振華科技:2017年半年度財務報告
中國振華(集團)科技股份有限公司
2017 年半年度財務報告
2017年8月28日
財務報告
一、審計報告
半年度報告是否經過審計
□是√否
公司半年度財務報告未經審計。
二、財務報表
財務附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產負債表
編制單位：中國振華(集團)科技股份有限公司
2017年06月30日
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 1,014,753,872.50 1,168,513,730.80
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 1,054,977,960.21 958,219,327.43
應收賬款 2,564,441,994.84 1,324,346,276.04
預付款項 199,717,077.43 206,863,049.89
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 114,867,269.98 67,268,551.90
買入返售金融資產
存貨 1,497,346,460.18 1,765,922,458.09
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 139,887,900.47 208,835,402.30
流動資產合計 6,585,992,535.61 5,699,968,796.45
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 233,610,550.88 243,298,259.52
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 260,742,672.65 217,263,363.48
投資性房地產 255,322,087.10 312,527,793.06
固定資產 1,148,921,205.61 1,107,604,623.14
在建工程 365,184,263.53 299,264,010.64
工程物資
固定資產清理 25,496.16 564,032.61
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 210,520,721.04 212,025,058.37
開發支出
商譽
長期待攤費用 36,523,058.63 43,229,842.63
遞延所得稅資產 46,651,500.22 46,658,271.09
其他非流動資產
非流動資產合計 2,557,501,555.82 2,482,435,254.54
資產總計 9,143,494,091.43 8,182,404,050.99
流動負債：
短期借款 668,080,016.29 1,211,436,579.32
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 871,322,754.74 787,848,961.52
應付賬款 1,385,639,037.85 1,106,048,135.68
預收款項 17,634,805.12 31,549,772.98
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 45,855,846.00 2,660,857.86
應交稅費 43,042,605.56 52,962,786.03
應付利息
應付股利
其他應付款 206,708,654.69 308,596,852.80
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 160,000,000.00 10,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計 3,398,283,720.25 3,511,103,946.19
非流動負債：
長期借款 1,243,801,000.00 298,801,000.00
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款 0.00 14,619,243.04
長期應付職工薪酬 11,054,480.22 12,499,587.99
專項應付款 129,535,953.75 129,493,328.75
預計負債
遞延收益 123,661,047.43 115,097,941.37
遞延所得稅負債 52,607,208.90 52,192,152.77
其他非流動負債
非流動負債合計 1,560,659,690.30 622,703,253.92
負債合計 4,958,943,410.55 4,133,807,200.11
所有者權益：
股本 469,342,218.00 469,342,218.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 2,451,123,953.80 2,439,523,953.80
減：庫存股
其他綜合收益 156,439,936.62 156,353,365.11
專項儲備
盈余公積 166,117,044.65 166,117,044.65
一般風險準備
未分配利潤 879,617,588.51 755,139,746.83
歸屬于母公司所有者權益合計 4,122,640,741.58 3,986,476,328.39
少數股東權益 61,909,939.30 62,120,522.49
所有者權益合計 4,184,550,680.88 4,048,596,850.88
負債和所有者權益總計 9,143,494,091.43 8,182,404,050.99
法定代表人：楊林 主管會計工作負責人：潘文章 會計機構負責人：姜明霞
2、母公司資產負債表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 101,308,752.99 50,886,651.92
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 16,470,223.03 69,725,030.13
應收賬款
預付款項
應收利息
應收股利 62,643,033.96 66,348,994.09
其他應收款 854,974,140.12 756,965,046.71
存貨
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 3,435,319.88 27,584.46
流動資產合計 1,038,831,469.98 943,953,307.31
非流動資產：
可供出售金融資產 233,536,582.16 243,224,290.80
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 2,616,702,542.71 2,573,223,233.54
投資性房地產 115,630,893.78 113,666,059.26
固定資產 9,960,944.00 13,543,619.56
在建工程 132,075.47 24,040.28
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 72,364,423.91 81,037,434.63
開發支出
商譽
長期待攤費用 263,009.71 292,233.01
遞延所得稅資產
其他非流動資產
非流動資產合計 3,048,590,471.74 3,025,010,911.08
資產總計 4,087,421,941.72 3,968,964,218.39
流動負債：
短期借款 155,000,000.00 210,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付賬款 449,090.38 449,090.38
預收款項
應付職工薪酬 76,801.76 55,789.68
應交稅費 158,094.69 442,826.66
應付利息
應付股利
其他應付款 8,795,327.32 13,099,351.25
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 150,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計 314,479,314.15 224,047,057.97
非流動負債：
長期借款 148,801,000.00 298,801,000.00
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債 52,146,645.54 52,117,788.37
其他非流動負債
非流動負債合計 200,947,645.54 350,918,788.37
負債合計 515,426,959.69 574,965,846.34
所有者權益：
股本 469,342,218.00 469,342,218.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 2,252,288,329.31 2,252,288,329.31
減：庫存股
其他綜合收益 156,439,936.62 156,353,365.11
專項儲備
盈余公積 161,569,338.02 161,569,338.02
未分配利潤 532,355,160.08 354,445,121.61
所有者權益合計 3,571,994,982.03 3,393,998,372.05
負債和所有者權益總計 4,087,421,941.72 3,968,964,218.39
3、合并利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 4,412,308,806.36 2,829,550,252.89
其中：營業收入 4,412,308,806.36 2,829,550,252.89
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 4,305,512,161.78 2,729,044,238.72
其中：營業成本 3,720,797,564.08 2,270,326,653.93
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 14,762,404.73 5,583,510.05
銷售費用 136,120,701.21 123,028,307.37
管理費用 346,925,281.71 276,140,284.82
財務費用 46,039,376.06 19,860,725.93
資產減值損失 40,866,833.99 34,104,756.62
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填 46,608,839.03 12,085,976.69
列）
其中：對聯營企業和合營企業 46,762,316.31 6,600,221.70
的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填
列）
其他收益
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 153,405,483.61 112,591,990.86
加：營業外收入 15,220,537.13 30,737,972.64
其中：非流動資產處置利得 62,762.22 26,880,878.12
減：營業外支出 3,340,670.60 3,348,063.58
其中：非流動資產處置損失 792,141.95 2,632,007.26
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填 165,285,350.14 139,981,899.92
列）
減：所得稅費用 22,244,402.93 18,156,447.99
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 143,040,947.21 121,825,451.93
歸屬于母公司所有者的凈利潤 143,251,530.40 116,810,713.11
少數股東損益 -210,583.19 5,014,738.82
六、其他綜合收益的稅后凈額 86,571.51 -2,452,041.03
歸屬母公司所有者的其他綜合收益 86,571.51 -2,452,041.03
的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其
他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃凈
負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位不
能重分類進損益的其他綜合收益中享
有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他 86,571.51 -2,452,041.03
綜合收益
1.權益法下在被投資單位以
后將重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
2.可供出售金融資產公允價 86,571.51 -2,452,041.03
值變動損益
3.持有至到期投資重分類為
可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效
部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的
稅后凈額
七、綜合收益總額 143,127,518.72 119,373,410.90
歸屬于母公司所有者的綜合收益 143,338,101.91 114,358,672.08
總額
歸屬于少數股東的綜合收益總額 -210,583.19 5,014,738.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.305 0.249
（二）稀釋每股收益 0.305 0.249
本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00元。
法定代表人：楊林 主管會計工作負責人：潘文章 會計機構負責人：姜明霞
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 2,556,117.82 2,831,357.08
減：營業成本 1,769,336.81 1,253,266.80
稅金及附加 548,735.42 468,111.90
銷售費用
管理費用 12,945,954.00 15,896,741.30
財務費用 6,305,092.13 1,620,322.32
資產減值損失
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號 215,317,165.28 54,291,506.87
填列）
其中：對聯營企業和合營企 46,762,316.31 6,600,221.70
業的投資收益
其他收益
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 196,304,164.74 37,884,421.63
加：營業外收入 379,566.12 26,750,976.87
其中：非流動資產處置利得 112,766.52 26,707,225.74
減：營業外支出 3.67 1,722.45
其中：非流動資產處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“－”號 196,683,727.19 64,633,676.05
填列）
減：所得稅費用
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 196,683,727.19 64,633,676.05
五、其他綜合收益的稅后凈額 86,571.51 -2,452,041.03
（一）以后不能重分類進損益的
其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃
凈負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其 86,571.51 -2,452,041.03
他綜合收益
1.權益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產公允 86,571.51 -2,452,041.03
價值變動損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 196,770,298.70 62,181,635.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.419 0.138
（二）稀釋每股收益 0.419 0.138
5、合并現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 3,426,766,219.27 2,423,923,133.60
客戶存款和同業存放款項凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加
額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 73,441,728.70 30,580,038.93
收到其他與經營活動有關的現金 113,353,621.11 93,569,343.79
經營活動現金流入小計 3,613,561,569.08 2,548,072,516.32
購買商品、接受勞務支付的現金 3,090,864,358.14 1,761,743,983.38
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加
額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現 455,871,230.44 438,143,982.91
金
支付的各項稅費 169,377,183.21 75,769,589.55
支付其他與經營活動有關的現金 375,930,141.12 156,967,501.95
經營活動現金流出小計 4,092,042,912.91 2,432,625,057.79
經營活動產生的現金流量凈額 -478,481,343.83 115,447,458.53
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 9,803,137.32 3,926,300.00
取得投資收益收到的現金 16,058,681.46 4,976,135.42
處置固定資產、無形資產和其他 2,757,064.00 260,288.00
長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金 0.00 7,000,000.00
投資活動現金流入小計 28,618,882.78 16,162,723.42
購建固定資產、無形資產和其他 222,503,821.84 165,194,169.98
長期資產支付的現金
投資支付的現金
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 222,503,821.84 165,194,169.98
投資活動產生的現金流量凈額 -193,884,939.06 -149,031,446.56
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資
收到的現金
取得借款收到的現金 2,340,339,407.50 884,239,026.37
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 6,609,500.00 20,200,000.00
籌資活動現金流入小計 2,346,948,907.50 904,439,026.37
償還債務支付的現金 1,788,695,970.53 816,963,169.17
分配股利、利潤或償付利息支付 41,010,812.93 33,021,688.11
的現金
其中：子公司支付給少數股東的
股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 7,584,000.00 0.00
籌資活動現金流出小計 1,837,290,783.46 849,984,857.28
籌資活動產生的現金流量凈額 509,658,124.04 54,454,169.09
四、匯率變動對現金及現金等價物的 -439,413.75 767,644.50
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -163,147,572.60 21,637,825.56
加：期初現金及現金等價物余額 1,078,984,546.48 994,261,458.62
六、期末現金及現金等價物余額 915,836,973.88 1,015,899,284.18
6、母公司現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 552,498,035.79 494,821,220.09
經營活動現金流入小計 552,498,035.79 494,821,220.09
購買商品、接受勞務支付的現金
支付給職工以及為職工支付的現 8,629,998.79 6,866,555.50
金
支付的各項稅費 887,682.08 1,609,462.37
支付其他與經營活動有關的現金 578,318,987.47 729,253,973.84
經營活動現金流出小計 587,836,668.34 737,729,991.71
經營活動產生的現金流量凈額 -35,338,632.55 -242,908,771.62
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 9,803,137.32 237,176,300.00
取得投資收益收到的現金 229,453,591.58 71,751,008.04
處置固定資產、無形資產和其他 15,000.00
長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 239,271,728.90 308,927,308.04
購建固定資產、無形資產和其他 1,199,536.06 4,060,837.40
長期資產支付的現金
投資支付的現金 3,300,000.00
取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金 65,169,400.00 72,602,153.52
投資活動現金流出小計 69,668,936.06 76,662,990.92
投資活動產生的現金流量凈額 169,602,792.84 232,264,317.12
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 490,000,000.00 320,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 490,000,000.00 320,000,000.00
償還債務支付的現金 545,000,000.00 210,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付 19,793,239.38 17,122,566.71
的現金
支付其他與籌資活動有關的現金 7,584,000.00
籌資活動現金流出小計 572,377,239.38 227,122,566.71
籌資活動產生的現金流量凈額 -82,377,239.38 92,877,433.29
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 51,886,920.91 82,232,978.79
加：期初現金及現金等價物余額 49,421,832.08 179,168,193.69
六、期末現金及現金等價物余額 101,308,752.99 261,401,172.48
7、合并所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數股 所有者
股本 資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合
優先 永續 其他積 存股 合收益備 積 險準備 利潤 計
股債
469,34 2,439,52 156,353, 166,117, 755,139,62,120,54,048,59
一、上年期末余額2,218.0 3,953.80 365.11 044.65 746.83 22.496,850.88
0
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業合并
其他
469,34 2,439,52 156,353, 166,117, 755,139,62,120,54,048,59
二、本年期初余額2,218.0 3,953.80 365.11 044.65 746.83 22.496,850.88
0
三、本期增減變動 11,600,0 86,571.5 124,477,-210,583135,953,
金額（減少以“－” 00.00 1 841.68 .19 830.00
號填列）
（一）綜合收益總 86,571.5 143,251,-210,583143,127,
額 1 530.40 .19 518.72
（二）所有者投入 11,600,0 0.0011,600,0
和減少資本 00.00 00.00
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他 11,600,0 11,600,0
00.00 00.00
（三）利潤分配 -18,773, -18,773,
688.72 688.72
1．提取盈余公積
2．提取一般風險
準備
3．對所有者（或 -18,773, -18,773,
股東）的分配 688.72 688.72
4．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
469,34 2,451,12 156,439, 166,117, 879,617,61,909,94,184,55
四、本期期末余額2,218.0 3,953.80 936.62 044.65 588.51 39.300,680.88
0
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數股 所有者
股本 資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合
優先 永續 其他積 存股 合收益備 積 險準備 利潤 計
股債
469,34 2,296,12 -551,134 140,276, 613,557,298,054,3,816,80
一、上年期末余額2,218.0 8,406.32 .72 532.53 806.81 220.218,049.15
0
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業合并
其他
469,34 2,296,12 -551,134 140,276, 613,557,298,054,3,816,80
二、本年期初余額2,218.0 8,406.32 .72 532.53 806.81 220.218,049.15
0
三、本期增減變動 143,395, 156,904, 25,840,5 141,581, -235,93231,788,
金額（減少以“－” 547.48 499.83 12.12 940.023,697.72 801.73
號填列）
（一）綜合收益總 156,904, 181,502,6,449,24344,856,
額 499.83 718.68 0.78 459.29
（二）所有者投入 143,395, -231,99-88,603,
和減少資本 547.48 8,825.28 277.80
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他 143,395, -231,99-88,603,
547.48 8,825.28 277.80
（三）利潤分配 25,840,5 -39,920,-10,384,-24,464,
12.12 778.66 113.22 379.76
1．提取盈余公積 25,840,5 -25,840,
12.12 512.12
2．提取一般風險
準備
3．對所有者（或 -14,080,-10,384,-24,464,
股東）的分配 266.54 113.22 379.76
4．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
469,34 2,439,52 156,353, 166,117, 755,139,62,120,54,048,59
四、本期期末余額2,218.0 3,953.80 365.11 044.65 746.83 22.496,850.88
0
8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
項目 股本 其他權益工具 資本公積減：庫存其他綜合專項儲備盈余公積未分配所有者權
優先股 永續債 其他 股 收益 利潤 益合計
一、上年期末余額 469,342, 2,252,288, 156,353,3 161,569,3354,445,3,393,998,
218.00 329.31 65.11 38.02 121.61 372.05
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
二、本年期初余額 469,342, 2,252,288, 156,353,3 161,569,3354,445,3,393,998,
218.00 329.31 65.11 38.02 121.61 372.05
三、本期增減變動 177,910,177,996,6
金額（減少以“－” 86,571.51 038.47 09.98
號填列）
（一）綜合收益總 86,571.51 196,683,196,770,2
額 727.19 98.70
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
（三）利潤分配 -18,773, -18,773,6
688.72 88.72
1．提取盈余公積
2．對所有者（或 -18,773, -18,773,6
股東）的分配 688.72 88.72
3．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 469,342, 2,252,288, 156,439,9 161,569,3532,355,3,571,994,
218.00 329.31 36.62 38.02 160.08 982.03
上年金額
單位：元
上期
項目 股本 其他權益工具 資本公積減：庫存其他綜合專項儲備盈余公積未分配所有者權
優先股 永續債 其他 股 收益 利潤 益合計
一、上年期末余額 469,342, 2,253,002, -551,134.7 135,728,8265,163,3,122,686,
218.00 783.25 2 25.90 339.63 032.06
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
二、本年期初余額 469,342, 2,253,002, -551,134.7 135,728,8265,163,3,122,686,
218.00 783.25 2 25.90 339.63 032.06
三、本期增減變動 -714,453.9 156,904,4 25,840,5189,281,7271,312,3
金額（減少以“－” 4 99.83 2.12 81.98 39.99
號填列）
（一）綜合收益總 156,904,4 129,202,286,107,0
額 99.83 560.64 60.47
（二）所有者投入 -714,453.9 -714,453.
和減少資本 4 94
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他 -714,453.9 -714,453.
