鵬輝能源:2017年半年度報告
廣州鵬輝能源科技股份有限公司
2017年半年度報告
2017-073
2017年08月
第一節 重要提示、目錄和釋義
公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
公司負責人夏信德、主管會計工作負責人魯宏力及會計機構負責人(會計主管人員)王成華聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。
本公司請投資者認真閱讀本半年報全文，并特別注意下列風險因素：
1、產業政策變化的風險
鋰離子電池作為目前最具前景的綠色二次電池，其產業發展已作為重要組成部分納入國家發展綠色經濟、綠色產業的整體戰略，受到國家產業政策的大力支持。但是，具體的產業政策，如行業規范、技術標準、財政補貼標準等經常在變化，若不能及時跟上政策變化，可能對公司的經營和業績造成一定的不利影響。
面對上述風險，公司將加強行業研究，及時掌握行業政策動向，洞察行業發展趨勢，緊跟行業發展潮流，在某些領域提前做領先性、前瞻性研究，以便及時調整公司研發、生產、銷售布局。
2、原材料價格波動和產品售價下降風險
公司專業從事以鋰離子電池為主的綠色高性能電池產品的研發、生產和銷售。隨著國家對綠色經濟、綠色產業發展的日益重視，公司主營的綠色高性能電池產品得到大力推廣，尤其是鋰離子電池作為當代最具前景的綠色二次電池，是國內外研發應用的熱點，市場需求的不斷增加和市場發展前景的持續向好，吸引了大量企業的進入，行業競爭也隨之加劇，具體表現為技術、質量、價格和服務等多方面的競爭。雖然公司專業從事綠色高性能電池的研發、生產和銷售，擁有10多年的生產經驗，但公司仍然面臨因行業競爭加劇而導致的產品價格下降、原材料價格波動、市場拓展困難等經營風險。
面對上述風險，公司不斷加強市場調研，及時調整市場策略，充分發揮公司的技術優勢和產品優勢，加快新產品和新技術的研究開發，提供多樣化的、高性價比的產品給下游客戶。另一方面，充分利用上市公司的平臺優勢、資金優勢整合上游供應鏈，降低材料成本，通過擴大產能、形成規模優勢降低生產成本，發揮多年的行業技術積累優勢從結構設計、產品配方、工藝流程、制造裝備等方面進行優化，全方位降低產品成本。
公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
目錄
第一節 重要提示、目錄和釋義......2
第二節 公司簡介和主要財務指標......6
第三節 公司業務概要......9
第四節 經營情況討論與分析......12
第五節 重要事項......22
第六節 股份變動及股東情況......30
第七節 優先股相關情況......35
第八節 董事、監事、高級管理人員情況......36
第九節 公司債相關情況......37
第十節 財務報告......38
第十一節 備查文件目錄...... 141
釋義
釋義項 指 釋義內容
證監會、中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
公司、本公司、鵬輝能源 指 廣州鵬輝能源科技股份有限公司
保薦機構 指 國金證券股份有限公司
報告期、本報告期 指 2017年1月1日至2017年6月30日
上年同期、去年同期 指 2016年1月1日至2016年6月30日
報告期末、本報告期末 指 2017年6月30日
元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元
銘馳企管 指 廣州銘馳企業管理咨詢有限公司，系發行人員工持股平臺，股份公
司發起人及現有股東之一
珠海鵬輝 指 珠海鵬輝能源有限公司，系本公司全資子公司
河南鵬輝 指 河南省鵬輝電源有限公司，系本公司全資子公司
廣州耐時 指 廣州耐時電池科技有限公司，系本公司全資子公司
鵬輝新能源 指 鵬輝新能源有限公司，系本公司全資子公司
珠海聯動 指 珠海聯動鵬輝電池有限公司，系本公司全資子公司珠海鵬輝參股公
司
珠海冠力 指 珠海市冠力電池有限公司，系本公司控股子公司
耐可賽 指 耐可賽株式會社，系本公司控股子公司
力佳科技 指 力佳電源科技（深圳）股份有限公司，系本公司參股公司
如山匯金 指 浙江如山匯金資本管理有限公司，系本公司參股公司
實達科技 指 佛山市實達科技有限公司，系本公司參股公司
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、公司簡介
股票簡稱 鵬輝能源 股票代碼 300438
股票上市證券交易所 深圳證券交易所
公司的中文名稱 廣州鵬輝能源科技股份有限公司
公司的中文簡稱（如有） 鵬輝能源
公司的外文名稱（如有） GuangzhouGreatPowerEnergyandTechnologyCo.,Ltd
公司的外文名稱縮寫（如有） GreatPower
公司的法定代表人 夏信德
二、聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 魯宏力 劉小林(待轉正）
聯系地址 廣州市番禺區沙灣鎮市良路(西村 廣州市番禺區沙灣鎮市良路(西村
段)912號 段)912號
電話 020-39196852 020-39196852
傳真 020-39196767 020-39196767
電子信箱 info@greatpower.net info@greatpower.net
三、其他情況
1、公司聯系方式
公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化
□適用√不適用
公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2016年年報。
2、信息披露及備置地點
信息披露及備置地點在報告期是否變化
□適用√不適用
公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具體可參見2016年年報。
3、注冊變更情況
注冊情況在報告期是否變更情況
□適用√不適用
公司注冊情況在報告期無變化，具體可參見2016年年報。
4、其他有關資料
其他有關資料在報告期是否變更情況
□適用√不適用
四、主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□是√否
本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增
減
營業總收入（元） 795,138,393.71 479,262,993.20 65.91%
歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 96,211,687.73 43,675,246.14 120.29%
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性
損益后的凈利潤（元） 89,562,641.28 40,299,145.79 122.24%
經營活動產生的現金流量凈額（元） -73,709,734.78 -66,833,696.67 -10.28%
基本每股收益（元/股） 0.36 0.17 111.76%
稀釋每股收益（元/股） 0.36 0.17 111.76%
加權平均凈資產收益率 6.72% 5.14% 1.58%
本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末
增減
總資產（元） 3,016,676,570.58 1,901,616,445.55 58.64%
歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 1,904,547,555.73 950,658,931.90 100.34%
五、境內外會計準則下會計數據差異
1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
六、非經常性損益項目及金額
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部
分） -1,004,865.10
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家
統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 6,410,032.86
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 401,491.39
其他符合非經常性損益定義的損益項目 2,040,816.59
減：所得稅影響額 1,204,964.34
少數股東權益影響額（稅后） -6,535.05
合計 6,649,046.45 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應
說明原因
□適用√不適用
公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益
項目界定為經常性損益的項目的情形。
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司從事的主要業務
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
（一）一次鋰電池業務
1、主要產品：鋰鐵電池、鋰錳電池等。
2、產品用途：目前主要應用于電動玩具、視聽設備相關配套產品、高端儀表器械、高端醫療器械、無線電子設備、軍用通訊設備、智能門鎖、數碼相機等領域。
3、經營模式：公司直接銷售給下游生產廠家或以自主品牌配套銷售。
4、主要業績驅動因素：
（1）城市化和城市智能化發展，推動智能家居和智能安防等領域行業發展；
（2）便攜式和移動互聯網電子設備的高速發展，對電池提出了容量、重量、能量比等方面的更高要求；
（3）公司業務在國際市場份額逐步擴大。
5、行業發展階段和周期特點：
（1）隨著技術的不斷進步以及規?；瘍瀯莸牟粩嗵嵘?，未來鋰鐵電池的制造成本將不斷降低，同時，社會的環保意識也將隨著經濟的發展而不斷提升，鋰鐵電池不含汞、鎘等有毒有害物質，符合國家環保政策，高性能綠色環保的鋰鐵電池作為鋅錳、堿錳電池未來的替代品，有著巨大的市場潛力。特別是由于電子設備、軍用單兵設備等下游產品向著移動化、便攜化的方向發展，下游應用領域對一次電池的各方面性能提出了更高的要求，需要比能量更高，容量更大，質量更輕的電池產品，鋰鐵電池在上述指標上均大幅超越鋅錳電池、堿錳電池，能夠滿足下游領域對高端一次電池的需求。
（2）鋰錳電池基本電壓為3.0V，有柱式、扣式兩種類型。其產品放電穩定、容量高、內阻低，可瞬間放出大電流，廣泛用于電子安防設備及數碼相機等領域。鋰錳電池有電壓高，能量密度大等優勢，目前主要應用于電子安防、智能儀表等領域，市場需求與下游行業的發展具有較強相關性，受益于安防領域的投入增加及智能電網的快速發展，鋰錳電池的市場需求迅速增加。
6、公司所處的行業地位：
公司是國內領先的規?；a鋰鐵電池產品的企業，擁有鋰鐵電池制造工藝技術的發明專利。
（二）鋰離子電池業務
1、主要產品：按照正極材料分為：鈷酸鋰系列產品、磷酸鐵鋰系列產品和三元材料系列產品。
2、主要用途：平板電腦、可穿戴產品、銀行口令卡、新能源汽車、電力儲能、通信儲能、分布式儲能和電動工具等領域。
3、經營模式：公司直接銷售給下游生產廠家。
4、業績驅動因素：
（1）消費類鋰離子電池（平板電腦、可穿戴、藍牙音響等）細分市場的穩定增長，帶動公司業績的增長；
（2）受益于國家產業政策支持，隨著基礎設施的逐步完善，新能源汽車市場迎來爆發式的增長，動力電池整體供不應求，給公司發展也帶來了新的市場機遇，公司動力電池已經批量進入市場銷售，客戶有江南汽車、東風特汽、上海航天等；（3）儲能市場，包括通訊基站儲能和分布式微網儲能等市場在進一步擴大中，以及電動汽車動力電池的梯次利用市場給公司產品帶來新的機會；
（4）小型動力類鋰離子電池市場的開拓和應用，給公司鋰離子電池產品帶來機會，如電動工具、無人機電池等。
5、行業周期性特點：
（1）消費類市場變化快，電子產品更新換代速度加快，對鋰離子電池的能量密度、大電流工作性能要求高，行業處于穩定發展階段；
（2）新能源汽車行業迎來高速發展，受政策影響明顯可能會存在起伏；不同的技術路線將在競爭中發展；
（3）通訊基站儲能和分布式微網儲能市場處于發展初期，隨著技術方案逐步成熟，產品性價比逐步提升，將迎來快速發展階段；
6、公司所處的行業地位：
（1）消費類電子用鋰離子電池，在平板電腦、可穿戴產品、藍牙音響等細分市場處于行業領先水平，為業內主要的客戶提供產品；
