推進深化改革，細化改革措施，激發企業活力。圍繞提高企業資源利用效率和激發企業活力，提高資本流動性，促進傳統優勢產業再次騰飛，進一步深化長城電工集團化運作管理體制機制改革，提高管理效能，推進科學發展，沿著“一個完善、三個深化、五個推進”的改革總體思路，圍繞生產、研發、營銷、資金資源共享平臺建設，形成了長城電工系統完備的“1+1+1+N”深化企業改革方案體系并推進落實，已取得階段性成果。
強化制度建設，夯實管理基礎，提升企業運營效率。一是卓越績效管理和對標管理實施有序推進，提高發展質量。二是推進依法治企，規范經營行為。三是持續強化內部控制體系建設和運行為,推動公司內控工作水平再上新臺階，提出了新思路、新措施。四是加強現場及設備管理工作，有效提升公司現場和設備管理的標準化和規范化水平。五是加強隊伍建設，提升發展后勁。六是加強資金管控，提升資金和預算管理能力，強化資金保障。
建立重點風險防范機制，規范管理健康運營。一是建立風險管理體系，實施全面風險管理。
根據《中央企業全面風險管理指引》，通過對企業內外部經營環境因素的分析，突出重點開展重要風險的辯識和評估，逐步建立全面風險管理體系。二是整合監督資源，切實強化企業紀檢監察、監事會監督、財務監督、法律監督、審計監督、行政監督，加快形成全面覆蓋、分工明確、制約有力、高效協同的內部監督體系，形成監督合力，保護公司財產安全，確保資產保值增值。三是進一步促進全面風險管理與內部控制管理的融合，健全公司風險防范長效機制，確保公司經營管理合法合規，提升企業運行質量。
(一)主營業務分析
1 財務報表相關科目變動分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）
營業收入 927,793,002.71 906,885,680.65 2.31
營業成本 716,663,936.03 693,831,664.45 3.29
銷售費用 69,896,791.64 64,171,809.71 8.92
管理費用 99,899,660.18 107,756,231.55 -7.29
財務費用 26,126,977.23 24,874,247.68 5.04
經營活動產生的現金流量凈額 6,856,448.88 3,076,043.65 122.90
投資活動產生的現金流量凈額 -32,823,071.06 -89,067,493.55 63.15
籌資活動產生的現金流量凈額 -29,350,660.03 -59,133,790.10 50.37
研發支出 18,158,005.40 19,459,546.28 -6.69
資產減值損失 2,287,781.95 5,090,919.49 -55.06
投資收益 1,538,226.49 222,527.37 591.25
營業利潤 4,415,016.57 8,262,946.91 -46.57
營業收入變動原因說明:自動化裝置業務板塊增長，導致營業收入增長。
營業成本變動原因說明:營業收入增長、原材料價格上漲，使營業成本隨之增加。。
銷售費用變動原因說明:市場競爭激烈，市場開發投入加大。
管理費用變動原因說明:會計核算辦法變更，上年同期在“管理費用”中核算的土地使用稅、印花稅、車船稅、房產稅等四小稅在“稅金及附加”科目中核算。
財務費用變動原因說明:優化資金結構，現金存量減少，導致利息收入減少。
經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:公司加強了貨款回收管理，銷售回款中現金所占比重增加。
投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:募集資金建設項目在上年末竣工，本期項目建設資金投入較少。
籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:本期歸還到期長期借款。
資產減值損失變動原因說明:公司加大應收賬款管理，兩年以上應收賬款有所下降，本期計提的壞賬準備較上年同期減少。
投資收益變動原因說明:參股子公司三個水電站本期效益好于上年同期。
2 其他
(1)公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明
□適用√不適用
(2)其他
□適用√不適用
(二)非主營業務導致利潤重大變化的說明
□適用√不適用
(三)資產、負債情況分析
√適用□不適用
1. 資產及負債狀況
單位：元
本期期末數 上期期末數 本期期末金額
項目名稱 本期期末數 占總資產的 上期期末數 占總資產的 較上期期末變 情況說明
比例（%） 比例（%） 動比例（%）
其他流動 期初購買的理
資產 3,407,214.74 0.07 40,996,737.66 0.88 -91.69 財產品已到期
贖回
在建工程 86,566,108.25 1.88 65,603,954.10 1.41 31.95 本期在建項目
投入
應付職工 本期支付上年
薪酬 9,763,571.41 0.21 26,880,895.72 0.58 -63.68 計提的績效工
資
下降的主要原
應交稅費 13,404,478.25 0.29 21,158,234.41 0.46 -36.65 因是繳納匯算
清繳上年度企
業所得稅
其他應付款 25,781,926.37 0.56 93,897,150.02 2.02 -72.54 其他應付款中
往來款減少
長期借款 26,065,600.00 0.57 105,269,200.00 2.27 -75.24 到期歸還借款
2. 截至報告期末主要資產受限情況
□適用√不適用
3. 其他說明
□適用√不適用
(四)投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
√適用□不適用
截至2017年6月30日，本集團可供出售金融資產余額8,922萬元，比年初增加800萬元，
為投資甘肅興隴先進裝備制造創業投資基金有限公司800萬元，占出資總額比例3.2%。（具體內
容詳見公司2016年5月24日在上海證券報及上交所網站披露的2016-13號公告。）
為優化整合長城電工各子公司的相關制造資源，公司優化整合長城電工各子公司的相關電鍍資源，設立了天水長開電鍍有限公司，注冊資本480萬元，為天水長城開關廠有限公司的全資子公司，該公司成為長城電工唯一從事電鍍作業的專業化公司及電鍍工藝專業化運營平臺。
(1)重大的股權投資
□適用√不適用
(2)重大的非股權投資
□適用√不適用
(3)以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
(五)重大資產和股權出售
□適用√不適用
(六)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
子公司名稱 所處 主要產品或服 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤
行業 務 （萬元） （萬元） （萬元） （萬元）
天水長城開關廠 電工 中高壓開關設
有限公司 電器 備的生產、銷 20,000.00 169,421.00 71,340.00 377.26
售
天水二一三電器 電工 低壓電器元件 11,000.00 78,448.44 49,808.56 1,149.81
有限公司 電器 的生產、銷售
天水電氣傳動研 電工 自動化裝置的 6,984.00 55,917.92 21,714.83 499.20
究所有限公司 電器 生產、銷售
天水長城控制電 電工 低壓成套電
器有限公司 電器 器、母線槽的 10,000.00 31,947.00 13,381.00 51.29
生產、銷售
天水長城果汁集 果蔬 濃縮蘋果汁的 9,000.00 63,648.67 13,580.19 121.56
團有限公司 汁 生產、銷售
(七)公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
二、其他披露事項
(一)預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動
的警示及說明
□適用√不適用
(二)可能面對的風險
√適用□不適用
1、市場風險
報告期內國內經濟趨好態勢明顯，供給側結構性改革驅動市場價值釋放，經濟增速好于預期。
但從經濟增長結構來看，拉動經濟增長的主要因素是基建投資、地產投資和進出口的快速增長，而以制造業為龍頭的實體經濟下行壓力依然較大，國內長期積累的結構性矛盾依然突出，市場風險較大。
2、資金風險
一是處于完全競爭環境的行業市場，受上游企業去杠桿影響，資金供應鏈萎縮，回款回現率不高，資金回收量減少，導致流動資金緊張；二是為促進公司實現全面轉型升級，項目建設資金投入加大，滿足產業園二期項目建設資金需求存在不確定性風險。
3、成本費用增長風險
一方面供給側結構性改革去產能，導致原材料供應企業壓縮產品供給,可能推動原材料價格上漲，導致企業原材料成本增長；另一方面公司產業園項目建成投產，運營管理費用增長，設備計提折舊增加，導致成本費用增高。
(三)其他披露事項
□適用√不適用
第五節 重要事項
一、股東大會情況簡介
會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的 決議刊登的披露日期
查詢索引
2016年度股東大會 2017-3-22 www.sse.com.cn 2017-03-23
股東大會情況說明
□適用√不適用
二、利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案
是否分配或轉增 否
每10股送紅股數（股） 0
每10股派息數(元)（含稅） 0
每10股轉增數（股） 0
利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明
公司半年度無利潤分配或資本公積金轉增預案
三、承諾事項履行情況
(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告
期內的承諾事項
√適用□不適用
承諾背景 承諾 承諾方 承諾內容 承諾時間 是否有履 是否及時
類型 及期限 行期限 嚴格履行
收購報告書 截至收購報告書簽署之日，除本次收購外，甘肅國投尚 2017年1
或權益變動 股份 國投集團 無在未來十二個月內繼續增持上市公司股份或者處置 月―2018 是 是
報告書中所 限售 已擁有權益的具體計劃。 年1月
作承諾
解決 承諾不從事任何在商業上對公司有可能直接或間接競 截止2017
與首次公開 同業 電工集團 爭的業務和活動 年2月 是 是
發行相關的 競爭
承諾 其他 電工集團 承諾雙方高級管理人員不同時在雙方公司雙重任職 截止2017 是 是
年2月
1、本公司目前沒有從事與股份公司生產經營的產品相
同、相類似或具有替代性的產品。
2、本公司除股份公司以外的控股企業、參股企業目前
沒有從事與股份公司生產經營的產品相同、相類似或具
有替代性的產品。
3、股份公司已經投資的項目，本公司承諾將不再投資
相同、相似或具有替代性的項目。本公司也將通過控制
關系向本公司所控制的其他子公司要求不投資與股份
公司投資項目相同、相類似、具有替代性的項目。
4、本公司承諾未來將不會通過任何方式（包括但不限
于投資、收購、聯營、合營、承包、租賃經營或其他擁
有股份、權益的方式）從事對股份公司的主營業務構成
或可能構成直接或間接競爭關系的業務；本公司也將通
解決 過控制關系要求本公司所控制的其他子公司不會通過
與再融資相 同業 電工集團 任何方式（包括但不限于投資、收購、聯營、合營、承 截止2017 是 是
關的承諾 競爭 包、租賃經營或其他擁有股份、權益的方式）從事對股年2月
份公司的主營業務構成或可能構成直接或間接競爭關
系的業務。
5、如本公司及本公司的控股企業、參股企業有任何商
業機會可從事與股份公司主營業務構成或可能構成競
爭的業務，本公司將及時告知股份公司并盡力幫助股份
公司獲得該商業機會。
6、本公司將充分尊重股份公司的獨立法人地位，保障
股份公司獨立經營、自主決策。本公司將嚴格按照《公
司法》以及股份公司《章程》的規定，促使經本公司提
名的股份公司董事依法履行其應盡的誠信和勤勉責任。
7、如果本公司違反上述承諾，給股份公司造成經濟損
失，本公司愿承擔相應的賠償責任。
8、本承諾效力持續至本公司不再對股份公司有重大影
響時止。
在彌補虧損、足額提取法定公積金、任意公積金以后，
其他對公司 公司當年可供股東分配的利潤為正數，且累計可供股東
中小股東所 分紅 公司 分配的利潤為正數，并且沒有出現《公司章程》規定的 2015年― 是 是
作承諾 特殊情況時，應優先進行現金分紅。公司在2015―2017 ―2017年
年內，以現金方式累計分配的利潤不少于該三年實現的
年均可分配利潤的百分之三十。
主動承擔社會責任，作負責任的股東，在股市異常波
動時期，不減持持有的本公司股份。
其他承諾 其他 電工集團 繼續采取資產重組、培育注資等方式，著力提高上市公 截止2017 是 是
司質量，支持所控股上市公司加快轉型升級和結構調整年2月
力度，建立健全投資者回報長效機制，不斷提高投資者
回報水平。
四、聘任、解聘會計師事務所情況
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
公司對會計師事務所“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
五、破產重整相關事項
□適用√不適用
六、重大訴訟、仲裁事項
□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項√本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項
七、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況√適用□不適用
公司原控股股東――甘肅長城電工集團有限責任公司于2016年10月24日通過上海證券交易
所集合競價系統違規減持公司股份1,450,000股。2017年3月17日，上海證券交易所對甘肅長
城電工集團有限責任公司予以通報批評。
八、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用
報告期內，公司控股股東無未履行法院生效判決的情況，也無所負數額較大的債務到期未清償的情況。
九、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況
股權激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計劃情況
□適用√不適用
其他激勵措施
□適用√不適用
十、重大關聯交易
(一)與日常經營相關的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(二)資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(四)關聯債權債務往來
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(五)其他重大關聯交易
□適用√不適用
(六)其他
□適用√不適用
十一、 重大合同及其履行情況
1 托管、承包、租賃事項
□適用√不適用
2 擔保情況
√適用□不適用
單位:元 幣種: 人民幣
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保 擔保
方與 發生 擔保是 是否存是否為關
擔保 上市 被擔 擔保 日期 擔保 擔保 擔保 否已經擔保是擔保逾在反擔關聯方聯
方 公司 保方 金額 (協議起始日到期日 類型 履行完否逾期期金額保 擔保關
的關 簽署 畢 系
系 日)
報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司
的擔保）
報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子
公司的擔保）
公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 267,400,000.00
報告期末對子公司擔保余額合計（B） 524,992,000.00
公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）
擔?？傤~（A+B） 524,992,000.00
擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 26.84
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的
金額（C）
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保 115,000,000.00
對象提供的債務擔保金額（D）
擔保總額超過凈資產50%部分的金額（E）
上述三項擔保金額合計（C+D+E）
未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 無
擔保情況說明 截至2017年6月30日，長城電工提供擔保的總額為
52,499.20萬元，占長城電工期末凈資產的26.84%。全部
為對子公司提供的擔保，無對外提供擔保。
3 其他重大合同
□適用√不適用
十二、 上市公司扶貧工作情況
√適用□不適用
1. 精準扶貧規劃
本年度公司制定了《長城電工2017年精準扶貧暨雙聯行動計劃》和《長城電工2017對口幫
扶甘南藏區碌曲計劃》，并依據計劃積極開展各項扶貧工作。
2. 報告期內精準扶貧概要
報告期內，公司按照《長城電工2017年精準扶貧暨雙聯行動計劃》和《長城電工2017對口
幫扶甘南藏區碌曲計劃》共計投入資金及物資合計30.08萬元進行精準扶貧工作，通過開展蘋果
產業幫扶、基礎項目建設、幫扶村民技能提升、“關愛牧民健康”巡診義診活動、黨的政策宣傳及致富信息幫助等措施，幫助幫扶村村民早日脫貧和發家致富。
3. 報告期內上市公司精準扶貧工作情況表
單位：萬元 幣種：人民幣
指 標 數量及開展情況
一、總體情況
其中：1.資金 21.982
2.物資折款 8.098
3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人） 300
二、分項投入
1.產業發展脫貧
√農林產業扶貧
□旅游扶貧
其中：1.1產業扶貧項目類型 □電商扶貧
□資產收益扶貧
□科技扶貧
□其他
1.2產業扶貧項目個數（個） 2
1.3產業扶貧項目投入金額 3.5
1.4幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人） 300
5.健康扶貧
其中：5.1貧困地區醫療衛生資源投入金額 1.5
8.社會扶貧
8.2定點扶貧工作投入金額 16.982
9.其他項目
9.2.投入金額 8.098
9.4.其他項目說明 公司開展貧困地區慰問活動，共計采購
8.098萬元物品，其中隴南市武都區幫扶
地區1.58萬元、甘南州碌曲縣5.768萬
元,天水市清水縣0.75萬元。
三、所獲獎項（內容、級別）
4. 后續精準扶貧計劃
公司將繼續按照年初制定的《長城電工2017年精準扶貧暨雙聯行動計劃》和《長城電工2017
對口幫扶甘南藏區碌曲計劃》完成年度扶貧工作任務。
十三、 可轉換公司債券情況
□適用√不適用
十四、 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明
□適用√不適用
十五、 其他重大事項的說明
(一)與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響
√適用□不適用
公司本報告期發生一項會計政策變更，具體情況如下所述：
1、本次會計政策變更概述
①變更原因2017年5月10日，財政部頒布了財會[2017]15號關于印發修訂《企業會計準則
第16號―政府補助》的通知，自2017年6月12日起施行。由于上述會計準則的頒布或修訂，公
司需對原會計政策進行相應變更，并按以上文件規定的起始日開始執行上述會計準則。
②變更日期《企業會計準則第16號―政府補助》自2017年6月12日開始執行。
2、本次會計政策變更的具體內容及對公司的影響根據財政部關于印發修訂《企業會計準則
第16號―政府補助》的通知（財會[2017]15號）的要求，公司將修改財務報表列報，與日?；?