4 94
（三）利潤分配 25,840,51 -39,920, -14,080,2
2.12 778.66 66.54
1．提取盈余公積 25,840,51 -25,840,
2.12 512.12
2．對所有者（或 -14,080, -14,080,2
股東）的分配 266.54 66.54
3．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 469,342, 2,252,288, 156,353,3 161,569,3354,445,3,393,998,
218.00 329.31 65.11 38.02 121.61 372.05
三、公司基本情況
中國振華（集團）科技股份有限公司（以下簡稱本公司、公司）是由中國振華電子集團有限公司獨家發起并以募集方式設立的高科技股份制企業，1997年7月在深圳證券交易所上市，股票代碼：000733。公司1998年實施配股，經中國證券監督管理委員會證監公司字[1999]3號文件批準，實施配股后總股本增至313,120,000股。公司法人股股東中國振華電子集團有限公司持股比例由60%變為57.52%，社會公眾持股由40%變為42.48%。公司于1998年4月在貴州省工商行政管理局變更注冊登記。
經中國證券監督管理委員會證監公司字[2000]206號文件批準，本公司于2000年12月實施了公募增發A股，發行價格每股15.68元，發行新股數量為45,000,000股，增發工作于2001年1月3日結束。實施公募增發后總股本增至358,120,000股，法人股股東中國振華電子集團有限公司持股比例由57.52%變為50.30%，社會公眾持股比例由42.48%變為49.70%。公司于2001年5月在貴州省工商行政管理局變更注冊登記，營業執照注冊號為5200001202159。
2006年6月12日，本公司正式啟動股權分置改革程序。2006年7月13日，本公司公布了《中國振華（集團）科技股份有限公司股權分置改革方案實施公告》。
根據2006年7月10日召開的本公司股權分置改革相關股東會議審議通過的股權分置方案，流通股股東每持有10股流通股股份將獲得非流通股股東支付的2.85股對價股份。2006年7月13日，本公司于深交所發布了《中國振華（集團）科技股份有限公司股權分置改革方案實施公告》。2006年7月14日為股權分置改革方案實施股份變更登記日，2006年7月17日為流通股股東獲得對價股份到賬日。2006年7月17日，原非流通股股東持有的非流通股股份性質變更為有限售條件的流通股。
股改后法人股股東中國振華電子集團有限公司持股比例由50.30%變為36.13%，社會公眾持股比例由49.70%變為63.87%。
2014年2月28日，根據中國證券監督管理委員會證監許可[2014]136號《關于核準中國振華（集團）科技股份有限公司非公開發行股票的批復》批復，公司非公開發行人民幣普通股111,222,218股,每股面值人民幣1元，每股發行價格為9.06元,募集資金總額100,767.33萬元，其中，8名投資者以現金認購649,879,995.08元，公司控股股東振華集團以其下屬的群英電器、華聯電子、紅云電子、新天動力等四家公司的100%股權評估作價357,793,300.00元認購，扣除各項發行費用24,906,671.43元，資產及現金認購募集資金凈額為982,766,623.65元，其中募集資金凈額現金部分為624,973,323.65元。此次發行結束后，本公司注冊資本由人民幣358,120,000元增加至469,342,218元，并于2014年9月在貴州省工商行政管理局變更注冊登記，公司統一社會信用代碼為915200002146000364。
注冊地址：貴陽市烏當區新添大道北段268號
法定代表人：楊林
公司經營范圍：自產自銷電子產品、機械產品；貿易、建筑、經濟信息咨詢、技術咨詢、開發、轉讓及服務，自產自銷電子信息產品、光機電一體化產品、經濟技術服務，電力電工產品、斷路器、高低壓開關柜、電光源產品、特種燈泡、輸配電設備。
公司主營業務按行業性質分為四大板塊：一是以移動通信終端、電子電話機、通信天線等為主的專用整機板塊；二是以片式電阻、電容、電感、半導體二三極管、集成電路等為主的高新電子板塊；三是以高壓真空滅弧室、手機／動力電池、電子材料等為主的集成電路與關鍵元器件板塊；四是以進出口貿易、信息化服務等為主的現代電子商貿與園區服務板塊。
2017年8月25日，本公司2017年半年度財務報告經第七屆董事會第二十九次會議通過并批準。
報告期，本公司將中國振華（集團）新云電子元器件有限責任公司、中國振華集團永光電子有限公司等十六戶子公司納入本公司合并報表范圍，與上年同比減少一戶，具體情況詳見本財務報表“附注八、合并范圍的變更”和“本附注九在其他的主體中的權益”說明。
四、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則-基本準則》和41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他規定，以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號-財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定,并基于以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。
2、持續經營
本公司自報告期末起至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計包括應收賬款壞賬準備的確認和計量、發出存貨計量是、固定資產分類及折舊方法、無形資產攤銷、研發費用資本化條件、收入確認和計量、借款費用資本化條件和方法等。
1、遵循企業會計準則的聲明
本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司2017年6月30日的財務狀況、2017年1-6月的經營成果和現金流量等相關信息。此外，本公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會2014年修訂的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號--財務報告的一般規定》有關財務報表及其附注的披露要求。
2、會計期間
本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間，本公司會計年度采用公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、營業周期
本公司以一年 12個月作為正常營業周期，并以營業周期作為資產和負債的
流動性劃分標準。
4、記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
(1)同一控制下的企業合并
同一控制下企業合并形成的長期股權投資合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最終控制方合并財務報表中的凈資產的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。合并方以發行權益性工具作為合并對價的，按發行股份的面值總額作為股本。長期股權投資的初始投資成本與合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當于發生時計入當期損益。
通過多次交易分步實現同一控制下企業合并的，在母公司財務報表中，以合并日持股比例計算的合并日應享有被合并方賬面所有者權益份額作為該項投資的初始投資成本，初始投資成本與其原長期股權投資賬面價值加上合并日取得進一步股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，沖減留存收益。在合并財務報表中，對于合并日之前取得的對被合并方的股權以及合并日新取得的對被合并方的股權，按照其在合并日應享有被合并方賬面所有者權益份額作為合并日初始投資成本，合并日初始投資成本與其原長期股權投資賬面價值加上合并日取得進一步股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，沖減留存收益。
(2)非同一控制下的企業合并
對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入當期損益。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。
非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，在購買日以公允價值計量。購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。
通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并的，在母公司財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，應當在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益；以購買日之前所持被購買方的股權于購買日的公允價值與與購買日新購入股權所支付對價的公允價值之和作為合并成本，與購買方取得的按購買日持股比例計算應享有的被購買方可辨認凈資產于購買日的公允價值的份額比較，確定購買日應予確認的商譽或應計入合并當期損益的金額。
6、合并財務報表的編制方法
本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合并財務報表范圍，包括被本公司控制的企業、被投資單位中可分割的部分以及結構化主體。
本公司合并財務報表按照《企業會計準則第33號－合并財務報表》及相關規定的要求編制，合并時抵銷合并范圍內的所有重大內部交易和往來。子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中單獨列示。子公司持有母公司的長期股權投資，視為企業集團的庫存股，作為所有者權益的減項，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“減：庫存股”項目列示。
子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。
對于非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于合并當期的年初已經發生，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。
7、合營安排分類及共同經營會計處理方法
（1）合營安排的分類
合營安排分為共同經營和合營企業。未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營。單獨主體，是指具有單獨可辨認的財務架構的主體，包括單獨的法人主體和不具備法人主體資格但法律認可的主體。通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業。相關事實和情況變化導致合營方在合營安排中享有的權利和承擔的義務發生變化的，合營方對合營安排的分類進行重新評估。
（2）共同經營的會計處理
共同經營參與方應當確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：確認單獨所持有的資產或負債，以及按其份額確認共同持有的資產或負債；確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。
對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債的，參照共同經營參與方的規定進行會計處理；否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。
（3）合營企業的會計處理
合營企業參與方應當按照《企業會計準則第2號―長期股權投資》的規定對合營企業的投資進行會計處理，不享有共同控制的參與方應當根據其對該合營企業的影響程度進行會計處理。
8、現金及現金等價物的確定標準
本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
9、外幣業務和外幣報表折算
(1)外幣業務折算
本公司對發生的外幣交易，采用與交易發生日即期匯率折合本位幣入賬。
資產負債表日外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。
(2)外幣財務報表折算
本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對其外幣財務報表折算后，再進行會計核算及合并財務報表的編報。資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。
利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目其他綜合收益下列示。
外幣現金流量按照系統合理方法確定的，采用交易發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。
10、金融工具
（1）金融工具的分類、確認和計量
金融工具劃分為金融資產或金融負債。
金融資產于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決于本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以及其他金融負債。
本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項金融資產或金融負債。
本公司金融資產或金融負債初始確認按公允價值計量。后續計量則分類進行處理：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按公允價值計量；財務擔保合同及以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照《企業會計準則第13號―或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號―收入》的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量；持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤余成本計量。
本公司金融資產或金融負債后續計量中公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。②可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。
（2）金融資產轉移的確認依據和計量方法
本公司金融資產轉移的確認依據：金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產控制的，應當終止確認該項金融資產。
本公司金融資產轉移的計量：金融資產滿足終止確認條件，應進行金融資產轉移的計量，即將所轉移金融資產的賬面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將終止確認部分的賬面價值與終止確認部分的收到對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。
（3）金融負債終止確認條件
本公司金融負債終止確認條件：金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則應終止確認該金融負債或其一部分。
（4）金融資產和金融負債的公允價值確認方法
本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法：如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。
估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。
采用估值技術時，優先最大程度使用市場參數，減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。
（5）金融資產減值
本公司在資產負債日對除以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行減值檢查，當客觀證據表明金融資產發生減值，則應當對該金融資產進行減值測試，以根據測試結果計提減值準備。
本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。
持有至到期投資、貸款和應收款項發生減值時，將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產發生減值時，將原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。
本公司各類可供出售金融資產減值的認定標準包括下列各項：
①發行方或債務人發生嚴重財務困難；
②債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等；
③債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；
④債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；
⑤因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；
⑥無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；
⑦權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本；
⑧權益工具投資的公允價值發生嚴重且非暫時性下跌；
⑨其他表明金融資產發生減值的客觀證據。
對于權益工具投資，本公司判斷其公允價值發生“嚴重”或“非暫時性”下跌的具體量化標準、成本的計算方法、期末公允價值的確定方法，以及持續下跌期間的確定依據為：
公允價值發生“嚴重”下跌的具權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其初始投資成本超過
體量化標準 50%（含50%）
公允價值發生“非暫時性”下跌權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其初始投資成本持續時
的具體量化標準 間超過6個月（含6個月）
成本的計算方法 取得時交易價格(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但
尚未領取的債券利息)和相關交易費用之和作為投資成本
期末公允價值的確定方法 存在活躍市場的權益工具投資，以活躍市場的報價確定其公允價值；
不存在活躍市場的權益工具投資，采用估值技術（包括參考熟悉情況
并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相
同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型
等）確定其公允價值
持續下跌期間的確定依據 連續下跌或在下跌趨勢持續期間反彈上揚幅度低于 20%,反彈持續時
間未超過6 個月的均作為持續下跌期間
（6）金融資產重分類
尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產主要判斷依據：
①沒有可利用的財務資源持續地為該金融資產投資提供資金支持，以使該金融資產投資持有至到期；
②管理層沒有意圖持有至到期；
③受法律、行政法規的限制或其他原因，難以將該金融資產持有至到期；
④其他表明本公司沒有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產需經董事會審批后決定。
11、應收款項
（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
本公司于資產負債表日，將應收賬款余額大于100.00萬元，
單項金額重大的判斷依據或金額標準 其他應收款余額大于100.00萬元的應收款款項劃分為單項金
額重大的應收款項
逐項進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，
計提壞賬準備
（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
組合名稱 壞賬準備計提方法
確定組合的依據 其他方法
按組合計提壞賬準備的計提方法 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
√ 適用□ 不適用
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
1年以內（含1年） 4.00% 4.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 60.00% 60.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的：
□ 適用√ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的：
√ 適用□ 不適用
組合名稱 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
對行政事業單位及信譽好的客戶（指客
戶嚴格按照交易合同期付款，業務往來
時間在二年以上，無拖欠貨款記錄的） 0.00% 0.00%
可不計提壞賬準備；對銀行承兌匯票可
不計提壞賬準備；對納入中國振華（集
團）科技股份公司合并報表范圍內的企
業之間的往來款原則上不計提壞賬準
備，如有客觀證據表明其發生了減值的，
采用個別認定法，單獨確認減值損失
（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由 對于單項金額非重大的應收款項，如果有客觀證據表明其發
生了減值的應收款項，單獨確認減值損失
壞賬準備的計提方法 個別認定法
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
（1）存貨的分類
存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料、委托加工材料、包裝物、低值易耗品、在產品、自制半成品、產成品（庫存商品）等。
（2）發出存貨的計價方法
存貨發出時，采取加權平均法確定其發出的實際成本。
（3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，并按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。
存貨可變現凈值的確定依據：①產成品可變現凈值為估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后金額；②為生產而持有的材料等，當用其生產的產成品的可變現凈值高于成本時按照成本計量；當材料價格下降表明產成品的可變現凈值低于成本時，可變現凈值為估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。③持有待售的材料等，可變現凈值為市場售價。
（4）存貨的盤存制度
本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。
（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
公司對低值易耗品和包裝物在領用時采用一次轉銷法進行攤銷；對模具、工裝等價值較大的周轉材料可以采用分次攤銷。
13、劃分為持有待售資產
(1)被劃分為持有待售的資產的確認標準
同時滿足下列條件：該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售；企業已經就處置該非流動資產作出決議；企業已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議；該項轉讓將在一年內完成。
被劃分為持有待售的非流動資產應當歸類為流動資產，被劃分為持有待售的非流動負債應當歸類為流動負債。
(2)被劃分為持有待售的資產的會計處理
對于持有待售的固定資產,應當調整該項固定資產的預計凈殘值，使該固定資產的預計凈殘值反映其公允價值減去處置費用后的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原賬面價值，原賬面價值高于調整后預計凈殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。
對于被劃分為持有待售其他非流動資產，比照上述原則處理，持有待售的非流動資產包括單項資產和處置組，處置組是指作為整體出售或其他方式一并處置的一組資產。
14、長期股權投資
（1）初始投資成本確定
①對于企業合并取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合并，應當按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確認為初始成本；非同一控制下的企業合并，應當按購買日確定的合并成本確認為初始成本；
②以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；③以發行權益性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；
④投資者投入的長期股權投資，初始投資成本為合同或協議約定的價值；
⑤非貨幣性資產交換取得或債務重組取得的，初始投資成本根據準則相關規定確定。
（2）后續計量及損益確認方法
長期股權投資后續計量分別采用權益法或成本法。采用權益法核算的長期股權投資，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資收益并調整長期股權投資。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。
采用成本法核算的長期股權投資，除追加或收回投資外，賬面價值一般不變。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，確認投資收益。
投資方能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資應當采用成本法核算，對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核算。
（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
①對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資產的購買和處置、研究與開發活動以及融資活動等。
②確定對被投資單位具有重大影響的依據：當持有被投資單位20%以上至50%的表決權資本時，具有重大影響?；螂m不足20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響：
1. 在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表；
2. 參與被投資單位的政策制定過程；
3. 向被投資單位派出管理人員；
4. 被投資單位依賴投資公司的技術或技術資料；
5. 與被投資單位之間發生重要交易。
（4）減值測試方法及減值準備計提方法
資產負債表日，本公司對長期股權投資檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。
可收回金額按照長期股權投資出售的公允價值凈額與預計未來現金流量的現值之間孰高確定。長期股權投資出售的公允價值凈額，如存在公平交易的協議價格，則按照協議價格減去相關稅費；若不存在公平交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格，按照市場價格減去相關稅費。
15、投資性房地產
投資性房地產計量模式
成本法計量
折舊或攤銷方法
（1）投資性房地產的種類和計量模式
本公司投資性房地產的種類：出租的土地使用權、出租的建筑物、持有并準備增值后轉讓的土地使用權。
本公司投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式或公允價值模式進行后續計量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投資性房地產中出租的建筑物采用年限平均法計提折舊。具體核算政策與固定資產部分相同。
本公司投資性房地產中出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權采用直線法攤銷。具體核算政策與無形資產部分相同。
資產負債表日，本公司對投資性房地產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。
16、固定資產
（1）確認條件
固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認：①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；②該固定資產的成本能夠可靠地計量。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋建筑物 年限平均法
1.一般生產用房 年限平均法 30-40 3%-5% 3.23%-2.38%
2.受腐蝕生產用房 年限平均法 20-25 3%-5% 4.85%-3.80%
3.非生產用房 年限平均法 35-45 3%-5% 2.77%-2.11%
4.簡易房 年限平均法 8-10 3%-5% 12.13%-9.50%
機器設備 年限平均法
1.機械設備 年限平均法 10-15 3%-5% 9.70%-6.33%
2.動力設備 年限平均法 12-18 3%-5% 8.08%-5.28%
3.傳導設備 年限平均法 15-28 3%-5% 6.47%-3.39%
4.儀器儀表及辦公設備 年限平均法 4-10 3%-5% 24.25%-9.50%
5.其它工業用具 年限平均法 8-10 3%-5% 12.13%-9.50%
電子設備 年限平均法
1.機械工業專用設備 年限平均法 8-12 3%-5% 12.13%-7.92%
2.電力、電子工業專用設年限平均法 8-12 3%-5% 12.13%-7.92%
備
3.專用儀器儀表 年限平均法 5-8 3%-5% 19.40%-11.88%
4.其它專用設備 年限平均法 4-8 3%-5% 24.25%-11.88%
運輸工具 年限平均法
1.運輸設備 年限平均法 5-10 3%-5% 19.40%-9.50%
（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
融資租入固定資產的認定依據：實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件的：①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；②承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權；③即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分；④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；⑤租賃資產性質特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。
融資租入固定資產的計價方法：融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值；融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。
17、在建工程
本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一：
（1） 固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經
全部完成；
（2）已經試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業；
（3）該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生；
（4） 所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求
基本相符。
18、借款費用
（1）借款費用資本化的確認原則
本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
（2）資本化金額計算方法
資本化期間：指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間不包括在內。
暫停資本化期間：在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，應當暫停借款費用的資本化期間。
資本化金額計算：①借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；②占用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定，資本化率為一般借款的加權平均利率；③借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。
實際利率法是根據借款實際利率計算其攤余折價或溢價或利息費用的方法。
其中實際利率是借款在預期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前賬面價值所使用的利率。
19、生物資產
不適用。
20、油氣資產
不適用。
21、無形資產
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
①無形資產的計價方法
本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。
本公司無形資產后續計量，分別為：①使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷，并在年度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。②使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。
②使用壽命有限的無形資產使用壽命估計
本公司對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通?？紤]以下因素：①運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；②技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；③以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；④現在或潛在的競爭者預期采取的行動；⑤為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；⑥對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；⑦與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。
③使用壽命不確定的判斷依據
本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。
使用壽命不確定的判斷依據：①來源于合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；②綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。
每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。
④無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法
資產負債表日，本公司對無形資產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。
無形資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。
（2）內部研究開發支出會計政策
內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；⑤歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段的具體標準：為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等階段，應確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。
22、長期資產減值
長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、采用成本模式計量的生產性生物資產、油氣資產、無形資產、商譽等長期資產于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。
可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試時，商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。
上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。
23、長期待攤費用
本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，主要包括、房屋裝修費、經營租賃方式租入的固定資產的改良支出等。長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。
職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。企業為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，并確認相應負債，計入當期損益或相關資產成本。
（2）離職后福利的會計處理方法
本公司在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。
（3）辭退福利的會計處理方法
辭退福利企業向職工提供辭退福利時，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。
（4）其他長期職工福利的會計處理方法
本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，應當有關設定提存計劃的規定進行處理；除此外，根據設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。
25、預計負債
（1）預計負債的確認標準
當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。
（2）預計負債的計量方法
按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。
資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核，有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。
26、股份支付
不適用。
27、優先股、永續債等其他金融工具
不適用。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
（1）銷售商品
本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可能流入企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。
本公司銷售商品業務收入確認的具體方法如下：
①銷售合同有明確驗收條款的，以產品已經發出，并經客戶驗收合格為收入確認的具體時點。
②銷售合同沒有明確驗收條款的，以產品已經發出，并移交給客戶為收入確認的具體時點。
（2）提供勞務
在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司根據已完工作的測量確定提供勞務交易的完工進度（完工百分比）。
在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：①已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。
（3）讓渡資產使用權
本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很可能流入并且收入的金額能夠可靠地計量時確認讓渡資產使用權收入。
29、政府補助
（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按收到或應收的金額計量；為非貨幣性資產的，按公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按名義金額計量。
公司取得與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產可供使用時起，按照相關資產的預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。
（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。
分別下列情況處理：用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。
30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
本公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的確認：
（1）根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。
（2）遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。
（3）對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。
31、租賃
（1）經營租賃的會計處理方法
經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。
（2）融資租賃的會計處理方法
以租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，租入資產的入賬價值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤銷。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額作為長期應付款列示。
32、其他重要的會計政策和會計估計
33、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
√ 適用□ 不適用
會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注
根據財會[2017]15號關于修訂《企業會計
準則第16號―政府補助》的通知要求， 報告期本公司確認的政府補助均與企業
自2017年6月12日起，與企業日?；顒?