（2）新能源汽車用鋰離子電池，公司在報告期內，加大了該領域的投資，把廣東珠海和河南駐馬店的兩個生產基地重點布局為以生產電動汽車動力電池為主的工廠。報告期末，珠海工廠新增生產線已經批量生產，河南廠多條生產線已陸續建成并逐步投入批量生產，已與多家汽車工廠開展合作。公司將繼續加強市場開拓、增加技術投入，爭取成為業內一流的供應商。
（三）鎳氫電池業務
1、主要產品：按產品使用特點可分為低自放電鎳氫電池和高倍率鎳氫電池；
2、主要用途：主要應用于零售可充電電池、混合動力汽車、安防設備、醫療器械、無線電話、電動工具、電動剃須刀、吸塵器、電動輪椅、玩具等產品領域，以及草坪燈、無線通訊基地臺搭配電源、鐵路運輸用蓄電池等儲能應用。
3、經營模式：公司直接銷售給下游生產廠家。
4、業績驅動因素：
一方面，家用電器開始向高效率和無繩化的方向發展，電動剃須刀、電動按摩器、電動吸塵器等便攜式小家電開始進入廣大消費家庭，大功率的鎳氫電池的消費量也隨之增長；另一方面，隨著社會環保意識的提升，以前在電動工具行業中普遍使用的是鎳鎘電池將被禁用，其中部分被鎳氫電池所取代，由此帶來一定的增長。
5、行業周期性特點：
鎳氫電池是早期的鎳鎘電池的替代產品，在電化學特性方面與鎳鎘電池基本相似，且釋放能量強，不含有毒物質，可實現對鎳鎘電池的替代。盡管鋰離子電池對鎳氫電池又產生了一定的替代效應，但鎳氫電池憑借性能穩定、工藝成熟的優勢，客戶在某些領域如安防和醫療等行業依然喜歡應用鎳氫電池，在民用消費領域可充的1.5V鎳氫電池也是鋰離子電池難以替代的，未來一段時間內鎳氫電池仍將占有一定的市場份額但成長空間有限。
6、公司所處的行業地位：
公司鎳氫電池憑借成熟的技術，已在各個細分市場領域占據了領先的地位，由于競爭不太激烈，因此產品利潤比較穩定。
二、主要資產重大變化情況
1、主要資產重大變化情況
主要資產 重大變化說明
在建工程 2017年6月末較年初增加1,999.42萬元，增長32.04%，公司子公司河南鵬輝、
珠海鵬輝產業園基建投資增加及購置待安裝生產設備增加所致
貨幣資金 2017年6月末較年初增加17,750.06萬元，增長140.88%，主要原因是公司2017
年3月非公開發行募集資金
應收票據 2017年6月末較年初增加2,279.69萬元，增長90.63%，主要原因是公司票據結
算量加大。
預付款項 2017年6月末較年初增加497.85萬元，增長77.22%，主要原因是公司采購材料、
預付貨款增加
其他應收款 2017年6月末較年初減少874.99萬元，下降71.54%，主要原因是公司應收出口
退稅款減少。
存貨 2017年6月末較年初增加15,076.75萬元，增長44.85%，主要原因是公司由于生
產規模擴大，原材料和生產備貨的增加使存貨量增大
其他流動資產 2017年6月末較年初增加45,478.49萬元，增長2,936.33%，主要原因是使用募集
資金進行投資理財項目增加。
可供出售金融資產 2017年6月末較年初增加500萬元，增長52.63%，主要原因是公司投資浙江舟
山如山匯盈創業投資合伙企業（有限合伙）。
其他非流動資產 2017年6月末較年初增加8,461.21萬元，增長200.61%，主要原因為公司預付設
備款增加所致
其他流動負債 2017年6月末較年初增加633.23萬元，年初數為零，主要原因為公司待轉銷項稅
額增加
資本公積 2017年6月末較年初增加83,729.25萬元，增長329.43%，主要原因為公司增發
股份形成的資本溢價，
2、主要境外資產情況
□適用√不適用
三、核心競爭力分析
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
無重大變化。
第四節 經營情況討論與分析
一、概述
2017年上半年公司共實現營業收入79,513.84萬元，比上年同期增長65.91%；歸屬母公司股東的凈利潤9,621.17萬元，比上年同期增長120.29%。增長主要來自于以下方面：
1、二次鋰離子電池2017年上半年實現銷售收入68,583.59萬元，比上年同期增長84.51%，其中：
（1）消費數碼類電池銷售收入增長73.75%，其中移動電源、藍牙音箱、藍牙耳機、平板電腦等產品用電池銷售收入都有較大幅度的增長。
（2）儲能電池銷售收入增長130%，主要是移動基站、太陽能照明燈具、家用儲能產品等電池銷售收入增幅較大。至于光伏儲能項目、MW級儲能項目，公司也在海內外積極布局、開拓。
（3）動力類電池銷售收入增長73.30%，主要是新能源物流車用動力電池、汽車啟動電源用電池等收入增幅較大。去年底，工信部等部委頒布了《關于調整新能源汽車推廣應用財政補貼政策的通知》，頒布的新補貼標準對動力電池的能量密度等技術指標有了更高的要求。公司發揮原有的技術積累優勢，迅速開發出滿足新的補貼標準、能夠使客戶獲得最高補貼系數的產品，為客戶創造價值，確保了與車廠合作的競爭優勢。上半年公司動力電池產品與之配套的東風特汽、江蘇九龍、珠海廣通、長沙眾泰、陜西通家、浙江豪情、梅花客車等多個汽車廠商的二十多款車型進入《新能源汽車推廣應用推薦車型目錄》。
公司同時擁有圓柱、方形鋁殼、軟包動力電池生產線，產線齊全，能滿足客戶多樣化的個性需求。3月份，公司非公開發行股份募集資金到位，為擴充動力電池產能、設備升級換代提供資金保障。這些都為下半年以及明年與車廠的合作打下了堅實的基礎。
2、一次鋰電池銷售收入也有良好的增長，比上年同期增長41.81%，其中鋰鐵電池實現收入2,344.98萬元，同比增長21.52%，鋰錳電池實現收入2,844.24萬元，同比增長64.44%。
二、主營業務分析
概述
是否與經營情況討論與分析中的概述披露相同
√是□否
參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。
主要財務數據同比變動情況
單位：元
本報告期 上年同期 同比增減 變動原因
主要系新能源汽車動
營業收入 795,138,393.71 479,262,993.20 65.91% 力電池、消費數碼電
池收入增長
營業成本 收入上升，對應結轉
588,874,378.38 366,527,543.41 60.66% 的成本也增加
銷售費用 產品認證費用增加較
25,737,215.81 14,207,212.52 81.16%多
管理費用 54,775,434.56 46,213,962.84 18.53%
財務費用 8,348,060.02 -929,304.96 998.31% 匯兌損失增加
所得稅費用 15,326,702.22 6,639,482.85 130.84% 報告期利潤總額增加
經營活動產生的現金
流量凈額 -73,709,734.78 -66,833,696.67 -10.27%
投資活動產生的現金
流量凈額 -583,015,753.54 -49,824,724.04 -10.78%
籌資活動產生的現金 報告期非公開發行新
流量凈額 821,988,581.68 61,301,672.31 1,240.89%股
現金及現金等價物凈
增加額 164,159,481.05 -55,693,750.12 387.25%
應收賬款和存貨增加
資產減值損失 10,636,833.07 5,312,788.17 100.21% 加多，相應計提的減
值準備增加
有關政府補助會計政
策變化，計入損益的
其他收益 6,410,032.86 0.00 100.00% 政府補助現列報在本
項目，不再列報在“營
業外收入”項下
營業外收入 671,722.46 4,888,253.29 -86.26% 主要原因同上
公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動
□適用√不適用
公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。
占比10%以上的產品或服務情況
√適用□不適用
單位：元
營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上 營業成本比上 毛利率比上年
年同期增減 年同期增減 同期增減
分產品或服務
鋰離子電池 685,835,945.00 515,354,531.91 24.86% 84.51% 75.21% 3.99%
三、非主營業務分析
□適用√不適用
四、資產、負債狀況分析
1、資產構成重大變動情況
單位：元
本報告期末 上年同期末 比重增減 重大變動說明
金額 占總資產比例 金額 占總資產比例
貨幣資金 303,497,982.33 10.06% 110,615,564.24 7.53% 2.53% 無重大變化
應收賬款 839,449,193.76 27.83% 452,471,906.32 30.82% -2.99% 無重大變化
存貨 486,933,549.57 16.14% 311,614,434.93 21.22% -5.08% 無重大變化
長期股權投資 44,059,951.73 1.46% 1,652,035.80 0.11% 1.35% 無重大變化
固定資產 530,489,612.90 17.59% 343,059,050.91 23.37% -5.78% 無重大變化
在建工程 82,395,676.84 2.73% 35,567,792.34 2.42% 0.31% 無重大變化
短期借款 106,814,550.00 3.54% 65,000,000.00 4.43% -0.89% 無重大變化
長期借款 49,518,676.01 1.64% 39,245,114.97 2.67% -1.03% 無重大變化
2、以公允價值計量的資產和負債
□適用√不適用
3、截至報告期末的資產權利受限情況
報告期內所有權受到限制的資產主要是其他貨幣資金--票據保證金和無形資產-土地使用權
第一，受限其他貨幣資金金額為：49077351.48元，系公司期末開具的3個月以上到期的應付票據所對應的保證金。
第二，子公司河南鵬輝的產權證號為駐市國用（2013）第8840號和駐市國用（2013）第8881號的土地使用權，用于長期借款抵押擔保。詳見第十節財務報告、七、合并財務報表項目注釋77。
五、投資狀況分析
1、總體情況
□適用√不適用
2、報告期內獲取的重大的股權投資情況
□適用√不適用
3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況
□適用√不適用
4、以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
5、募集資金使用情況
√適用□不適用
（1）募集資金總體使用情況
√適用□不適用
單位：萬元
募集資金總額 114,463.44
報告期投入募集資金總額 25,853.79
已累計投入募集資金總額 54,035.66
報告期內變更用途的募集資金總額 0
累計變更用途的募集資金總額 0
累計變更用途的募集資金總額比例 0.00%
募集資金總體使用情況說明
1、首次公開發行募集資金使用情況：首次公開發行募集資金27,819萬元，用于綠色高性能鋰離子二次電池擴建項目，
本報告期投入2.38萬元，截至報告期末累計投入28,184.25萬元，募集資金已使用完畢。
2、非公開發行募集資金使用情況：2017年3月，非公開發行募集資金86,644.44萬元，其中用于年產4.71億安時新能
源鋰離子動力電池建設項目70,644.44萬元，用于補充流動資金16,000萬元。本報告期以募集資金置換前期已投入“年
產4.71億安時新能源鋰離子動力電池建設項目”的自籌資金4,372.05萬元，后又直接投入該項目8,001.97萬元，截至
報告期末累計投入該項目的募集資金為12,374.02萬元。本報告期實際使用募集資金補充流動資金13,477.39萬元。
3、總的來說，報告期共投入募集資金22,129.23萬元，截至報告期末累計投入募集資金54,035.66萬元。
（2）募集資金承諾項目情況
√適用□不適用
單位：萬元
是否 截至 截至 項目 截止 項目
已變 募集 調整 本報 期末 期末 達到 本報 報告 是否 可行
承諾投資項目和 更項 資金 后投 告期 累計 投資 預定 告期 期末 達到 性是
超募資金投向 目(含 承諾 資總 投入 投入 進度 可使 實現 累計 預計 否發
部分 投資 額(1) 金額 金額 (3)＝ 用狀 的效 實現 效益 生重
變更) 總額 態日 益 的效 大變
(2) (2)/(1)期 益 化
承諾投資項目
綠色高性能鋰離 2016
子二次電池擴建否 28,184 101.31年5月 是 否
27,819 27,819 2.38 560.19 732.44
項目 .25 % 末
年產4.71億安時
新能源鋰離子動否 70,644 70,644 12,374 12,374 17.52 是 否
力電池建設項目 .44 .44 .02 .02 %
補充流動資金項否 13,477 13,477 84.23 是 否
目 16,000 16,000
.39 .39 %
承諾投資項目小 114,46 114,46 25,853 54,035