動有關的政府補助，從利潤表“營業外收入”項目調整為利潤表“其他收益”項目列報。因公
司本期收到的政府補助均屬于與日常活動無關的政府補助，“其他收益”項目為零，故本次會計政策變更對本期無影響；公司同期收到的政府補助也均與日?；顒訜o關，利潤表相關項目亦無需追溯調整。
(二)報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響
□適用√不適用
(三)其他
□適用√不適用
第六節 普通股股份變動及股東情況
一、股本變動情況
(一) 股份變動情況表
1、股份變動情況表
報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。
2、股份變動情況說明
□適用√不適用
3、報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如
有）
□適用√不適用
4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
(二) 限售股份變動情況
□適用√不適用
二、股東情況
(一) 股東總數:
截止報告期末普通股股東總數(戶) 37,248
截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0
(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
持有有限 質押或凍結
股東名稱 報告期內增 期末持股數 比例 售條件股 情況 股東性質
（全稱） 減 量 (%) 份數量 股份數
狀態量
甘肅省國有資產投資集團有限 150,272,000 171,272,753 38.77 0無 0 國有法人
公司
黃澤堅 837,200 7,630,000 1.73 0無 0 境內自然人
許春輝 154,400 6,407,355 1.45 0無 0 境內自然人
中國工商銀行股份有限公司－
創金合信滬港深研究精選靈活 4,804,642 4,804,642 1.09 0無 0 未知
配置混合型證券投資基金
長春鐵發實業有限公司 -500,000 3,977,200 0.90 0無 0 未知
白欣 267,914 3,368,014 0.76 0無 0 境內自然人
劉占濤 0 1,877,840 0.43 0無 0 境內自然人
劉在南 1,750,000 1,750,000 0.40 0無 0 境內自然人
華寶信托有限責任公司－“華寶 1,499,900 1,499,900 0.34 0無 0 未知
豐進”【155】號單一資金信托
鄭恩月 -803,419 1,147,605 0.26 0無 0 境內自然人
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件流通股的數 股份種類及數量
量 種類 數量
甘肅省國有資產投資集團有限公司 171,272,753 人民幣普通股 171,272,753
黃澤堅 7,630,000 人民幣普通股 7,630,000
許春輝 6,407,355 人民幣普通股 6,407,355
中國工商銀行股份有限公司－創金合信滬港深 4,804,642 人民幣普通股 4,804,642
研究精選靈活配置混合型證券投資基金
長春鐵發實業有限公司 3,977,200 人民幣普通股 3,977,200
白欣 3,368,014 人民幣普通股 3,368,014
劉占濤 1,877,840 人民幣普通股 1,877,840
劉在南 1,750,000 人民幣普通股 1,750,000
華寶信托有限責任公司－“華寶豐進”【155】 1,499,900 人民幣普通股 1,499,900
號單一資金信托
鄭恩月 1,147,605 人民幣普通股 1,147,605
上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述前十大股東中，國投集團與其他股東之間無關聯關系。公司未
知其他股東之間是否存在關聯關系或屬于《上市公司收購管理辦法》
規定的一致行動人。
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
□適用√不適用
(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
□適用√不適用
三、控股股東或實際控制人變更情況
√適用□不適用
新控股股東名稱 甘肅省國有資產投資集團有限公司
新實際控制人名稱 未發生變化，仍為甘肅省國資委
變更日期 2017-2-20
指定網站查詢索引及日期 相關公告刊登在2017年2月22日上海證
券交易所網站www.sse.com.cn
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
第八節 董事、監事、高級管理人員情況
一、持股變動情況
(一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況
□適用√不適用
(二)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□適用√不適用
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
□適用√不適用
公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明
□適用√不適用
三、其他說明
□適用√不適用
第九節 財務報告
一、審計報告
□適用√不適用
二、財務報表
合并資產負債表
2017年6月30日
編制單位:蘭州長城電工股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 七.1 363,717,020.14 436,221,303.28
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產
衍生金融資產
應收票據 七.4 74,000,169.39 63,900,562.23
應收賬款 七.5 1,493,352,730.04 1,472,249,873.07
預付款項 七.6 108,096,673.22 98,963,017.37
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 七.9 75,046,510.62 96,133,912.60
買入返售金融資產
存貨 七.10 1,115,160,712.78 1,062,965,677.90
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 七.13 3,407,214.74 40,996,737.66
流動資產合計 3,232,781,030.93 3,271,431,084.11
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 七.14 89,220,000.00 81,220,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 七.17 122,517,516.41 124,535,330.47
投資性房地產 七.18 12,642,493.44 12,663,577.08
固定資產 七.19 841,368,925.35 861,333,585.71
在建工程 七.20 86,566,108.25 65,603,954.10
工程物資
固定資產清理 七.22 3,291,035.11 3,291,035.11
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 七.25 183,769,549.02 183,909,348.22
開發支出
商譽
長期待攤費用 七.28 709,852.53 305,060.24
遞延所得稅資產 七.29 38,660,261.86 35,643,584.94
其他非流動資產
非流動資產合計 1,378,745,741.97 1,368,505,475.87
資產總計 4,611,526,772.90 4,639,936,559.98
流動負債：
短期借款 七.31 1,091,795,900.00 1,016,681,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融負債
衍生金融負債
應付票據 七.34 59,882,618.02 68,124,141.45
應付賬款 七.35 808,319,263.78 771,838,022.55
預收款項 七.36 134,634,578.09 112,896,580.29
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 七.37 9,763,571.41 26,880,895.72
應交稅費 七.38 13,404,478.25 21,158,234.41
應付利息
應付股利
其他應付款 七.41 25,781,926.37 93,897,150.02
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 七.43 44,000,000.00 40,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計 2,187,582,335.92 2,151,476,024.44
非流動負債：
長期借款 七.45 26,065,600.00 105,269,200.00
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款 七.47 106,000,000.00 136,000,000.00
長期應付職工薪酬 七.48 127,043.76 150,202.74
專項應付款 七.49 46,054,985.29 46,118,037.21
預計負債
遞延收益 七.51 120,104,561.92 121,324,561.92
遞延所得稅負債 七.29 416,825.77 416,825.77
其他非流動負債
非流動負債合計 298,769,016.74 409,278,827.64
負債合計 2,486,351,352.66 2,560,754,852.08
所有者權益
股本 七.53 441,748,000.00 441,748,000.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 七.55 943,807,957.98 925,339,487.19
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 七.59 47,512,169.34 47,512,169.34
一般風險準備 55,852.33 55,852.33
未分配利潤 七.60 522,675,248.34 512,603,342.44
歸屬于母公司所有者權益合計 1,955,799,227.99 1,927,258,851.30
少數股東權益 169,376,192.25 151,922,856.60
所有者權益合計 2,125,175,420.24 2,079,181,707.90
負債和所有者權益總計 4,611,526,772.90 4,639,936,559.98
法定代表人：楊林 主管會計工作負責人：費秋菊 會計機構負責人：王啟明
母公司資產負債表
2017年6月30日
編制單位:蘭州長城電工股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 65,763,112.38 114,692,854.62
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 9,238,000.00 8,188,400.00
應收賬款
預付款項 155,000.00 155,000.00
應收利息
應收股利
其他應收款 十七.2 638,120,875.02 1,125,736,025.39
存貨 198,421.00 198,421.00
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計 713,475,408.40 1,248,970,701.01
非流動資產：
可供出售金融資產 89,220,000.00 81,220,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 十七.3 1,456,438,623.25 925,199,860.14
投資性房地產 60,083,118.92 60,083,118.92
固定資產 2,681,135.28 3,003,411.88
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 843,062.34 904,970.70
開發支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產
其他非流動資產
非流動資產合計 1,609,265,939.79 1,070,411,361.64
資產總計 2,322,741,348.19 2,319,382,062.65
流動負債：
短期借款 790,004,000.00 741,164,000.00
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付賬款
預收款項
應付職工薪酬 183,646.50 126,988.50
應交稅費 -539,998.85 111,368.01
應付利息
應付股利
其他應付款 83,948,683.00 48,895,744.72
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 44,000,000.00 40,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計 917,596,330.65 830,298,101.23
非流動負債：
長期借款 25,000,000.00 104,000,000.00
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 25,000,000.00 104,000,000.00
負債合計 942,596,330.65 934,298,101.23
所有者權益：
股本 441,748,000.00 441,748,000.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 866,275,560.10 866,275,560.10
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 47,512,169.34 47,512,169.34
未分配利潤 24,609,288.10 29,548,231.98
所有者權益合計 1,380,145,017.54 1,385,083,961.42
負債和所有者權益總計 2,322,741,348.19 2,319,382,062.65
法定代表人：楊林 主管會計工作負責人：費秋菊 會計機構負責人：王啟明
合并利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 927,793,002.71 906,885,680.65
其中：營業收入 七.61 927,793,002.71 906,885,680.65
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 924,916,212.63 898,845,261.11
其中：營業成本 七.61 716,663,936.03 693,831,664.45
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 七.62 10,041,065.60 3,120,388.23
銷售費用 七.63 69,896,791.64 64,171,809.71
管理費用 七64 99,899,660.18 107,756,231.55
財務費用 七.65 26,126,977.23 24,874,247.68
資產減值損失 七.66 2,287,781.95 5,090,919.49
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 七.68 1,538,226.49 222,527.37
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 1,538,226.49 222,527.37
匯兌收益（損失以“－”號填列）
其他收益
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 4,415,016.57 8,262,946.91
加：營業外收入 七.69 17,759,028.39 18,137,699.31
其中：非流動資產處置利得 19,585.28 841,008.29
減：營業外支出 七.70 1,375,393.76 89,925.04
其中：非流動資產處置損失 56,509.94 52,852.79
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 20,798,651.20 26,310,721.18
減：所得稅費用 七.71 1,582,512.19 5,375,734.70
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 19,216,139.01 20,934,986.48
歸屬于母公司所有者的凈利潤 13,605,889.90 19,314,492.57
少數股東損益 5,610,249.11 1,620,493.91
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產
的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類進損
益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收益
1.權益法下在被投資單位以后將重分類進
損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融
資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額
七、綜合收益總額 19,216,139.01 20,934,986.48
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 13,605,889.90 19,314,492.57
歸屬于少數股東的綜合收益總額 5,610,249.11 1,620,493.91
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0308 0.0437
（二）稀釋每股收益(元/股) 0.0308 0.0437
法定代表人：楊林 主管會計工作負責人：費秋菊 會計機構負責人：王啟明
母公司利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 十七.4 4,056,603.66 4,230,000.00
減：營業成本
稅金及附加 152,145.75
銷售費用 240,109.32 267,818.64
管理費用 6,380,110.10 6,458,137.49
財務費用 3,827,779.72 1,708,199.12
資產減值損失 -1,196,154.86 599,750.85
加：公允價值變動收益（損失以“－”號
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 十七.5 38,226.49 114,679.46
其中：對聯營企業和合營企業的投資 38,226.49 114,679.46
收益
其他收益
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） -5,309,159.88 -4,689,226.64
加：營業外收入 4,000,000.00 93,376.31
其中：非流動資產處置利得
減：營業外支出 95,800.00 60,000.00
其中：非流動資產處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -1,404,959.88 -4,655,850.33
減：所得稅費用
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -1,404,959.88 -4,655,850.33
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合
收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈
資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類
進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收
益
1.權益法下在被投資單位以后將重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損
益
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 -1,404,959.88 -4,655,850.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀釋每股收益(元/股)
法定代表人：楊林 主管會計工作負責人：費秋菊 會計機構負責人：王啟明
合并現金流量表
2017年1―6月
單位：元 幣種：人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 597,665,127.36 548,480,972.67
客戶存款和同業存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入當期損益
的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 1,476,722.37 2,381,696.38
收到其他與經營活動有關的現金 七.73 58,334,247.32 52,603,648.48
經營活動現金流入小計 657,476,097.05 603,466,317.53
購買商品、接受勞務支付的現金 358,148,692.93 319,383,041.34
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 146,060,170.13 126,787,067.53
支付的各項稅費 54,344,915.92 43,738,246.11
支付其他與經營活動有關的現金 92,065,869.19 110,481,918.90
經營活動現金流出小計 七.73 650,619,648.17 600,390,273.88
經營活動產生的現金流量凈額 6,856,448.88 3,076,043.65
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 256,040.55
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收 36,850.00 1,198,100.00
回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 七.73 292,890.55 1,198,100.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支 25,115,961.61 90,265,593.55
付的現金
投資支付的現金 8,000,000.00
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 七.73 33,115,961.61 90,265,593.55
投資活動產生的現金流量凈額 -32,823,071.06 -89,067,493.55
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金
取得借款收到的現金 568,274,900.00 378,164,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 568,274,900.00 378,164,000.00
償還債務支付的現金 568,363,600.00 406,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 29,261,960.03 31,297,790.10
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 1,025,742.68
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 597,625,560.03 437,297,790.10
籌資活動產生的現金流量凈額 -29,350,660.03 -59,133,790.10
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -55,317,282.21 -145,125,240.00
加：期初現金及現金等價物余額 383,412,437.18 483,752,849.59
六、期末現金及現金等價物余額 328,095,154.97 338,627,609.59
法定代表人：楊林 主管會計工作負責人：費秋菊 會計機構負責人：王啟明
母公司現金流量表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 451,659,755.34 265,193,795.77
經營活動現金流入小計 451,659,755.34 265,193,795.77
購買商品、接受勞務支付的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 4,524,811.26 2,941,674.69
支付的各項稅費 1,116,045.18 817,624.63
支付其他與經營活動有關的現金 440,817,945.87 246,715,806.65
經營活動現金流出小計 446,458,802.31 250,475,105.97
經營活動產生的現金流量凈額 5,200,953.03 14,718,689.80
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他長
期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的
現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計
購建固定資產、無形資產和其他長 18,560.00 42,960.00
期資產支付的現金
投資支付的現金 8,000,000.00
取得子公司及其他營業單位支付的
現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 8,018,560.00 42,960.00
投資活動產生的現金流量凈額 -8,018,560.00 -42,960.00
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 420,000,000.00 271,164,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 420,000,000.00 271,164,000.00
償還債務支付的現金 446,160,000.00 289,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 19,952,135.27 15,831,648.06
現金
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 466,112,135.27 304,831,648.06
籌資活動產生的現金流量凈額 -46,112,135.27 -33,667,648.06
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -48,929,742.24 -18,991,918.26
加：期初現金及現金等價物余額 114,692,854.62 148,361,352.19
六、期末現金及現金等價物余額 65,763,112.38 129,369,433.93
法定代表人：楊林 主管會計工作負責人：費秋菊 會計機構負責人：王啟明
合并所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
項目 歸屬于母公司所有者權益
少數股東權益 所有者權益合計
股本 其他權益工具 資本公積 減：庫 其他綜 專項 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤
優先股 永續債 其他 存股 合收益 儲備
一、上年期末余額 441,748,000.00 925,339,487.19 47,512,169.34 55,852.33 512,603,342.44 151,922,856.60 2,079,181,707.90
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合并
其他
二、本年期初余額 441,748,000.00 925,339,487.19 47,512,169.34 55,852.33 512,603,342.44 151,922,856.60 2,079,181,707.90
三、本期增減變動金額（減少以 18,468,470.79 10,071,905.90 17,453,335.65 45,993,712.34
“－”號填列）
（一）綜合收益總額 13,605,889.90 5,610,249.11 19,216,139.01
（二）所有者投入和減少資本 18,468,470.79 12,868,829.22 31,337,300.01
1．股東投入的普通股 18,468,470.79 12,868,829.22 31,337,300.01
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -3,533,984.00 -1,025,742.68 -4,559,726.68
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配 -3,533,984.00 -1,025,742.68 -4,559,726.68
4．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 441,748,000.00 943,807,957.98 47,512,169.34 55,852.33 522,675,248.34 169,376,192.25 2,125,175,420.24
上期
歸屬于母公司所有者權益
項目 少數股東權益 所有者權益合計
其他權益工具 減：庫 其他綜 專項
股本 優先股 永續債 其他 資本公積 存股 合收益 儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤
一、上年期末余額 441,748,000.00 903,089,078.49 47,512,169.34 11,671.11 494,749,986.38 66,419,055.09 1,953,529,960.41
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合并
其他
二、本年期初余額 441,748,000.00 903,089,078.49 47,512,169.34 11,671.11 494,749,986.38 66,419,055.09 1,953,529,960.41
三、本期增減變動金額（減少以 900,000 14,897,012.57 1,620,493.91 17,417,506.48
“－”號填列）
（一）綜合收益總額 19,314,492.57 1,620,493.91 20,934,986.48
（二）所有者投入和減少資本 900,000.00 900,000.00
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金額
4．其他 900,000.00 900,000.00
（三）利潤分配 -4,417,480.00 -4,417,480.00
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配 -4,417,480.00 -4,417,480.00
4．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 441,748,000.00 903,989,078.49 47,512,169.34 11,671.11 509,646,998.95 68,039,549.00 1,970,947,466.89
法定代表人：楊林 主管會計工作負責人：費秋菊 會計機構負責人：王啟明
母公司所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
項目 其他權益工具 其他綜合收
股本 資本公積 減：庫存股 益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