有關的政府補助計入“其他收益”科目，第七屆董事會第二十九次會議通過 日常經營活動無關，會計政策變更對本
與企業日?；顒訜o關的政府補助計入 公司報告期損益影響為零。
“營業外收入”科目。
（2）重要會計估計變更
□ 適用√ 不適用
六、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 當期銷項稅額抵減可以抵扣的進項稅額 17%、11%、6%、5%
城市維護建設稅 實際繳納的流轉稅額 5%、7%
企業所得稅 應納稅所得額 25%、15%
教育費附加 實際繳納的流轉稅額 3%
地方教育費附加 實際繳納的流轉稅額 2%
價格調節基金 產品或勞務銷售收入 0.1%
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
母公司 25%
貴州省振華電子工業進出口公司 25%
中國振華電子集團建新機電有限公司 25%
貴州振華天通設備有限公司 15%
中國振華電子集團宇光電工有限公司 15%
中國振華（集團）新云電子元器件有限公司（國營第四三二15%
六廠）
中國振華集團永光電子有限公司 15%
中國振華集團云科電子有限公司 15%
深圳市振華通信設備有限公司 25%
深圳市振華微電子有限公司 15%
深圳振華富電子有限公司 15%
東莞市振華新能源科技有限公司 15%
中國振華電子集團新天動力有限公司 25%
貴州振華華聯電子有限公司 15%
貴州振華群英電器有限公司 15%
東莞市中電桑達科技有限公司 25%
2、稅收優惠
（1）中國振華電子集團宇光電工有限公司于2014年9月11日經貴州省科學技術廳、貴州省財政廳、貴州省國家稅務局、貴州省地方稅務局批準被繼續認定為高新技術企業，證書編號：GR201452000107，有效期三年。該公司2017年享受企業所得稅15%的優惠稅率政策；
（2）中國振華（集團）新云電子元器件有限公司（國營第四三二六廠）于2015年8月28日經貴州省科學技術廳、貴州省財政廳、貴州省國家稅務局、貴州省地方稅務局批準被繼續認定為高新技術企業，證書編號：GR201552000014，有效期三年。該公司2017年度享受企業所得稅15%的優惠稅率政策；
（3）中國振華集團永光電子有限公司于2015年8月28日經貴州省科學技術廳、貴州省財政廳、貴州省國家稅務局、貴州省地方稅務局批準被繼續認定為高新技術企業，證書編號：GR201552000043，有效期三年。該公司2017年度享受企業所得稅15%的優惠稅率政策；
（4）中國振華集團云科電子有限公司于2015年8月28日經貴州省科學技術廳、貴州省財政廳、貴州省國家稅務局、貴州省地方稅務局批準被繼續認定為高新技術企業，證書編號：GR201552000112，有效期三年。該公司2017年度享受企業所得稅15%的優惠稅率政策；
（5）深圳市振華微電子有限公司于2016年11月15日經深圳市科技創新委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局、深圳市地方稅務局批準被繼續認定為高新技術企業，證書編號GR201644200918，有效期三年。該公司2017年度享受企業所得稅15%的優惠稅率政策；
（6）深圳振華富電子有限公司于2015年11月2日經深圳市科技創新委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局、深圳市地方稅務局批準被繼續認定為高新技術企業，證書編號GR201544201312，有效期三年。該公司2017年度享受企業所得稅15%的優惠稅率政策；
（7）東莞市振華新能源科技有限公司于2016年11月30日經廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局批準被繼續認定為高新技術企業，證書編號GR201644001759，有效期三年。該公司2017年度享受企業所得稅15%的優惠稅率政策；
（8）貴州振華天通設備有限公司于2016年11月15日經貴州省科學技術廳、貴州省財政廳、貴州省國家稅務局和貴州省地方稅務局批準被繼續認定為高新技術企業，證書編號：GR201652000036,證書有效期為三年，該公司2017年度享受企業所得稅15%的優惠稅率政策；
（9）貴州振華華聯電子有限公司于2015年8月28日經貴州省科學技術廳、貴州省財政廳、貴州省國家稅務局、貴州省地方稅務局批準被繼續認定為高新技術企業，證書編號GR201552000033，有效期三年。該公司2017年度享受企業所得稅15%的優惠稅率政策；
（10）貴州振華群英電器有限公司于2015年8月28日經貴州省科學技術廳、貴州省財政廳、貴州省國家稅務局、貴州省地方稅務局批準被繼續認定為高新技術企業，證書編號GR201552000013，有效期三年。該公司2017年度享受企業所得稅15%的優惠稅率政策。
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 122,934.72 369,674.32
銀行存款 656,475,048.70 953,960,493.48
其他貨幣資金 358,155,889.08 214,183,563.00
合計 1,014,753,872.50 1,168,513,730.80
其他說明：
注1：銀行存款中有 18,924,174.41元為在振華財務公司票據托管賬戶存入的
三個月以上存款，使用受限；
注2：其他貨幣資金期末余額為存入金融機構的房改資金及用于開具票據、信用證等不能隨時支取的保證金，其中356,633,988.84使用受到限制。
2、應收票據
（1）應收票據分類列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據 119,492,652.85 292,297,316.44
商業承兌票據 935,485,307.36 665,922,010.99
合計 1,054,977,960.21 958,219,327.43
（2）期末公司已質押的應收票據
單位：元
項目 期末已質押金額
銀行承兌票據 15,556,127.19
合計 15,556,127.19
（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
單位：元
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據 272,324,364.73 272,922,080.40
商業承兌票據 217,882,550.54 304,391,327.10
合計 490,206,915.27 577,313,407.50
（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
單位：元
項目 期末轉應收賬款金額
其他說明：無
3、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例 金額 計提比 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 賬面價值
例
單項金額重大并單 54,343,30 7,687,603 46,655,6927,260,9 6,681,097. 20,579,898.
獨計提壞賬準備的 0.39 2.00% .84 14.15% 6.55 95.62 1.89% 32 24.51% 30
應收賬款
按信用風險特征組 2,654,283 138,619,2 2,515,663,1,408,86 106,262,14 1,302,607,5
合計提壞賬準備的 ,112.75 97.78% 91.24 5.22% 821.519,719.71 97.73% 3.86 7.54% 75.85
應收賬款
單項金額不重大但 5,804,969 3,682,492 2,122,476.5,489,96 4,331,162. 1,158,801.8
單獨計提壞賬準備 .26 0.21% .48 63.44% 78 4.37 0.38% 48 78.89% 9
的應收賬款
合計 2,714,431 100.00%149,989,3 5.53%2,564,441,1,441,62 100.00%117,274,40 8.13% 1,324,346,2
,382.40 87.56 994.840,679.70 3.66 76.04
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
√ 適用□ 不適用
單位：元
應收賬款（按單位） 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
深圳市紫泰荊實業發展 1,064,090.00 1,064,090.00 100.00%該公司資不抵債
有限公司
西南技術物理研究所 1,191,612.62 357,483.79 30.00%預計部分能夠收回
四川九洲電器集團有限 2,038,607.96 611,582.39 30.00%預計部分能夠收回
責任公司
北京青云航空儀表有限 2,084,014.49 521,003.62 25.00%預計部分能夠收回
公司
北京控制工程研究所 2,582,722.40 129,136.12 5.00%預計部分能夠收回
蘇州長風航空電子有限 3,201,993.80 480,299.07 15.00%預計部分能夠收回
公司
陜西凌云電器集團有限 6,119,658.81 917,948.82 15.00%預計部分能夠收回
公司
**第二十研究所 6,438,503.19 643,850.32 10.00%預計部分能夠收回
**技術研究所 7,297,122.20 729,712.22 10.00%預計部分能夠收回
北京遙感設備研究所 22,324,974.92 2,232,497.49 10.00%預計部分能夠收回
合計 54,343,300.39 7,687,603.84 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√ 適用□ 不適用
單位：元
賬齡 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
2,361,017,507.89 68,693,095.05 2.91%
1年以內小計 2,361,017,507.89 68,693,095.05 2.91%
1至2年 194,956,248.80 19,495,624.88 10.00%
2至3年 49,128,065.49 14,738,419.65 30.00%
3年以上 49,181,290.56 35,692,151.66 72.57%
3至4年 19,194,037.98 9,597,018.99 50.00%
4至5年 9,730,299.78 5,838,179.87 60.00%
5年以上 20,256,952.80 20,256,952.80 100.00%
合計 2,654,283,112.75 138,619,291.24 5.22%
確定該組合依據的說明：
本公司于資產負債表日，將應收賬款余額大于100.00萬元的應收款款項劃分為單項金額重大的應收款項，并單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備；經測試無特殊風險的應收賬款，按組合計提壞賬準備。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□ 適用√ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額33,323,343.31元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00
元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
單位：元
單位名稱 收回或轉回金額 收回方式
（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位名稱 期末余額 占應收賬款總額的比例（%） 壞賬準備余額
第一名 367,943,902.37 13.56% 0.00
第二名 225,530,897.53 8.31% 13,936,461.92
第三名 173,625,646.50 6.40% 0.00
第四名 110,654,027.69 4.08% 1,146,176.80
第五名 52,419,437.64 1.93% 2,574,442.97
合計 930,173,911.73 34.27% 17,657,081.69
4、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位：元
賬齡 期末余額 期初余額
金額 比例 金額 比例
1年以內 178,452,648.83 89.35% 194,722,580.50 94.13%
1至2年 13,001,933.17 6.51% 6,351,423.11 3.07%
2至3年 2,927,383.57 1.47% 994,828.87 0.48%
3年以上 5,335,111.86 2.67% 4,794,217.41 2.32%
合計 199,717,077.43 -- 206,863,049.89 --
賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：
債權單位 債務單位 期末余額 賬齡 未結算原因
振華新云 廣播電子工業株式會社 1,681,971.661-2年 合同尚未執
行完畢
振華新能源 深圳市迪瑞達自動化有限公司 1,679,400.001-2年 合同尚未執
行完畢
振華通信 上海鼎晟通信科技有限公司 1,066,410.003-4年 合同尚未執
行完畢
合計 4,427,781.66
（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
單位名稱 期末余額 占預付賬款期末余額 未結算原因
合計數比例（%）
與德科技有限公司 18,064,133.22 9.00% 尚在合同期內
中國電子進出口總公司 8,241,501.54 4.11% 尚在合同期內
H.C.STARCKINC 6,925,267.20 3.45% 尚在合同期內
昆山創思博電子科技有限公司 6,735,610.00 3.36% 尚在合同期內
上海昭宏自動化機械有限公司 6,315,650.00 3.15% 尚在合同期內
合計 46,282,161.96 23.06%
其他說明：
5、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例 金額 計提比 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 賬面價值
例
單項金額重大并單 92,860,67 37,257,42 55,603,2560,427,0 37,257,427 23,169,582.
獨計提壞賬準備的 8.95 53.55% 7.91 40.12% 1.04 10.78 48.30% .91 61.66% 87
其他應收款
按信用風險特征組 72,220,92 20,775,68 51,445,2360,470,0 20,775,685 39,694,328.
合計提壞賬準備的 4.38 41.65% 5.36 28.77% 9.02 13.45 48.07% .36 34.36% 09
其他應收款
單項金額不重大但 8,315,599 496,819.6 7,818,779.4,901,46 4,404,640.9
單獨計提壞賬準備 .60 4.80% 8 5.97% 92 0.62 3.92%496,819.68 10.14% 4
的其他應收款
合計 173,397,2 58,529,93 33.75% 114,867,2125,798, 100.00%58,529,932 46.53% 67,268,551.
02.93 2.95 69.98 484.85 .95 90
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
√ 適用□ 不適用
單位：元
其他應收款（按單位） 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由
深圳市駿憲投資有限公 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00%預計無法收回
司
振華集團深圳電子有限 41,904.21 0.00 預計可以收回
公司
深圳市振華重大新電氣 25,698,960.52 25,698,960.52 100.00%資不抵債，預計無法收
有限公司 回
中國振華電子集團百智 8,867,980.89 8,867,980.89 100.00%資不抵債，預計無法收
科技有限公司 回
中國振華電子集團智能 1,690,486.50 1,690,486.50 100.00%資不抵債，預計無法收
科技有限責任公司 回
東莞中電熊貓科技發展 737,567.85 0.00 預計可以收回
有限公司
應收出口退稅 54,084,378.98 0.00 無壞賬風險。
東莞市恒展實業投資公 739,400.00 0.00 押金預計可以收回
司
合計 92,860,678.95 37,257,427.91 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√ 適用□ 不適用
單位：元
賬齡 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
35,864,876.88 703,393.38 1.96%
1年以內小計 35,864,876.88 703,393.38 1.96%
1至2年 6,234,276.90 623,427.69 10.00%
2至3年 5,777,601.10 1,733,280.33 30.00%
3年以上 24,344,169.50 17,715,583.96 72.77%
3至4年 11,466,820.70 5,733,410.35 50.00%
4至5年 2,237,937.97 1,342,762.78 60.00%
5年以上 10,639,410.83 10,639,410.83 100.00%
合計 72,220,924.38 20,775,685.36 28.77%
確定該組合依據的說明：
本公司于資產負債表日，將應收賬款余額大于100.00萬元的應收款款項劃分為單項金額重大的應收款項，并單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備；經測試無特殊風險的應收款項，按組合計提壞賬準備.