計 -- -- -- 560.19 732.44 -- --
3.44 3.44 .79 .66
超募資金投向
無 否
超募資金投向小
計 -- 0 0 0 0 -- -- 0 0 -- --
合計 114,46 114,46 25,853 54,035
-- -- -- 560.19 732.44 -- --
3.44 3.44 .79 .66
未達到計劃進度
或預計收益的情無
況和原因（分具體
項目）
項目可行性發生
重大變化的情況無
說明
超募資金的金額、
用途及使用進展 不適用
情況
募集資金投資項
目實施地點變更 不適用
情況
募集資金投資項
目實施方式調整 不適用
情況
適用
募集資金投資項 首次公開發行募集資金置換情況詳見本報告期以前各期定期報告，這里不再贅述。非公開發行募集
目先期投入及置 資金置換情況是：在募集資金實際到位之前（截至2017年3月28日止），本公司前期對募投項目
換情況 累計已投入4,372.05萬元，根據公司第二屆董事會第十八次會議，以募集資金置換前期已投入“年
產4.71億安時新能源鋰離子動力電池建設項目”的自籌資金4,372.05萬元。
用閑置募集資金 適用
暫時補充流動資 綠色高性能鋰離子二次電池擴建項目：在2016年及之前，曾經用閑置募集資金暫時補充流動資金，
金情況 截至2016年12月31日暫時補充流動資金已全部歸還。詳見公司在2016年及之前年度發的公告。
項目實施出現募
集資金結余的金 不適用
額及原因
尚未使用的募集 截至2017年6月30日，已累計使用的募集資金金額為人民幣54,035.66萬元，未使用完畢的募集
資金用途及去向 資金余額為人民幣61,131.96萬元，其中購買理財產品余額44,000萬元，專戶存儲余額17,131.96萬
元。剩余募集資金將繼續用于募集資金投資項目支出。
募集資金使用及無
披露中存在的問
題或其他情況
（3）募集資金變更項目情況
□適用√不適用
公司報告期不存在募集資金變更項目情況。
6、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況
（1）委托理財情況
√適用□不適用
單位：萬元
本期 計提 報告
受托 是否 委托 報酬 實際 是否 減值 期實
人名 關聯 關聯 產品類 理財 起始 終止 確定 收回 經過 準備 預計 際損
稱 關系 交易 型 金額 日期 日期 方式 本金 規定 金額 收益 益金
金額 程序 （如 額
有）
民生
銀行 非關 保本浮 2017 2017 保本
廣州 聯關否 動收益 年04年05 浮動 是
分行 5,000月10月11 5,000 0 16.36 16.36
營業系 類 日 日 收益
部
工商
銀行 非關 保本浮 2017 2017 保本
廣州 聯關否 動收益 年04年05 浮動 是
番禺 5,000月07月12 5,000 0 14.38 14.38
康樂系 類 日 日 收益
支行
工商
銀行 非關 保本浮 2017 2017 保本
廣州 聯關否 動收益 年05年06 浮動 是
番禺 4,000月26月30 4,000 0 11.51 11.51
康樂系 類 日 日 收益
支行
工商 非關 保本浮 2017 2017 保本
銀行 聯關否 動收益 年04年07 浮動 是
廣州 5,000月25月24 0 0 42.53
系 類 日 日 收益
番禺
康樂
支行
中國
銀行 非關 保本浮 2017 2017 保本
廣州 聯關否 動收益 年04年05 浮動 是
番禺 20,000月18月27 20,000 0 72.66 72.66
沙灣系 類 日 日 收益
支行
中國
銀行 非關 保本浮 2017 2017 保本
廣州 聯關否 動收益 年04年04 浮動 是
番禺 20,000月01月17 20,000 0 24.55 24.55
沙灣系 類 日 日 收益
支行
中國
銀行 非關 保本浮 2017 2017 保本
廣州 聯關否 動收益 年05年07 浮動 是
番禺 20,000月27月04 0 0 67.07
沙灣系 類 日 日 收益
支行
中國
銀行 非關 保本浮 2017 2017 保本
廣州 聯關否 動收益 年04年05 浮動 是
番禺 8,000月07月15 8,000 0 28.32 28.32
沙灣系 類 日 日 收益
支行
中國
銀行 非關 保本浮 2017 2017 保本
廣州 聯關否 動收益 年05年06 浮動 是
番禺 8,000月16月26 8,000 0 30.55 30.55
沙灣系 類 日 日 收益
支行
興業
銀行 非關 保本浮 2017 2017 保本
廣州 聯關否 動收益 年04年07 浮動 是
9,000月20月19 0 0 87.44
番禺系 類 日 日 收益
支行
興業
銀行 非關 保本浮 2017 2017 保本
廣州 聯關否 動收益 年04年07 浮動 是
2,000月20月19 0 0 20.94
番禺系 類 日 日 收益
支行
中國
工商
銀行 非關 保本浮 2017 2017 保本
駐馬 聯關否 動收益 年05年06 浮動 是
2,000月26月30 2,000 0 5.75 5.75
店文系 類 日 日 收益
明路
支行
國泰 非關 保本固 2017 2017 保本
君安 聯關否 定收益 年05年08 固定
5,000月25月23 0 0 53.64
證券系 類 日 日 收益
國泰 非關 保本固 2017 2017 保本
君安 聯關否 定收益 年06年08 固定
3,000月06月08 0 0 23.82
證券系 類 日 日 收益
合計 116,00 204.0
0 -- -- -- 72,000 -- 0 499.52 8
委托理財資金來源 募集資金
逾期未收回的本金和收益累計金額 0
涉訴情況（如適用） 無
審議委托理財的董事會決議披露日 2017年04月01日
期（如有)
審議委托理財的股東大會決議披露 2017年04月18日
日期（如有)
委托理財情況及未來計劃說明 無
（2）衍生品投資情況
□適用√不適用
公司報告期不存在衍生品投資。
（3）委托貸款情況
□適用√不適用
公司報告期不存在委托貸款。
六、重大資產和股權出售
1、出售重大資產情況
□適用√不適用
公司報告期未出售重大資產。
2、出售重大股權情況
□適用√不適用
七、主要控股參股公司分析
√適用□不適用
主要子公司及對公司凈利潤影響達10%以上的參股公司情況
單位：元
公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利 凈利潤
潤
珠海鵬輝
能源有限 子公司 二次鋰電 894,903,16 307,317,55 414,210,48 66,843,0 57,195,822.5
60,000,000 5.60 5.17 8.79 81.20 0
公司
河南省鵬
輝電源有 子公司 河南省電源 699,670,07 51,570,565 115,450,69 6,550,72
50,000,000. 5,601,891.54
限公司 7.99 .37 0.35 2.76
00
報告期內取得和處置子公司的情況
□適用√不適用
主要控股參股公司情況說明
八、公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
九、對2017年1-9月經營業績的預計
預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明
□適用√不適用
十、公司面臨的風險和應對措施
1、產業政策變化的風險
鋰離子電池作為目前最具前景的綠色二次電池，其產業發展已作為重要組成部分納入國家發展綠色經濟、綠色產業的整體戰略，受到國家產業政策的大力支持。但是，具體的產業政策，如行業規范、技術標準、財政補貼標準等經常在變化，若不能及時跟上政策變化，可能對公司的經營和業績造成一定的不利影響。
面對上述風險，公司將加強行業研究，及時掌握行業政策動向，洞察行業發展趨勢，緊跟行業發展潮流，甚至在某些領域提前做領先性、前瞻性研究，以便及時調整公司研發、生產、銷售布局。
2、原材料價格波動和產品售價下降風險
公司專業從事以鋰離子電池為主的綠色高性能電池產品的研發、生產和銷售。隨著國家對綠色經濟、綠色產業發展的日益重視，公司主營的綠色高性能電池產品得到大力推廣，尤其是鋰離子電池作為當代最具前景的綠色二次電池，是國內外研發應用的熱點，市場需求的不斷增加和市場發展前景的持續向好，吸引了大量企業的進入，行業競爭也隨之加劇，具體表現為技術、質量、價格和服務等多方面的競爭。雖然公司專業從事綠色高性能電池的研發、生產和銷售，擁有10多年的生產經驗，但公司仍然面臨因行業競爭加劇而導致的產品價格下降、原材料價格波動、市場拓展困難等經營風險。
面對上述風險，公司不斷加強市場調研，及時調整市場策略，充分發揮公司的技術優勢和產品優勢，加快新產品和新技術的研究開發，提供多樣化的、高性價比的產品給下游客戶。另一方面，充分利用上市公司的平臺優勢、資金優勢整合上游供應鏈，降低材料成本，通過擴大產能、形成規模優勢降低生產成本，發揮多年的行業技術積累優勢從結構設計、產品配方、工藝流程、制造裝備等方面進行優化，全方位降低產品成本。
第五節 重要事項
一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況
1、本報告期股東大會情況
會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引
于巨潮網
（http://www.cnin
fo.com.cn）披露的
2017年04月18 2017年04月18 《廣州鵬輝能源
2017年第一次 臨時股東大會 47.60%日 日 科技股份有限公
司2017年第一次
臨時股東大會決
議公告》（公告編
號：2017-027）
于巨潮網
（http://www.cnin
fo.com.cn）披露的
2017年05月26 2017年05月26 《廣州鵬輝能源
2016年 年度股東大會 49.33%日 日 科技股份有限公
司2016年年度股
東大會決議公告》
（公告編號：
2017-049）
2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會
□適用√不適用
二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案
□適用√不適用
公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項
√適用□不適用
承諾事由 承諾方 承諾 承諾內容 承諾時 承諾期限 履行情
類型 間 況
股改承諾
收購報告書或權益變動報告書中
所作承諾
資產重組時所作承諾
自持有本公司股票在工
商登記變更登記之日
（2011年12月30日）
起三十六個月內，不轉讓 報告期
深圳市 或者委托他人管理其本 內，承諾
中和春 次發行前已直接或間接 人嚴格
生壹號 持有的本公司股份，也不 遵守承
首次公開發行或再融資時所作承 股權投 股份 由公司回購其持有的該 2015年 2015年4月 諾，未有
諾 資基金 限售 部分股份；其所持有本公 04月24 24日至2017 違反承
合伙企 承諾 司的股份，自本公司股票日 年4月23日 諾的情
業（有限 在證券交易所上市之日 況，該承
合伙） 起一年內不轉讓，自本公 諾事項
司股票在證券交易所上 已履行
市之日起二十四個月內 完畢。
轉讓的該等股份的比例
不超過該等股份總額的
50%。
股權激勵承諾
其他對公司中小股東所作承諾
承諾是否及時履行 是
如承諾超期未履行完畢的，應當詳
細說明未完成履行的具體原因及 不適用
下一步的工作計劃
四、聘任、解聘會計師事務所情況
半年度財務報告是否已經審計
□是√否
公司半年度報告未經審計。
五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
六、董事會對上年度“非標準審計報告”相關情況的說明
□適用√不適用
七、破產重整相關事項
□適用√不適用
公司報告期未發生破產重整相關事項。
八、訴訟事項
重大訴訟仲裁事項
□適用√不適用
本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。
其他訴訟事項
√適用□不適用
訴訟(仲裁)基本情 涉案金額 是否形成 訴訟(仲 訴訟(仲裁)審 訴訟(仲裁)判 披露日期 披露索引
況 （萬元） 預計負債 裁)進展 理結果及影響 決執行情況
我司訴文創科技股
份有限公司買賣合 251.68否 調解結案 分期支付 法院執行中
同糾紛
我司訴廣州代代星
電子科技有限公司 122.37否 調解結案 分期付款 法院執行中
買賣合同糾紛
廣州歐能電子有限
公司訴我司和廣州
云通磁電有限公 否 審理中 未判決 未判決
司、中國人民財產 570.8
保險廣州分公司產
品責任險糾紛
珠海鵬輝能源有限