優先股 永續債 其他
一、上年期末余額 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 29,548,231.98 1,385,083,961.42
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 29,548,231.98 1,385,083,961.42
三、本期增減變動金額（減少以 -4,938,943.88 -4,938,943.88
“－”號填列）
（一）綜合收益總額 -1,404,959.88 -1,404,959.88
（二）所有者投入和減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金
額
4．其他
（三）利潤分配 -3,533,984.00 -3,533,984.00
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分配 -3,533,984.00 -3,533,984.00
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 24,609,288.10 1,380,145,017.54
上期
項目 其他權益工具 其他綜合收
股本 資本公積 減：庫存股 益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
優先股 永續債 其他
一、上年期末余額 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 49,910,287.44 1,405,446,016.88
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 49,910,287.44 1,405,446,016.88
三、本期增減變動金額（減少以 -9,073,330.33 -9,073,330.33
“－”號填列）
（一）綜合收益總額 -4,655,850.33 -4,655,850.33
（二）所有者投入和減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金
額
4．其他
（三）利潤分配 -4,417,480.00 -4,417,480.00
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分配 -4,417,480.00 -4,417,480.00
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 40,836,957.11 1,396,372,686.55
法定代表人：楊林 主管會計工作負責人：費秋菊 會計機構負責人：王啟明
三、公司基本情況
1. 公司概況
√適用□不適用
蘭州長城電工股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“長城電工”）系甘肅長城電工集團有
限責任公司獨家發起,以社會募集方式設立的股份有限公司，于1998年12月10日在甘肅省工商行政
管理局注冊登記，于1998年12月在上海證券交易所掛牌上市，股票代碼600192，簡稱“長城電工”。
本公司設立時，經甘肅省人民政府以甘政函[1998]35號文批準，由甘肅長城電工集團有限責
任公司將其盈利能力最高的主導產品即電機及發電設備、輸配電、用電裝置及低壓電器元件、自
動化裝置等四大系列產品的生產系統及其相關的供應、技術、管理、銷售、科研開發系統作價21,000
萬元投入本公司；并經中國證券監督管理委員會證監發[1998]294號文批準，向社會公開發行社會
公眾股8,500萬股（元）；注冊資本為29,500萬元。
2000年7月，本公司經中國證券監督管理委員會證監公司字[2000]66號文批準，向社會公眾股
股東按每10股配3股配股，增加注冊資本（股本）2,550萬元。配股完成后本公司注冊資本變更為
人民幣32,050萬元。
2006年8月，本公司經甘肅省人民政府國有資產監督管理委員會甘國資產權[2006]171號文《關
于蘭州長城電工股份有限公司股權分置改革暨定向回購有關問題的批復》批準，實施股權分置方
案，非流通股股東甘肅長城電工集團有限責任公司向流通股股東支付3,425.5萬股股票對價。
2006年11月，本公司為解決大股東占用資金問題，經國務院國有資產監督管理委員會國資產
權[2006]1396號文《關于蘭州長城電工股份有限公司部分國有股以股抵債有關問題的批復》、上
海證券交易所上證上字[2006]710號文《關于蘭州長城電工股份有限公司實施定向回購股份（含以
股抵債）的批復》批準，以15,962.37萬元回購甘肅長城電工集團有限責任公司持有的本公司存在
限售條件的流通股股份3,571萬股，減少注冊資本3,571萬元。變更后注冊資本為28,479萬元。
2010年5月，本公司經2010年度股東大會審議通過《公司2009年度利潤分配及資本公積轉增股
本議案》；以2009年末公司總股本28479萬股為基數，每10股以資本公積轉增2股，共計轉增5695.80
萬股。
2013年7月，本公司根據2012年第一次臨時股東大會決議，并經甘肅省人民政府國有資產
監督管理委員會“甘國資發改組【2011】297號”文及中國證券監督管理委員會證監許可【2013】
87號《關于核準蘭州長城電工股份有限公司非公開發行股票的批復》文件核準，非公開發行有限
售條件股票10,000萬股新股（每股面值1元，發行價5.49元/股）。截至2013年12月31日，
公司變更后注冊資本為44,174.80萬元。
2017年2月20日，根據甘肅省政府的安排，經國務院國資委批準，中國證監會豁免要約收
購義務，甘肅長城電工集團有限責任公司將持有公司的全部股份無償劃轉給甘肅省國有資產投資
集團有限公司，劃轉完成后甘肅省國有資產投資集團有限公司持有公司171,272,753股，占公司
總股本的38.77%，成為公司控股股東。
本公司及各子公司主要從事輸配電、用電裝置及低壓電器元件、自動化裝置等三大系列等產
品的生產、加工和銷售，以及濃縮蘋果汁的生產及銷售。
2. 合并財務報表范圍
√適用□不適用
本報告期納入合并范圍的子公司共32戶，詳見本附注八“在其他主體中的權益”。本報告期
公司新設立子公司――天水長開電鍍有限公司，納入合并范圍。
四、財務報表的編制基礎
1. 編制基礎
本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企
業會計準則――基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、于2006年2月
15日及其后頒布和修訂的41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其
他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公
司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。
根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎，本財務報表均以歷史成本
為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。
2. 持續經營
√適用□不適用
本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據企業會計準則的相關規定，以權責發生制為原
則。以歷史成本為計量基礎，資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
□適用√不適用
1. 遵循企業會計準則的聲明
本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2017年6月
31日的財務狀況及2017年半年度的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本公司的財務報表
在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會2014年修訂的《公開發行證券的公司信息披露編報
規則第15號－財務報告的一般規定》有關財務報表及其附注的披露要求。
2. 會計期間
本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。
3. 營業周期
√適用□不適用
正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司
以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。
4. 記賬本位幣
本公司的記賬本位幣為人民幣。
5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
√適用□不適用
企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合
并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。
（1）同一控制下企業合并
參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為
同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一
方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權
的日期。
合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面
價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；
資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。
合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。
（2）非同一控制下企業合并
參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合
并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與
合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。
對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付
出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律
服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行
的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及
的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后12個月內出現對購買日已存在情
況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在
合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購
買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨
認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值
以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允
價值份額的，其差額計入當期損益。
購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未
予確認的，在購買日后12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，
預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅
資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企
業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。
通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據《財政部關于印發企業會計準則解釋
第5號的通知》（財會〔2012〕19號）和《企業會計準則第33號――合并財務報表》第五十一
條關于“一攬子交易”的判斷標準（參見本附注五、6（2）），判斷該多次交易是否屬于“一攬
子交易”。屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段描述及本附注五、14“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成
本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，
在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基
礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產
導致的變動中的相應份額以外，其余轉入當期投資收益）。
在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價
值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方
的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產或
負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈
負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉為購買日所屬當期投資收益）。
6. 合并財務報表的編制方法
√適用□不適用
（1）合并財務報表范圍的確定原則
合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，
通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金
額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。
一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重
新評估。
（2）合并財務報表編制的方法
從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；
從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流
量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債
表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當
地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制
下企業合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現
金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。
在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司
的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子
公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。
公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。
子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數
股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東
權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公
司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數股東權益。
當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其
在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去
按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪
失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時采用與
被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量
設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動以外，其余一并轉為當期投資收益）。其后，對該部分
剩余股權按照《企業會計準則第2號――長期股權投資》或《企業會計準則第22號――金融工
具確認和計量》等相關規定進行后續計量，詳見本附注五、14“長期股權投資”或本附注五、10
“金融工具”。
本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股
權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條
款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進
行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達
成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看
是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易
視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”（詳見本附注五、
14、（2）④）和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”（詳見前段）
適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每
一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他
綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法
√適用□不適用
合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中
享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本公司享有該
安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指本公司僅對該安排的凈資產享
有權利的合營安排。
本公司對合營企業的投資采用權益法核算，按照本附注五、14（2）②“權益法核算的長期
股權投資”中所述的會計政策處理。
本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本
公司份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產
生的收入；按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認本公司單獨所發生的費用，
以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。
當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同
經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共
同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會計準則第8號――資產減值》等規定的資
產減值損失的，對于由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損失；對于
本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。
8. 現金及現金等價物的確定標準
現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉
換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
9. 外幣業務和外幣報表折算
√適用□不適用
（1）外幣交易的折算方法
本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率折算為記賬本位幣金額，但公司
發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。
（2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法
資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，
除：①屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本
化的原則處理；以及②可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯
兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。
以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額
計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記
賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損
益或確認為其他綜合收益。
10. 金融工具
√適用□不適用
在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在
初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確
認金額。
（1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法
公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一
項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價
值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，
且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估
值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使
用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。
（2）金融資產的分類、確認和計量
以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分
為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可
供出售金融資產。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是為了
近期內出售；B.屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近
期采用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍
生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的
權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。
符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產：A.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得
或損失在確認或計量方面不一致的情況；B.本公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，
對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價
并向關鍵管理人員報告。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變
動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。
②持有至到期投資
是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生
金融資產。
持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷
時產生的利得或損失，計入當期損益。
實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其
攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或
適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。
在計算實際利率時，本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現
金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取
的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。
③貸款和應收款項
是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款
和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。
貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷
時產生的利得或損失，計入當期損益。
④可供出售金融資產
包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。
可供出售債務工具投資的期末成本按照攤余成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷
額，并扣除已發生的減值損失后的金額?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y的期末成本為其初始取得成本。
可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損
失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在
該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可
靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，
按照成本進行后續計量。
可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。
（3）金融資產減值
除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日對其
他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。
本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨
進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生
減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金
融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特
征的金融資產組合中進行減值測試。
①持有至到期投資、貸款和應收款項減值
以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確
認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值
已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回
減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。
②可供出售金融資產減值
當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該
可供出售權益工具投資發生減值。
可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予
以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。
在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失
后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為
其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并
須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。
（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法
滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；
②該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資
產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄
了對該金融資產的控制。
若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融
資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。
繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對
價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止
確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分
的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。
本公司對采用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融
資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和
報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，
不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則
繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，并根據前面各段所述的原則進行會計處理。
（5）金融負債的分類和計量
金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融
負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融
負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融
負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產的條件一致。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值的
變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。
②其他金融負債