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用√ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用√ 不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額0.00元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
單位：元
單位名稱 轉回或收回金額 收回方式
（3）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款 143,266,107.64 99,177,377.46
職工備用金 21,627,985.56 14,696,409.26
保證金 1,952,429.80 2,319,259.63
押金 1,808,777.41 2,191,915.88
代繳款 720,046.00 4,196,070.14
其他 4,021,856.52 3,217,452.48
合計 173,397,202.93 125,798,484.85
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額
余額合計數的比例
應收出口退稅 出口退稅款 54,084,378.981年以內 31.19% 0.00
深圳市振華重大新 往來款 25,698,960.525年以上 14.82% 25,698,960.52
電氣有限公司
貴州建新南?？萍?房租及貨款 18,037,197.941-5年 10.40% 10,965,701.13
股份有限公司
中國振華電子集團 往來款 8,867,980.895年以上 5.11% 8,867,980.89
百智科技有限公司
廈門霈翰投資有限 股權轉讓款 7,614,840.001-2年 4.39% 761,484.00
公司
合計 -- 114,303,358.33 -- 65.92% 46,294,126.54
6、存貨
公司是否需要遵守房地產行業的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 362,211,982.81 26,989,859.40 335,222,123.41 517,455,913.45 26,037,528.55 491,418,384.90
在產品 658,403,536.20 26,864,513.20 631,539,023.00 467,428,696.92 19,221,525.15 448,207,171.77
庫存商品 469,252,968.85 33,688,925.83 435,564,043.02 747,565,917.93 35,694,653.48 711,871,264.45
周轉材料 1,244,647.56 1,244,647.56 307,540.33 307,540.33
委托加工物資 24,852,934.55 24,852,934.55 4,430,666.52 0.00 4,430,666.52
低值易耗品 1,441,180.34 656,112.04 785,068.30 1,722,169.42 656,112.04 1,066,057.38
發出商品 82,574,523.04 14,435,902.70 68,138,620.34 123,057,275.44 14,435,902.70 108,621,372.74
合計 1,599,981,773.35 102,635,313.17 1,497,346,460.18 1,861,968,180.01 96,045,721.92 1,765,922,458.09
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號―上市公司從
事種業、種植業務》的披露要求
否
（2）存貨跌價準備
單位：元
項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
原材料 26,037,528.55 952,330.85 26,989,859.40
在產品 19,221,525.15 6,863,355.41 807,317.15 27,684.51 26,864,513.20
庫存商品 35,694,653.48 1,198,410.50 807,317.15 33,688,925.83
發出商品 14,435,902.70 14,435,902.70
低值易耗品 656,112.04 656,112.04
合計 96,045,721.92 7,815,686.26 807,317.15 1,226,095.01 807,317.15 102,635,313.17
報告期轉銷存貨跌價準備123萬元，系存貨售出；此外，報告期子公司對因技術進步存貨淘汰、毀損且庫存超過十年以上、外形參數報廢等計提的存貨跌價準備80.73萬元進行了核銷。
（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
無
（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況
單位：元
項目 金額
其他說明：
7、其他流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
待抵扣進項稅 128,808,876.82 195,173,351.40
預繳增值稅 3,482,722.30 6,098,364.60
預繳其他稅款 252,301.35 219,686.30
廣發恒進-中國電子應收賬款2016年一 7,344,000.00 7,344,000.00
期資產支持專項計劃
合計 139,887,900.47 208,835,402.30
其他說明：
注：廣發恒進-中國電子應收賬款2016年一期資產支持專項計劃系子公司振華富等七戶企業購買。該專項計劃于2016年9月26日成立，到期日為2017年12月25日。
8、可供出售金融資產
（1）可供出售金融資產情況
單位：元
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售權益工具： 233,755,575.73 145,024.85 233,610,550.88 243,443,284.37 145,024.85 243,298,259.52
按公允價值計量的 233,536,582.16 0.00 233,536,582.16 243,224,290.80 0.00 243,224,290.80
按成本計量的 218,993.57 145,024.85 73,968.72 218,993.57 145,024.85 73,968.72
合計 233,755,575.73 145,024.85 233,610,550.88 243,443,284.37 145,024.85 243,298,259.52
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產
單位：元
可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
權益工具的成本/債務 24,950,000.00 24,950,000.00
工具的攤余成本
公允價值 233,536,582.16 233,536,582.16
累計計入其他綜合收益 208,586,582.16 208,586,582.16
的公允價值變動金額
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產
單位：元
被投資單 賬面余額 減值準備 在被投資 本期現金
位 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 單位持股 紅利
比例
貴州振華
新天物業 150,000.00 150,000.00 76,031.28 76,031.28 2.00%
有限公司
廈門華僑 68,993.57 68,993.57 68,993.57 68,993.57 0.02%
電子企業
有限公司
合計 218,993.57 218,993.57145,024.85 145,024.85 --
（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
單位：元
可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
期初已計提減值余額 145,024.85 145,024.85
期末已計提減值余額 145,024.85 145,024.85
9、長期股權投資
單位：元
本期增減變動
被投資單期初余額 權益法下其他綜合其他權益宣告發放計提減值 期末余額減值準備
位 追加投資減少投資確認的投收益調整 變動 現金股利 準備 其他 期末余額
資損益 或利潤
一、合營企業
二、聯營企業
振華集團 143,434,4 43,643,51 187,078,0
深圳電子 96.37 2.23 08.60
有限公司
振華集團 73,828,86 3,118,804. 3,283,007. 73,664,66
財務有限 7.11 08 14 4.05
責任公司
貴州建新
南海科技
股份有限
公司
小計 217,263,3 46,762,31 3,283,007. 260,742,6
63.48 6.31 14 72.65
合計 217,263,3 46,762,31 3,283,007. 260,742,6
63.48 6.31 14 72.65
其他說明：
注：中國振華電子集團建新機電有限公司截至2015年已累計確認貴州建新南?？萍脊煞萦邢薰就顿Y損失超過投資成本部分，故期初期末余額為零。
10、投資性房地產
（1）采用成本計量模式的投資性房地產
√ 適用□ 不適用
單位：元
項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計
一、賬面原值
1.期初余額 391,656,338.96 391,656,338.96
2.本期增加金額 3,992,332.21 3,992,332.21
（1）外購
（2）存貨\固定資 3,992,332.21 3,992,332.21
產\在建工程轉入
（3）企業合并增加
3.本期減少金額 56,970,318.30 56,970,318.30
（1）處置 0.00
（2）其他轉出 56,970,318.30 56,970,318.30
4.期末余額 338,678,352.87 338,678,352.87
二、累計折舊和累計攤 0.00
銷
1.期初余額 79,128,545.90 79,128,545.90
2.本期增加金額 5,563,619.93 5,563,619.93
（1）計提或攤銷 5,563,619.93 5,563,619.93
3.本期減少金額 1,335,900.06 1,335,900.06
（1）處置 0.00
（2）其他轉出 1,335,900.06 1,335,900.06
4.期末余額 83,356,265.77 83,356,265.77
三、減值準備 0.00
1.期初余額 0.00
2.本期增加金額 0.00
（1）計提 0.00
3、本期減少金額 0.00
（1）處置 0.00
（2）其他轉出 0.00
4.期末余額 0.00
四、賬面價值 0.00
1.期末賬面價值 255,322,087.10 255,322,087.10
2.期初賬面價值 312,527,793.06 312,527,793.06
（2）采用公允價值計量模式的投資性房地產
□ 適用√ 不適用
（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因
貴陽市振華科技大廈 61,626,420.45正在辦理中
云巖區合群路地下室 1,468,095.57正在辦理中
桑達東莞產業基地一期工程 181,248,028.07正在辦理中
振華微振興路廠房 222,710.25正在辦理中
合計 244,565,254.34
其他說明：
無
11、固定資產
（1）固定資產情況
單位：元
項目 房屋建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 辦公設備 其他 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 460,373,861.241,279,955,695.1 58,915,096.04 545,863,736.68 5,431,015.35 42,259,197.982,392,798,602.4
7 6
2.本期增加 60,985,713.91 47,009,567.03 2,623,420.56 8,952,857.18 237,843.46 1,143,945.34 120,953,347.48
金額
（1）購置 306,100.33 8,655,111.83 1,819,697.88 2,944,481.15 232,715.25 667,290.56 14,625,397.00
（2）在建 3,709,295.28 38,354,455.20 803,722.68 6,008,376.03 5,128.21 476,654.78 49,357,632.18
工程轉入
（3）企業 56,970,318.30 56,970,318.30
合并增加
3.本期減少 3,992,332.21 2,756,660.00 2,484,046.41 9,233,038.62
金額
（1）處置 2,756,660.00 2,484,046.41 5,240,706.41
或報廢
（2）
轉入投資性房 3,992,332.21 3,992,332.21
地產
4.期末余額 517,367,242.941,324,208,602.2 59,054,470.19 554,816,593.86 5,668,858.81 43,403,143.322,504,518,911.3
0 2
二、累計折舊
1.期初余額 139,278,694.51 656,814,015.20 32,761,555.14 343,364,769.74 3,092,864.09 33,260,370.441,208,572,269.1
2
2.本期增加 8,176,419.74 38,965,655.01 2,567,171.57 23,972,044.37 364,163.88 1,545,764.49 75,591,219.06
金額
（1）計提 8,176,419.74 38,965,655.01 2,567,171.57 23,972,044.37 364,163.88 1,545,764.49 75,591,219.06
3.本期減少 284,992.66 2,651,190.08 2,163,507.43 5,099,690.17
金額
（1）處置 26,831.78 2,651,190.08 2,163,507.43 4,841,529.29
或報廢
（2）轉
入投資性房地 258,160.88 258,160.88
產
4.期末余額 147,170,121.59 693,128,480.13 33,165,219.28 367,336,814.11 3,457,027.97 34,806,134.931,279,063,798.0
1
三、減值準備
1.期初余額 70,503,246.78 91,947.50 5,994,721.79 31,750.13 44.00 76,621,710.20
2.本期增加
金額
（1）計提
3.本期減少 87,802.50 87,802.50
金額
（1）處置 87,802.50 87,802.50
或報廢
4.期末余額 70,503,246.78 4,145.00 5,994,721.79 31,750.13 44.00 76,533,907.70
四、賬面價值
1.期末賬面 370,197,121.35 560,576,875.29 25,885,105.91 181,485,057.96 2,180,080.71 8,596,964.391,148,921,205.6
價值 1
2.期初賬面 321,095,166.73 552,638,433.19 26,061,593.40 196,504,245.15 2,306,401.13 8,998,783.541,107,604,623.1
價值 4
（2）暫時閑置的固定資產情況
單位：元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
因技術進步，部分子
機械設備 5,563,175.88 4,651,537.44 860,971.93 50,666.51公司購入的相關設
備淘汰。
合計 5,563,175.88 4,651,537.44 860,971.93 50,666.51
（3）通過經營租賃租出的固定資產
單位：元
項目 期末賬面價值
機器設備 6,638,702.90
合并 6,638,702.90
（4）未辦妥產權證書的固定資產情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
科技博士后工作站 1,738,516.65正在辦理中
車隊車庫 35,342.19正在辦理中
武漢保利時代8-2-903、1003、1103室 3,096,761.16正在辦理中
振華新云35#大樓1-8層 41,252,912.26正在辦理中
新云成都、西安辦事處住房 780,275.56正在辦理中
37號-C車庫 278,642.95正在辦理中
陜西寶雞房屋一套 560,978.30正在辦理中
興隆。濱河苑五號樓 893,404.50正在辦理中
保利時代房屋 1,098,031.49正在辦理中
新云凱里分公司廠房 18,254,003.66正在辦理中
新云小區俱樂部 353,621.04正在辦理中
紅云金屬表面處理房 142,524.12正在辦理中
振華紅云35#大樓十二層及十一半層 1,419,090.25正在辦理中
紅云八號地庫房車庫 58,035.08正在辦理中
振華群英35#大樓十層、十一半層 1,343,901.32正在辦理中
群英8-1#機加廠房 4,943,192.67正在辦理中
群英電鍍廠房 1,808,001.43正在辦理中
群英空壓機房 44,718.33正在辦理中
永光保利紫薇郡8棟2單元403、603、 1,412,425.74正在辦理中
803室
永光電鍍污水處理臨時用房 50,269.68正在辦理中
宇光配電房 309,064.22正在辦理中
宇光制水制氣車間廠房 399,057.39正在辦理中
宇光陶瓷殼生產線廠房 7,032,290.36正在辦理中
其他說明：
無
12、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
振華科技新型電
子元器件及新能 59,735,445.32 59,735,445.32 37,061,292.97 0.00 37,061,292.97
源東莞產業基地
建設項目
疊層片式電感器
產能提升技術改 93,072,679.42 93,072,679.42 87,628,054.82 0.00 87,628,054.82
造項目
生產薄膜電阻生 21,873,298.83 21,873,298.83 13,300,062.59 0.00 13,300,062.59
產線建設
項目004 30,397,298.57 30,397,298.57 29,044,218.22 0.00 29,044,218.22
1786項目 0.00 0.00 16,463,804.56 0.00 16,463,804.56
壓電蜂鳴片及器 2,330,796.04 2,330,796.04 1,977,804.57 0.00 1,977,804.57
件生產線技術改
造項目
智能T-HVDC高 5,820,839.40 5,820,839.40 5,650,822.21 0.00 5,650,822.21
壓直流電源
TO-5繼電器生 0.00 0.00 0.00 0.00
產線
技措 772,850.00 772,850.00 1,125,441.00 0.00 1,125,441.00
真空滅弧室生產 910,252.49 910,252.49 910,252.49 0.00 910,252.49
線技改項目
武漢辦事處保利 1,194,122.00 1,194,122.00 2,391,784.00 0.00 2,391,784.00
時代房產
坪山項目（坪山、 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.00 6,000.00
東莞）
鋰離子動力電池
生產線擴提產項 19,506,907.40 19,506,907.40 28,890,809.04 0.00 28,890,809.04
目
有機及底面電極
片式鉭電容器生 32,470,381.66 32,470,381.66 11,608,536.40 0.00 11,608,536.40
產線擴建項目
320項目 0.00 0.00 1,091,355.80 0.00 1,091,355.80
壓電陶瓷技改項 1,445,412.00 1,445,412.00 1,171,907.72 0.00 1,171,907.72
目
片式多層陶瓷電
容器用介質材料 17,831,333.43 17,831,333.43 11,183,473.94 0.00 11,183,473.94
生產線建設項目
DZ001項目 11,537,421.71 11,537,421.71 9,429,155.82 0.00 9,429,155.82
智力引進項目 1,150,000.00 1,150,000.00 1,150,000.00 0.00 1,150,000.00
三期技改 18,078,234.86 18,078,234.86 19,884,172.60 0.00 19,884,172.60
南昌子公司廠房 18,599,742.91 18,599,742.91
裝修
其他 28,681,466.97 230,219.48 28,451,247.49 19,525,281.37 230,219.48 19,295,061.89
合計 365,414,483.01 230,219.48 365,184,263.53 299,494,230.12 230,219.48 299,264,010.64
（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位：元
本期轉 本期其 工程累 利息資 其中：本 本期利
項目名 預算數 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計投入 工程進 本化累 期利息 息資本 資金來
稱 額 加金額 資產金 金額 額 占預算度 計金額 資本化 化率 源
額 比例 金額
疊層片
式電感
器產能 122,682,587,628,0559,773,79 0.0054,329,1793,072,67 97.00%97.42 募股資
提升技 00.00 4.82 6.02 1.42 9.42 金
術改造
項目
東莞桑
達電子
A區生 650,250,037,061,2923,236,97562,824.1 0.0059,735,44 40.60%40 16,643,33663,827.6 4.35%金融機
產及研 00.00 2.97 6.47 2 5.32 2.19 4 構貸款
發及配
套項目
項目00429,280,0029,044,2129,217,82 0.0027,864,7430,397,29 99.00%99 其他
0.00 8.22 9.40 9.05 8.57
鋰離子
動力電 60,000,0019,380,50 0.00 0.00 0.0019,380,50 33.60%65 其他
池生產 0.00 7.40 7.40
線擴產
鋰離子
動力電 14,000,009,510,301 0.009,383,901 0.00126,400.0 99.00%99 其他
池生產 0.00 .64 .64 0
線擴產
三期技 19,500,0019,884,1736,179.85 0.001,842,11718,078,23 101.97%100 其他
改 0.00 2.60 .59 4.86
1786項 17,860,0016,463,80 0.0016,463,80 0.00 0.00 92.16%92.16 其他
目 0.00 4.56 4.56
生產薄
膜電阻 89,650,0013,300,0624,290,622,256,2659,280,94326,053,47 募股資
生產線 0.00 2.59 4.81 .39 .00 9.01 86.09%96.18 金
建設項
目
有機及
底面電
極片式 170,930,011,608,5326,741,845,665,811214,183.032,470,38 募股資
鉭電容 00.00 6.40 0.21 .93 2 1.66 68.12%79.34 金
器生產
線擴建
項目
片式多 30,000,0011,183,4714,643,087,601,282393,940.617,831,33
層陶瓷 0.00 3.94 2.49 .33 7 3.43 98.00%95 其他
電容器
用介質
材料生
產線建
設項目
DZ001 230,000,09,429,1552,108,265 0.00 0.0011,537,42 5.02%5 其他
項目 00.00 .82 .89 1.71
微波阻
容元器 500,000,0 243,280.1 243,280.1
件生產 00.00 0.00 0 0.00 0.00 0 0.01%0.01 其他
線建設
項目
其它 259,419,235,000,6434,687,798,844,8204,355,60356,488,02 其他
91.00 9.16 5.87 .01 .49 1.53
合計 2,193,571299,494,2214,979,650,778,7098,280,70365,414,4 -- -- 16,643,33663,827.6 0.04% --
,791.00 30.12 71.11 9.98 8.24 83.01 2.19 4
13、固定資產清理
單位：元
項目 期末余額 期初余額
機器設備 21,592.22 564,032.61
運輸設備 3,903.94
合計 25,496.16 564,032.61
其他說明：
無
14、無形資產
（1）無形資產情況
單位：元
項目 土地使用權 專利權 非專利技術 商標權 計算機軟件 合計
一、賬面原值
1.期初余額 188,394,778.19 2,913,418.82 21,608,113.18 770,000.00 33,575,546.34 247,261,856.53
2.本期增加 1,421,644.38 0.00 0.00 0.00 2,308,800.39 3,730,444.77
金額
（1）購置 1,421,644.38 2,308,800.39 3,730,444.77
（2）內部 0.00
研發
（3）企業 0.00
合并增加
0.00
3.本期減少金 0.00
額
（1）處置 0.00
0.00
4.期末余額 189,816,422.57 2,913,418.82 21,608,113.18 770,000.00 35,884,346.73 250,992,301.30
二、累計攤銷 0.00
1.期初余額 15,073,090.01 2,879,184.34 8,490,551.89 186,083.43 8,607,888.49 35,236,798.16
2.本期增加 1,997,845.04 14,671.74 835,811.34 38,500.02 2,347,953.96 5,234,782.10
金額
（1）計提 1,997,845.04 14,671.74 835,811.34 38,500.02 2,347,953.96 5,234,782.10
0.00
3.本期減少 0.00
金額
（1）處置 0.00
0.00
4.期末余額 17,070,935.05 2,893,856.08 9,326,363.23 224,583.45 10,955,842.45 40,471,580.26
三、減值準備 0.00
1.期初余額 0.00
2.本期增加 0.00
金額
（1）計提 0.00
0.00
3.本期減少 0.00
金額
（1）處置 0.00
0.00
4.期末余額 0.00
四、賬面價值 0.00
1.期末賬面 172,745,487.52 19,562.74 12,281,749.95 545,416.55 24,928,504.28 210,520,721.04
價值
2.期初賬面 173,321,688.18 34,234.48 13,117,561.29 583,916.57 24,967,657.85 212,025,058.37
價值
本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0.00%。
15、長期待攤費用
單位：元
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
房屋裝修費等 43,229,842.63 1,151,018.29 7,857,802.29 0.00 36,523,058.63
合計 43,229,842.63 1,151,018.29 7,857,802.29 36,523,058.63
其他說明：
本期長期待攤費用增加主要原因系子公司振華新能源因生產規模擴大，租賃廠房帶來的房屋裝修費用增加。
16、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1）未經抵銷的遞延所得稅資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產