公司訴深圳市恒松 否 判決生效 支持請求 法院執行中
數碼科技有限公司 176.32
買賣合同糾紛
珠海鵬輝能源有限
公司訴鴻海精密工 否 審理中 未裁決 未裁決
業股份有限公司買 177.75
賣合同案件（美元）
珠海鵬輝能源有限
公司訴深圳市興吉
勝電子有限公司、 118.18否 審理中 未判決 未判決
賀國棟、肖勁、劉
英等買賣合同糾紛
九、媒體質疑情況
□適用√不適用
本報告期公司無媒體普遍質疑事項。
十、處罰及整改情況
□適用√不適用
公司報告期不存在處罰及整改情況。
十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況
□適用√不適用
十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況
□適用√不適用
公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。
十三、重大關聯交易
1、與日常經營相關的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。
2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。
3、共同對外投資的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。
4、關聯債權債務往來
□適用√不適用
公司報告期不存在關聯債權債務往來。
5、其他重大關聯交易
□適用√不適用
公司報告期無其他重大關聯交易。
十四、重大合同及其履行情況
1、托管、承包、租賃事項情況
（1）托管情況
□適用√不適用
公司報告期不存在托管情況。
（2）承包情況
□適用√不適用
公司報告期不存在承包情況。
（3）租賃情況
□適用√不適用
公司報告期不存在租賃情況。
2、重大擔保
√適用□不適用
（1）擔保情況
單位：萬元
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保額度 擔保額 實際發生日 實際擔保金 是否履 是否為
擔保對象名稱 相關公告 度 期（協議簽署 額 擔保類型 擔保期 行完畢 關聯方
披露日期 日） 擔保
報告期內審批的對外擔保額 報告期內對外擔保實際發
度合計（A1） 0 生額合計（A2） 0
報告期末已審批的對外擔保 報告期末實際對外擔保余
額度合計（A3） 0 額合計（A4） 0
公司與子公司之間擔保情況
擔保額度 實際發生日 實際擔保金 是否履 是否為
擔保對象名稱 相關公告 擔保額度 期（協議簽署 額 擔保類型 擔保期 行完畢 關聯方
披露日期 日） 擔保
河南省鵬輝電源 2016年 2015年03月 連帶責任 六年 否 是
有限公司 04月13 16,000 23日 5,124 保證
日
珠海鵬輝能源有 2017年 2016年09月 連帶責任
限公司 04月01 30,000 13日 10,199 保證 一年 否 是
日
河南省鵬輝電源 2017年 2016年07月 連帶責任
有限公司 04月01 50,000 08日 保證 一年 否 是
日
鵬輝新能源有限 2017年
公司 04月01 3,000
日
報告期內審批對子公司擔保 報告期內對子公司擔保實
額度合計（B1） 83,000 際發生額合計（B2） 10,199
報告期末已審批的對子公司 報告期末對子公司實際擔
擔保額度合計（B3） 99,000 保余額合計（B4） 15,323
子公司對子公司的擔保情況
擔保額度 擔保額 實際發生日 實際擔保金 是否履 是否為
擔保對象名稱 相關公告 度 期（協議簽署 額 擔保類型 擔保期 行完畢 關聯方
披露日期 日） 擔保
報告期內審批對子公司擔保 報告期內對子公司擔保實
額度合計（C1） 0 際發生額合計（C2） 0
報告期末已審批的對子公司 報告期末對子公司實際擔
擔保額度合計（C3） 0 保余額合計（C4） 0
公司擔保總額（即前三大項的合計）
報告期內審批擔保額度合計 報告期內擔保實際發生額
（A1+B1+C1） 83,000 合計（A2+B2+C2） 10,199
報告期末已審批的擔保額度 報告期末實際擔保余額合
合計（A3+B3+C3） 99,000 計（A4+B4+C4） 15,323
實際擔?？傤~（即A4+B4+C4）占公司凈資產的比例 8.05%
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（D） 0
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的
債務擔保余額（E） 0
擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（F） 0
上述三項擔保金額合計（D+E+F） 0
未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明（如有） 無
違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 無
采用復合方式擔保的具體情況說明
在上表中，母公司對珠海鵬輝能源有限公司的實際擔保金額為10,199萬元，其中有7192.79萬元要由子公司河南省鵬輝電源有限公司進行聯合擔保，為了不重復計算總的對外擔保額度，就沒在“子公司對子公司的擔保情況”欄目中填寫了，這里特此說明。
（2）違規對外擔保情況
□適用√不適用
公司報告期無違規對外擔保情況。
3、其他重大合同
□適用√不適用
公司報告期不存在其他重大合同。
十五、社會責任情況
1、履行精準扶貧社會責任情況
公司報告半年度暫未開展精準扶貧工作，也暫時無后續精準扶貧計劃。
2、重大環保情況
上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位
否
十六、其他重大事項的說明
√適用□不適用
1、公司對新三板上市企業力佳電源科技（深圳）股份有限公司（證券簡稱：力佳科技；證券代碼：835237）進行戰略
投資事項進展情況，詳見公司于2017年1月3日在巨潮資訊網上披露的《廣州鵬輝能源科技股份有限公司對外投資進展公告》（公告編號：2017-001）。
2、公司投資參與的浙江如山匯金資本管理有限公司發起設立的新興產業基金即浙江舟山如山匯盈創業投資合伙企業（有限合伙）事項進展情況，詳見公司于2017年1月19日在巨潮資訊網上披露的《廣州鵬輝能源科技股份有限公司關于投資有限合伙企業暨關聯交易的進展公告》（公告編號：2017-004）。
3、公司非公開發行股票事項進展情況，詳見公司于2017年3月13日在巨潮資訊網上披露的《廣州鵬輝能源科技股份有限公司關于創業板非公開發行股票發行情況報告書》（公告編號：2017-016）；于2017年3月24日在巨潮資訊網上披露的《國金證券股份有限公司關于公司創業板非公開發行股票之上市保薦書》；公司本次創業板非公開發行新增股份29,151,873股，已于2017年3月29日在深圳證券交易所上市。
4、公司對佛山市實達科技有限公司進行戰略投資事項進展情況，詳見公司于2017年5月9日在巨潮資訊網上披露的《廣州鵬輝能源科技股份有限公司對外投資進展的公告》（公告編號：2017-042）。
5、公司回購股份用于股權激勵計劃事項，詳見公司于2017年5月16日在巨潮資訊網上披露的《廣州鵬輝能源科技股份有限公司關于回購部分公司股份的預案》（公告編號：2017-044）；于2017年6月28日在巨潮資訊網上披露的《廣州鵬輝能源科技股份有限公司關于回購股份的報告書》（公告編號：2017-051）；于2017年7月3日在巨潮資訊網上披露的《廣州鵬輝能源科技股份有限公司關于關于回購公司股份實施進展的公告》（公告編號：2017-053）；于2017年8月1日在巨潮資訊網上披露的《廣州鵬輝能源科技股份有限公司關于關于回購公司股份實施進展的公告》（公告編號：2017-061）；截止本報告披露日，公司通過股票回購專用證券賬戶以集中競價交易方式回購公司股份共計502,973股，總金額為12,993,897.79元（不含交易費），回購股份占公司總股本的比例為0.18%，最高成交價為28.19元/股，最低成交價為24.60元/股。公司后續將根據市場情況繼續實施本回購計劃，敬請廣大投資者注意投資風險。
十七、公司子公司重大事項
□適用√不適用
第六節 股份變動及股東情況
一、股份變動情況
1、股份變動情況
單位：股
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后
數量 比例 發行新 送股 公積金 其他 小計 數量 比例
股 轉股
一、有限售條件股份 127,155 29,151, -270,67 28,881, 156,037
50.46% 0 0 55.50%
,831 873 6 197 ,028
1、國家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、國有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他內資持股 127,155 29,151, -270,67 28,881, 156,037
50.46% 0 0 55.50%
,831 873 6 197 ,028
其中：境內法人持股 10,153, 29,151, 29,151, 39,305,
4.03% 0 0 0 13.98%
221 873 873 094
境內自然人持股 117,002, -270,67 -270,67 116,731
46.43% 0 0 0 41.52%
610 6 6 ,934
4、外資持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、無限售條件股份 124,844 125,114
49.54% 0 0 0 270,676 270,676 44.50%
,169 ,845
1、人民幣普通股 124,844 125,114
49.54% 0 0 0 270,676 270,676 44.50%
,169 ,845
2、境內上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份總數 252,000 100.00 29,151, 29,151, 281,151 100.00
0 0 0
,000 % 873 873 ,873 %
股份變動的原因
√適用□不適用
（1）非公開發行股份限售
2016年12月8日，公司獲得中國證監會核發的《關于核準廣州鵬輝能源科技股份有限公司非公開發行股票的批復》（證監許可［2016］3040號），核準公司非公開發行不超過4,140萬股新股。公司本次創業板非公開發行新增股份29,151,873股，于2017年3月29日在深圳證券交易所上市。本次發行中，3名發行對象認購的股票限售期為新增股份上市之日起12個月，預計上市流通時間為2018年3月29日。
（2）高管鎖定股解限售
根據在公司擔任董事、監事和高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過本人持有的本公司股份總數的25%的承諾。2017年1月1日，公司高級管理人員股東許漢良、李發軍、蔡建宜共計270,676股解除限售，占公司目前總股本的比例為0.096%。
股份變動的批準情況
√適用□不適用
本次創業板非公開發行股票方案經公司第二屆董事會第九次會議、2015年年度股東大會和公司第二屆董事會第十二次
會議審議通過。本次創業板非公開發行股票的申請于2016年8月26日經中國證監會發行審核委員會審核通過。2016年12
月8日，發行人獲得中國證監會核發的《關于核準廣州鵬輝能源科技股份有限公司非公開發行股票的批復》（證監許可［2016］
3040號），核準公司非公開發行不超過4,140萬股新股。
股份變動的過戶情況
√適用□不適用
本次發行新增股份已于2017年3月17日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理完畢登記托管相關事宜。
股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響√適用□不適用
非公開發行股份上市后，2016年度基本每股收益和稀釋每股收益由0.55元/股調整為0.49元/股、2016年度歸屬于公司普通股東的每股凈資產由3.7725元/股調整為3.3813元/股。
公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
2、限售股份變動情況
√適用□不適用
單位：股
期初限售 本期解 本期增加限 期末限售股 擬解除限售日
股東名稱 股數 除限售 售股數 數 限售原因 期
股數
第一創業證券股份有限公司 0 0 7,541,092 7,541,092 非公開發行限售股 2018-03-28