與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具
結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行
后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。
③財務擔保合同
不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以公允價
值進行初始確認，在初始確認后按照《企業會計準則第13號―或有事項》確定的金額和初始確
認金額扣除按照《企業會計準則第14號―收入》的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高
者進行后續計量。
（6）金融負債的終止確認
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司
（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與
現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非
現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
（7）金融資產和金融負債的抵銷
當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同
時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相
互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，
不予相互抵銷。
（8）權益工具
權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。本公司發行
（含再融資）、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。本公司不確認權益工具的公允
價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。
本公司對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權益。本公司不確認權
益工具的公允價值變動額。
11. 應收款項
(1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
□適用√不適用
(2).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：
√適用□不適用
按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）
賬齡組合 采用賬齡等信用風險特征作為分類依據劃分的組合
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)
1年以內（含1年） 3.00 3.00
1－2年 7.00 7.00
2－3年 10.00 10.00
3年以上
3－4年 30.00 30.00
4－5年 50.00 50.00
5年以上 100.00 100.00
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的
□適用√不適用
(3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：
□適用√不適用
12. 存貨
√適用□不適用
（1）存貨的分類
存貨主要包括原材料、在產品、庫存商品、周轉材料、自制半成品、委托加工物資等。
（2）存貨取得和發出的計價方法
原材料和產成品按以計劃成本核算，對原材料和產成品的計劃成本和實際成本之間的差異，
通過成本差異科目核算，并按期結轉發出存貨應負擔的成本差異，將計劃成本調整為實際成本。
（3）存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法
可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的
銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時
考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。
在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取
存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。
計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值
高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。
（4）存貨的盤存制度為永續盤存制。
（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品于領用時按五五攤銷法攤銷。
13. 劃分為持有待售資產
√適用□不適用
若某項非流動資產在其當前狀況下僅根據出售此類資產的慣常條款即可立即出售，本公司已
就處置該項非流動資產作出決議，已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議，且該項轉讓將在一
年內完成，則該非流動資產作為持有待售非流動資產核算，自劃分為持有待售之日起不計提折舊
或進行攤銷，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低計量。持有待售的非流動資產
包括單項資產和處置組。如果處置組是一個《企業會計準則第8號――資產減值》所定義的資產
組，并且按照該準則的規定將企業合并中取得的商譽分攤至該資產組，或者該處置組是資產組中
的一項經營，則該處置組包括企業合并中所形成的商譽。
被劃分為持有待售的單項非流動資產和處置組中的資產，在資產負債表的流動資產部分單獨
列報；被劃分為持有待售的處置組中的與轉讓資產相關的負債，在資產負債表的流動負債部分單
獨列報。
某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動資產的確認條件，
本公司停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者進行計量：（1）該資產或處置
組被劃歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認
的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額；（2）決定不再出售之日的可收回金額。
14. 長期股權投資
√適用□不適用
本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期
股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出
售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附注五、
10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須
經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經
營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
（1）投資成本的確定
對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在最終
控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始
投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；
資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并
方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差
額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股權，最終形成同一控制下企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬
于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交
易”的，在合并日按照應享有被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份
額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資
賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公
積不足沖減的，調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因采用權益法核算或為可供出售金融
資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。
對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投
資的初始投資成本，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的
公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，
應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控
制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值
加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采
用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的，
其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。
合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理
費用，于發生時計入當期損益。
除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股
權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的
公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面
價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅
金及其他必要支出也計入投資成本。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同
控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計
量》確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。
（2）后續計量及損益確認方法
對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益
法核算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。
①成本法核算的長期股權投資
采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資
的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤
外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。
②權益法核算的長期股權投資
采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資
產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投
資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。
采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分
派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除
凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并
計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認
資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策
及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行
調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，
投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分
予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于
所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投
資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的
初始投資成本，初始投資成本與投出業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企
業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。
本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號――企業合并》
的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。
在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對
被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的
義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤
的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。
③收購少數股權
在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享
有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公
積不足沖減的，調整留存收益。
④處置長期股權投資
在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處
置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子
公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注五、5、（2）“合并財務報表編制的
方法”中所述的相關會計政策處理。
其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計
入當期損益。
采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計
入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的
基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動
而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。
采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資
單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用
與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采
用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有
者權益變動按比例結轉當期損益。
15. 投資性房地產
(1).如果采用成本計量模式的：
折舊或攤銷方法
本公司采用成本模式對投資性房地產進行后續計量，并按照與房屋建筑物或土地使用權一致
的政策進行折舊或攤銷。
16. 固定資產
(1).確認條件
√適用□不適用
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年
度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量
時才予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。
(2).折舊方法
√適用□不適用
類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 30-40 3 3.23-2.42
機器設備 年限平均法 10-20 3 9.70-4.65
運輸設備 年限平均法 6-12 3 16.17-8.08
其他設備 年限平均法 4-28 3 24.24-3.46
(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
√適用□不適用
融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉
移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資
產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊，無
法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的
期間內計提折舊。
17. 在建工程
√適用□不適用
在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使
用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固
定資產。
在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22“長期資產減值”
18. 借款費用
√適用□不適用
借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。
可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費
用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始
資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資
本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。
專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進
行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部
分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般
借款的加權平均利率計算確定。
資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當
期損益。
符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可
銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過3
個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。
19. 生物資產
□適用√不適用
20. 油氣資產
□適用√不適用
21. 無形資產
(1).計價方法、使用壽命、減值測試
√適用□不適用
無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。
無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入
當期損益。
取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權
支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有
關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。
使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值準備累計金
額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。
期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計
變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形
資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產
的攤銷政策進行攤銷。
(2).內部研究開發支出會計政策
√適用□不適用
本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。
研究階段的支出，于發生時計入當期損益。
開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支
出計入當期損益：
①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；
③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形
資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；
④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出
售該無形資產；
⑤歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。
無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22“長期資產減值”。
22. 長期資產減值
√適用□不適用
對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對
子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷
是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命
不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值
測試。
減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值
損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者
之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產
活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可
獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅
費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按
照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行
折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可
收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生
現金流入的最小資產組合。
在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合
并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組
合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組
或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬
面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。
上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。
23. 長期待攤費用
√適用□不適用
長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。
長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。
24. 職工薪酬
(1)、短期薪酬的會計處理方法
√適用□不適用
短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷
保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供
服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中
非貨幣性福利按公允價值計量。
(2)、離職后福利的會計處理方法
√適用□不適用
離職后福利主要包括設定提存計劃及設定受益計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保
險、失業保險以及年金等，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。
在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補
償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本
公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期
職工薪酬處理。
(3)、辭退福利的會計處理方法
√適用□不適用
職工內部退休計劃采用與上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至
正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，
計入當期損益（辭退福利）。
(4)、其他長期職工福利的會計處理方法
√適用□不適用
本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計
處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。
25. 預計負債
√適用□不適用
當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的
現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。
在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行
相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。
如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到
時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。
26. 股份支付
√適用□不適用
（1）股份支付的會計處理方法
股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定
的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。
①以權益結算的股份支付
用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。
該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以
對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用/在授予后立即可行
權時，在授予日計入相關成本或費用，相應增加資本公積。
在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息做出最佳
估計，修正預計可行權的權益工具數量。上述估計的影響計入當期相關成本或費用，并相應調整
資本公積。
用以換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量，按照其
他方服務在取得日的公允價值計量，如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公
允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相
應增加股東權益。
②以現金結算的股份支付
以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值
計量。如授予后立即可行權，在授予日計入相關成本或費用，相應增加負債；如須完成等待期內
的服務或達到規定業績條件以后才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況的最
佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應
增加負債。
在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當
期損益。
（2）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理
本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公
允價值的增加相應確認取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修
改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方
式，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本公司取消了部分或全部
已授予的權益工具。
在等待期內，如果取消了授予的權益工具，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，
將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿
足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。
（3）涉及本公司與本公司股東或實際控制人的股份支付交易的會計處理
涉及本公司與本公司股東或實際控制人的股份支付交易，結算企業與接受服務企業中其一在本公
司內，另一在本公司外的，在本公司合并財務報表中按照以下規定進行會計處理：
①結算企業以其本身權益工具結算的，將該股份支付交易作為權益結算的股份支付處理；除此之
外，作為現金結算的股份支付處理。
結算企業是接受服務企業的投資者的，按照授予日權益工具的公允價值或應承擔負債的公允價值
確認為對接受服務企業的長期股權投資，同時確認資本公積（其他資本公積）或負債。
②接受服務企業沒有結算義務或授予本企業職工的是其本身權益工具的，將該股份支付交易作為
權益結算的股份支付處理；接受服務企業具有結算義務且授予本企業職工的并非其本身權益工具
的，將該股份支付交易作為現金結算的股份支付處理。
本公司內各企業之間發生的股份支付交易，接受服務企業和結算企業不是同一企業的，在接受服
務企業和結算企業各自的個別財務報表中對該股份支付交易的確認和計量，比照上述原則處理。
27. 優先股、永續債等其他金融工具
√適用□不適用
（1）永續債和優先股等的區分
本公司發行的永續債和優先股等金融工具，同時符合以下條件的，作為權益工具：
①該金融工具不包括交付現金或其他金融資產給其他方，或在潛在不利條件下與其他方交換
金融資產或金融負債的合同義務；
②如將來須用或可用企業自身權益工具結算該金融工具的，如該金融工具為非衍生工具，則