資產減值準備 46,651,500.22 296,908,384.05 46,658,271.09 279,361,657.13
合計 46,651,500.22 296,908,384.05 46,658,271.09 279,361,657.13
（2）未經抵銷的遞延所得稅負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
可供出售金融資產公允 52,146,645.54 208,586,582.16 52,117,788.37 208,471,153.48
價值變動
固定資產加速折舊暫時 460,563.36 3,070,422.40 74,364.40 495,762.67
性差異
合計 52,607,208.90 211,657,004.56 52,192,152.77 208,966,916.15
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債
單位：元
項目 遞延所得稅資產和負債 抵銷后遞延所得稅資產 遞延所得稅資產和負債抵銷后遞延所得稅資產
期末互抵金額 或負債期末余額 期初互抵金額 或負債期初余額
遞延所得稅資產 46,651,500.22 46,658,271.09
遞延所得稅負債 52,607,208.90 52,192,152.77
（4）未確認遞延所得稅資產明細
單位：元
項目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時性差異 91,155,401.66 70,507,182.08
可抵扣虧損 75,652,077.34 77,466,757.45
合計 166,807,479.00 147,973,939.53
（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位：元
年份 期末金額 期初金額 備注
2017年 3,174,570.35 3,174,570.35
2018年 9,981,057.16 9,981,057.16
2019年 15,216,614.26 15,216,614.26
2020年 35,710,466.08 35,710,466.08
2021年 11,569,369.49 13,384,049.60
合計 75,652,077.34 77,466,757.45 --
其他說明：無
17、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
質押借款 0.00 0.00
抵押借款 10,000,000.00 40,000,000.00
保證借款 543,080,016.29 822,436,579.32
信用借款 115,000,000.00 349,000,000.00
合計 668,080,016.29 1,211,436,579.32
短期借款分類的說明：
其中：抵押借款1000萬元系孫公司新云科技以土地使用權抵押在振華集團財務有限責任公司借款；保證借款中，中國振華電子集團有限公司為本公司在金融機構借款4,000萬元提供擔保，本公司為各子公司在金融機構借款49,448萬元提供擔保，振華新云為其子公司振華紅云借款860萬元提供擔保；信用借款11,500萬元系本公司在金融機構借款。
18、應付票據
單位：元
種類 期末余額 期初余額
商業承兌匯票 72,511,083.50 95,170,340.78
銀行承兌匯票 798,811,671.24 692,678,620.74
合計 871,322,754.74 787,848,961.52
本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。
19、應付賬款
（1）應付賬款列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
1年以內（含1年） 1,329,329,351.82 1,043,748,281.49
1年以上 56,309,686.03 62,299,854.19
合計 1,385,639,037.85 1,106,048,135.68
（2）賬齡超過1年的重要應付賬款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
成都宇貴科技有限公司 2,603,068.41合同未執行完畢
湖南華冉科技有限公司 2,072,586.00合同未執行完畢
廣西中儀科技有限公司 1,901,615.68合同未執行完畢
肇慶市吉美電子科技有限公司 1,699,620.20合同未執行完畢
深圳市宇澄光電有限公司 1,520,738.48合同未執行完畢
合計 9,797,628.77 --
其他說明：
無
20、預收款項
（1）預收款項列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
1年以內（含1年） 14,246,788.85 25,774,777.79
1年以上 3,388,016.27 5,774,995.19
合計 17,634,805.12 31,549,772.98
（2）賬齡超過1年的重要預收款項
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
江蘇智聯天地科技有限公司 1,961,376.50合同未執行完畢
北京天安信通科技有限公司 448,750.78合同未執行完畢
北京新立機械有限責任公司 194,352.51合同未執行完畢
合計 2,604,479.79 --
21、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 2,660,857.86 436,512,284.61 394,094,461.47 45,078,681.00
二、離職后福利-設定提 0.00 44,995,823.24 44,218,658.24 777,165.00
存計劃
三、辭退福利 0.00 1,342,262.35 1,342,262.35 0.00
合計 2,660,857.86 482,850,370.20 439,655,382.06 45,855,846.00
（2）短期薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎金、津貼和 0.00 329,626,012.39 295,165,474.66 34,460,537.73
補貼
2、職工福利費 0.00 25,932,204.86 22,932,204.86 3,000,000.00
3、社會保險費 0.00 15,595,964.87 15,319,814.87 276,150.00
其中：醫療保險費 0.00 13,297,078.04 13,020,928.04 276,150.00
工傷保險費 0.00 1,477,872.91 1,477,872.91 0.00
生育保險費 0.00 821,013.92 821,013.92 0.00
4、住房公積金 0.00 40,748,924.49 39,830,098.49 918,826.00
5、工會經費和職工教育 2,660,857.86 10,879,382.86 7,882,867.97 5,657,372.75
經費
8、其他短期薪酬 13,729,795.14 12,964,000.62 765,794.52
合計 2,660,857.86 436,512,284.61 394,094,461.47 45,078,681.00
（3）設定提存計劃列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 36,967,195.51 36,347,830.51 619,365.00
2、失業保險費 1,804,284.21 1,804,284.21 0.00
3、企業年金繳費 6,224,343.52 6,066,543.52 157,800.00
合計 0.00 44,995,823.24 44,218,658.24 777,165.00
其他說明：無
22、應交稅費
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅 21,556,719.61 20,813,241.61
企業所得稅 15,686,212.29 19,674,774.67
個人所得稅 2,116,058.63 3,543,501.66
城市維護建設稅 947,299.15 1,932,480.52
房產稅 893,158.61 2,152,744.11
土地使用稅 414,381.47 810,024.63
教育費附加 963,992.56 1,763,088.14
印花稅 295,434.48 2,190,943.14
其他稅費 169,348.76 81,987.55
合計 43,042,605.56 52,962,786.03
其他說明：
無
23、其他應付款
（1）按款項性質列示其他應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
應收賬款證券化代收款 0.00 172,578,719.70
往來款 100,052,533.27 41,484,663.86
保證金 12,924,415.75 11,680,253.56
押金 4,657,525.00 7,548,349.94
其他 89,074,180.67 75,304,865.74
合計 206,708,654.69 308,596,852.80
（2）賬齡超過1年的重要其他應付款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
北海恒基偉業科技發展有限公司 11,840,346.14合同正在執行中
上海華寶無線電廠 2,702,861.58合同正在執行中
廣東電網有限責任公司東莞供電局 1,487,131.12合同正在執行中
成都華旭電子有限公司 920,000.00合同正在執行中
合計 16,950,338.84 --
其他說明：
無
24、一年內到期的非流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一年內到期的長期借款 160,000,000.00 10,000,000.00
合計 160,000,000.00 10,000,000.00
其他說明：
注：一年內到期的長期借款中1,000萬元系子公司振華群英在中國建設銀行貴陽城北支行取得的借款，由本公司提供擔保；15,000萬元系本公司在中國進出口銀行四川省分行取得的借款，由中國振華電子集團有限公司提供擔保。
25、長期借款
（1）長期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
質押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保證借款 608,801,000.00 298,801,000.00
信用借款 635,000,000.00 0.00
合計 1,243,801,000.00 298,801,000.00
長期借款分類的說明：
保證借款期末余額中包括：報告期南昌振華在南昌高新新產業投資公司取得的三年期“重點產業引導資金借款”46,000萬元，由其母公司振華通信以持有的南昌振華股權作質押；本公司在中國進出口銀行四川省分行取得的十年期“促進境內對外開放支持企業轉型升級固定資產貸款”14,880.10萬元，由中國振華電子集團有限公司提供擔保；
信用借款63,500萬元系本公司下屬子公司在中國振華電子集團有限公司取得的二年期委托借款。
其他說明，包括利率區間：
1、本公司在中國進出口銀行四川省分行取得的十年期長期借款14880.10萬元，借款利率為銀行同期貸款基準利率下浮5%，2017年6月末借款利率為4.655%；2、南昌振華通信設備有限公司在南昌高新新產業投資公司取得的三年期重點產業引導資金借款46,000萬元，借款年利率為1%；
3、本公司下屬子公司在中國振華電子集團有限公司取得的二年期長期借款63,500萬元，借款利率為3.50%。
26、長期應付款
（1）按款項性質列示長期應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
融資租賃資產 14,619,243.04
其他說明：
27、長期應付職工薪酬
（1）長期應付職工薪酬表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
二、辭退福利 11,054,480.22 12,499,587.99
合計 11,054,480.22 12,499,587.99
28、專項應付款
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
****科研試制費 46,513,537.63 0.00 13,535,000.00 32,978,537.63項目撥款
****項目撥款 60,422,000.00 0.00 1,600,000.00 58,822,000.00項目撥款
**專項資金 17,236,800.00 7,902,600.00 0.00 25,139,400.00項目撥款
其他零星研發項目 5,320,991.12 8,520,025.00 1,245,000.00 12,596,016.12項目撥款
撥款
合計 129,493,328.75 16,422,625.00 16,380,000.00 129,535,953.75 --
其他說明：
報告期因子公司振華群英高新項目完工，按相關政策規定，專項撥款
11,600,000.00元轉入資本公積科目。
29、遞延收益
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 115,097,941.37 9,990,000.00 1,426,893.94 123,661,047.43項目撥款
合計 115,097,941.37 9,990,000.00 1,426,893.94 123,661,047.43 --
涉及政府補助的項目：
單位：元
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業外 其他變動 期末余額 與資產相關/與
額 收入金額 收益相關
疊層片式電感器 10,300,000.00 10,300,000.00與資產相關
生產線技術改造
鉭鈮加工項目 6,479,000.25 6,479,000.25與資產相關
底面電極片式鉭
電容器技術改造 5,920,000.00 5,920,000.00與資產相關
項目
智能T-HVDC高
壓直流供電系統 5,000,000.00 5,000,000.00與資產相關
產業化
管用分離的整機
加密關鍵技術研 4,500,000.00 4,500,000.00與收益相關
究
高頻大容量片式 3,380,000.00 3,380,000.00與資產相關
鉭電容器產業化
底面片式鉭電容 3,600,000.00 3,600,000.00與資產相關
器產生產線
深圳市未來產業 3,990,000.00 3,990,000.00與收益相關
發展專項資金
底面電極片式鉭
電容器生產線建 3,440,000.00 3,440,000.00與資產相關
設
新型電子元器件
薄型片式鉭電容 3,200,000.00 3,200,000.00與資產相關
器成果轉
高可靠特種系列 3,000,000.00 3,000,000.00與資產相關
變壓器
微小型高可靠分
立表貼生產線改 2,600,694.44 2,600,694.44與資產相關
擴建
高頻片式電子元
件關鍵技術研究 2,820,000.00 2,820,000.00與收益相關
與產業化
開關連接器技改 2,272,727.20 2,272,727.20與資產相關
新型一體成型粉 2,250,000.00 2,250,000.00與收益相關
壓式大功率片式
電感器
微型高集成片式
抗電磁干擾濾波 1,800,000.00 1,800,000.00與收益相關
器關鍵技術研發
GZ14FD005
微小型片式靜電
抑制、熔斷保護 1,568,988.00 1,568,988.00與資產相關
器生產建設項目
疊層片式多階射 1,700,000.00 1,700,000.00與收益相關
頻濾波器開發
高密度連接器技 1,260,606.21 227,272.74 1,033,333.47與資產相關
改
高可靠陶貼后封 1,336,111.10 1,336,111.10與資產相關
裝生產線改造
深圳市未來產業 0.00 0.00與收益相關
發展專項資金
超級電容器研發 870,000.00 870,000.00與資產相關
及產業化
鉭電容器行業經
營管理制造數字 980,000.00 980,000.00與資產相關
化集成監控系統
建設項目
有機及底面電極
片式鉭電容器生 1,000,000.00 1,000,000.00與資產相關
產線建設
車用圓柱型鋰離 0.00 0.00與收益相關
子電芯的研發
高可靠DC/DC
變換器產業鏈項 1,000,000.00 1,000,000.00與資產相關
目
真空滅弧室產業 1,000,000.00 1,000,000.00與資產相關
升級建設項目
高頻片式電子元
件關鍵技術研究 676,000.00 676,000.00與收益相關
與產業化
高性能磁芯用
NiZn鐵氧體材 750,000.00 750,000.00與收益相關
料的研制
靜電放電抑制器 697,328.01 697,328.01與資產相關
生產線建設技術
改造
電力設備公共研 649,394.00 649,394.00與收益相關
發項目
高頻片式電子元
件關鍵技術研究 0.00 0.00與收益相關
與產業化
高可靠表面封裝
器件（SMD）陶 400,000.00 400,000.00與收益相關
瓷貼片技術產業
化
塑封表貼器件分 1,200,000.00 1,200,000.00與收益相關
層工藝技術攻關
線性正溫度系數
薄膜材料片式熱 800,000.00 800,000.00與收益相關
敏電阻器成果推
廣項目
低溫共燒陶瓷微
波組件關鍵技術 1,930,000.00 2,223,000.00 4,153,000.00與收益相關
研究與產業化項
目
收XXX項目政 4,340,000.00 1,000,000.00 3,340,000.00與資產相關
府撥款
收到深圳市財政
委員會XX項目 4,000,000.00 4,000,000.00與資產相關
?？?
疊層片式微波功
率分配模塊關鍵 2,660,000.00 2,660,000.00與資產相關
技術研發
GZ16QT001
****磁珠系列 1,170,000.00 1,170,000.00與資產相關
1506XY0300
****電感器國產 1,010,000.00 1,010,000.00與收益相關
化
****疊層片式大 1,630,000.00 1,630,000.00與資產相關
電流磁珠
****濾波器 1,210,000.00 1,210,000.00與資產相關
****變壓器的研 1,470,000.00 1,470,000.00與資產相關
制
****電感器重點 5,000,000.00 5,000,000.00與資產相關
實驗室
淘汰拆除含氰電 850,000.00 850,000.00與收益相關
鍍生產線等項目
高密度汽車配電
總成研發和產業 1,650,000.00 145,454.52 1,504,545.48與收益相關
化
宇航用微型電磁
繼電器長壽命高 0.00 900,000.00 900,000.00與資產相關
可靠制造技術科
技成果應用
XX接觸器耐環
境可靠性與長壽 0.00 1,600,000.00 1,600,000.00與資產相關
命優化設計技術
研究
2016年深圳企業 0.00 1,083,000.00 1,083,000.00與資產相關
研發資助
2016年度深圳** 0.00 3,394,000.00 3,394,000.00與資產相關
資助
半導體器件銀合
金鍵合工藝技術 0.00 640,000.00 640,000.00與資產相關
創新
其他項目合計 7,737,092.16 150,000.00 54,166.68 7,832,925.48與收益相關
合計 115,097,941.37 9,990,000.00 1,426,893.94 0.00 123,661,047.43 --
其他說明：
無
30、股本
單位：元
期初余額 本次變動增減（+、-） 期末余額
發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計
股份總數 469,342,218.00 469,342,218.00
其他說明：
無
31、資本公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 2,094,205,397.89 2,094,205,397.89
其他資本公積 345,318,555.91 11,600,000.00 356,215,320.59
其中：被投資單位其他 4,044,081.99 4,044,081.99
權益變動
國有獨享資 205,890,000.00 11,600,000.00 217,490,000.00
本公積
其他 135,384,473.92 135,384,473.92
合計 2,439,523,953.80 11,600,000.00 2,451,123,953.80
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
注1：本期資本公積項下“其他資本公積--國有獨享資本公積”增加
11,600,000.00元，系子公司振華群英高新項目完工，按有關政策規定，專項撥款轉入資本公積科目。
32、其他綜合收益
單位：元
本期發生額
項目 期初余額 本期所得稅 減：前期計入減：所得稅 稅后歸屬 稅后歸屬 期末余額
前發生額 其他綜合收益 費用 于母公司 于少數股
當期轉入損益 東
一、以后不能重分類進損益的其他
綜合收益
其中：重新計算設定受益計劃凈負
債和凈資產的變動
權益法下在被投資單位不能
重分類進損益的其他綜合收益中享
有的份額
二、以后將重分類進損益的其他綜 156,353,365.11 -1,465,264.97 -1,580,693.65 28,857.17 86,571.51 156,439,936.62
合收益
其中：權益法下在被投資單位以后
將重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
可供出售金融資產公允價值 156,353,365.11 -1,465,264.97 -1,580,693.65 28,857.17 86,571.51 156,439,936.62
變動損益
持有至到期投資重分類為可
供出售金融資產損益
現金流量套期損益的有效部
分
外幣財務報表折算差額
其他綜合收益合計 156,353,365.11 -1,465,264.97 -1,580,693.65 28,857.17 86,571.51 156,439,936.62
其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：無
33、盈余公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 111,273,429.68 111,273,429.68
任意盈余公積 54,843,614.97 54,843,614.97
合計 166,117,044.65 166,117,044.65
盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無
34、未分配利潤
單位：元
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 755,139,746.83 613,557,806.81
調整后期初未分配利潤 755,139,746.83 613,557,806.81
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 143,251,530.40 116,810,713.11
應付普通股股利 18,773,688.72 14,080,266.54
期末未分配利潤 879,617,588.51 716,288,253.38
調整期初未分配利潤明細：
（1）由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分 配利潤0.00元。
（2）由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。
（3）由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。
（4）同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。
（5）其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。
35、營業收入和營業成本
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 4,309,727,167.22 3,631,694,076.20 2,790,789,402.55 2,243,168,625.37
其他業務 102,581,639.14 89,103,487.88 38,760,850.34 27,158,028.56
合計 4,412,308,806.36 3,720,797,564.08 2,829,550,252.89 2,270,326,653.93
36、稅金及附加
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
城市維護建設稅 5,121,674.28 2,385,591.30
教育費附加 5,018,461.73 2,492,531.29
房產稅 2,212,957.03 384,234.36
土地使用稅 1,155,787.43
車船使用稅 41,403.76
印花稅 1,154,456.88
價格調節基金 14,922.30
營業稅 294,129.00
其他 57,663.62 12,101.80
合計 14,762,404.73 5,583,510.05
其他說明：無
37、銷售費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬 67,980,040.16 53,893,349.08
業務經費 18,877,361.06 21,176,245.92
折舊費 1,895,509.62 1,820,885.77
辦公費 478,850.41 1,038,255.00
包裝費 1,411,409.07 1,640,608.48
裝卸費 156,120.00
運輸費 7,253,935.18 7,486,514.77
展覽費 518,930.58 738,213.60
銷售服務費 5,812,556.77 7,317,091.59
廣告費 9,349,503.07 8,232,333.13
差旅費 8,629,623.48 6,204,086.26
辦事處費用 1,690,723.82 2,097,407.14
業務招待費 4,101,861.40 4,839,230.43
其他 8,120,396.59 6,387,966.20
合計 136,120,701.21 123,028,307.37
其他說明：無
38、管理費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬 152,039,025.24 127,654,502.33
折舊費 10,294,340.26 6,693,821.04
無形資產、長期待攤攤銷 11,599,322.04 5,024,859.06
辦公費 1,640,738.92 2,251,103.17
水電費 7,111,699.72 5,411,896.31
差旅費 4,315,723.30 3,615,637.24
運輸費 1,542,029.92 1,271,125.63
技術開發費用 97,626,560.90 70,522,220.64
租賃費 8,212,211.82 7,090,123.63
業務招待費 3,904,212.28 3,956,145.20
修理費 10,503,615.92 5,149,143.11
咨詢費 1,388,061.11 2,300,652.12
其他 36,747,740.28 35,199,055.34
合計 346,925,281.71 276,140,284.82
其他說明：無
39、財務費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 34,551,203.78 18,355,636.15
減：利息收入 4,685,957.55 4,283,433.04
匯兌損失 6,945,918.67 4,452,501.03
減：匯兌收益 468,081.12 612,411.12
手續費支出 2,492,723.28 1,854,655.76
其他支出 7,203,569.00 93,777.15
合計 46,039,376.06 19,860,725.93
其他說明：無
40、資產減值損失
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 33,323,343.31 24,600,317.50
二、存貨跌價損失 7,543,490.68 7,322,412.04
七、固定資產減值損失 2,182,027.08
合計 40,866,833.99 34,104,756.62
其他說明：無