財通基金管理有限公司 0 0 7,034,845 7,034,845 非公開發行限售股 2018-03-28
鵬華資產管理有限公司 0 0 14,575,936 14,575,936 非公開發行限售股 2018-03-28
每年初按持股
許漢良 840,375 169,425 0 670,950 高管鎖定股 數量的25%解
除限售
每年初按持股
李發軍 560,250 56,250 0 504,000 高管鎖定股 數量的25%解
除限售
每年初按持股
蔡建宜 504,228 45,001 0 459,227 高管鎖定股 數量的25%解
除限售
合計 1,904,853 270,676 29,151,873 30,786,050 -- --
二、證券發行與上市情況
√適用□不適用
股票及其 發行價格 獲準上市 交易終
衍生證券 發行日期 （或利率） 發行數量 上市日期 交易數量 止日期 披露索引 披露日期
名稱
股票類
于巨潮資訊
網上披露的
《廣州鵬輝
能源科技股
非公開發 2017年03 2017年03 份有限公司 2017年03
行 月17日 30.42 29,151,873月29日 29,151,873 關于創業板月24日
非公開發行
新股的上市
公告書》（公
告編號：
2017-016）
可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券、公司債類
其他衍生證券類
報告期內證券發行情況的說明
2016年12月8日，公司獲得中國證監會核發的《關于核準廣州鵬輝能源科技股份有限公司非公開發行股票的批復》（證監許可［2016］3040號），核準公司非公開發行不超過4,140萬股新股。公司本次創業板非公開發行新增股份29,151,873股，于2017年3月29日在深圳證券交易所上市。本次發行中，3名發行對象認購的股票限售期為新增股份上市之日起12個月，預計上市流通時間為2018年3月29日。
三、公司股東數量及持股情況
單位：股
報告期末表決權恢復的優
報告期末股東總數 19,007 先股股東總數（如有）（參 0
見注8）
持股5%以上的股東或前10名股東持股情況
報告 持有 持有 質押或凍結情況
報告 期內 有限 無限
股東名稱 股東性質 持股比例 期末 增減 售條 售條
持股 變動 件的 件的 股份狀態 數量
數量 情況 股份 股份
數量 數量
夏信德 境內自然人 88,72 628,0 88,09 628,0 質押
31.56% 13,607,600
4,993 31 6,962 31
夏仁德 境內自然人 18,45 18,45 質押
6.57% 0 0 8,025,000
9,861 9,861
鵬華資產－浦發
銀行－華潤深國 境內非國有法
投信托－浦盈2 14,57 14,57 14,57
人 5.18% 5,936 5,936 5,936 0
號集合資金信托
計劃
李克文 境內自然人 12,84 12,84 質押
4.57% 1,000 0 12,500,000
6,415 6,415
中融人壽保險股 境內非國有法 12,60 12,60
份有限公司 人 4.48% 0,156 0 0 0,156
廣州銘馳企業管 境內非國有法 10,15 10,15 質押
理咨詢有限公司人 3.61% 0 0 2,158,900
3,221 3,221
第一創業證券－
國信證券－共盈 其他 7,541, 7,541, 7,541,
大巖量化定增集 2.68% 092 092 092 0
合資產管理計劃
深圳市中和春生
壹號股權投資基 境內非國有法 4,500, 4,500,
金合伙企業（有人 1.60% 0 0
000 000
限合伙）
金錚 境內自然人 4,499, 4,499,
1.60% 931 0 931 0
浙江如山成長創 境內非國有法 3,000, -1,10 3,000,
業投資有限公司人 1.07% 0
000 0,000 000
戰略投資者或一般法人因配售新 報告期內公司創業板非公開發行，鵬華資產－浦發銀行－華潤深國投信托－浦盈2
股成為前10名股東的情況（如有） 號集合資金信托計劃、第一創業證券－國信證券－共盈大巖量化定增集合資產管理
（參見注3） 計劃為配售新股對象。
上述股東關聯關系或一致行動的 夏仁德先生系夏信德先生的哥哥、廣州銘馳企業管理咨詢有限公司系夏信德先生控
說明 制的企業。
前10名無限售條件股東持股情況
股份種類
股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量
股份種類 數量
李克文 12,846,415 人民幣普通股 12,846,415
中融人壽保險股份有限公司 12,600,156 人民幣普通股 12,600,156
深圳市中和春生壹號股權投資基 人民幣普通股
金合伙企業（有限合伙） 4,500,000 4,500,000
浙江如山成長創業投資有限公司 3,000,000 人民幣普通股 3,000,000
薛其祥 2,245,922 人民幣普通股 2,245,922
胡亞琴 1,385,778 人民幣普通股 1,385,778
謝黎東 1,016,000 人民幣普通股 1,016,000
黃賽先 925,103 人民幣普通股 925,103
杜詠彬 924,990 人民幣普通股 924,990
儀垂林 908,700 人民幣普通股 908,700
前10名無限售流通股股東之間，
以及前10名無限售流通股股東和 公司未知上述股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于一致行動人。
前10名股東之間關聯關系或一致
行動的說明
公司股東浙江如山成長創業投資有限公司通過信用證券賬戶持股2,000,000股，普通
參與融資融券業務股東情況說明 證券賬戶持股1,000,000股；股東薛其祥通過信用證券賬戶持股2,138,022股，普通
（如有）（參見注4） 證券賬戶持股107,900股；股東杜詠彬通過信用證券賬戶持股872,390股，普通證券
賬戶持股52,600股；股東儀垂林通過信用證券賬戶持股908,700股，普通證券賬戶
持股0股。
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易
□是√否
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。
四、控股股東或實際控制人變更情況
控股股東報告期內變更
□適用√不適用
公司報告期控股股東未發生變更。
實際控制人報告期內變更
□適用√不適用
公司報告期實際控制人未發生變更。
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
報告期公司不存在優先股。
第八節 董事、監事、高級管理人員情況
一、董事、監事和高級管理人員持股變動
√適用□不適用
單位：股
本期增 本期減 期初被 本期被授
任職 期初持股 持股份 持股份 期末持股數 授予的 予的限制 期末被授予的
姓名 職務 狀態 數（股） 數量 數量 （股） 限制性 性股票數 限制性股票數
（股） （股） 股票數 量（股） 量（股）
量（股）
夏信德 董事長 現任 88,096,962 628,031 0 88,724,993 0 0 0
合計 -- -- 88,096,962 628,031 0 88,724,993 0 0 0
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
□適用√不適用
公司董事、監事和高級管理人員在報告期沒有發生變動，具體可參見2016年年報。
第九節 公司債相關情況
公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在半年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券
否
第十節 財務報告
一、審計報告
半年度報告是否經過審計
□是√否
公司半年度財務報告未經審計。
二、財務報表
財務附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產負債表
編制單位：廣州鵬輝能源科技股份有限公司
2017年06月30日
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 303,497,982.33 125,997,344.98
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 48,005,679.69 25,208,808.37
應收賬款 839,449,193.76 679,192,610.46
預付款項 11,425,734.22 6,447,185.06
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 3,481,032.15 12,230,918.58
買入返售金融資產
存貨 486,933,549.57 336,166,041.93
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 470,273,072.86 15,488,211.57
流動資產合計 2,163,066,244.58 1,200,731,120.95
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 14,500,000.00 9,500,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 44,059,951.73 1,680,452.65
投資性房地產
固定資產 530,489,612.90 531,131,032.78
在建工程 82,395,676.84 62,401,473.84
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 36,795,754.90 37,268,987.11
開發支出
商譽 3,808,694.27 3,808,694.27
長期待攤費用 4,064,529.76 2,820,767.12
遞延所得稅資產 10,707,354.03 10,097,237.60
其他非流動資產 126,788,751.57 42,176,679.23
非流動資產合計 853,610,326.00 700,885,324.60
資產總計 3,016,676,570.58 1,901,616,445.55
流動負債：
短期借款 106,814,550.00 120,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 294,425,532.32 235,339,039.95
應付賬款 575,695,655.69 460,676,703.99
預收款項 6,642,875.33 4,196,420.20
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 23,007,946.16 22,047,611.70
應交稅費 15,505,570.42 18,097,555.30
應付利息 114,791.67 180,049.39
應付股利
其他應付款 1,414,089.02 3,524,366.67
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 6,041,062.22 958,044.51
其他流動負債 6,332,282.30
流動負債合計 1,035,994,355.13 865,019,791.71
非流動負債：
長期借款 49,518,676.01 56,283,154.59
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 23,693,864.06 26,476,980.68
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 73,212,540.07 82,760,135.27
負債合計 1,109,206,895.20 947,779,926.98
所有者權益：
股本 281,151,873.00 252,000,000.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,091,456,939.12 254,164,401.38
減：庫存股 8,823,105.46
其他綜合收益 85,448.37 29,817.55
專項儲備
盈余公積 30,974,552.60 30,974,552.60
一般風險準備
未分配利潤 509,701,848.10 413,490,160.37