不包括交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務；如為衍生工具，則本公司只能通過以
固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產結算該金融工具。
除按上述條件可歸類為權益工具的金融工具以外，本公司發行的其他金融工具應歸類為金融負債。
本公司發行的金融工具為復合金融工具的，按照負債成分的公允價值確認為一項負債，按實際收
到的金額扣除負債成分的公允價值后的金額，確認為“其他權益工具”。發行復合金融工具發生
的交易費用，在負債成分和權益成分之間按照各自占總發行價款的比例進行分攤。
（2）永續債和優先股等的會計處理方法
歸類為金融負債的永續債和優先股等金融工具，其相關利息、股利（或股息）、利得或損失，以
及贖回或再融資產生的利得或損失等，除符合資本化條件的借款費用（參見本附注四、17“借款
費用”）以外，均計入當期損益。
歸類為權益工具的永續債和優先股等金融工具，其發行（含再融資）、回購、出售或注銷時，
本公司作為權益的變動處理，相關交易費用亦從權益中扣減。本公司對權益工具持有方的分配作
為利潤分配處理。
本公司不確認權益工具的公允價值變動。
28. 收入
√適用□不適用
（1）商品銷售收入
在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續
管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能
流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。
（2）提供勞務收入
在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供
的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。
提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的
經濟利益很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本
能夠可靠地計量。
如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金
額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能
得到補償的，則不確認收入。
本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞
務部分能夠區分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提
供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。
（3）使用費收入
根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
29. 政府補助
(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投
入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。
政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照
公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，
直接計入當期損益。
與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損
益。已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超
出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。
(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確
認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。
同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以
區分的，將其整體歸類為與收益相關的政府補助。
與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務的實質，計入其他收益；與日常活動無關
的政府補助，計入營業外收支。
已確認的政府補助需要退回的，在需退回的當期分情況按以下規定進行處理：（1）存在相關
遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；（2）對初始確認時沖減
相關資產賬面價值的與資產相關的政府補助調整資產賬面價值；（3）屬于其他情況的，直接計入
當期損益。
30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
√適用□不適用
（1）當期所得稅
資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計
算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根
據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整后計算得出。
（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債
某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按
照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采
用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。
與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額
（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有
關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，
如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產
生的遞延所得稅負債。
與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產
生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，
對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未
來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予
確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異
的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。
對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款
抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關
資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。
于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的
應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲
得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。
（3）所得稅費用
所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。
除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計
入其他綜合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期
所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。
（4）所得稅的抵銷
當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公
司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延
所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相
關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈
額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅資產及遞延所
得稅負債以抵銷后的凈額列報。
31. 租賃
(1)、經營租賃的會計處理方法
√適用□不適用
（1）本公司作為承租人記錄經營租賃業務
經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直
接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。
（2）本公司作為出租人記錄經營租賃業務
經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直
接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損
益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。
(2)、融資租賃的會計處理方法
√適用□不適用
（1）本公司作為承租人記錄融資租賃業務
于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作
為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資
費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計
入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長
期負債列示。
未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生
時計入當期損益。
（2）本公司作為出租人記錄融資租賃業務
于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的
入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值
之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額分別長期債權
和一年內到期的長期債權列示。
未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金于實際發生
時計入當期損益。
32. 其他重要的會計政策和會計估計
□適用√不適用
33. 重要會計政策和會計估計的變更
(1)、重要會計政策變更
□適用√不適用
(2)、重要會計估計變更
□適用√不適用
34. 其他
√適用□不適用
本公司在運用會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量
的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本公司管理層過去
的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、
資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的
實際結果可能與本公司管理層當前的估計存在差異，進而造成對未來受影響的資產或負債的賬面
金額進行重大調整。
本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響
變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變
更當期和未來期間予以確認。
于資產負債表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：
（1）租賃的歸類
本公司根據《企業會計準則第21號――租賃》的規定，將租賃歸類為經營租賃和融資租賃，
在進行歸類時，管理層需要對是否已將與租出資產所有權有關的全部風險和報酬實質上轉移給承
租人，或者本公司是否已經實質上承擔與租入資產所有權有關的全部風險和報酬，作出分析和判
斷。
（2）壞賬準備計提
本公司根據應收款項的會計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收賬款減值是基于評估應收
賬款的可收回性。鑒定應收賬款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將
在估計被改變的期間影響應收賬款的賬面價值及應收賬款壞賬準備的計提或轉回。
（3）存貨跌價準備
本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊
和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現
凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事
項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間
影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。
（4）可供出售金融資產減值
本公司確定可供出售金融資產是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷和假設，以確定是
否需要在利潤表中確認其減值損失。在進行判斷和作出假設的過程中，本公司需評估該項投資的
公允價值低于成本的程度和持續期間，以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀
況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。
（5）折舊和攤銷
本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提
折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用
壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生
重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。
（6）開發支出
確定資本化的金額時，本公司管理層需要作出有關資產的預計未來現金流量、適用的折現率
以及預計受益期間的假設。
（7）遞延所得稅資產
在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本公司就所有未利用的稅務虧損確認
遞延所得稅資產。這需要本公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。
（8）所得稅
本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部
分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初
估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。
（9）預計負債
本公司根據合約條款、現有知識及歷史經驗，對產品質量保證、預計合同虧損、延遲交貨違
約金等估計并計提相應準備。在該等或有事項已經形成一項現時義務，且履行該等現時義務很可
能導致經濟利益流出本公司的情況下，本公司對或有事項按履行相關現時義務所需支出的最佳估
計數確認為預計負債。預計負債的確認和計量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進行判斷過
程中本公司需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。
其中，本公司會就出售、維修及改造所售商品向客戶提供的售后質量維修承諾預計負債。預
計負債時已考慮本公司近期的維修經驗數據，但近期的維修經驗可能無法反映將來的維修情況。
這項準備的任何增加或減少，均可能影響未來年度的損益。
六、稅項
1. 主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
√適用□不適用
稅種 計稅依據 稅率
應稅收入按17%的稅率計算銷項稅，
增值稅 并按扣除當期允許抵扣的進項稅額后 17%
的差額計繳增值稅。
城市維護建設稅 按實際繳納的流轉稅的1%、5%、7% 1%、5%、7%
計繳。
企業所得稅 按應納稅所得額的25%或15%計繳 25%、15%
教育費附加 按實際繳納的流轉稅的3%計繳。 3%
教育費附加 按實際繳納的流轉稅的2%計繳。 2%
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
√適用□不適用
納稅主體名稱 所得稅稅率
秦安長城果汁飲料有限公司 15%
天水家園生物飼料有限公司 15%
天水長城控制電器有限責任公司 15%
天水長城開關廠有限公司 15%
天水電氣傳動研究所有限責任公司 15%
西安天水二一三電器有限公司 15%
天水二一三電器有限公司 15%
二一三電器（上海）有限公司 15%
天水長城開關有限公司 15%
2. 稅收優惠
√適用□不適用
依據財稅[2011]58號文精神，天水長城開關廠有限公司、天水長城開關有限公司、天水長城
控制電器有限公司、天水電氣傳動研究所有限責任公司、天水二一三電器有限公司、西安天水二
一三電器有限公司享受西部大開發稅收優惠政策，其2017年企業度所得稅按15%的稅率計繳并
報地方稅務局備案；根據國家稅務總局《關于深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公
告》及甘國稅函（2012）92號的有關規定，天水家園生物飼料有限公司、秦安長城果汁飲料有
限公司2017年度減按15%的稅率繳納企業所得稅。二一三電器（上海）有限公司為高新技術企
業，其2017年度減按15%的稅率繳納企業所得稅。
3. 其他
□適用√不適用
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 1,281,074.03 1,170,491.23
銀行存款 326,814,080.94 382,241,945.95
其他貨幣資金 35,621,865.17 52,808,866.10
合計 363,717,020.14 436,221,303.28
其中：存放在境外的款 0.00 0.00
項總額
其他說明
其他貨幣資金為公司存入保證金10,000,000.00元,票據保證金7,998,555.30元及保函保證金
17,623,309.87元。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
□適用√不適用
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據
(1).應收票據分類列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據 59,812,653.92 52,885,692.77
商業承兌票據 14,187,515.47 11,014,869.46
合計 74,000,169.39 63,900,562.23
(2).期末公司已質押的應收票據
□適用√不適用
(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據 146,787,471.07
商業承兌票據 7,195,972.79
合計 153,983,443.86
(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
5、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例(%) 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值
例(%) (%) 例(%)
按信用
風險特
征組合
計提壞 1,600,441,959.60 100.00107,089,229.56 6.69 1,493,352,730.04 1,577,272,625.23100.00 105,022,752.16 6.661,472,249,873.07
賬準備
的應收
賬款
合計 1,600,441,959.60 100.00107,089,229.56 6.69 1,493,352,730.04 1,577,272,625.23100.00 105,022,752.16 6.661,472,249,873.07
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計 1,151,957,204.71 34,879,202.20 3.00
1至2年 291,889,401.72 20,432,258.12 7.00
2至3年 67,291,906.79 6,729,190.67 10.00
3年以上
3至4年 45,410,293.88 13,623,088.18 30.00
4至5年 24,935,324.22 12,467,662.11 50.00
5年以上 18,957,828.28 18,957,828.28 100.00
合計 1,600,441,959.60 107,089,229.56
確定該組合依據的說明：
公司按照賬齡組合分析法，確定賬齡，計提壞賬準備。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額2,066,477.40元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
√適用□不適用
本公司本期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為177,549,062.17元，占應收
賬款期末余額合計數的比例為11.09%，計提的壞賬準備期末余額匯總金額為5,326,471.87元。
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
6、預付款項
(1). 預付款項按賬齡列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額 期初余額
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內 69,955,027.88 64.72 58,674,077.20 59.29
1至2年 10,315,087.24 9.54 12,524,300.28 12.66
2至3年 16,862,739.88 15.60 17,022,396.82 17.20
3年以上 10,963,818.22 10.14 10,742,243.07 10.85
合計 108,096,673.22 100.00 98,963,017.37 100.00
賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：
預付材料采購款，相關材料已驗收入庫，由于至今未收到銷貨發票，未辦理報賬手續。
(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：
√適用□不適用
本公司按預付對象歸集的年末余額前五名預付賬款匯總金額為11,453,302.60元，占預付賬
款期末余額合計數的比例為10.60%。
其他說明
□適用√不適用
7、應收利息
(1). 應收利息分類
□適用√不適用
(2). 重要逾期利息
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
8、應收股利
(1). 應收股利
□適用√不適用
(2). 重要的賬齡超過1年的應收股利：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
9、其他應收款
(1). 其他應收款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
類別 計提 賬面 計提 賬面
金額 比例 金額 比例 價值 金額 比例 金額 比例 價值
(%) (%) (%) (%)
按信用風92,775,329.80100.0017,728,819.1819.1175,046,510.62113,641,427.23100.0017,507,514.6315.4196,133,912.60
險特征組
合計提壞
賬準備的
其他應收
款
合計 92,775,329.80100.0017,728,819.1819.1175,046,510.62113,641,427.23100.0017,507,514.6315.4196,133,912.60
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額
賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
1年以內小計 4,672,345.09 140,170.35 3.00
1至2年 64,087,311.96 4,486,111.84 7.00
2至3年 7,162,286.45 716,228.64 10.00
3年以上
3至4年 1,399,390.88 419,817.26 30.00
4至5年 6,975,008.66 3,487,504.33 50.00
5年以上 8,478,986.76 8,478,986.76 100.00
合計 92,775,329.80 17,728,819.18
確定該組合依據的說明：
按信用分析按特征組合計提壞賬準備。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額221,304.55元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
+
(4). 其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
投標保證金 21,942,894.47 24,781,287.93
出口退稅款 9,628,615.12 371,731.48
單位往來款 37,808,854.34 58,284,741.26
個人往來款 23,394,965.87 30,203,666.56
合計 92,775,329.80 113,641,427.23
(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應收款期 壞賬準備
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 末余額合計數的 期末余額
比例(%)
稅務局 出口退稅款 9,628,615.12 1年以內 10.38% 288,858.45
客戶1 保證金 4,279,830.00 1年以內 3.64% 128,394.90
客戶2 往來款 3,250,000.00 1年以內 2.76% 97,500.00
客戶3 往來款 2,773,524.25 1年以內 2.36% 83,205.73
客戶4 往來款 2,156,837.73 1年以內 1.83% 64,705.13
合計 / 22,088,807.10 / 20.97% 662,664.21
(6). 涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
10、 存貨
(1). 存貨分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 125,158,847.17 3,490,563.42 121,668,283.75 97,570,059.92 3,490,563.42 94,079,496.50
在產品 255,037,396.33 255,037,396.33 291,151,645.43 291,151,645.43
庫存商品 516,156,267.12 38,832.37 516,117,434.75 527,142,513.47 38,832.37 527,103,681.10
周轉材料 94,306.06 94,306.06 2,051,578.65 2,051,578.65
自制半成品 220,212,817.93 220,212,817.93 148,514,984.54 148,514,984.54
委托加 2,030,473.96 2,030,473.96 64,291.68 64,291.68
工物資
合計 1,118,690,108.57 3,529,395.79 1,115,160,712.78 1,066,495,073.69 3,529,395.79 1,062,965,677.90
(2). 存貨跌價準備
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
原材料 3,490,563.42 3,490,563.42
在產品
庫存商品 38,832.37 38,832.37
周轉材料
合計 3,529,395.79 3,529,395.79
(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明：
□適用√不適用
(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
11、劃分為持有待售的資產
□適用√不適用
12、一年內到期的非流動資產
□適用√不適用
13、其他流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
不定期贖回保本理財產品 0.00 40,000,000.00
待抵扣進項稅 3,407,214.74 996,737.66
合計 3,407,214.74 40,996,737.66
14、可供出售金融資產
(1). 可供出售金融資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售
權益工具：
按成本 94,000,000.00 4,780,000.00 89,220,000.00 86,000,000.00 4,780,000.00 81,220,000.00
計量的
合計 94,000,000.00 4,780,000.00 89,220,000.00 86,000,000.00 4,780,000.00 81,220,000.00
(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產
□適用√不適用
(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
賬面余額 減值準備 在被
投資 本期
被投資 單位 現金
單位 本 本本 持股 紅利
期初 本期 期 期末 期初 期期 期末 比例
增加 減 增減 (%)
少 加少
大連新源
動力科技 10,500,000.00 10,500,000.00 8.99
有限公司
蘭州恒安
電工有限 5,500,000.00 5,500,000.00 4,780,000.00 4,780,000.00 70.51
公司
蘭州電機
股份有限 70,000,000.00 70,000,000.00 18.89
公司
甘肅興隴
先進裝備
制造創業 0.00 8,000,000.00 8,000,000.00 3.2
投資基金
有限公司
合計 86,000,000.00 8,000,000.00 94,000,000.00 4,780,000.00 4,780,000.00 /
(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
□適用√不適用
(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
15、持有至到期投資
(1).持有至到期投資情況：
□適用√不適用
(2).期末重要的持有至到期投資：
□適用√不適用
(3).本期重分類的持有至到期投資：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
16、長期應收款
(1)長期應收款情況：
□適用√不適用
(2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
□適用√不適用
(3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
17、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動
被投資單 期初 其他 其他 期末 減值準備期末
位 余額 追加 減少 權益法下確認 綜合 權益 宣告發放現金 計提減 其他 余額 余額
投資 投資 的投資損益 收益 變動 股利或利潤 值準備