41、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 46,762,316.31 6,600,221.70
處置長期股權投資產生的投資收益 5,485,754.99
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 1,524,723.40
處置可供出售金融資產取得的投資收益 -1,678,200.68
合計 46,608,839.03 12,085,976.69
其他說明：
（1）可供出售金融資產在持有期間的投資收益系本公司收到貴陽銀行2016年的分紅產生的收益。
（2）處置可供出售金融資產取得的投資收益系本期公司處置持有“華潤雙鶴”和遼寧成大“股票產生的損失。
42、營業外收入
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
額
非流動資產處置利得合計 62,762.22 26,880,878.12 62,762.22
其中：固定資產處置利得 62,762.22 26,880,878.12 62,762.22
政府補助 12,647,952.50 3,114,710.58 12,647,952.50
其他 2,509,822.41 742,383.94 2,509,822.41
合計 15,220,537.13 30,737,972.64 11,410,537.13
計入當期損益的政府補助：
單位：元
補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影 是否特殊補 本期發生金 上期發生金 與資產相關/
響當年盈虧 貼 額 額 與收益相關
馳名商標知 貴州省科技 因研究開發、
識產權獎勵 廳（知識產權補助 技術更新及是 否 0.00 50,000.00與收益相關
款 局）、貴州省 改造等獲得
工商局 的補助
因研究開發、
高密度連接 貴州省經信 獎勵 技術更新及是 否 145,454.52 145,454.52與收益相關
器開關 委 改造等獲得
的補助
因從事國家
鼓勵和扶持
開關連接器 貴州省經信 特定行業、產
技改 委 獎勵 業而獲得的是 否 227,272.74 227,272.74與收益相關
補助（按國家
級政策規定
依法取得）
超薄型壓電
陶瓷蜂鳴片 貴州省經濟 因研究開發、
及器件生產 和信息化委 補助 技術更新及是 否 25,000.02 24,500.01與資產相關
線建設高技 員會 改造等獲得
術產業化示 的補助
范工程
片式多層陶 貴州省發展 因研究開發、
瓷電容器生 和改革委員 補助 技術更新及是 否 16,666.68 16,333.32與資產相關
產線建設高會 改造等獲得
技術產業示 的補助
范工程
片式多層陶 貴陽市工業 因研究開發、
瓷電容器 和信息化委 補助 技術更新及是 否 12,499.98 12,249.99與資產相關
(MLCC)生產 員會 改造等獲得
線技術改造 的補助
加快創新驅 因研究開發、
動發展專項 東莞市財政 補助 技術更新及是 否 0.00 163,300.00與收益相關
資金補助款局 改造等獲得
的補助
車用圓柱型 因研究開發、
鋰離子電芯 貴州高新區 補助 技術更新及是 否 0.00 1,000,000.00與收益相關
的研發 改造等獲得
的補助
2015年研發 因研究開發、
經費獎勵資 東莞市財政 補助 技術更新及是 否 0.00 53,000.00與收益相關
金 局 改造等獲得
的補助
2015年企業 因研究開發、
研究開發補 東莞市財政 補助 技術更新及是 否 0.00 739,600.00與收益相關
助資金 局 改造等獲得
的補助
貴陽市烏當 因研究開發、
L波段連續 區科學技術 補助 技術更新及是 否 0.00 20,000.00與收益相關
行波管研制局 改造等獲得
的補助
因符合地方
技能培訓和 貴州省社會 政府招商引
穩崗補貼 保險事業局 補助 資等地方性是 否 0.00 20,000.00與收益相關
扶持政策而
獲得的補助
市民營及中 因從事國家
小企業發展 鼓勵和扶持
專項資金企 深圳市中小 特定行業、產
業信息化建 企業服務署 補助 業而獲得的是 否 0.00 370,000.00與收益相關
設項目資助 補助（按國家
經費 級政策規定
依法取得）
因從事國家
貴州省人力 鼓勵和扶持
穩崗補貼 資源和社會 補助 特定行業、產是 否 30,000.00 3,000.00與收益相關
保障廳 業而獲得的
補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因從事國家
鼓勵和扶持
2016年一季 貴州省社會 特定行業、產
度穩崗補貼 保障事業局 補助 業而獲得的是 否 0.00 120,000.00與收益相關
補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因從事國家
鼓勵和扶持
市質監局 貴陽市質量 特定行業、產
2015年名牌 技術監督局 補助 業而獲得的是 否 0.00 150,000.00與收益相關
產品獎勵 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
中國**電子 因研究開發、
電子元件管 元器件管理 補助 技術更新及是 否 3,500,000.00 與收益相關
理中心 中心 改造等獲得
的補助
因從事國家
片式多層陶 鼓勵和扶持
瓷電容器用 貴州省經濟 特定行業、產
介質材料項 和信息化委 補助 業而獲得的是 否 700,000.00 與資產相關
目 員會 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
深圳市市場 因研究開發、
監督管理局 深圳市市場 補助 技術更新及是 否 21,000.00 與收益相關
專利資助款 監督管理局 改造等獲得
的補助
深圳市中小 因研究開發、
2016年國防 企業發展促 補助 技術更新及是 否 6,900.00 與收益相關
展補貼 進會 改造等獲得
的補助
因從事國家
深圳社保局 鼓勵和扶持
2017年博士 深圳市人力 特定行業、產
后設站單位 資源和社會 補助 業而獲得的是 否 100,000.00 與收益相關
專項資金 保障局 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因從事國家
2016年廣東 鼓勵和扶持
省企業研究 東莞市科學 特定行業、產
開發省級財 技術局 補助 業而獲得的是 否 696,000.00 與收益相關
政補助 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
2015年東莞 因符合地方
市科學技術 東莞市財政 政府招商引
進步獎一等 局鳳崗分局 補助 資等地方性是 否 100,000.00 與收益相關
獎獎勵資助 扶持政策而
獲得的補助
2016年東莞 因符合地方
市人力資源 東莞市人力 政府招商引
局就業失業 資源局 補助 資等地方性是 否 1,000.00 與收益相關
監測補貼 扶持政策而
獲得的補助
2012年招行 因研究開發、
500萬貸款貼東莞市人民 補助 技術更新及是 否 9,465.00 與收益相關
息 政府 改造等獲得
的補助
因從事國家
2016年東莞 鼓勵和扶持
市第一季東 東莞市財政 特定行業、產
莞市信貸風 國庫支付中 補助 業而獲得的是 否 182,591.00 與收益相關
險補償資金心 補助（按國家
和財政貼息 級政策規定
依法取得）
因從事國家
鼓勵和扶持
軍品研制經 裝備發展部 特定行業、產
費 信息系統局 補助 業而獲得的是 否 1,064,102.56 與收益相關
補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因從事國家
接觸器及固 鼓勵和扶持
體接觸器生 烏當區工信 特定行業、產
產線改造項局 補助 業而獲得的是 否 800,000.00 與收益相關
目補助款 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因從事國家
鼓勵和扶持
2016年省知 貴州省科技 特定行業、產
識產權優勢廳 補助 業而獲得的是 否 200,000.00 與收益相關
企業補助款 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因從事國家
鼓勵和扶持
深圳市**** 深圳市財政 特定行業、產
項目補助 委員會 補助 業而獲得的是 否 1,000,000.00 與收益相關
補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因從事國家
鼓勵和扶持
大學生實習 中國振華電 特定行業、產
補貼 子集團有限 補助 業而獲得的是 否 200,000.00 與收益相關
公司 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
貴州省科學 因研究開發、
知識產權補 技術廳（貴州補助 技術更新及是 否 200,000.00 與收益相關
助 省知識產權 改造等獲得
局） 的補助
因從事國家
鼓勵和扶持
環境治理經 凱里市環保 特定行業、產
費 局 補助 業而獲得的是 否 150,000.00 與收益相關
補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因從事國家
鼓勵和扶持
南山區2016 深圳市南山 特定行業、產
年工業增加 區財政局 補助 業而獲得的是 否 1,160,000.00 與收益相關
值獎勵 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
2017年南山 深圳市南山 因從事國家
區穩增長獎 區財政局 補助 鼓勵和扶持是 否 2,100,000.00 與收益相關
勵 特定行業、產
業而獲得的
補助（按國家
級政策規定
依法取得）
合計 -- -- -- -- -- 12,647,952.50 3,114,710.58 --
其他說明：無
43、營業外支出
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
額
非流動資產處置損失合計 792,141.95 2,632,007.26 792,141.95
其中：固定資產處置損失 792,141.95 2,632,007.26 792,141.95
債務重組損失 415,431.82 356,595.70 415,431.82
其他 2,133,096.83 359,460.62 2,133,096.83
合計 3,340,670.60 3,348,063.58 3,340,670.60
其他說明：無
44、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 22,988,220.86 17,200,842.26
遞延所得稅費用 -743,817.93 955,605.73
合計 22,244,402.93 18,156,447.99
（2）會計利潤與所得稅費用調整過程
單位：元
項目 本期發生額
利潤總額 165,285,350.14
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 41,321,337.54
子公司適用不同稅率的影響 -13,579,558.30
調整以前期間所得稅的影響 -1,287,843.26
非應稅收入的影響 -533,125.00
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 323,716.98
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 0.00
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧 -4,000,125.03
損的影響
所得稅費用 22,244,402.93
其他說明：無
45、其他綜合收益
詳見附注33。
46、現金流量表項目
（1）收到的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
利息收入 4,114,139.68 4,307,560.83
收到的****科研試制費及政府補助 21,704,056.00 21,669,700.00
收回其他往來款 87,535,425.43 67,592,082.96
合計 113,353,621.11 93,569,343.79
收到的其他與經營活動有關的現金說明：
（2）支付的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
業務經費 12,269,980.27 9,438,872.93
運輸費 8,248,712.60 7,275,953.85
廣告費 3,664,027.69 4,167,387.64
差旅費 11,153,927.09 8,844,407.49
銷售服務費 5,687,452.95 6,749,381.19
辦公費 2,033,418.43 1,926,856.99
水電費 7,850,023.55 2,902,370.86
租賃費 10,860,964.59 9,727,784.35
業務招待費 7,091,075.46 5,051,608.58
修理費 6,013,779.95 2,198,233.25
包裝費 460,233.31 543,127.05
裝卸費 370,720.00
展覽費 518,930.58 626,616.60
其他費用及往來款 300,077,614.65 97,144,181.17
合計 375,930,141.12 156,967,501.95
支付的其他與經營活動有關的現金說明：
其他費用及往來款本期發生額包括報告期部分企業歸還上年參與中國電子應收賬款證券化收到的貨款2.12億元。
（3）收到的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
其中：中央預算內基本建設投資 20,200,000.00
**項目 6,609,500.00
合計 6,609,500.00 20,200,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金說明：無
（4）支付的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
本公司支付振華集團擔保費 7,584,000.00
合計 7,584,000.00 0.00
支付的其他與籌資活動有關的現金說明：無
47、現金流量表補充資料
（1）現金流量表補充資料
單位：元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- --
凈利潤 143,040,947.21 121,825,451.93
加：資產減值準備 40,866,833.99 34,123,413.33
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 81,154,838.99 68,750,470.98
物資產折舊
無形資產攤銷 5,234,782.10 3,434,216.55
長期待攤費用攤銷 7,857,802.29 7,417,292.46
處置固定資產、無形資產和其他長期資產 729,379.73 -24,248,870.86
的損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 22,237,124.21 16,394,827.25
投資損失（收益以“－”號填列） -46,608,839.03 -12,085,976.69
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填 6,770.87 -1,188,362.81
列）
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填 -415,056.13
列）
存貨的減少（增加以“－”號填列） 268,575,997.91 -131,849,818.44
經營性應收項目的減少（增加以“－”號 -1,377,307,097.20 -506,394,495.96
填列）
經營性應付項目的增加（減少以“－”號 376,145,171.23 539,269,310.79
填列）
經營活動產生的現金流量凈額 -478,481,343.83 115,447,458.53
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 -- --
動：
3．現金及現金等價物凈變動情況： -- --
現金的期末余額 915,836,973.88 1,015,899,284.18
減：現金的期初余額 1,078,984,546.48 994,261,458.62
現金及現金等價物凈增加額 -163,147,572.60 21,637,825.56
（2）現金和現金等價物的構成
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一、現金 915,836,973.88 1,078,984,546.48
其中：庫存現金 122,934.72 369,674.32
可隨時用于支付的銀行存款 645,766,119.88 941,786,681.64
可隨時用于支付的其他貨幣資金 269,947,919.28 136,828,190.52
三、期末現金及現金等價物余額 915,836,973.88 1,078,984,546.48
其他說明：
（1）期末銀行存款中有 18,924,174.41元因受限不作為現金等價物。
（2）期末其他貨幣資金中79,992,724.21元，因使用受限超過三個月而不作為現金等價物。
48、所有權或使用權受到限制的資產
單位：元
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 375,558,163.25質押以用于開具銀行承兌匯票、信用證
保證金等
應收票據 12,182,752.19質押以用于開具銀行承兌匯票
無形資產 8,371,304.40振華新云科技以土地使用權質押以取得
銀行借款
長期股權投資 500,000,000.00振華通信以持有振華南昌100%股權作質
押，為南昌振華借款提供擔保;
合計 896,112,219.84 --
其他說明：無
49、外幣貨幣性項目
（1）外幣貨幣性項目
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金 -- -- 595,531,460.86
其中：美元 12,714,464.016.7744 86,132,864.99
港幣 1,736,461.480.8679 1,507,074.92
應收賬款 -- -- 358,234,573.34
其中：美元 52,880,634.946.7744 358,234,573.34
短期借款
其中：美元 22,091,542.816.7744 149,656,947.61
其他說明：無
50、其他
八、合并范圍的變更
1.其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：報告期，納入我公司合并范圍企業戶數為16戶，較上年同期減少
一戶，主要原因是上年為優化公司整體資產結構，聚集資源發展優勢業務，經本公司第七屆董事會第十一次會議審議通過，2016年9月母公司對貴州新能源進行了吸收合并。
九、在其他主體中的權益
1.在子公司中的權益
（1）企業集團的構成
子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式
直接 間接
振華新云 貴陽 貴陽 開發生產銷售電 100.00% 投資設立
子元器件
半導體分離器件
振華永光 貴陽 貴陽 的開發、生產、 100.00% 投資設立
銷售及服務
代理和自營進出
振華進出口 貴陽 貴陽 口；代理和自營 100.00% 投資設立
國內貿易
振華云科 貴陽 貴陽 片式元器件制造 100.00% 投資設立
振華天通 貴陽 貴陽 天線通信設備制 95.00% 5.00%投資設立
造
厚薄膜集成電路
振華微電子 深圳 深圳 及網絡塊開發生 87.53% 12.47%投資設立
產銷售
振華通信 深圳 深圳 無繩電話機開發 76.53% 投資設立
生產銷售
振華富電子 深圳 深圳 片式電感開發生 100.00% 投資設立
產銷售
振華建新 貴陽 貴陽 銷售電子產品及 100.00% 投資設立
機械產品
電子產品、各種
振華宇光 貴陽 貴陽 微波電子管、電 100.00% 投資設立
真空器件等產品
的生產及銷售
鋰離子電池和超
振華新能源 東莞 東莞 級電容器開發生 93.95% 投資設立
產銷售
電子元器件和控 同一控制下企業
振華華聯 凱里 凱里 制組件生產及銷 100.00% 合并
售
電子元器件和控 同一控制下企業
振華群英 貴陽 貴陽 制組件生產及銷 100.00% 合并
售
工業用氣體，煤
化工制品的生產 同一控制下企業
振華新天動力 貴陽 貴陽 經營，二、三類 100.00% 合并
機電產品、氣瓶
檢驗修理
通信產品、網絡
桑達科技 東莞 東莞 信息產品、消費 100.00% 同一控制下企業
電子產品生產及 合并
銷售
在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：不存在。
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：不適用。
對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：不適用。
確定公司是代理人還是委托人的依據：不適用。
其他說明：
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的 本期向少數股東宣告分期末少數股東權益余額
損益 派的股利
振華通信 23.47% 1,516,928.66 0.00 55,590,049.11
振華新能源 6.05% -697,962.66 0.00 11,724,241.64
子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：不存在
其他說明：無
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
單位：元
子公司 期末余額 期初余額
名稱 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合
產 資產 計 債 負債 計 產 資產 計 債 負債 計
振華通 2,682,515149,452,62,831,9682,135,112460,000,02,595,1121,920,188144,350,72,064,5391,819,52714,619,241,834,147
信 ,834.51 94.78 ,529.29 ,759.76 00.00 ,759.76 ,970.31 13.61 ,683.92 ,937.91 3.04 ,180.95
東莞新 358,300,1147,719,0506,019,2312,326,1 312,326,1319,222,6155,954,8475,177,5269,953,5 269,953,5
能源 71.87 46.73 18.60 46.66 46.66 28.92 95.08 24.00 97.02 97.02
單位：元
本期發生額 上期發生額
子公司名稱 營業收入 凈利潤 綜合收益總 經營活動現金 營業收入 凈利潤 綜合收益總 經營活動現
額 流量 額 金流量
振華通信 2,608,149,711.94 6,463,266.56 6,463,266.56 -163,828,828.351,231,023,836.49 91,321.89 91,321.8975,215,639.56
東莞新能源 94,717,049.43 -11,530,855.04-11,530,855.04 -63,931,935.96 73,122,946.73 -4,504,430.64 -4,504,430.64 -13,762,245.6
4
其他說明：無
2.在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明
（2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響
單位：元
其他說明
3.在合營安排或聯營企業中的權益
（1）重要的合營企業或聯營企業
合營企業或聯營 持股比例 對合營企業或聯
企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 直接 間接 營企業投資的會
計處理方法
振華集團深圳電 深圳 深圳 租賃 43.77% 權益法
子有限公司
振華集團財務有 貴陽 貴陽 集團內金融業務 35.00% 權益法
限責任公司
貴州建新南?？?貴陽 貴陽 其他制造業 20.00% 權益法
技股份有限公司
在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明：不存在。
持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具
有重大影響的依據：
（2）重要聯營企業的主要財務信息
單位：元
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
振華深圳公司 振華財務公司 建新南海公司 振華深圳公司 振華財務公司 建新南海公司
流動資產 132,262,658.39 633,795,326.69 59,011,326.71 26,720,828.63 540,668,496.68 53,798,436.00
非流動資產 284,020,661.57 520,201,312.36 5,883,546.58 290,012,159.74 584,104,650.90 5,956,742.56
資產合計 416,283,319.96 1,153,996,639.05 64,894,873.29 316,732,988.37 1,124,773,147.58 59,755,178.56
流動負債 19,473,072.85 943,526,170.38 76,114,036.29 18,253,013.73 913,833,527.31 69,645,271.86
負債合計 19,473,072.85 943,526,170.38 76,114,036.29 18,253,013.73 913,833,527.31 69,645,271.86
少數股東權益 475,332.51 497,257.09
歸屬于母公司股 396,810,247.11 210,470,468.67 -11,694,495.51 298,479,974.64 210,939,620.27 -10,387,350.39
東權益
按持股比例計算 173,683,845.20 73,664,664.05 130,644,684.90 73,828,867.11
的凈資產份額
對聯營企業權益 187,078,008.60 73,664,664.05 143,434,496.37 73,828,867.11
投資的賬面價值
營業收入 34,039,277.68 21,111,869.86 12,721,705.54 36,077,415.34 19,109,777.61 14,720,755.07
凈利潤 98,330,272.47 8,910,868.79 -1,329,069.70 7,399,085.96 8,542,664.65 -1,981,975.92
綜合收益總額 98,330,272.47 8,910,868.79 -1,329,069.70 7,399,085.96 8,542,664.65 -1,981,975.92
本年度收到的來
自聯營企業的股 3,283,007.14 3,323,314.30
利
其他說明：無
（3）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明不存在。
（4）合營企業或聯營企業發生的超額虧損
單位：元
合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損 本期未確認的損失（或本期分 本期末累積未確認的損失
失 享的凈利潤）
貴州建新南?？萍脊煞萦邢? 2,077,158.29 99,534.07 2,176,692.36
公司
其他說明：無
4、重要的共同經營
共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例/享有的份額
直接 間接
在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明：
共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據：
其他說明：無
十、與金融工具相關的風險
本公司的主要金融工具，包括銀行借款、其他計息借款、貨幣資金等。這些金融工具的主要目的在于為本公司的運營融資。本公司持有5,850,000股貴陽銀行（代碼：601997）、9,543,172股寶碩股份（代碼：600155）的股票。本公司具有多種因經營而直接產生的其他金融資產和負債，如應收賬款和應付賬款等。
本公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。
1、金融工具分類
（1）資產負債表日的各類金融資產的賬面價值如下：
單位：元
金融資產項 期末余額 期初余額
目 貸款和應收款 可供出售金 合計 貸款和應收款項可供出售金 合計
項 融資產 融資產
貨幣資金 1,014,753,872.50 1,014,753,872.50 1,168,513,730.80 1,168,513,730.