歸屬于母公司所有者權益合計 1,904,547,555.73 950,658,931.90
少數股東權益 2,922,119.65 3,177,586.67
所有者權益合計 1,907,469,675.38 953,836,518.57
負債和所有者權益總計 3,016,676,570.58 1,901,616,445.55
法定代表人：夏信德 主管會計工作負責人：魯宏力 會計機構負責人：王成華
2、母公司資產負債表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 214,532,109.70 82,906,588.01
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 43,142,301.32 11,183,659.41
應收賬款 596,683,484.15 435,569,966.49
預付款項 4,051,437.49 1,443,321.75
應收利息
應收股利
其他應收款 541,007,547.59 388,670,316.04
存貨 150,572,281.19 131,000,971.81
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 446,600,279.34 1,350,900.47
流動資產合計 1,996,589,440.78 1,052,125,723.98
非流動資產：
可供出售金融資產 14,500,000.00 9,500,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 171,507,561.93 129,128,863.93
投資性房地產
固定資產 94,007,302.29 94,783,581.05
在建工程 66,083.35 5,428,285.58
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 234,223.31 292,808.54
開發支出
商譽
長期待攤費用 2,855,039.58 2,174,793.84
遞延所得稅資產 5,096,286.71 4,223,001.38
其他非流動資產 30,949,396.76 32,634,925.19
非流動資產合計 319,215,893.93 278,166,259.51
資產總計 2,315,805,334.71 1,330,291,983.49
流動負債：
短期借款 95,000,000.00 110,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 165,130,437.77 159,088,451.91
應付賬款 348,077,511.12 242,500,563.52
預收款項 5,066,558.44 2,827,335.44
應付職工薪酬 7,131,650.34 8,115,773.53
應交稅費 5,609,148.39 8,807,812.09
應付利息 114,791.67 180,049.39
應付股利
其他應付款 52,133.00 450,732.20
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 626,182,230.73 531,970,718.08
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 8,486,954.39 10,153,038.07
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 8,486,954.39 10,153,038.07
負債合計 634,669,185.12 542,123,756.15
所有者權益：
股本 281,151,873.00 252,000,000.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,091,456,939.12 254,164,401.38
減：庫存股 8,823,105.46
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 30,974,552.60 30,974,552.60
未分配利潤 286,375,890.33 251,029,273.36
所有者權益合計 1,681,136,149.59 788,168,227.34
負債和所有者權益總計 2,315,805,334.71 1,330,291,983.49
3、合并利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 795,138,393.71 479,262,993.20
其中：營業收入 795,138,393.71 479,262,993.20
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 694,082,445.60 433,979,529.25
其中：營業成本 588,874,378.38 366,527,543.41
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈
額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 5,710,523.76 2,647,327.27
銷售費用 25,737,215.81 14,207,212.52
管理費用 54,775,434.56 46,213,962.84
財務費用 8,348,060.02 -929,304.96
資產減值損失 10,636,833.07 5,312,788.17
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號
填列） 4,420,315.67 860,226.85
其中：對聯營企業和合營企
業的投資收益 2,379,499.08 1,388.49
匯兌收益（損失以“-”號填
列）
其他收益 6,410,032.86
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 111,886,296.64 46,143,690.80
加：營業外收入 671,722.46 4,888,253.29
其中：非流動資產處置利得 5,189.59 18,468.69
減：營業外支出 1,275,096.17 840,028.05
其中：非流動資產處置損失 1,010,054.69 812,385.79
四、利潤總額（虧損總額以“－”號
填列） 111,282,922.93 50,191,916.04
減：所得稅費用 15,326,702.22 6,639,482.85
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 95,956,220.71 43,552,433.19
歸屬于母公司所有者的凈利潤 96,211,687.73 43,675,246.14
少數股東損益 -255,467.02 -122,812.95
六、其他綜合收益的稅后凈額 55,630.82 1,510,539.67
歸屬母公司所有者的其他綜合收
益的稅后凈額 55,630.82 1,510,539.67
（一）以后不能重分類進損益的
其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃
凈負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益
中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其
他綜合收益 55,630.82 1,510,539.67
1.權益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的其他綜合收
益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允
價值變動損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有
效部分 701,326.48
5.外幣財務報表折算差額 55,630.82 809,213.19
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益
的稅后凈額
七、綜合收益總額 96,011,851.53 45,062,972.86
歸屬于母公司所有者的綜合收
益總額 96,267,318.55 45,185,785.81
歸屬于少數股東的綜合收益總
額 -255,467.02 -122,812.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.36 0.17
（二）稀釋每股收益 0.36 0.17
本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元，上期被合并方實現的凈利潤為：元。
法定代表人：夏信德 主管會計工作負責人：魯宏力 會計機構負責人：王成華
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 549,237,307.54 271,131,121.02
減：營業成本 457,866,281.34 206,231,843.46
稅金及附加 2,744,042.41 1,277,084.04
銷售費用 17,649,680.48 8,625,515.31
管理費用 25,981,411.70 21,323,311.15
財務費用 5,910,869.67 -1,030,482.21
資產減值損失 6,636,970.31 2,460,045.23
加：公允價值變動收益（損失
以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”
號填列） 4,361,980.34 680,482.20
其中：對聯營企業和合營
企業的投資收益 2,378,698.00 0.00
其他收益 4,187,583.68
二、營業利潤（虧損以“－”號填
列） 40,997,615.65 32,924,286.24
加：營業外收入 280,119.12 4,015,523.68
其中：非流動資產處置利
得
減：營業外支出 980,708.40 475,053.67
其中：非流動資產處置損
失 930,707.23 475,053.12
三、利潤總額（虧損總額以“－”
號填列） 40,297,026.37 36,464,756.25
減：所得稅費用 4,950,409.40 4,959,509.72
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填
列） 35,346,616.97 31,505,246.53
五、其他綜合收益的稅后凈額 701,326.48
（一）以后不能重分類進損益
的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計
劃凈負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單
位不能重分類進損益的其他綜合收
益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的
其他綜合收益 701,326.48
1.權益法下在被投資單
位以后將重分類進損益的其他綜合
收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公
允價值變動損益
3.持有至到期投資重分
類為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的
有效部分 701,326.48
5.外幣財務報表折算差
額
6.其他
六、綜合收益總額 35,346,616.97 32,206,573.01
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
5、合并現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現
金 474,299,895.34 357,186,760.48
客戶存款和同業存放款項凈增
加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增
加額
收到原保險合同保費取得的現