調整
一、合營
企業
小計
二、聯營
企業
天水天力 32,370,317.16 38,226.49 32,408,543.65
特種管制
造有限公
司
西安長開 2,188,981.96 2,188,981.96
森源電工
有限公司
天水長城 5,025,973.22 5,025,973.22
開關成套
有限公司
享堂峽水 33,742,624.06 700,000.00 3,394,352.75 31,048,271.31
電開發有
限公司
樂都湟潤 16,266,677.65 300,000.00 161,687.80 16,404,989.85
水電有限
公司
舟曲縣兩 34,940,756.42 500,000.00 35,440,756.42
河口水電
開發有限
公司
上海長凱 5,953,188.74 5,953,188.74 5,953,188.74
信息技術
有限公司
小計 130,488,519.2 1,538,226.49 3,556,040.55 128,470,705.15 5,953,188.74
1
合計 130,488,519.2 1,538,226.49 3,556,040.55 128,470,705.15 5,953,188.74
1
18、投資性房地產
投資性房地產計量模式
(1). 采用成本計量模式的投資性房地產
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計
一、賬面原值
1.期初余額 16,360,778.99 16,360,778.99
2.本期增加金額
（1）外購
（2）存貨\固定資產\在
建工程轉入
（3）企業合并增加
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額 16,360,778.99 16,360,778.99
二、累計折舊和累計攤銷
1.期初余額 3,697,201.91 3,697,201.91
2.本期增加金額 21,083.64 21,083.64
（1）計提或攤銷 21,083.64 21,083.64
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額 3,718,285.55 3,718,285.55
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計提
3、本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 12,642,493.44 12,642,493.44
2.期初賬面價值 12,663,577.08 12,663,577.08
(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
19、固定資產
(1). 固定資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他設備 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 729,663,182.24 470,558,837.34 37,829,985.63 66,438,137.25 1,304,490,142.46
2.本期增加 5,659,438.82 4,348,146.33 836,653.79 463,563.87 11,307,802.81
金額
（1）購置 192,659.73 4,348,146.33 836,653.79 463,563.87 5,841,023.72
（2）在建 5,466,779.09 5,466,779.09
工程轉入
（3）企業
合并增加
3.本期減 5,421,324.40 181,162.92 1,104,448.99 3,300.00 6,710,236.31
少金額
（1）處置 5,421,324.40 181,162.92 1,104,448.99 3,300.00 6,710,236.31
或報廢
4.期末余額 729,901,296.66 474,725,820.75 37,562,190.43 66,898,401.12 1,309,087,708.96
二、累計折舊
1.期初余額 124,770,811.32 252,681,814.52 24,408,231.76 38,293,261.04 440,154,118.64
2.本期增加 8,034,778.48 14,225,441.47 1,279,110.59 2,131,625.32 25,670,955.86
金額
（1）計提 8,034,778.48 14,225,441.47 1,279,110.59 2,131,625.32 25,670,955.86
3.本期減少 86,533.83 1,019,060.17 3,135.00 1,108,729.00
金額
（1）處置 86,533.83 1,019,060.17 3,135.00 1,108,729.00
或報廢
4.期末余額 132,805,589.80 266,820,722.16 24,668,282.18 40,421,751.36 464,716,345.50
三、減值準備
1.期初余額 85,229.95 1,649,026.10 31,580.00 1,236,602.06 3,002,438.11
2.本期增加
金額
（1）計提
3.本期減少
金額
（1）處置
或報廢
4.期末余額 85,229.95 1,649,026.10 31,580.00 1,236,602.06 3,002,438.11
四、賬面價值
1.期末賬面 597,010,476.91 206,256,072.49 12,862,328.25 25,240,047.70 841,368,925.35
價值
2.期初賬面 604,807,140.97 216,227,996.72 13,390,173.87 26,908,274.15 861,333,585.71
價值
(2). 暫時閑置的固定資產情況
□適用√不適用
(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況
□適用√不適用
(4). 通過經營租賃租出的固定資產
□適用√不適用
(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
長城電工天水電器集團產業園 36,236,478.09 正在辦理中
餐飲中心及職工宿舍樓
長城電工天水電器集團產業園 55,849,756.80 正在辦理中
技術研發中心
長開廠B1廠房 65,382,528.31 正在辦理中
長開廠B5廠房 13,895,657.45 正在辦理中
其他說明：
□適用√不適用
20、在建工程
(1). 在建工程情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項目 賬面余額 減值準 賬面價值 賬面余額 減值準 賬面價值
備 備
中高壓氣體絕緣
開關設備智能制 30,360,829.55 30,360,829.55 19,647,015.09 19,647,015.09
造系統
長控產業園項目 41,842,531.01 41,842,531.01 32,543,386.94 32,543,386.94
高壓通電試驗臺 18,500.00 18,500.00 18,500.00 18,500.00
技改工程 354,815.15 354,815.15 405,494.97 405,494.97
其他 1,528,721.32 1,528,721.32 1,566,347.01 1,566,347.01
灌裝車間外道 441,961.01 441,961.01 287,820.47 287,820.47
路及圍欄工程
天水物流服務 11,179,835.29 11,179,835.29 10,870,459.26 10,870,459.26
中心建設項目
廠房改造 198,610.46 198,610.46 198,610.46 198,610.46
大型電氣傳動
系統與裝備技 640,304.46 640,304.46 66,319.90 66,319.90
術國家重點實
驗室
合計 86,566,108.25 86,566,108.25 65,603,954.10 65,603,954.10
(2). 重要在建工程項目本期變動情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
工程 利息其中：本期
本期轉入 累計 資本 本期 利息
項目名稱 預算數 期初 本期增加金額 固定資產 本期其他 期末 投入 工程化累 利息 資本資金
余額 金額 減少金額 余額 占預 進度計金 資本 化率來源
算比 額 化金 (%)
例(%) 額
中高壓氣體 自籌
絕緣開關設 19,647,015.09 10,713,814.46 30,360,829.55 資金
備智能制造
系統
長控產業園 85,000,000.00 32,543,386.94 9,299,144.07 41,842,531.0149.23 自籌
項目 資金
高壓通電試 120,000.00 18,500.00 18,500.0015.42 自籌
驗臺 資金
技改工程 85,000,000.00 405,494.97 50,679.82 354,815.15 0.42 自籌
資金
其他 1,566,347.01 37,625.69 1,528,721.32 自籌
資金
灌裝車間外 自籌
道路及圍欄 287,820.47 240,540.54 86,400.00 441,961.01 資金
工程
天水物流服 自籌
務中心建設 185,000,000.00 10,870,459.26 309,376.03 11,179,835.29 6.04 資金
項目
廠房改造 198,610.46 198,610.46 自籌
資金
大型電氣傳 自籌
動系統與裝 42,000,000.00 66,319.90 573,984.56 640,304.46 1.52 資金
備技術國家
重點實驗室
合計 397,120,000.00 65,603,954.10 21,136,859.66 88,305.51 86,400.00 86,566,108.25// //
(3). 本期計提在建工程減值準備情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
21、工程物資
□適用√不適用
22、固定資產清理
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
待清理設備 3,291,035.11 3,291,035.11
合計 3,291,035.11 3,291,035.11
其他說明：
長控公司出城入園，部分尚未清理完畢的設備，目前正在履行招拍掛等處置程序。
23、生產性生物資產
(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
24、油氣資產
□適用√不適用
25、無形資產
(1). 無形資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 合計
一、賬面原值
1.期初余額 206,688,807.83 800,000.00 6,112,570.00 17,919,306.62 231,520,684.45
2.本期增加 3,048,098.73 3,048,098.73
金額
(1)購置 3,048,098.73 3,048,098.73
(2)內部研
發
(3)企業合
并增加
3.本期減少 14,970.00 14,970.00
金額
(1)處置 14,970.00 14,970.00
4.期末余額 206,688,807.83 800,000.00 6,112,570.00 20,952,435.35 234,553,813.18
二、累計攤銷
1.期初余額 31,860,724.42 800,000.00 5,566,563.35 9,384,048.46 47,611,336.23
2.本期增加 1,628,475.32 124,999.98 1,419,452.63 3,172,927.93
金額
（1）計提 1,628,475.32 124,999.98 1,419,452.63 3,172,927.93
3.本期減少
金額
(1)處置
4.期末余額 33,489,199.74 800,000.00 5,691,563.33 10,803,501.09 50,784,264.16
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加
金額
（1）計提
3.本期減少
金額
(1)處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面 173,199,608.09 421,006.67 10,148,934.26 183,769,549.02
價值
2.期初賬面 174,828,083.41 546,006.65 8,535,258.16 183,909,348.22
價值
本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0
(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
26、開發支出
□適用√不適用
27、商譽
(1). 商譽賬面原值
□適用√不適用
(2). 商譽減值準備
□適用√不適用
說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
28、長期待攤費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
模具攤銷 305,060.24 545,042.73 140,250.44 709,852.53
合計 305,060.24 545,042.73 140,250.44 709,852.53
其他說明：
無
29、遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債
(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產
資產減值準備 116,340,521.24 18,085,942.28 108,828,597.14 17,458,073.32
可抵扣虧損 523,095.38 420,211.26 523,095.38 130,773.85
政府補助 92,627,656.36 18,054,914.09 82,299,006.36 16,497,751.59
投資收益 13,867,584.44 2,080,137.67 10,229,705.16 1,534,455.77
辭退福利 127,043.76 19,056.56 150,202.74 22,530.41
合計 223,485,901.18 38,660,261.86 202,030,606.78 35,643,584.94
(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
應納稅暫時性 遞延所得稅 應納稅暫時性 遞延所得稅
差異 負債 差異 負債
投資收益 1,667,303.08 416,825.77 1,667,303.08 416,825.77
合計 1,667,303.08 416,825.77 1,667,303.08 416,825.77
(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債：
□適用√不適用
(4). 未確認遞延所得稅資產明細
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時性差異 25,992,477.47 26,685,393.55
可抵扣虧損 27,093,724.47 27,093,724.47
合計 53,086,201.94 53,779,118.02
(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
年份 期末金額 期初金額 備注
2017年 3,575,412.27
2018年 2,088,533.21 2,088,533.21
2019年 5,043,798.83 5,043,798.83
2020年 6,000,983.04 6,000,983.04
2021年 10,384,997.12 10,384,997.12
2022年 17,937,450.01
合計 41,455,762.21 27,093,724.47 /
其他說明：
□適用√不適用
30、其他非流動資產
□適用√不適用
31、短期借款
(1). 短期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
保證借款 490,000,000.00 866,681,000.00
信用借款 601,795,900.00 150,000,000.00
合計 1,091,795,900.00 1,016,681,000.00
短期借款分類的說明：
短期借款中有490,000,000元的保證借款由甘肅長城電工集團有限責任公司作為擔保人。
(2). 已逾期未償還的短期借款情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
□適用√不適用
33、衍生金融負債
□適用√不適用
34、應付票據
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 59,882,618.02 68,124,141.45
合計 59,882,618.02 68,124,141.45
本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。
35、應付賬款
(1). 應付賬款列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
材料款 785,089,721.03 718,832,456.22
工程及設備款 6,613,120.45 36,473,515.83
其他 16,616,422.30 16,532,050.50
合計 808,319,263.78 771,838,022.55
(2). 賬齡超過1年的重要應付賬款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
供應商1 4,703,452.00 未到付款期
供應商2 3,328,751.25 未到付款期
供應商3 1,986,998.39 未到付款期
供應商4 1,919,331.33 未到付款期
供應商5 1,245,230.00 未到付款期
合計 13,183,762.97 /
其他說明
□適用√不適用
36、預收款項
(1).預收賬款項列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
預收貨款 134,634,578.09 112,896,580.29
合計 134,634,578.09 112,896,580.29
(2).賬齡超過1年的重要預收款項
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
客戶1 2,870,096.27 客戶工程延期，合同執行推后
客戶2 1,263,500.00 客戶工程延期，合同執行推后
客戶3 977,400.00 客戶工程延期，合同執行推后
客戶4 956,000.00 客戶工程延期，合同執行推后
客戶5 935,580.00 客戶工程延期，合同執行推后
合計 7,002,576.27 /
(3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
37、應付職工薪酬
(1).應付職工薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 22,174,384.46 101,210,343.31 117,998,600.59 5,386,127.18
二、離職后福利-設定提存 4,542,470.67 17,279,501.22 17,562,752.30 4,259,219.59
計劃
三、辭退福利
四、一年內到期的其他福 164,040.59 406,879.54 452,695.49 118,224.64
利
合計 26,880,895.72 118,896,724.07 136,014,048.38 9,763,571.41
(2).短期薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種:人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、工資、獎金、津貼和 16,064,623.91 82,075,105.57 96,083,085.21 2,056,644.27
補貼
二、職工福利費 457,250.72 5,385,393.16 5,389,273.11 453,370.77
三、社會保險費 815,869.46 6,501,720.98 6,542,430.17 775,160.27
其中：醫療保險費 269,086.45 5,649,410.79 5,285,539.99 632,957.25
工傷保險費 524,926.94 530,321.52 949,261.52 105,986.94
生育保險費 21,856.07 321,988.67 307,628.66 36,216.08
四、住房公積金 4,076,722.31 5,901,985.71 8,682,474.61 1,296,233.41
五、工會經費和職工教育 759,918.06 1,346,137.89 1,301,337.49 804,718.46
經費
六、短期帶薪缺勤
七、短期利潤分享計劃
合計 22,174,384.46 101,210,343.31 117,998,600.59 5,386,127.18
(3).設定提存計劃列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 4,389,463.01 15,917,349.28 16,805,016.10 3,501,796.19
2、失業保險費 153,007.66 1,362,151.94 757,736.20 757,423.40
3、企業年金繳費
合計 4,542,470.67 17,279,501.22 17,562,752.30 4,259,219.59
其他說明：
√適用□不適用
本公司按規定參加由政府機構設立的養老保險、失業保險計劃，根據該等計劃，本公司分別
按員工基本工資的19%、1.5%每月向該等計劃繳存費用。除上述每月繳存費用外，本公司不再承
擔進一步支付義務。相應的支出于發生時計入當期損益或相關資產的成本。
38、應交稅費
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
增值稅 3,587,931.10 382,595.31
營業稅 18,322.48 18,322.48
企業所得稅 7,044,020.67 15,423,848.07
個人所得稅 537,374.65 2,206,307.54
城市維護建設稅 306,853.27 622,910.11
房產稅 605,164.26 627,609.94
土地使用稅 1,076,402.96 1,079,972.00
其他 228,408.86 796,668.96
合計 13,404,478.25 21,158,234.41
39、應付利息
□適用√不適用
重要的已逾期未支付的利息情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
40、應付股利
□適用√不適用
41、其他應付款
(1).按款項性質列示其他應付款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
招標保證金 2,540,392.72 3,319,582.00
往來款 10,216,632.54 74,690,372.80
市場開發費 7,963,640.24 5,770,046.43
其他 5,061,260.87 10,117,148.79
合計 25,781,926.37 93,897,150.02
(2).賬齡超過1年的重要其他應付款
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
42、劃分為持有待售的負債
□適用√不適用
43、1年內到期的非流動負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
1年內到期的長期借款 44,000,000.00 40,000,000.00
合計 44,000,000.00 40,000,000.00
其他說明：
無
44、其他流動負債
其他流動負債情況
□適用√不適用
短期應付債券的增減變動：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
45、長期借款
(1). 長期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
保證借款 25,000,000.00 104,000,000.00
信用借款 1,065,600.00 1,269,200.00
合計 26,065,600.00 105,269,200.00
長期借款分類的說明：
長期借款中有25,000,000.00元的保證借款由甘肅省國有資產投資集團有限公司作為擔保人。
其他說明，包括利率區間：
□適用√不適用
46、應付債券
(1). 應付債券
□適用√不適用
(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）
□適用√不適用
(3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明：
□適用√不適用
(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
47、長期應付款
(1). 按款項性質列示長期應付款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 期末余額
海洋鉆井平臺電控系統裝置生產 16,000,000.00 16,000,000.00
線技術改造項目資金
出城入園搬遷改造項目資金 20,000,000.00 20,000,000.00
10萬噸高端果蔬產品質量提升及 65,000,000.00 65,000,000.00
可追溯建設示范項目資金
戰略性新興產業投資項目資金 30,000,000.00
甘肅省戰略性新興產業專項資金 5,000,000.00 5,000,000.00
其他說明：
□適用√不適用
48、長期應付職工薪酬
√適用□不適用
(1)長期應付職工薪酬表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
一、離職后福利-設定受益計劃凈負債
二、辭退福利 127,043.76 150,202.74
三、其他長期福利
合計 127,043.76 150,202.74
(2)設定受益計劃變動情況
設定受益計劃義務現值：
□適用√不適用
計劃資產：
□適用√不適用
設定受益計劃凈負債（凈資產）
□適用√不適用
設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：
□適用√不適用
設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
49、專項應付款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
售房款（房屋 1,774,296.28 63,051.92 1,711,244.36 職工家屬院及維
維修基金） 修基金
系列果蔬品 5,410,000.00 5,410,000.00
綜合加工項
目
甘肅省科技 70,000.00 70,000.00
廳
出城入園補 38,863,740.93 38,863,740.93
助資金
合計 46,118,037.21 63,051.9246,054,985.29 /
50、預計負債
□適用√不適用
51、遞延收益
遞延收益情況
√適用□不適用
單位：元 幣種人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 121,324,561.9215,471,560.7716,691,560.77120,104,561.92政府補助
合計 121,324,561.9215,471,560.7716,691,560.77120,104,561.92 /
涉及政府補助的項目：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業外 其他 期末余額 與資產相關/
額 收入金額 變動 與收益相關
大型礦山開采裝
備大功率交直流
礦井提升機電控 9,570,000.00 9,570,000.00 資產相關
系統裝置技術改
造項目
高效節能電力有
源濾波及無功補 6,200,000.00 6,200,000.00 資產相關
償裝置產業化項
目
基于IGBT器件
的高效節能型變 9,000,000.00 4,300,000.00 4,700,000.00 資產相關
頻及逆變裝置產
業化項目
天經開發〔2012〕
40號天水經濟開
發區管委會用于 35,529,006.36 35,529,006.36 資產相關
天電基礎建設專
款
甘發改投資
〔2015〕817號
甘肅省發展和改
革委員會關于轉
下達2015年第 6,000,000.00 6,000,000.00 資產相關
八批建設項目投
資（甘肅電工電
器研發設計公共
服務平臺）
2015年度省級污
染減排以獎代補 1,350,000.00 1,350,000.00 資產相關
資金
固定資產基建項 330,000.00 330,000.00 資產相關
目款
國家高技術產業 3,490,000.00 3,490,000.00 資產相關
化項目配套
戰略性新興產業
創新支撐工程項 5,000,000.00 5,000,000.00 資產相關
目
自主創新能力建
設及信息化項目 4,000,000.00 150,000.00 3,850,000.00 資產相關
配套項目
甘肅省智能電器
重點實驗室（培 200,000.00 200,000.00 資產相關
育基地）建設經
費
2013年經濟技術 300,000.00 300,000.00 資產相關
開發區
甘財建〔2014〕
231號2014年產
業轉型升級項目 7,335,555.56 1,000,000.00 6,335,555.56 資產相關
（產業振興技術
改造）
天水市開發區財 3,020,000.00 770,000.00 2,250,000.00 資產相關
政局
財政廳工業轉型 8,000,000.00 8,000,000.00 資產相關
升級專項資金
2016年第二批省
級工業和信息化 6,000,000.00 6,000,000.00 資產相關
專項資金
大型電氣傳動系
統與裝備技術國 16,000,000.00 5,000,000.00 21,000,000.00 資產相關
家重點實驗室
天水市財政局高 418,843.84 418,843.84 收益相關
校生補貼
西高所智能制造 173,900.00 173,900.00 收益相關
合作項目經費
2017年省級大氣
污染以獎代補資 900,000.00 900,000.00 收益相關
金
工業和信息化委
員會企業穩定生 11,800.00 11,800.00 收益相關
產扶持資金
2016年工業經濟
發展先進單位獎 171,000.00 171,000.00 收益相關
勵基金
財政扶持資金 154,000.00 154,000.00 收益相關
甘肅省科學技術 20,000.00 20,000.00 收益相關
廳獎勵
2017年度甘肅省 5,500.00 5,500.00 收益相關
專利技術資助金
工業強市專項獎 168,450.00 168,450.00 收益相關
金
工業經濟發展先 102,000.00 102,000.00 收益相關
進單位獎勵
表彰獎勵實施工
業強市戰略先進 57,000.00 57,000.00 收益相關
企業
10強50戶獎勵 50,000.00 50,000.00 收益相關
省政府質量獎 100,000.00 100,000.00 收益相關
2016年生產經營 400,000.00 400,000.00 收益相關
上臺階獎
稅收返還 1,675,782.97 1,675,782.97 收益相關
2016年省級工業
和信息化專項資 4,000,000.00 4,000,000.00 收益相關
金
甘肅省商務部外 140,000.00 140,000.00 收益相關
貿業務補貼
財政局工業強市 120,000.00 120,000.00 收益相關
獎勵
2016年度省級優 30,000.00 30,000.00 收益相關
秀新產品技術獎
收天水市科學技 4,500.00 4,500.00 收益相關
術局專利獎金
穩崗就業扶持基 68,268.90 68,268.90 收益相關
金
天水植保站蠹蛾 50,000.00 50,000.00 收益相關
防控資金
天水經濟技術開
發區開發基金、
納稅先進企業、 200,000.00 200,000.00 收益相關
科技創新先進企
業獎勵
外經貿發展專項 1,250,000.00 1,250,000.00 收益相關
資金
其他政府補助 200,515.06 200,515.06 收益相關
合計 121,324,561.92 15,471,560.77 16,691,560.77 120,104,561.92 /
其他說明：
√適用□不適用
“基于IGBT器件的高效節能型變頻及逆變裝置產業化項目”政府補助資金本期計入營業外