80
應收票據 1,054,977,960.21 1,054,977,960.21 958,219,327.43 958,219,327.4
3
應收賬款 2,564,441,994.84 2,564,441,994.84 1,324,346,276.04 1,324,346,276.
04
其他應收款 114,867,269.98 114,867,269.98 67,268,551.90 67,268,551.90
可供出售金 233,610,550.88 233,610,550.88 243,298,259.243,298,259.5
融資產 52 2
（2）資產負債表日的各類金融負債的賬面價值如下： 單位：元
金融資產 期末余額 期初余額
項目 以公允價值 其他金融 合計 以公允價值 其他金融 合計
計量且其變 負債 計量且其變 負債
動計入當期 動計入當期
損益的金融 損益的金融
負債 負債
短期借款 668,080,016.29 668,080,016.29 1,211,436,579.1,211,436,579.
32 32
應付票據 871,322,754.74 871,322,754.74 787,848,961.52787,848,961.52
應付賬款 1,385,639,037.851,385,639,037.85 1,106,048,135.1,106,048,135.
68 68
其他應付款 206,708,654.69 206,708,654.69 308,596,852.80308,596,852.80
一年內到期的 160,000,000.00 160,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
非流動負債
長期借款 1,243,801,000.001,243,801,000.00 298,801,000.00298,801,000.00
2、信用風險
信用風險，是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生于銀行存款、衍生金融工具及應收款項等。
本公司銀行存款主要存放于國有銀行、振華集團財務有限責任公司和其它大中型上市銀行，本公司預期銀行存款不存在重大的信用風險。
對于應收款項，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基于對債務人的財務狀況、外部評級、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估債務人的信用資質并設�Z相應欠款額度與信用期限。本公司會定期對債務人信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的債務人，本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。本公司應收賬款的債務人為分布于不同行業和地區的客戶。本公司持續對應收賬款的財務狀況實施信用評估，并在適當時購買信用擔保保險。
本公司因應收賬款和其他應收款產生的信用風險敞口的量化數據，詳見合并財務計報表項目注釋“七、3”應收賬款和“七、6”其他應收款。本公司還因提供財務擔保而面臨信用風險，詳見“附注十四、承諾及或有事項”中披露。
本公司認為單獨或組合均未發生減值的金融資產的期限分析如下：
單位：元
項目 期末余額 期初余額
合計 未逾期且 逾期 合計 未逾期且 逾期
未減值 1個月 1至3 3個 未減值 1個 1至3個
以內 個月月 月 3個月
以 以月以
上 內 上
應收票據 1,054,977,960.211,054,977,960.21 958,219,327.43 958,219,327.43
其他應收款 63,422,030.96 63,422,030.96 27,574,223.81 27,574,223.81
可供出售金 233,610,550.88 233,610,550.88 243,298,259.52 243,298,259.52
融資產
3、流動性風險
流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。
管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物，并對其進行監控，以滿足本公司經營需要，并降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。同時從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。
報告期末本公司持有的金融負債按未折現剩余合同現金流量的到期期限分析如下：
單位：元
項目 期末余額
1年以內 1-2年 2-3年 3年以上 合計
短期借款 682,658,657.02 682,658,657.02
應付票據 871,322,754.74 871,322,754.74
應付賬款 1,329,329,351. 19,715,413.20 10,370,985.63 26,223,287.201,385,639,037.
82 85
其他應付款 47,610,626.82
45,560,662.22 59,033,383.32 54,503,982.33 206,708,654.69
一年內到期的非流動負 164,446,076.67 164,446,076.67
債
長期借款 670,374,791.67473,024,722.22 215,220,227.701,358,619,741.
59
4、市場風險
金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括利率風險、匯率風險和其他價格風險。
（1）利率風險
利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。
本公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的長期負債有關。
本公司通過維持適當的固定利率債務管理利息成本。
（2）匯率風險
匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。匯率風險可源于以記賬本位幣之外的外幣進行計價的金融工具。
本公司面臨的外匯變動風險主要與本公司的經營活動(當收支以不同于本公司記賬本位幣的外幣結算時)有關。
本公司面臨交易性的匯率風險。此類風險由于經營單位以其記賬本位幣以外的貨幣進行的銷售所致。本公司銷售額約19% 是以發生銷售的經營單位的記賬本位幣以外的貨幣計價的，成本以經營單位的記賬本位幣計價。本公司因銷售收到的外幣一般直接結匯以人民幣入賬，以控制匯率風險。
相關外幣資產及外幣負債包括：以外幣計價的貨幣資金、應收賬等。截止2017年6月30日，本公司持有的外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額詳見“附注五、（五十）外幣貨幣性項目。
5、其他價格風險
報告期末本公司持有在上海證券交易所公開交易的5,850,000股貴陽銀行
（代碼：601997）及9,543,172股寶碩股份（代碼：600155）的股票，由于目的在于持有該二種股票，本公司將其在可供出售金融資產科目列報，其公允價值的變動計入其他綜合收益，未對本公司凈利潤產生影響。
6、資本管理
本公司資本管理政策的目標是為了保障本公司能夠持續經營，從而為股東提供回報，并使其他利益相關者獲益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。
本公司以資產負債率（即總負債除以總資產）為基礎對資本結構進行監控。
截止2017年6月30日，本公司資產負債率為54.23%（2016年12月31日為50.52%） 十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
單位：元
期末公允價值
項目 第一層次公允價值計 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計
量
一、持續的公允價值計量 -- -- -- --
（二）可供出售金融資產 233,536,582.16 233,536,582.16
（2）權益工具投資 233,536,582.16 233,536,582.16
二、非持續的公允價值計 -- -- -- --
量
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
本公司持續的公允價值計量的權益工具系在上海證券交易所公開交易的股票，本公司以其在活躍市場中的公允價值2017年6月30日的公開交易價格作為當日的公允價值。
十二、關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的 母公司對本企業的
持股比例 表決權比例
中國振華電子集團 貴陽市 通信交換設備制造 24.06億元 36.13% 36.13%
有限公司
本企業的母公司情況的說明：
本公司控股股東為中國振華電子集團有限公司，持有本公司36.13%的股份，期末持股數為169,573,344股，所持股份類別為國有法人股。
經營范圍：通訊信息整機、電子元器件產品，光機電一體化設備及服務。
本企業最終控制方是中國電子信息產業集團有限公司。
其他說明：無
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注“九、在其他主體中的權益”。
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注“九、在其他主體中的權益”。
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下：
合營或聯營企業名稱 與本企業關系
貴州建新南?？萍脊煞萦邢薰? 子公司聯營企業
振華集團深圳電子有限公司 聯營企業
振華集團財務有限責任公司 聯營企業
其他說明：無
4、其他關聯方情況
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
中國振華集團久達機械廠 同一母公司
貴州振華風光半導體有限公司 同一母公司
貴州振華置業投資有限公司 同一母公司
深圳市寶安華勻電子實業有限公司 同一母公司
深圳市振華新材料股份有限公司 同一母公司
貴州振華建筑工程有限公司 同一母公司
中國振華（北京）電子工業公司 同一母公司
貴州中電振華精密機械有限公司 同一母公司
貴州振華新天物業管理有限公司 同一實際控制人
貴州振華新材料有限公司 同一實際控制人
上海中電振華晶體技術有限公司 同一母公司
貴州振華建新機械廠 同一母公司
中國電子器材總公司 同一實際控制人
中國電子器材華北公司 同一實際控制人
中國電子器材華東公司 同一實際控制人
中國電子器材東北公司 同一實際控制人
中國電子器材西北公司 同一實際控制人
武漢中元通信股份有限公司 同一實際控制人
深圳中電投資股份有限公司 同一實際控制人
深圳長城開發科技股份有限公司 同一實際控制人
南京科瑞達電子裝備有限責任公司 同一實際控制人
南京熊貓電子股份有限公司 同一實際控制人
南京熊貓漢達科技有限公司 同一實際控制人
中國電子進出口總公司 同一實際控制人
桂林長海發展有限責任公司 同一實際控制人
深圳振華亞普精密機械有限公司 同一實際控制人
長沙湘計海盾科技有限公司 同一實際控制人
成都錦江電子系統工程有限公司 同一實際控制人
振華集團財務有限責任公司 同一母公司
中國中電國際信息服務有限公司 同一實際控制人
深圳桑菲消費通信有限公司 同一實際控制人
南京華東電子集團有限公司 同一實際控制人
南京熊貓電源科技有限公司 同一實際控制人
南京熊貓通信科技有限公司 同一實際控制人
中國振華集團紅星機械廠 同一母公司
深圳桑菲消費通信有限公司 同一實際控制人
中國電子器材技術有限公司 同一實際控制人
中國振華集團鑫淼商貿有限公司 同一實際控制人
貴陽振華新天酒店有限公司 同一母公司
南京科瑞達軍維科技有限責任公司 同一實際控制人
成都華微電子科技有限公司 同一母公司
中國電子信息產業集團有限公司第六研究所 同一實際控制人
貴州建新南海科技股份有限公司 參股公司
東莞中電熊貓科技發展有限公司 同一實際控制人
貴州振華萬象溫泉有限公司 實際控制人參股公司
廣東中電華星電子器材有限公司 同一實際控制人
中國電子東莞產業園有限公司 同一實際控制人
其他說明：無
5、關聯交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額
貴州振華新天物業物管費 124,441.32 1,000,000.00否 221,686.70
管理有限公司
中國電子東莞產業工程管理費 1,239,812.00 1,250,000.00否
園有限公司
振華集團深圳電子水電費 5,072,225.67 14,180,000.00否 4,838,355.29
有限公司
貴州振華新材料有采購商品 1,564,444.44 10,000,000.00否 1,310,213.68
限公司
中國電子器材技術采購商品 29,616.20 3,500,000.00否
有限公司
出售商品/提供勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
深圳長城開發科技股份有限公銷售產品 512,772.75 649,027.78
司
武漢中元通信股份有限公司 銷售產品 123,194.95 1,076,017.71
南京科瑞達電子裝備有限責任銷售產品 1,881,145.21 1,421,409.75
公司
貴州振華風光半導體有限公司銷售產品 33,049.62 887,387.78
桂林長海發展有限責任公司 銷售產品 19,685.28 78,127.58
南京熊貓漢達科技有限公司 銷售產品 291,848.38 42,007.35
中國電子器材東北公司 銷售產品 38,740.00
南京華東電子集團有限公司 銷售產品 20,887.00
南京熊貓電子股份有限公司 銷售產品 0.00 27,500.00
長沙湘計海盾科技有限公司 銷售產品 1,018,615.43 1,851,518.63
成都錦江電子系統工程有限公銷售產品 177,639.00 176,236.57
司
南京熊貓通信科技有限公司 銷售產品 9,584.00 425.00
中國振華電子集團有限公司 銷售產品 62,906.36
廣東中電華星電子器材有限公銷售產品 10,000.00
司
中國電子器材華東公司 銷售產品 78,000.00
中國振華貴陽新天園區企業（8提供水電氣 2,041,677.66 1,073,366.10
戶)
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
（2）關聯租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
貴州建新南?？萍脊煞萦邢? 房屋租賃 750,228.30 851,578.98
公司
中國振華集團紅州無線電廠 房屋租賃 29,600.00
東莞長城開發科技有限公司 房屋租賃 3,055,943.98
廣東中電華星電子器材有限 房屋租賃 117,852.33
公司
中國電子東莞產業園有限公 房屋租賃 439,635.60
司
本公司作為承租方：
單位：元
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
貴州振華風光半導體有限公 房屋 515,127.53
司
中國振華電子集團有限公司 房屋 981,328.77 842,192.30
中國振華集團建筑工程公司 房屋 344,389.32 411,054.00
振華集團深圳電子有限公司 房屋 4,804,446.00 6,683,380.66
貴州中電振華精密機械有限 房屋 1,270,151.10 807,434.45
公司
中國振華(北京)電子工業公司 房屋 48,667.00
東莞中電熊貓科技發展有限 房屋 737,567.85
公司
關聯租賃情況說明：無
（3）關聯擔保情況
本公司作為擔保方
單位：元
被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢
本公司作為被擔保方
單位：元
擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢
中國振華電子集團有限 150,000,000.002016年04月28日 2018年04月20日 否
公司
中國振華電子集團有限 148,801,000.002016年12月12日 2026年12月11日 否
公司
中國振華電子集團有限 20,000,000.002016年10月14日 2017年10月14日 否
公司
中國振華電子集團有限 20,000,000.002016年09月29日 2017年09月28日 否
公司
關聯擔保情況說明：無
（4）關聯方資金拆借
單位：元
關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
振華集團財務有限責任 9,000,000.002017年06月14日 2018年06月13日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 30,000,000.002017年04月19日 2018年04月18日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 20,000,000.002017年02月27日 2017年02月26日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 10,000,000.002017年02月23日 2018年02月22日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 11,000,000.002017年02月14日 2018年02月13日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 5,000,000.002016年11月02日 2017年11月01日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 4,000,000.002016年10月14日 2017年10月13日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 5,000,000.002016年07月08日 2017年07月07日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 5,000,000.002017年04月13日 2018年04月12日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 5,000,000.002017年04月10日 2018年04月09日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 5,000,000.002016年08月15日 2017年08月14日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 7,000,000.002017年02月23日 2018年02月22日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 13,000,000.002016年10月14日 2017年10月13日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 30,000,000.002017年05月25日 2018年05月24日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 1,500,000.002017年03月01日 2018年02月28日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 1,000,000.002017年01月19日 2018年01月18日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 1,000,000.002016年07月26日 2017年07月25日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 30,000,000.002017年04月28日 2018年04月27日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 4,600,000.002016年07月25日 2017年07月24日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 4,000,000.002016年07月14日 2017年07月13日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 10,000,000.002016年09月19日 2017年09月18日 抵押借款
公司
振華集團財務有限責任 7,000,000.002016年10月26日 2017年10月25日 保證借款
公司
振華集團財務有限責任 20,000,000.002017年05月15日 2017年08月14日 保證借款
公司
中國電子集團財務有限 30,000,000.002016年09月01日 2017年09月01日 保證借款
責任公司
中國電子集團財務有限 30,000,000.002017年02月27日 2018年02月27日 保證借款
責任公司
中國電子集團財務有限 25,000,000.002017年03月06日 2018年03月06日 信用借款
責任公司
中國振華電子集團有限 635,000,000.002017年01月25日 2019年01月24日 信用借款
公司
拆出
（5）關鍵管理人員報酬
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
關鍵管理人員工資薪酬 790,108.00 513,234.00
（6）其他關聯交易
①截止到2017年6月30日，本公司及各子公司在振華財務公司存款余額為53,423萬元，委托財務公司貸款3,130萬元；振華財務公司為本公司及下屬子公司提供貸款23,810 萬元；
2017年1-6月本公司及各子公司在振華財務公司的存款利息收入為305萬元，委貸利息收入53萬元，貸款利息支出為597萬元，提供票據貼現960 萬元。
②截止到2017年6月30日，本公司及各子公司在中電財務公司存款余額為1,045萬元；中電財務公司為本公司及下屬子公司提供貸款8,500萬元；
2017年1-6月本公司及各子公司在中電財務公司的存款利息收入為15.54萬元，貸款利息支出為457.64萬元，提供票據貼現400萬元。
③本公司向中國進出口銀行四川省分行申請總額不超過50,000萬元借款，并提請控股股東振華集團提供擔保。振華集團根據其相關制度規定，報告期收取本公司擔保費715.48萬元。
6、關聯方應收應付款項
（1）應收項目
單位：元
項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款 長沙湘計海盾科技 2,069,999.61 112,845.29 1,754,193.41 85,201.98
有限公司
應收賬款 成都錦江電子系統 153,670.23 4,489.56 99,784.23 3,567.24
工程有限公司
應收賬款 桂林長海發展有限 244,134.69 20,196.70 240,765.29 19,150.60
責任公司
應收賬款 武漢中元通信股份 938,079.05 50,962.16 1,007,170.55 50,949.90
有限公司
應收賬款 中國電子器材華北 39,545.97 3,911.74 39,545.97 18,759.99
公司
應收賬款 南京科瑞達電子裝 1,905,270.60 75,233.10 881,865.29 35,291.02
備有限責任公司
應收賬款 貴州振華風光半導 63,092.48 2,348.50 271,294.97 1,228.50
體有限公司
應收賬款 中國振華集團久達 15,477.60 7,277.42 15,627.60 7,303.42
機械廠
應收賬款 中國電子器材東北 2,795.70 1,397.85 2,795.70 1,397.85
公司
應收賬款 南京華東電子集團 45,467.00 1,839.32 45,983.00 1,839.32
有限公司
應收賬款 南京熊貓電源科技 343,416.83 29,434.38
有限公司
應收賬款 中國電子器材華東 31,518.65 1,260.73 31,518.65 1,260.73
公司
應收賬款 中國電子器材總公 3,289.50 3,125.70 3,289.50 1,932.75
司
應收賬款 深圳中電投資股份 882,677.14 484,634.07 969,268.14 484,634.07
有限公司
應收賬款 南京熊貓漢達科技 559,073.03 29,668.27