金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現
金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 19,123,808.98 14,306,314.15
收到其他與經營活動有關的現
金 9,884,038.86 16,477,465.13
經營活動現金流入小計 503,307,743.18 387,970,539.76
購買商品、接受勞務支付的現
金 368,222,588.30 300,749,158.89
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增
加額
支付原保險合同賠付款項的現
金
支付利息、手續費及傭金的現
金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的
現金 128,933,916.80 100,385,089.26
支付的各項稅費 45,677,016.96 30,667,587.18
支付其他與經營活動有關的現
金 34,183,955.90 23,002,401.10
經營活動現金流出小計 577,017,477.96 454,804,236.43
經營活動產生的現金流量凈額 -73,709,734.78 -66,833,696.67
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 128,000,000.00
取得投資收益收到的現金 2,040,816.59 858,838.36
處置固定資產、無形資產和其
他長期資產收回的現金凈額 65,321.00 75,796.00
處置子公司及其他營業單位收
到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現
金
投資活動現金流入小計 2,106,137.59 128,934,634.36
購建固定資產、無形資產和其
他長期資產支付的現金 130,121,891.13 153,759,358.40
投資支付的現金 455,000,000.00 5,000,000.00
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支
付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現
金 20,000,000.00
投資活動現金流出小計 585,121,891.13 178,759,358.40
投資活動產生的現金流量凈額 -583,015,753.54 -49,824,724.04
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 886,799,976.66
其中：子公司吸收少數股東投
資收到的現金
取得借款收到的現金 45,000,000.00 82,745,130.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現
金 35,736,195.18 30,175,438.76
籌資活動現金流入小計 967,536,171.84 112,920,568.76
償還債務支付的現金 62,689,451.76 5,785,037.59
分配股利、利潤或償付利息支
付的現金 4,097,530.06 17,826,989.54
其中：子公司支付給少數股東
的股利、利潤
回購本公司股份所支付的現金 8,823,105.46
支付其他與籌資活動有關的現
金 69,937,502.88 28,006,869.32
籌資活動現金流出小計 145,547,590.16 51,618,896.45
籌資活動產生的現金流量凈額 821,988,581.68 61,301,672.31
四、匯率變動對現金及現金等價物
的影響 -1,103,612.31 -337,001.72
五、現金及現金等價物凈增加額 164,159,481.05 -55,693,750.12
加：期初現金及現金等價物余
額 90,261,149.80 138,302,445.04
六、期末現金及現金等價物余額 254,420,630.85 82,608,694.92
6、母公司現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現
金 300,863,786.80 288,934,399.43
收到的稅費返還 19,123,808.98 14,092,487.10
收到其他與經營活動有關的現
金 9,583,448.17 28,456,082.27
經營活動現金流入小計 329,571,043.95 331,482,968.80
購買商品、接受勞務支付的現
金 332,820,097.99 290,212,875.86
支付給職工以及為職工支付的
現金 36,095,685.65 31,378,768.18
支付的各項稅費 20,808,321.08 13,353,765.19
支付其他與經營活動有關的現
金 173,089,158.66 135,774,768.62
經營活動現金流出小計 562,813,263.38 470,720,177.85
經營活動產生的現金流量凈額 -233,242,219.43 -139,237,209.05
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 98,000,000.00
取得投資收益收到的現金 1,983,282.34 680,482.20
處置固定資產、無形資產和其
他長期資產收回的現金凈額 62,321.00 25,796.00
處置子公司及其他營業單位收
到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現
金
投資活動現金流入小計 2,045,603.34 98,706,278.20
購建固定資產、無形資產和其
他長期資產支付的現金 20,792,418.58 24,158,234.55
投資支付的現金 455,000,000.00 5,000,000.00
取得子公司及其他營業單位支
付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現
金 20,000,000.00
投資活動現金流出小計 475,792,418.58 49,158,234.55
投資活動產生的現金流量凈額 -473,746,815.24 49,548,043.65
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 886,799,976.66
取得借款收到的現金 35,000,000.00 65,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現
金 14,160,624.53 16,719,231.59
籌資活動現金流入小計 935,960,601.19 81,719,231.59
償還債務支付的現金 50,000,000.00 5,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支
付的現金 2,442,573.56 17,048,456.95
回購本公司股份所支付的現金 8,823,105.46
支付其他與籌資活動有關的現
金 40,102,841.17 17,441,920.96
籌資活動現金流出小計 101,368,520.19 39,490,377.91
籌資活動產生的現金流量凈額 834,592,081.00 42,228,853.68
四、匯率變動對現金及現金等價物
的影響 -1,059,589.88 -746,963.55
五、現金及現金等價物凈增加額 126,543,456.45 -48,207,275.27
加：期初現金及現金等價物余
額 68,745,963.48 107,136,867.69
六、期末現金及現金等價物余額 195,289,419.93 58,929,592.42
7、合并所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權益
其他權益工具 少數 所有
項目 減： 其他 一般 未分 者權
股優永 資本 專項 盈余 股東 益合
本 其 公積 庫存 綜合 儲備 公積 風險 配利 權益
先續他 股 收益 準備潤 計
股債
一、上年期末余 252, 254,1 30,97 413,4 3,177 953,8
29,81
額 000, 64,40 4,552 90,16 ,586. 36,51
7.55
000. 1.38 .60 0.37 67 8.57
00
加：會計政
策變更
前期
差錯更正
同一
控制下企業合
并
其他
252,
二、本年期初余 254,1 30,97 413,4 3,177 953,8
000, 29,81
額 64,40 4,552 90,16 ,586. 36,51
000. 7.55
1.38 .60 0.37 67 8.57
00
三、本期增減變 29,1
837,2 8,823 96,21 -255, 953,6
動金額（減少以 51,8 55,63
92,53 ,105. 1,687 467.0 33,15
“－”號填列） 73.0 0.82
7.74 46 .73 2 6.81
0
（一）綜合收益 96,21 -255, 96,01
55,63
總額 1,687 467.0 1,851
0.82
.73 2 .53
29,1
（二）所有者投 837,2 8,823 857,6
51,8
入和減少資本 92,53 ,105. 21,30
73.0
7.74 46 5.28
0
29,1
1．股東投入的 837,2 8,823 857,6
51,8
普通股 92,53 ,105. 21,30
73.0
7.74 46 5.28
0
2．其他權益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計
入所有者權益
的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公
積
2．提取一般風
險準備
3．對所有者（或
股東）的分配
4．其他
（四）所有者權
益內部結轉
1．資本公積轉
增資本（或股
本）
2．盈余公積轉
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
281, 1,091 1,907
四、本期期末余 151, ,456, 8,823 30,97 509,7 2,922 ,469,
,105. 85,44 4,552 01,84 ,119.6
額 873. 939.1 8.37 675.3
46 .60 8.10 5
00 2 8
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權益
其他權益工具 少數 所有
項目 減： 其他 一般 未分 者權
股優永 資本 專項 盈余 股東 益合
本 其 公積 庫存 綜合 儲備 公積 風險 配利 權益
先續他 股 收益 準備潤 計
股債
84,0
一、上年期末余 422,1 -776, 22,37 300,1 4,472 832,3
00,0
額 64,40 002.5 6,448 06,61 ,542. 44,00
00.0
1.38 1 .46 1.65 56 1.54
0
加：會計政
策變更
前期
差錯更正
同一
控制下企業合
并
其他
84,0
二、本年期初余 422,1 -776, 22,37 300,1 4,472 832,3
00,0
額 64,40 002.5 6,448 06,61 ,542. 44,00
00.0
1.38 1 .46 1.65 56 1.54
0
三、本期增減變 168,
000, -168, 8,598 113,3 -1,29 121,4
動金額（減少以 000,0 805,8 ,104. 83,54 4,955 92,51
“－”號填列） 000. 20.06
00.00 14 8.72 .89 7.03
00
（一）綜合收益 138,7 -1,29 138,2
805,8
總額 81,65 4,955 92,51
20.06
2.86 .89 7.03
（二）所有者投
入和減少資本
1．股東投入的
普通股
2．其他權益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計
入所有者權益
的金額
4．其他
8,598 -25,3 -16,8
（三）利潤分配 ,104. 98,10 00,00
14 4.14 0.00
1．提取盈余公 8,598 -8,59
積 ,104. 8,104.