收入430萬元，用于補償企業已發生的產品樣機制造的相關成本費用。
52、其他非流動負債
□適用√不適用
53、股本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本次變動增減（+、一）
期初余額 發行 送股 公積金 其他 小計 期末余額
新股 轉股
股份總數 441,748,000.00 441,748,000.00
54、其他權益工具
(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
55、資本公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 826,568,259.90 18,468,470.79 845,036,730.69
其他資本公積 98,771,227.29 98,771,227.29
合計 925,339,487.19 18,468,470.79 943,807,957.98
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
報告期內，子公司-天水電氣傳動研究所有限責任公司實施了增資擴股，資本溢價增加
18,468,470.79元。
56、庫存股
□適用√不適用
57、其他綜合收益
□適用√不適用
58、專項儲備
□適用√不適用
59、盈余公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 47,512,169.34 47,512,169.34
合計 47,512,169.34 47,512,169.34
盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
無
60、未分配利潤
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 512,603,342.44 494,749,986.38
調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）
調整后期初未分配利潤 512,603,342.44 494,749,986.38
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 13,605,889.90 19,314,492.57
減：提取法定盈余公積
提取任意盈余公積
提取一般風險準備
應付普通股股利 3,533,984.00 4,417,480.00
轉作股本的普通股股利
期末未分配利潤 522,675,248.34 509,646,998.95
調整期初未分配利潤明細：
1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0元。
2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。
3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。
4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0元。
5、其他調整合計影響期初未分配利潤0元。
61、營業收入和營業成本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 903,562,841.77 701,076,323.41 893,271,321.94 684,087,460.68
其他業務 24,230,160.94 15,587,612.62 13,614,358.71 9,744,203.77
合計 927,793,002.71 716,663,936.03 906,885,680.65 693,831,664.45
62、稅金及附加
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
營業稅 114,430.38
城市維護建設稅 1,590,552.59 1,570,788.17
教育費附加 1,349,340.03 1,304,592.41
房產稅 1,941,706.26
土地使用稅 4,676,933.64
車船使用稅 19,519.54
印花稅 286,239.73
其他 176,773.81 130,577.27
合計 10,041,065.60 3,120,388.23
其他說明：
根據財政部《增值稅會計處理規定》（財會【2016】22號）的通知，從2016年5月1日起
管理費用科目下核算的土地稅、房產稅、車船使用稅和印花稅，統一在稅金及附加科目中進行核
算。
63、銷售費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬 21,303,247.40 19,454,553.72
業務費 4,110,361.77 3,660,649.78
運輸費 11,079,463.82 10,436,261.29
包裝費 3,118,205.39 4,181,169.45
廣告費 960,459.42 1,043,210.61
差旅費 4,495,864.21 5,018,874.31
租賃費 1,565,150.63 3,839,623.52
辦公費 929,625.51 808,369.93
銷售服務費 18,289,482.02 12,115,298.57
咨詢費 426,620.48 584,952.81
投標費用 1,328,268.58 1,530,125.00
其他 2,290,042.41 1,498,720.72
合計 69,896,791.64 64,171,809.71
其他說明：
本期銷售費用增長，主要是按合同約定支付銷售服務費增加。
64、管理費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬 48,894,714.68 52,204,528.55
差旅費 3,220,846.65 3,491,024.37
辦公費 1,395,537.35 1,680,658.06
折舊費 7,218,090.53 7,629,885.75
修理費 1,757,994.52 1,369,658.67
稅金 4,706,438.73
研發支出 18,158,005.40 19,459,546.28
無形資產攤銷 3,149,188.31 2,525,255.15
業務招待費 1,794,053.40 1,483,817.33
水電費 1,437,465.47 1,710,833.64
其他 12,873,763.87 11,494,585.02
合計 99,899,660.18 107,756,231.55
65、財務費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 26,296,284.69 27,718,670.36
利息收入 -1,493,547.68 -2,694,848.38
匯兌損益 656,620.67 12,815.81
匯兌收益 -750,953.11
手續費 526,664.00 380,805.83
其他 140,955.55 207,757.17
合計 26,126,977.23 24,874,247.68
66、資產減值損失
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 2,287,781.95 5,090,919.49
合計 2,287,781.95 5,090,919.49
67、公允價值變動收益
□適用√不適用
68、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 1,538,226.49 222,527.37
合計 1,538,226.49 222,527.37
69、營業外收入
營業外收入情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置利得 19,585.28 841,008.29 19,585.28
合計
其中：固定資產處置 19,585.28 841,008.29 19,585.28
利得
政府補助 16,691,560.77 16,388,652.94 16,691,560.77
其他 1,047,882.34 908,038.08 1,047,882.34
合計 17,759,028.39 18,137,699.31 17,759,028.39
計入當期損益的政府補助
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關
天水市開發區財政局 770,000.00 與資產相關
基于IGBT器件的高效節能型變頻及逆變裝 4,300,000.00 與資產相關
置產業化項目
自主創新能力建設及信息化項目配套項目 150,000.00 與資產相關
2014年產業轉型升級項目（產業振興技術 1,000,000.00 與資產相關
改造）
天水市財政局高校生補貼收入 268,843.84 與收益相關
開發區財政局納稅獎勵 150,000.00 與收益相關
西高所智能制造合作項目經費 173,900.00 與收益相關
2017年省級大氣污染以獎代補資金 900,000.00 與收益相關
工業和信息化委員會企業穩定生產扶持資 11,800.00 與收益相關
金
2016年工業經濟發展先進單位獎勵基金 171,000.00 與收益相關
三代手續費 6,252.03 8,434.94 與收益相關
專利補貼 1,070.00 1,275.00 與收益相關
財政扶持資金 154,000.00 與收益相關
社保局穩崗補貼 18,268.90 與收益相關
甘肅省科學技術廳獎勵 20,000.00 43,000.00 與收益相關
2017年度甘肅省專利技術資助金 5,500.00 與收益相關
上海公司財政補助資金 3,500.00 405,000.00 與收益相關
工業強市專項獎金 162,000.00 與收益相關
工業經濟發展先進單位獎勵 102,000.00 與收益相關
表彰獎勵實施工業強市戰略先進企業 57,000.00 與收益相關
天水經濟技術開發區管理委員會開發基金 100,000.00 與收益相關
財政補貼款 7,500.00 20,000.00 與收益相關
天水經濟技術開發區管理委員會先進企業 50,000.00 與收益相關
天水經濟技術開發區管理委員會科技創新 20,000.00 與收益相關
先進企業
天水經濟技術開發區管理委員會納稅先進 30,000.00 與收益相關
企業
總師辦進步獎 6,450.00 與收益相關
10強50戶獎勵 50,000.00 與收益相關
省政府質量獎 100,000.00 與收益相關
2016年生產經營上臺階獎 400,000.00 與收益相關
土地使用稅返還扶持資金 1,857,976.00 2,007,273.00 與收益相關
2016年省級工業和信息化專項資金 4,000,000.00 與收益相關
甘肅省商務部對公司外貿業務補助 140,000.00 與收益相關
財政局工業強市獎勵 120,000.00 與收益相關
收2016年度省級優秀新產品技術獎 30,000.00 與收益相關
天水市科學技術局專利獎金 4,500.00 14,000.00 與收益相關
2016年外貿發展專項資金 190,000.00 與收益相關
2017年第一批外經貿項目資金 150,000.00 與收益相關
外經貿專項資金 910,000.00 與收益相關
就業扶持基金 50,000.00 與收益相關
植保站蠹蛾防控資金 50,000.00 與收益相關
國產高端石油裝備海洋鉆井平臺電傳動系 2,000,000.00 與收益相關
統裝置產業化項目
項目:天水電工電器產業集群智能電器數字 1,400,000.00 與收益相關
研發及服務平臺建設項目
TEDRI牌高精度加速器磁鐵電源 50,000.00 與收益相關
天水市科委 70,000.00 與收益相關
天水市市級工業經濟跨越式發展專項補助 400,000.00 與收益相關
資金
天水經濟開發區管委會關于城鎮土地使用 2,027,270.00 與收益相關
稅調整后扶持工業企業發展資金
甘肅省發展和改革委員會關于轉下達2015
年第八批建設項目投資（甘肅電工電器研發 6,000,000.00 與收益相關
設計公共服務平臺）
2015年生產經營上臺階獎 200,000.00 與收益相關
2015年工業和信息化發展市級財政專項資 500,000.00 與收益相關
金
2015年度科學技術專利獎 30,000.00 與收益相關
政府補助 7,500.00 與收益相關
十強五十戶獎勵 204,000.00 與收益相關
2015年度甘肅省科學技術獎勵 20,000.00 與收益相關
專利資助經費 7,500.00 與資產相關
上海小巨人獎勵 150,000.00 與收益相關
2014、2015地方教育費附加政府補貼 143,400.00 與收益相關
政府獎勵 30,000.00 與收益相關
收2015年度省級優秀新產品技術獎（天政 30,000.00 與收益相關
發【2016】29號）
2015年第四批外經貿項目資金 30,000.00 與收益相關
2015年工業和信息化發展市級財政專項資 300,000.00 與收益相關
金天財經-[2015]1149號
天水市科技局 60,000.00 與收益相關
合計 16,691,560.77 16,388,652.94
其他說明：
□適用√不適用
70、營業外支出
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置損失合計 56,509.94 52,852.79 56,509.94
其中：固定資產處置損失 56,509.94 52,852.79 56,509.94
對外捐贈 300,800.00 26,157.00 300,800.00
其他 1,018,083.82 10,915.25 1,018,083.82
合計 1,375,393.76 89,925.04 1,375,393.76
71、所得稅費用
(1)所得稅費用表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 4,599,189.11 4,510,278.39
遞延所得稅費用 -3,016,676.92 865,456.31
合計 1,582,512.19 5,375,734.70
(2)會計利潤與所得稅費用調整過程：
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期發生額
利潤總額 20,798,651.20
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 6,699,662.80
子公司適用不同稅率的影響 -2,819,331.27
調整以前期間所得稅的影響 -686,537.98
非應稅收入的影響 -1,875,000.00
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 274,441.43
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損 -1,142,158.11
的影響
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差 1,131,435.32
異或可抵扣虧損的影響
所得稅費用 1,582,512.19
其他說明：
□適用√不適用
72、其他綜合收益
□適用√不適用
73、現金流量表項目
(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
利息收入 1,493,547.68 2,689,056.89
政府補助 18,691,560.77 9,377,382.94
票據及保函保證金 2,426,900.00 5,003,351.00
其他 35,722,238.87 35,533,857.65
合計 58,334,247.32 52,603,648.48
收到的其他與經營活動有關的現金說明：
無
(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
管理費用及銷售費用 51,462,770.21 55,128,145.17
捐贈支出 300,800.00 107,639.00
往來款 19,736,327.85 43,631,661.27
手續費支出 496,814.94 321,573.46
票據及保函保證金 20,069,156.19 11,292,900.00
合計 92,065,869.19 110,481,918.90
支付的其他與經營活動有關的現金說明：
無
(3). 收到的其他與投資活動有關的現金
□適用√不適用
(4). 支付的其他與投資活動有關的現金
□適用√不適用
(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金
□適用√不適用
(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金
□適用√不適用
74、現金流量表補充資料
(1)現金流量表補充資料
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流
量：
凈利潤 19,216,139.01 20,934,986.48
加：資產減值準備 2,287,781.95 5,090,919.49
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產 25,670,955.86 24,922,022.96
性生物資產折舊
無形資產攤銷 3,172,927.93 2,935,757.32
長期待攤費用攤銷 140,250.44 13,319.09
處置固定資產、無形資產和其他長期 56,509.94 52,852.79
資產的損失（收益以“－”號填列）
固定資產報廢損失（收益以“－”號
填列）
公允價值變動損失（收益以“－”號
填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 25,654,173.88 27,718,670.36
投資損失（收益以“－”號填列） -1,538,226.49 -222,527.37
遞延所得稅資產減少（增加以“－” -3,016,676.92 -669,809.44
號填列）
遞延所得稅負債增加（減少以“－”
號填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列） -52,195,034.88 -95,066,358.27
經營性應收項目的減少（增加以 -19,248,718.00 -28,779,881.78
“－”號填列）
經營性應付項目的增加（減少以 6,656,366.16 46,146,092.02
“－”號填列）
其他
經營活動產生的現金流量凈額 6,856,448.88 3,076,043.65
2．不涉及現金收支的重大投資和籌
資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額 328,095,154.97 338,627,609.59
減：現金的期初余額 383,412,437.18 483,752,849.59
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 -55,317,282.21 -145,125,240.00
(2)本期支付的取得子公司的現金凈額
□適用√不適用
(3)本期收到的處置子公司的現金凈額
□適用√不適用
(4)現金和現金等價物的構成
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
一、現金 328,095,154.97 383,412,437.18
其中：庫存現金 1,281,074.03 1,170,491.23
可隨時用于支付的銀行存款 326,814,080.94 382,241,945.95
可隨時用于支付的其他貨幣資
金
可用于支付的存放中央銀行款
項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物余額 328,095,154.97 383,412,437.18
其中：母公司或集團內子公司使用
受限制的現金和現金等價物
其他說明：
□適用√不適用
75、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：
□適用√不適用
76、所有權或使用權受到限制的資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 35,621,865.17存入保證金、票據及保函保證金
合計 35,621,865.17 /
77、外幣貨幣性項目
(1). 外幣貨幣性項目：
√適用□不適用
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣
余額
貨幣資金
其中：美元 1,989.15 6.7744 13,475.30
歐元 501.83 7.3068 3,666.77
應收賬款
其中：美元 4,808,563.43 6.7744 32,575,132.10
歐元
(2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位
幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。
□適用√不適用
78、套期
□適用√不適用
79、政府補助
1. 政府補助基本情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額
天水市開發區財政局 770,000.00 營業外收入 770,000.00
基于IGBT器件的高效 4,300,000.00 營業外收入 4,300,000.00
節能型變頻及逆變裝
置產業化項目
自主創新能力建設及 150,000.00 營業外收入 150,000.00
信息化項目配套項目
2014年產業轉型升級 1,000,000.00 營業外收入 1,000,000.00
項目（產業振興技術改
造）
財政局高校生補貼收 268,843.84 營業外收入 268,843.84
入
開發區財政局納稅獎 150,000.00 營業外收入 150,000.00
勵
西高所智能制造合作 173,900.00 營業外收入 173,900.00
項目經費
2017年省級大氣污染 900,000.00 營業外收入 900,000.00
以獎代補資金
工業和信息化委員會 11,800.00 營業外收入 11,800.00
企業穩定生產扶持資
金
2016年工業經濟發展 171,000.00 營業外收入 171,000.00
先進單位獎勵
三代手續費 6,252.03 營業外收入 6,252.03
專利補貼 1,070.00 營業外收入 1,070.00
財政扶持資金 154,000.00 營業外收入 154,000.00
社保局穩崗補貼 18,268.90 營業外收入 18,268.90
甘肅省科學技術廳獎 20,000.00 營業外收入 20,000.00
勵
2017年度甘肅省專利 5,500.00 營業外收入 5,500.00
技術資助金
上海公司財政補助資 3,500.00 營業外收入 3,500.00
金
工業強市專項獎金 282,000.00 營業外收入 282,000.00
工業經濟發展先進單 102,000.00 營業外收入 102,000.00
位獎勵
表彰獎勵實施工業強 57,000.00 營業外收入 57,000.00
市戰略先進企業
天水經濟技術開發區 100,000.00 營業外收入 100,000.00
管理委員會開發基金
財政補貼款 7,500.00 營業外收入 7,500.00
天水經濟技術開發區 50,000.00 營業外收入 50,000.00
管理委員會先進企業
天水經濟技術開發區 20,000.00 營業外收入 20,000.00
管理委員會科技創新
先進企業
天水經濟技術開發區 30,000.00 營業外收入 30,000.00
管理委員會納稅先進
企業
總師辦進步獎 6,450.00 營業外收入 6,450.00
10強50戶獎勵 50,000.00 營業外收入 50,000.00
省政府質量獎 100,000.00 營業外收入 100,000.00
2016年生產經營上臺 400,000.00 營業外收入 400,000.00
階獎
土地使用稅返還扶持 1,857,976.00 營業外收入 1,857,976.00
資金
2016年省級工業和信 4,000,000.00 營業外收入 4,000,000.00
息化專項資金
甘肅省商務部對公司 140,000.00 營業外收入 140,000.00
外貿業務補助
收2016年度省級優秀 30,000.00 營業外收入 30,000.00
新產品技術獎
天水市科學技術局專 4,500.00 營業外收入 4,500.00
利獎金
2016年外貿發展專項 190,000.00 營業外收入 190,000.00
資金
2017年第一批外經貿 150,000.00 營業外收入 150,000.00
項目資金
外經貿專項資金 910,000.00 營業外收入 910,000.00
就業扶持基金 50,000.00 營業外收入 50,000.00
植保站蠹蛾防控資金 50,000.00 營業外收入 50,000.00
2. 政府補助退回情況
□適用√不適用
其他說明
無
80、其他
□適用√不適用
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業合并
□適用√不適用
2、同一控制下企業合并
□適用√不適用
3、反向購買
□適用√不適用
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□適用√不適用
一攬子交易
□適用√不適用
非一攬子交易
□適用√不適用
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
√適用□不適用
為優化整合長城電工各子公司的相關制造資源，進一步健全長城電工子公司之間的專業化分
工協作體系，提供了運營平臺。根據《長城電工內部資產資源整合重組實施方案》，公司以天水
長城開關廠有限公司電鍍分公司為基礎，優化整合長城電工其它子公司的相關電鍍資源，設立了
天水長開電鍍有限公司，注冊資本480萬元，為天水長城開關廠有限公司的全資子公司，該公司
成為長城電工唯一從事電鍍作業的專業化公司及電鍍工藝專業化運營平臺。
6、其他
□適用√不適用
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
(1). 企業集團的構成
√適用□不適用
子公司 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得
名稱 直接 間接 方式
長城電工 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 100 投資設立
天水電器
集團有限
責任公司
天水長城 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 100 投資設立
開關廠有
限公司
天水長城 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 100 投資設立
開關有限
公司
天水長開 甘肅天水 甘肅天水 物業服務 100 投資設立
物業服務
有限公司
天水長開 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 100 投資設立
電力工程
有限公司
天水長開 甘肅天水 甘肅天水 交通運輸 100 投資設立
運輸有限
公司
天水長開 甘肅天水 甘肅天水 金屬表面處 100 投資設立
電鍍有限 理及熱處理
公司 加工
天水二一 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 100 投資設立
三電器有
限公司
西安天水 陜西省西安 陜西省西安 電工電器 67.65 投資設立
二一三電市 市
器有限公
司
天水二一 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 100 投資設立
三新能源
電器有限
公司
二一三電 上海市 上海市 電工電器 42.66 投資設立
器(上海)
有限公司
天水二一 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 100 投資設立
三儀表有
限公司
天水二一 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 11.62 投資設立
三重載電
器有限公
司
天水二一 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 73.33 投資設立
三模塑有
限公司
天水電氣 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 85.91 投資設立
傳動研究
所有限責
任公司
天水天傳 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 100 投資設立
自動化工
程有限公
司
北京天瑞 北京市 北京市 電工電器 100 投資設立
明達電氣
沈北有限
責任公司
天水天傳 甘肅天水 甘肅天水 物業服務 100 投資設立
物業服務
有限公司
長城電工 甘肅天水 甘肅天水 交通運輸 100 投資設立
天水物流
有限公司
天水長城 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 71.61 投資設立
控制電器
有限責任
公司
蘭州長城 甘肅蘭州 甘肅蘭州 電工電器 100 投資設立
電工電力
裝備有限
公司
天水長城 甘肅天水 甘肅天水 果汁加工 55.56 投資設立
果汁集團
有限公司
蘭州長城 甘肅蘭州 甘肅蘭州 保健食品 92.89 投資設立
農業科技
發展有限
責任公司
天水長城 甘肅天水 甘肅天水 果汁加工 100 投資設立
果汁飲料
有限公司
秦安長城 甘肅天水 甘肅天水 果汁加工 100 投資設立
果汁飲料
有限公司
隴南長城 甘肅隴南 甘肅隴南 果汁加工 100 投資設立
果汁飲料
有限公司
天水家園 甘肅天水 甘肅天水 生物飼料 100 投資設立
生物飼料
有限公司
蘭州長城 甘肅蘭州 甘肅蘭州 電工電器 85.00 投資設立
工貿發展
有限公司
天水長城 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 50.00 投資設立
低壓電器
有限公司
哈爾濱長 黑龍江省哈 黑龍江省哈 科學研究 30.46 30.00 投資設立
城水下高 爾濱市 爾濱市
技術有限
公司
甘肅長城 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 100.00 投資設立
電工電器
工程研究
院有限公
司
甘肅機械 甘肅天水 甘肅天水 非融資擔保 100.00 投資設立
信用擔保
有限公司
在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：
無
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：
無
對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：
無
確定公司是代理人還是委托人的依據：
無
其他說明：
無
(2). 重要的非全資子公司
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
子公司名稱 少數股東持股 本期歸屬于少數股東 本期向少數股東宣告 期末少數股東權益
比例 的損益 分派的股利 余額
天水電氣傳動研究所 14.09 536,111.03 0 13,404,940.24
有限責任公司
西安天水二一三電器 33.58 403,608.32 362,867.68 12,984,283.06
有限公司
二一三電器(上海)有 57.34 4,120,464.85 0 44,504,749.62
限公司
天水二一三重載電器 88.38 427,348.98 662,875.00 7,041,053.39
有限公司
天水二一三模塑有限 26.67 -530,547.05 0 160,896.31
公司
子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
(3). 重要非全資子公司的主要財務信息
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
子公司名 期末余額 期初余額
稱 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計
天水電氣
傳動研究 437,585,397.20 121,593,840.03 559,179,237.23 282,849,645.45 59,181,244.36 342,030,889.81 403,149,990.66 122,710,345.36 525,860,336.02 256,497,012.85 88,544,296.28 345,041,309.13
所有限責
任公司
西安天水
二一三電 42,558,016.27 5,692,596.14 48,250,612.41 7,832,946.33 0 7,832,946.33 43,481,061.73 4,403,211.8 47,884,273.53 7,591,816.37 0 7,591,816.37
器有限公
司
二一三電
器(上海） 119,356,050.4 21,834,729.17 141,190,779.6 64,115,898.27 0 64,115,898.3 98,735,414.98 22,113,234.83 120,848,649.8 50,961,043.64 0 50,961,043.64