有限公司
應收賬款 深圳長城開發科技 2,258.04 90.74 130,871.10 5,234.84
股份有限公司
應收賬款 貴州建新南?？萍? 1,328,263.68 37,307.10 1,050,628.99 42,025.16
股份有限公司
應收賬款 貴州振華置業投資 8,242.35 329.69
有限公司
預付款項 深圳振華亞普精密 40.00 40.00
機械有限公司
預付款項 中國電子進出口總 8,241,501.54 32,801.54
公司
其他應收款 貴州建新南?？萍? 18,037,197.94 11,883,176.54 17,315,590.72 10,965,701.13
股份有限公司
其他應收款 中國振華電子集團 1,219,850.26 0.00
有限公司
其他應收款 貴州中電振華精密 297,561.16 297,561.16
機械有限公司
其他應收款 中國電子進出口總 0.09
公司
其他應收款 貴州振華建新建新 32,168.05 3,033.92 75,848.05 3,033.92
廠
其他應收款 振華集團深圳電子 41,904.21 350,000.00
有限公司
其他應收款 東莞中電熊貓科技 871,210.74
發展有限公司
應收票據 武漢中元通信股份 350,000.00
有限公司
應收票據 長沙湘計海盾科技 173,622.04
有限公司
應收票據 貴州建新南?？萍? 222,900.00
股份有限公司
應收票據 貴州振華風光半導 100,000.00
體有限公司
應收票據 南京科瑞達電子裝 400,000.00
備有限責任公司
合計 36,321,682.85 13,020,455.67 26,621,428.03 11,758,180.69
（2）應付項目
單位：元
項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付票據 貴州振華新材料有限公司 615,000.00
應付票據 貴州振華新天物業管理有限 195,500.00
公司
預收款項 中國電子器材華東公司 18,460.96
預收款項 南京科瑞達電子裝備有限責 114.60 32,752.60
任公司
預收款項 武漢中元通信股份有限公司 2,586.95 65,616.55
預收款項 貴州振華風光半導體有限公 948,533.45
司
應付賬款 中國振華集團建筑工程公司 928,324.92 109,578.84
應付賬款 深圳市振華新材料股份有限 665,725.37 665,725.37
公司
應付賬款 振華集團深圳電子有限公司 5,153,579.54 3,776,000.54
應付賬款 貴州振華風光半導體有限公 15,750.00 219,750.00
司
應付賬款 貴州振華新材料有限公司 1,005,000.00
應付賬款 貴州振華新天物業管理有限 77,500.00 31,000.00
公司
應付賬款 中國電子器材技術有限公司 111,777.60 517,070.38
應付賬款 貴州中電振華精密機械有限 30,448.59 937,634.52
公司
其他應付款 中國振華集團建筑工程公司 1,112,550.24 1,959,658.24
其他應付款 貴州振華新天物業管理有限 135,133.50 85,160.10
公司
其他應付款 中國振華電子集團有限公司 827,634.23 184,670.18
其他應付款 貴州振華置業投資有限公司 302,080.00 302,080.00
其他應付款 振華集團深圳電子有限公司 10,835,474.06 3,423,940.90
其他應付款 貴州振華風光半導體有限公 52,560.00 52,560.00
司
其他應付款 中國電子信息產業集團有限 500,000.00 500,000.00
公司第六研究所
其他應付款 中國電子信息產業集團有限 172,578,719.70
公司
其他應付款 東莞中電熊貓科技發展有限 0.00 282,583.94
公司
合計 23,319,773.05 185,938,462.82
十三、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
資產負債表日存在的重要承諾
無。
2、或有事項
（1）資產負債表日存在的重要或有事項
截止2017年6月30日，本公司為子公司提供擔保情況如下：
單位：元
被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢
貴州振華群英電器有限 10,000,000.002016年08月06日 2017年08月06日 否
公司（國營第八九一廠）
貴州振華群英電器有限 10,000,000.002015年11月30日 2017年11月29日 否
公司（國營第八九一廠）
貴州振華群英電器有限 20,000,000.002017年05月15日 2017年08月15日 否
公司（國營第八九一廠）
貴州振華群英電器有限 3,000,000.002016年11月26日 2017年11月26日 否
公司（國營第八九一廠）
中國振華集團云科電子 30,000,000.002017年04月28日 2018年04月27日 否
有限公司
東莞振華新能源科技有 5,000,000.002016年07月08日 2017年07月07日 否
限公司
東莞振華新能源科技有 4,000,000.002016年10月14日 2017年10月13日 否
限公司
東莞振華新能源科技有 7,000,000.002016年10月27日 2017年10月26日 否
限公司
東莞振華新能源科技有 5,000,000.002016年11月02日 2017年11月01日 否
限公司
東莞振華新能源科技有 11,000,000.002017年02月14日 2018年07月13日 否
限公司
東莞振華新能源科技有 10,000,000.002017年02月23日 2018年02月22日 否
限公司
東莞振華新能源科技有 20,000,000.002017年02月26日 2018年02月25日 否
限公司
東莞振華新能源科技有 30,000,000.002017年04月19日 2018年04月18日 否
限公司
東莞振華新能源科技有 9,000,000.002017年06月14日 2017年06月13日
限公司
東莞振華新能源科技有 30,000,000.002016年09月01日 2017年08月31日 否
限公司
東莞振華新能源科技有 11,239,555.082017年06月22日 2018年06月22日 否
限公司
東莞振華新能源科技有 10,000,000.002017年05月22日 2018年05月21日 否
限公司
深圳振華富電子有限公 10,627,142.482016年09月12日 2018年09月12日 否
司
深圳振華富電子有限公 4,254,941.562016年11月05日 2017年09月06日 否
司
貴州振華天通設備有限 1,500,000.002017年03月01日 2018年02月28日 否
公司
貴州振華天通設備有限 1,000,000.002016年07月25日 2017年07月24日 否
公司
貴州振華天通設備有限 1,000,000.002017年01月19日 2018年01月18日 否
公司
中國振華電子集團宇光 5,620,000.002016年08月10日 2017年08月09日 否
電工有限公司（國營第七
七一廠）
中國振華電子集團宇光 5,000,000.002016年08月15日 2017年08月14日 否
電工有限公司（國營第七
七一廠）
中國振華電子集團宇光 5,000,000.002017年04月10日 2018年04月09日 否
電工有限公司（國營第七
七一廠）
中國振華電子集團宇光 5,000,000.002017年04月13日 2018年04月12日 否
電工有限公司（國營第七
七一廠）
深圳市振華微電子有限 30,000,000.002017年05月25日 2018年05月24日 否
公司
深圳市振華微電子有限 18,000,000.002016年11月22日 2017年11月21日 否
公司
深圳市振華通信設備有 13,000,000.002016年10月14日 2017年10月13日 否
限公司
深圳市振華通信設備有 7,000,000.002017年02月24日 2018年02月23日 否
限公司
深圳市振華通信設備有 30,000,000.002017年02月27日 2018年02月26日 否
限公司
深圳市振華通信設備有 62,992,891.802016年08月20日 2017年08月20日 否
限公司
深圳市振華通信設備有 44,870,030.592016年06月16日 2017年06月15日 否
限公司
深圳市振華通信設備有 332,289,817.482016年12月31日 2018年12月19日 否
限公司
深圳市振華通信設備有 30,000,000.002017年01月07日 2018年01月07日 否
限公司
深圳市振華通信設備有 30,823,068.682016年06月17日 2017年06月16日 否
限公司
深圳市振華通信設備有 49,813,560.702016年06月12日 2017年06月11日 否
限公司
深圳市振華通信設備有 39,292,208.152017年05月04日 2018年05月04日 否
限公司
深圳市振華通信設備有 49,385,376.002016年09月30日 2017年09月30日 否
限公司
南昌振華通信設備有限 110,000,000.002017年05月15日 2020年05月14日 否
公司
南昌振華通信設備有限 350,000,000.002017年04月06日 2020年04月05日 否
公司
貴州振華紅云電子有限 4,600,000.002016年07月25日 2017年07月24日 否
公司
貴州振華紅云電子有限 4,000,000.002016年07月14日 2017年07月13日 否
公司
（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項。
十四、其他重要事項
1、債務重組
報告期為加速貨款回收、減少因貨款長期掛賬造成的損失，企業與客戶簽訂了銷售折讓協議，發生債務重組損失41.54萬元。
2、年金計劃
報告期本公司年金計劃的主要內容未發生變化。所屬企業根據相關規定自主確定是否參加企業年金計劃。至報告期末公司已有5戶企業（含本公司總部）參加企業年金計劃。
3、分部信息
（1）報告分部的確定依據與會計政策
本公司按行業性質將業務劃分為四個經營分部，一是以移動通信終端、電子電話機、通信天線等為主的專用整機分部；二是以片式電阻、電容、電感、半導體二三極管、集成電路等為主的高新電子分部；三是以高壓真空滅弧室、手機、動力電池、電子材料等為主的集成電路與關鍵元器件分部；四是以進出口貿易、信息化服務等為主的現代電子商貿與園區服務分部。
（2）報告分部的財務信息
單位：元
項目 關鍵元器件板塊 通信整機 高新電子 現代電子商貿與 分部間抵銷 合計
園區服務
一、主營業務收 216,342,402.41 2,560,835,081.63 1,526,334,717.36 42,589,808.05 -36,374,842.23 4,309,727,167.22
入
二、主營業務成 180,338,655.77 2,510,654,390.57 937,084,079.93 39,991,792.16 -36,374,842.23 3,631,694,076.20
本
三、對聯營和合 46,762,316.31 46,762,316.31
營企業投資收益
四、資產減值損 2,753,635.38 2,010,530.85 36,102,667.76 0.00 0.00 40,866,833.99
失
五、折舊費和攤 12,371,961.04 14,767,659.55 49,086,038.69 8,828,061.75 1,335,900.06 86,389,621.09
銷費
六、利潤總額 -10,929,426.84 927,532.52 152,260,743.84 192,242,631.89 -169,216,131.27 165,285,350.14
七、所得稅費用 242,469.39 0.00 22,001,933.54 0.00 22,244,402.93
八、凈利潤 -11,171,896.23 927,532.52 130,258,810.30 192,242,631.89 -169,216,131.27 143,040,947.21
九、資產總額 900,915,774.48 2,884,159,386.53 4,131,599,036.93 4,533,911,560.96 -3,307,091,667.47 9,143,494,091.43
十、負債總額 489,738,680.37 2,637,026,042.56 1,849,831,646.61 888,644,012.77 -906,296,971.76 4,958,943,410.55
4、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
無
十五、母公司財務報表主要項目注釋
1、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 比例 金額 計提比 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 賬面價值
例
單項金額重大并單 884,716,2 37,257,42 846,979,5786,873, 37,257,427 749,616,546
獨計提壞賬準備的 39.53 98.36% 7.91 4.21% 27.71 974.55 98.18% .91 4.73% .64
其他應收款
按信用風險特征組 13,274,78 6,910,253 6,364,530.13,274,7 6,910,253. 6,364,530.7
合計提壞賬準備的 4.13 1.48% .34 52.06% 79 84.13 1.66% 34 52.06% 9
其他應收款
單項金額不重大但 1,461,570 310,772.9 1,630,081.1,294,74
單獨計提壞賬準備 .67 0.16% 6 21.26% 62 2.24 0.16%310,772.96 24.00% 983,969.28
的其他應收款
合計 899,452,5 100.00%44,478,45 77.53% 854,974,1801,443, 100.00%44,478,454 80.79%756,965,046
94.33 4.21 40.12 500.92 .21 .71
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
√ 適用□ 不適用
單位：元
其他應收款（按單位） 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由
振華新云 210,992,707.92 0.00 0.00%子公司，可收回
振華宇光 68,921,111.60 0.00 0.00%子公司，可收回
振華通信 173,571,056.40 0.00 0.00%子公司，可收回
振華云科 8,009,040.28 0.00 0.00%子公司，可收回
振華富 8,000,000.00 0.00 0.00%子公司，可收回
振華微 60,771.73 0.00 0.00%子公司，可收回
振華紅云 12,000,000.00 0.00 0.00%子公司，可收回
振華建新 26,906,998.37 0.00 0.00%子公司，可收回
振華天通 2,282,748.75 0.00 0.00%子公司，可收回
振華新能源 19,500,192.00 0.00 0.00%子公司，可收回
振華桑達 312,702,378.89 0.00 0.00%子公司，可收回
振華新天動力 4,469,901.47 0.00 0.00%子公司，可收回
振華深圳公司 41,904.21 0.00 0.00%子公司，可收回
深圳市駿憲投資有限公 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00%預計無法收回
司
深圳市振華重大新電氣 25,698,960.52 25,698,960.52 100.00%公司已處置，預計無法
有限公司 收回
中國振華電子集團百智 8,867,980.89 8,867,980.89 100.00%公司已處置，預計無法
科技有限公司 收回
中國振華電子集團智能 1,690,486.50 1,690,486.50 100.00%公司已處置，預計無法
科技有限責任公司 收回
合計 884,716,239.53 37,257,427.91 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√ 適用□ 不適用
單位：元
賬齡 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內小計 117,803.49 4,712.14 4.00%
1至2年 495,269.20 49,526.92 10.00%
2至3年 112,865.71 33,859.71 30.00%
3年以上 12,548,845.73 6,822,154.57 54.36%
3至4年 9,806,947.20 4,903,473.60 50.00%
4至5年 2,058,043.89 1,234,826.33 60.00%
5年以上 683,854.64 683,854.64 100.00%
合計 13,274,784.13 6,910,253.34 52.06%
確定該組合依據的說明：
本公司于資產負債表日，將其他應收款余額大于等于100.00萬元的應收款項劃分為單項金額重大的應收款項，并單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量低于其賬面價值的差額，確認減值準備；經測試無特殊風險的應收款項，按組合計提壞賬準備。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用√ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用√ 不適用
（2）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款 899,123,652.81 800,986,375.15
職工備用金 328,941.52 457,125.77
合計 899,452,594.33 801,443,500.92
（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額
余額合計數的比例
振華桑達 往來款 312,702,378.891-3年 34.77% 0.00
振華新云 往來款 210,992,707.921-2年 23.46% 0.00
振華通信 往來款 174,254,911.041-5年 19.37% 683,854.64
振華宇光 往來款 68,921,111.601-2年 7.66% 0.00
振華建新 往來款 26,906,998.371-3年 2.99% 0.00
合計 -- 793,778,107.82 -- 88.25% 683,854.64
2、長期股權投資
單位：元
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資 2,355,959,870.06 2,355,959,870.06 2,355,959,870.06 2,355,959,870.06
對聯營、合營企 260,742,672.65 260,742,672.65 217,263,363.48 217,263,363.48
業投資
合計 2,616,702,542.71 2,616,702,542.71 2,573,223,233.54 2,573,223,233.54
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準 減值準備期末余
備 額
振華新云 423,920,005.87 423,920,005.87
振華宇光 257,907,990.94 257,907,990.94
振華云科 262,589,547.79 262,589,547.79
振華永光 353,290,926.93 353,290,926.93
振華通信 152,665,000.00 152,665,000.00
振華富電子 228,029,700.00 228,029,700.00
振華微電子 78,506,564.57 78,506,564.57
振華群英 157,900,875.21 157,900,875.21
振華華聯 171,967,863.60 171,967,863.60
振華建新 30,427,603.08 30,427,603.08
振華天通 29,450,000.00 29,450,000.00
振華新能源 164,500,000.00 164,500,000.00
振華新天動力 27,918,700.57 27,918,700.57
振華進出口 1,704,700.00 1,704,700.00
振華桑達 15,180,391.50 15,180,391.50
合計 2,355,959,870.06 2,355,959,870.06
（2）對聯營、合營企業投資
單位：元
本期增減變動
投資單位期初余額 權益法下其他綜合其他權益宣告發放計提減值 期末余額減值準備
追加投資減少投資確認的投收益調整 變動 現金股利 準備 其他 期末余額
資損益 或利潤
一、合營企業
二、聯營企業
振華集團 143,434,4 43,643,51 187,078,0
深圳電子 96.37 2.23 08.60
有限公司
振華集團 73,828,86 3,118,804. 3,283,007. 73,664,66
財務有限 7.11 08 14 4.05
責任公司
小計 217,263,3 46,762,31 3,283,007. 260,742,6
63.48 6.31 14 72.65
合計 217,263,3 46,762,31 3,283,007. 260,742,6
63.48 6.31 14 72.65
（3）其他說明
3、營業收入和營業成本
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
其他業務 2,556,117.82 1,769,336.81 2,831,357.08 1,253,266.80
合計 2,556,117.82 1,769,336.81 2,831,357.08 1,253,266.80
其他說明：無
4、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益 168,699,259.56 38,820,733.90
權益法核算的長期股權投資收益 46,762,316.31 6,600,221.70
處置長期股權投資產生的投資收益 0.00 5,485,754.99
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 1,521,000.00
處置可供出售金融資產取得的投資收益 -1,678,200.68
其他 12,790.09 3,384,796.28
合計 215,317,165.28 54,291,506.87
十六、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√ 適用□ 不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益 -729,379.73
計入當期損益的政府補助（與企業業務密 12,647,952.50子公司收到的政府補助。
切相關，按照國家統一標準定額或定量享
受的政府補助除外）
債務重組損益 -415,431.82
除同公司正常經營業務相關的有效套期保
值業務外，持有交易性金融資產、交易性
金融負債產生的公允價值變動損益，以及 -153,477.28
處置交易性金融資產、交易性金融負債和
可供出售金融資產取得的投資收益
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 376,725.58
減：所得稅影響額 1,156,747.97
少數股東權益影響額 66,077.67
合計 10,503,563.61 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常
性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。
□ 適用√ 不適用
2、凈資產收益率及每股收益
報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3.53% 0.305 0.305
扣除非經常性損益后歸屬于公司 3.27% 0.2910 0.2910
普通股股東的凈利潤
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