有限公司
天水二一
三重載電 18,298,216.03 2,490,890.45 20,789,106.48 12,823,938.3 0 12,823,938.3 16,873,636.87 2,778,534.19 19,652,171.06 11,420,538.72 0 11,420,538.72
器有限公
司
天水二一
三模塑有 7,929,731.54 4,860,300.85 12,790,032.39 12,186,746.65 0 12,186,746.7 7,991,114.92 4,008,690.75 11,999,805.67 9,407,217.14 0 9,407,217.14
限公司
子公司名稱 本期發生額 上期發生額
營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量
天水電氣傳動研究所有限責任公司 97,381,791.10 4,992,020.53 4,992,020.53 -20,208,704.93 72,012,056.34 4,255,687.48 4,255,687.48 -12,308,693.07
西安天水二一三電器有限公司 14,416,812.45 1,178,074.49 1,178,074.49 52,163.99 12,340,488.58 984,496.89 984,496.89 145,236.60
二一三電器(上海）有限公司 80,108,656.62 7,187,275.17 7,187,275.17 -4,872,477.29 57,890,220.90 3,601,711.34 3,601,711.34 686,953.74
天水二一三重載電器有限公司 10,016,005.11 483,535.84 483,535.84 281,603.14 6,185,477.50 789.45 789.45 -119,650.00
天水二一三模塑有限公司 5,013,289.01 -1,989,302.79 -1,989,302.79 -249,164.77 4,079,811.32 -2,705,960.54 -2,705,960.54 -357,790.74
(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：
□適用√不適用
(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
□適用√不適用
3、在合營企業或聯營企業中的權益
√適用□不適用
(1). 重要的合營企業或聯營企業
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
合營企業或 持股比例(%) 對合營企業或
聯營企業名 主要經營地 注冊地 業務性質 聯營企業投資
稱 直接 間接 的會計處理方
法
天水天力特
種管有限公 甘肅天水 甘肅天水 電工電器 49.64 權益法
司
享堂峽水電
開發有限公 青海民和縣 青海民和縣 水力發電 34.00 權益法
司
舟曲縣兩河
口水電開發 甘肅甘南州 甘肅甘南州 水力發電 34.00 權益法
有限公司
青海湟潤水 青海樂都區 青海樂都區 水力發電 48.35 權益法
電有限公司
在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明：
無
持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：
無
(2). 重要合營企業的主要財務信息
□適用√不適用
(3). 重要聯營企業的主要財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
天水天力特種管 享堂峽水電開發有 舟曲縣兩河口水電 青海湟潤水電有 天水天力特種管 享堂峽水電開發有 舟曲縣兩河口水電 青海湟潤水電有
有限公司 限公司 開發有限公司 限公司 有限公司 限公司 開發有限公司 限公司
流動資產 30,594,360.83 49,666,225.82 110,771,670.73 14,870,230.23 29,514,471.31 48,892,010.04 109,963,964.10 17,308,195.65
非流動資產 41,012,779.86 77,819,374.09 64,634,456.20 30,003,674.14 41,443,242.93 80,659,628.46 67,886,540.39 31,679,626.86
資產合計 71,607,140.69 127,485,599.91 175,406,126.93 44,873,904.37 70,957,714.24 129,551,638.50 177,850,504.49 48,987,822.51
流動負債 6,304,271.97 12,223,718.77 10,231,577.98 3,456,365.20 5,731,416.47 16,348,580.89 14,152,685.86 8,190,759.04
非流動負債 300,000.00 90,181,598.90 300,000.00 90,181,598.90
負債合計 6,604,271.97 12,223,718.77 100,413,176.88 3,456,365.20 6,031,416.47 16,348,580.89 104,334,284.76 8,190,759.04
少數股東權 32,267,424.03 39,189,039.59 25,497,603.02 20,025,380.19 32,229,414.21 38,489,039.59 24,995,514.71 19,725,380.19
益
歸屬于母公 32,735,444.69 76,072,841.55 49,495,347.03 21,392,158.98 32,696,883.56 74,714,018.02 48,520,705.02 21,071,683.28
司股東權益
按持股比例
計算的凈資 32,267,424.03 39,189,039.59 25,497,603.02 20,025,380.19 32,229,414.21 38,489,039.59 24,995,514.71 19,725,380.19
產份額
對聯營企業
權益投資的 32,408,543.65 30,967,719.40 33,858,094.72 18,068,203.46 32,370,317.16 33,662,072.15 33,358,094.72 17,929,891.26
賬面價值
營業收入 5,825,275.46 10,286,782.43 6,226,051.91 2,472,891.43 7,410,306.94 7,095,238.18 5,118,627.25 2,100,790.71
凈利潤 76,570.95 2,058,823.53 1,476,730.32 620,475.70 142,853.99 1,543,303.51 1,003,757.18 277,144.51
終止經營的
凈利潤
其他綜合收
益
綜合收益總 76,570.95 2,058,823.53 1,476,730.32 620,475.70 142,853.99 1,543,303.51 1,003,757.18 277,144.51
額
本年度收到
的來自聯營 3,394,352.75 161,687.80 200,000.00 700,000.00
企業的股利
(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
□適用√不適用
(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：
□適用√不適用
(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損
□適用√不適用
(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾
□適用√不適用
(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
□適用√不適用
4、重要的共同經營
□適用√不適用
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
十、與金融工具相關的風險
√適用□不適用
本公司的主要金融工具包括股權投資、債權投資、借款、應收賬款、應付賬款，各項金融工具的詳細情況說明見本附注六相關項目。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。
本公司采用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益或股東權益可能產生的影響。由于任何風險變量很少孤立地發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用，因此下述內容是在假設每一變量的變化是在獨立的情況下進行的。
風險管理目標和政策
本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍之內。
1、市場風險
本公司主要面臨外匯風險
外匯風險指因匯率變動產生損失的風險。本公司承受外匯風險主要與美元有關，除本公司下屬果汁集團存在以美元進行銷售外，本公司的其他主要業務活動以人民幣計價結算。該等外幣余額的資產和負債產生的外匯風險可能對本公司的經營業績產生影響。
2、信用風險
2017年6月30日，可能引起本公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未
能履行義務而導致本公司金融資產產生的損失以及本公司承擔的財務擔保。
為降低信用風險，本公司成立了一個小組負責確定信用額度、進行信用審批，并執行其他監控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外，本公司于每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因此，本公司管理層認為本公司所承擔的信用風險已經大為降低。
本公司的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。
3、流動風險
管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控，以滿足本公司經營需要，并降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。
十一、 公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
□適用√不適用
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
□適用√不適用
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
□適用√不適用
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
□適用√不適用
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感
性分析
□適用√不適用
6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政
策
□適用√不適用
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
□適用√不適用
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
□適用√不適用
9、其他
□適用√不適用
十二、 關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
母公司對本企 母公司對本企業
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 業的持股比例 的表決權比例(%)
(%)
甘肅省國有 國有資本（股
資產投資集 甘肅蘭州 權）管理和融 1,197,056.55 38.77 38.77
團有限公司 資業務
本企業的母公司情況的說明
本公司母公司是甘肅省國有資產投資集團有限公司
本企業最終控制方是甘肅省人民政府國有資產監督管理委員會
其他說明：
根據甘肅省政府的安排，電工集團將其所持150,272,000股國有法人股無償劃轉給國投集團，報
告期內完成了無償劃轉工作，本公司母公司由電工集團變為國投集團，國投集團共持有公司171,272,753股股份，占公司總股份的38.77%，成為公司控股股東。
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注
√適用□不適用
詳見附注九、1、在子公司中的權益。
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注
√適用□不適用
本公司重要的合營和聯營企業詳見附注九、3、在合營企業或聯營企業中的權益。
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下
√適用□不適用
合營或聯營企業名稱 與本企業關系
上海明電舍長城開關有限公司 聯營企業
西安長開森源電工有限公司 聯營企業
天水長城開關成套有限公司 聯營企業
其他說明
□適用√不適用
4、其他關聯方情況
√適用□不適用
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
蘭州電機股份有限公司 母公司的控股子公司
大連新源動力股份有限公司 參股股東
蘭州恒安電工有限公司 參股股東
5、關聯交易情況
(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
天水長城開關成套有限公司 商品 4,923.08 54,158,932.42
西安長開森源電工有限公司 商品 7,050,790.03 7,769,504.13
上海明電舍長城開關有限公司 商品 2,435,897.44
出售商品/提供勞務情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
天水長城開關成套有限公司 商品 0.00 346,458.97
西安長開森源電工有限公司 商品 510,102.57 209,329.91
上海明電舍長城開關有限公司 商品 2,435,897.44 0.00
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
□適用√不適用
(2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
□適用√不適用
關聯托管/承包情況說明
□適用√不適用
本公司委托管理/出包情況表：
□適用√不適用
關聯管理/出包情況說明
□適用√不適用
(3). 關聯租賃情況
本公司作為出租方：
□適用√不適用
本公司作為承租方：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
蘭州市農民巷215號
甘肅省機械工業總院內六號樓一樓四間 27,648.00 24,337.00
公司 辦公用房，使用面積
51.2平方米
甘肅省機械工業總辦公樓二樓2間房屋， 89,382.86 125,982.00
公司 使用面積59.5平方米
甘肅省機械工業總辦公樓4、5層及物業 476,190.50 1,000,000.00
公司 管理等服務
關聯租賃情況說明
□適用√不適用
(4). 關聯擔保情況
本公司作為擔保方
□適用√不適用
本公司作為被擔保方
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完
畢
甘肅長城電工集 50,000,000.00 2016.9.21 2017.9.20 否
團有限責任公司
甘肅長城電工集 20,000,000.00 2016.10.10 2017.10.09 否
團有限責任公司
甘肅長城電工集 50,000,000.00 2016.10.9 2017.10.8 否
團有限責任公司
甘肅長城電工集 50,000,000.00 2016.10.12 2017.10.11 否
團有限責任公司
甘肅長城電工集 50,000,000.00 2016.9.26 2017.9.25 否
團有限責任公司
甘肅長城電工集 50,000,000.00 2016.10.31 2017.10.30 否
團有限責任公司
甘肅長城電工集 30,000,000.00 2016.11.22 2017.11.21 否
團有限責任公司
甘肅長城電工集 100,000,000.00 2017.1.24 2018.1.23 否
團有限責任公司
甘肅長城電工集 50,000,000.00 2017.6.20 2017.8.20 否
團有限責任公司
甘肅長城電工集 20,000,000.00 2013.3.26 2018.3.25 否
團有限責任公司
甘肅長城電工集 20,000,000.00 2013.4.15 2018.3.25 否
團有限責任公司
甘肅省國有資產
投資集團有限公 44,000,000.00 2015.2.6 2018.3.25 否
司
甘肅省國有資產
投資集團有限公 10,000,000.00 2012.7.2 2020.3.5 否
司
甘肅省國有資產
投資集團有限公 15,000,000.00 2013.6.5 2020.3.5 否
司
關聯擔保情況說明
□適用√不適用
(5). 關聯方資金拆借
□適用√不適用
(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況
□適用√不適用
(7). 關鍵管理人員報酬
√適用□不適用
單位：萬元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
關鍵管理人員報酬 31.04 28.87
(8). 其他關聯交易
□適用√不適用
6、關聯方應收應付款項
(1). 應收項目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款
天水長城開關 109,800.00 5,934.00 1,509,398.08 45,281.94
成套有限公司
西安長開森源 250,315.62 16,609.52 2,445,321.88 73,359.66
電工有限公司
上海明電舍長 716,894.00 21,506.82
城開關有限公
司
其他應收款
舟曲縣兩河口 9,624,483.63 288,734.51 9,624,483.63 288,734.51
水電有限公司
上海長凱信息 1,450,000.001,450,000.00 1,450,000.00 1,450,000.00
技術有限公司
(2). 應付項目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付帳款
上海明電舍長城開關 3,320,428.64 6,016,320.74
有限公司
天水長城開關成套有 20,867,440.97 45,645,151.00
限公司
西安長開森源電工有 2,365,731.42 3,056,529.23
限公司
其他應付款
蘭州恒安電工有限公 720,000.00 720,000.00
司
天水長城開關成套有 1,450,000.00 1,450,000.00
限公司
7、關聯方承諾
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十三、 股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
□適用√不適用
5、其他
□適用√不適用
十四、 承諾及或有事項
1、重要承諾事項
□適用√不適用
2、或有事項
(1). 資產負債表日存在的重要或有事項
□適用√不適用
(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：
□適用√不適用
3、其他
□適用√不適用
十五、 資產負債表日后事項
1、重要的非調整事項
□適用√不適用
2、利潤分配情況
□適用√不適用
3、銷售退回
□適用√不適用
4、其他資產負債表日后事項說明
□適用√不適用
十六、 其他重要事項
1、前期會計差錯更正
(1). 追溯重述法
□適用√不適用
(2). 未來適用法
□適用√不適用
2、債務重組
□適用√不適用
3、資產置換
(1). 非貨幣性資產交換
□適用√不適用
(2). 其他資產置換
□適用√不適用
4、年金計劃
□適用√不適用
5、終止經營
□適用√不適用
6、分部信息
(1). 報告分部的確定依據與會計政策：
√適用□不適用
根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本公司的經營業務劃分為中高壓開關柜、低壓控制電器、自動化裝置系統、濃縮果汁、管理、其他六個經營分部。
(2). 報告分部的財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 中高壓開關柜 低壓控制電器 自動化 濃縮果汁 管理 其他 分部間抵銷 合計
裝置系統
營業 295,216,585.30 269,656,932.54 97,381,791.10 105,562,091.89 6,546,603.66 191,624,101.64 38,195,103.42 927,793,002.71
收入
營業 228,978,304.77 198,240,061.69 79,038,769.65 74,918,209.66 173,683,693.68 38,195,103.42 716,663,936.03
成本
資產 1,694,210,256.49 784,484,370.03 559,179,237.23 636,486,684.90 3,545,672,451.70 670,717,424.06 3,279,223,651.51 4,611,526,772.90
總額
負債 980,806,518.30 286,398,751.35 342,030,889.81 500,684,800.35 996,223,168.26 375,106,927.97 976,431,232.59 2,504,819,823.45
總額
(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
□適用√不適用
(4). 其他說明：
□適用√不適用
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十七、 母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露：
□適用√不適用
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額0元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
□適用√不適用
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、其他應收款
(1).其他應收款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
類別 計提 賬面 計提 賬面
金額 比例 金額 比例 價值 金額 比例 金額 比例 價值
(%) (%) (%) (%)
單項金
額重大
并單獨
計提壞 11,567,023.01 1.74 0 11,567,023.01 460,866,251.91 39.93 460,866,251.91
賬準備
的其他
應收款
按信用
風險特
征組合
計提壞 653,679,250.2698.2627,125,398.254.08 626,553,852.01 693,191,326.59 60.0728,321,553.114.09 664,869,773.48
賬準備
的其他
應收款
合計 665,246,273.27/27,125,398.254.08 638,120,875.021,154,057,578.50100.0028,321,553.112.451,125,736,025.39
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
其他應收款（按單位） 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由
長城電工天水物流有限公司 11,567,023.01 項目建設撥款不
計提壞賬準備
合計 11,567,023.01 / /
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項 640,992,712.87 19,229,781.39 3%
1年以內小計 640,992,712.87 19,229,781.39 3%
1至2年 1,374,867.70 96,240.74 7%
2至3年 1,358,171.81 135,817.18 10%
3至4年 0 0 30%
4至5年 4,579,877.88 2,289,938.94 50%
5年以上 5,373,620.00 5,373,620.00 100%
合計 653,679,250.26 27,125,398.25
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
(2).本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額-1,196,154.86元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3).本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(4).其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款 653,679,250.26 696,590,022.65
項目建設資金 11,567,023.01 0.00
募集資金款 0.00 457,467,555.85
合計 665,246,273.27 1,154,057,578.50
(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應收款期 壞賬準備
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 末余額合計數的 期末余額
比例(%)
天水長城果汁 往來款 354,734,516.63 1年以內 53.35 10,642,035.50
集團有限公司
天水長城開關 往來款 104,497,770.11 1年以內 15.72 3,134,933.10
廠有限公司
蘭州長城電工 往來款 75,062,788.98 1年以內 11.29 2,251,883.67
電力裝備公司
天水電氣傳動 62,674,920.77 1年以內 9.43 1,880,247.62
研究所有限責 往來款
任公司
天水二一三電 往來款 39,818,158.00 1年以內 5.99 1,194,544.74
器有限公司
合計 / 636,788,154.49 / 95.78 19,103,644.63
(6).涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
3、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公 1,424,030,079.60 1,424,030,079.60892,829,542.98 892,829,542.98
司投資
對聯營、合 38,361,732.395,953,188.74 32,408,543.65 38,323,505.905,953,188.74 32,370,317.16
營企業投資
合計 1,462,391,811.99 5,953,188.741,456,438,623.25931,153,048.885,953,188.74925,199,860.14
(1)對子公司投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提 減值準備
減值準備 期末余額
天水長城果汁集 55,316,799.05 55,316,799.05
團有限公司
天水長城控制電 73,080,976.00 73,080,976.00
器有限責任公司
天水長城低壓電 5,000,000.00 5,000,000.00
器有限公司
蘭州長城電工電 30,000,000.00 30,000,000.00
力裝備公司
蘭州長城工貿有 4,080,000.00 4,080,000.00
限公司
哈爾濱長城水下 2,680,000.00 2,680,000.00
高技術有限公司
長城電工天水電 652,540,298.82 531,200,536.62 1,183,740,835.44
器集團有限公司
甘肅長城電工電
器工程研究院有 20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
甘肅機械信用擔 50,131,469.11 50,131,469.11
保有限公司
合計 892,829,542.98 531,200,536.62 1,424,030,079.60
(2)對聯營、合營企業投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動
投資 期初 權益法下確 其他綜 宣告發 期末 減值準備期末
單位 余額 追加投 減少 認的投資損 合收益 其他權 放現金 計提減 其他 余額 余額
資 投資 益 調整 益變動 股利或 值準備
利潤
一、合營
企業
小計
二、聯營
企業
天水天
力特種
管制造 32,370,317.16 38,226.49 32,408,543.65
有限公
司
上海長
凱信息 5,953,188.74 5,953,188.74 5,953,188.74
技術有
限公司
小計 38,323,505.90 38,226.49 38,361,732.39 5,953,188.74
合計 38,323,505.90 38,226.49 38,361,732.39 5,953,188.74
其他說明：
□適用√不適用
4、營業收入和營業成本：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
其他業務 4,056,603.66 4,230,000.00
合計 4,056,603.66 4,230,000.00
5、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益
權益法核算的長期股權投資收益 38,226.49 114,679.46
處置長期股權投資產生的投資收益
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產在持有期間的投資收益
處置以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產取得的投資收益
持有至到期投資在持有期間的投資收益
可供出售金融資產在持有期間的投資收益
處置可供出售金融資產取得的投資收益
喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新
計量產生的利得
合計 38,226.49 114,679.46
6、其他
□適用√不適用
十八、 補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 金額 說明
非流動資產處置損益 -36,924.66
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，
按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除 16,691,560.77
外）
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -271,001.48
其他符合非經常性損益定義的損益項目
所得稅影響額 -1,545,126.07
少數股東權益影響額 -1,451,136.71
合計 13,387,371.85
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非
經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》
中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產收益率及每股收益
√適用□不適用
報告期利潤 加權平均凈資產 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈 0.7008 0.0308 0.0308
利潤
扣除非經常性損益后歸屬于 0.0113 0.0005 0.0005
公司普通股股東的凈利潤
3、境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
4、其他
□適用√不適用
第十節 公司債券相關情況
□適用√不適用
第十一節 備查文件目錄
載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人
備查文件目錄 員）簽名并蓋章的財務報表。
報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事長：楊林
董事會批準報送日期：2017-08-24
修訂信息
□適用√不適用
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