14 14
2．提取一般風
險準備
3．對所有者（或
股東）的分配
4．其他
（四）所有者權 168, -168,
益內部結轉 000, 000,0
000. 00.00
00
1．資本公積轉 168,
-168,
增資本（或股 000,
000,0
本） 000.
00.00
00
2．盈余公積轉
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
252,
四、本期期末余 254,1 30,97 413,4 3,177 953,8
000, 29,81
額 64,40 4,552 90,16 ,586. 36,51
000. 7.55
1.38 .60 0.37 67 8.57
00
8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
項目 其他權益工具 未分 所有者
股本 資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 配利 權益合
優先 永續 其他 積 存股 合收益 備 積
股 債 潤 計
一、上年期末余 252,0 254,16 251,0 788,16
30,974,
額 00,00 4,401.3 29,27 8,227.3
552.60
0.00 8 3.36 4
加：會計政
策變更
前期
差錯更正
其他
二、本年期初余 252,0 254,16 251,0 788,16
30,974,
額 00,00 4,401.3 29,27 8,227.3
552.60
0.00 8 3.36 4
三、本期增減變 29,15 837,29 35,34 892,96
動金額（減少以 8,823,1
1,873. 2,537.7 6,616. 7,922.2
“－”號填列） 05.46
00 4 97 5
（一）綜合收益 35,34
6,616. 35,346,
總額 616.97
97
（二）所有者投 29,15 837,29 857,62
8,823,1
入和減少資本 1,873. 2,537.7 1,305.2
05.46
00 4 8
1．股東投入的 29,15 837,29 857,62
1,873. 2,537.7 8,823,1 1,305.2
普通股 05.46
00 4 8
2．其他權益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計
入所有者權益
的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公
積
2．對所有者（或
股東）的分配
3．其他
（四）所有者權
益內部結轉
1．資本公積轉
增資本（或股
本）
2．盈余公積轉
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 281,1 1,091,4 286,3 1,681,1
51,87 56,939. 8,823,1 30,974, 75,89 36,149.
額 05.46 552.60
3.00 12 0.33 59
上年金額
單位：元
上期
項目 其他權益工具 未分 所有者
股本 資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 配利 權益合
優先 永續 其他 積 存股 合收益 備 積
股 債 潤 計
一、上年期末余 84,00 422,16 190,4 718,28
-701,32 22,376,
額 0,000. 0.00 0.00 0.00 4,401.3 0.00 0.00 46,33 5,859.4
6.48 448.46
00 8 6.07 3
加：會計政
策變更
前期
差錯更正
其他
二、本年期初余 84,00 422,16 190,4 718,28
0,000. 4,401.3 -701,32 22,376, 46,33 5,859.4
額 0.00 0.00 0.00 0.00 6.48 0.00 448.46
00 8 6.07 3
三、本期增減變 168,0 -168,00 14,70
動金額（減少以 701,32 15,406,
00,00 0.00 0.00 0.00 0,000.0 0.00 0.00 0.00 5,246.
“－”號填列） 6.48 573.01
0.00 0 53
（一）綜合收益 31,50
701,32 5,246. 32,206,
總額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.48 0.00 0.00 573.01
53
（二）所有者投
入和減少資本
1．股東投入的
普通股
2．其他權益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計
入所有者權益
的金額
4．其他
（三）利潤分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -16,8 -16,800
00,00 ,000.00
0.00
1．提取盈余公
積 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．對所有者（或 -16,8
-16,800
股東）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 00,00
,000.00
0.00
3．其他
（四）所有者權 168,0 -168,00
益內部結轉 00,00 0.00 0.00 0.00 0,000.0
0.00 0
1．資本公積轉 168,0 -168,00
增資本（或股 00,00 0.00 0.00 0.00 0,000.0
本） 0.00 0
2．盈余公積轉
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 252,0 254,16 205,1 733,69
22,376,
額 00,00 0.00 0.00 0.00 4,401.3 0.00 0.00 0.00 51,58 2,432.4
448.46
0.00 8 2.60 4
三、公司基本情況
1、公司歷史沿革
廣州鵬輝能源科技股份有限公司（以下簡稱“鵬輝能源”、“公司”或“本公司”）前身為廣州市鵬輝電池有限公司。廣州市鵬輝電池有限公司由夏信德、曾建平及李克文出資設立，于2001年1月18日在廣州市工商行政管理局番禺分局注冊登記。
2011年8月8日，公司股東會通過決議，由廣州市鵬輝電池有限公司各股東作為發起人，以截至2011年5月31日經審計的凈資產197,497,356.60元，按1:0.3038的比例折股整體變更為股份有限公司，其中6,000.00萬元折合為股本，137,497,356.60計入資本公積。該次股份制改制業經廣東正中珠江會計師事務所有限公司廣會所驗字【2011】第11000860052號《驗資報告》驗證。公司于2011年9月28日公司在廣州市工商行政管理局辦理完畢工商變更登記手續，并領取了注冊號為440126000124432的企業法人營業執照。
2011年11月28日，公司股東會作出決議，同意本公司注冊資本由原6,000.00萬元增加到6,300.00萬元，增加的注冊資本300萬元由深圳市中和春生壹號股權投資基金合伙企業（有限合伙）(以下簡稱“中和春生壹號”)以貨幣出資。
2015年4月2日，經中國證券監督管理委員會《關于核準廣州鵬輝能源科技股份有限公司首次公開發行股票的批復》（證監許可[2015]533號）核準，公司首次公開發行人民幣普通股2,100萬股，總股本變更為8,400萬元。公司股票于同年4月24日在深圳證券交易所上市交易，證券代碼為300438。
2016年6月，公司以資本公積金每10股轉增股本20股，轉股后，注冊資本變為人民幣25,200.00萬元。
2017年3月，經中國證券監督管理委員會《關于核準廣州鵬輝能源科技股份有限公司非公開發行股票的批復》（證監許可［2016］3040號）核準，公司非公開增發新股29,151,873股，總股本和注冊資本變更為28,115.1873萬元。
2、公司所屬行業類別
公司所屬行業為電池制造行業。
3、公司經營范圍及主要產品
公司的經營范圍為：鋰離子電池制造；鎳氫電池制造；其他電池制造（光伏電池除外）；電池銷售；為電動汽車提供電池充電服務；汽車充電模塊銷售；充電樁制造；充電樁銷售；充電樁設施安裝、管理；太陽能發電站建設；太陽能發電站投資；能源技術研究、技術開發服務；能源管理服務；節能技術開發服務；節能技術轉讓服務；照明燈具制造；燈用電器附件及其他照明器具制造；電器輔件、配電或控制設備的零件制造；電力電子元器件制造；電力電子技術服務；電子產品批發；電子產品零售；電子元器件批發；電子元器件零售；光電子器件及其他電子器件制造；電子產品設計服務；貨物進出口（專營?？厣唐烦猓患夹g進出口（經營范圍涉及法律、行政法規禁止經營的不得經營，涉及許可經營的未獲許可前不得經營）。
4、公司注冊地及總部地址
廣州市番禺區沙灣鎮市良路（西村段）912號。
5、財務報告的批準報出
本財務報告于2017年8月28日經公司董事會批準報出。
6、本期合并財務報表范圍及其變化情況
本公司報告期內納入合并范圍的子公司共6戶，分別為珠海鵬輝能源有限公司、廣州耐時電池科技有限公司、鵬輝新能源有限公司、河南省鵬輝電源有限公司、珠海市冠力電池有限公司和耐可賽株式會社。詳見本附注九、在其他主體中的權益1、企業集團的構成。
四、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部2006年頒布的《企業會計準則》、2014年新頒布或修訂的相關會計準則和中國證監會發布的2014年修訂的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號―財務報告的一般規定》有關財務報表及其附注的披露要求，并基于以下所述主要會計政策、會計估計進行編制。
2、持續經營
本公司董事會相信本公司擁有充足的營運資金，將能自本財務報表批準日后不短于12個月的可預見未來期間內持續經
營。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
本公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附注五、28“收入”的各項描述。關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱附注五、32“其他重要的會計政策和會計估計”。
1、遵循企業會計準則的聲明
本公司編制的財務報表符合企業會計準則體系的要求，真實、公允地反映了企業的財務狀況、經營成果和現金流量等相關信息。
2、會計期間
自公歷每年1月1日起至12月31日止。
3、營業周期
本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。
4、記賬本位幣
公司以人民幣為記賬本位幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
--同一控制下的企業合并
參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。
對于同一控制下的企業合并，合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方資產、負債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽）在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。合并方合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）與合并中取得的凈資產賬面價值的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并，在個別財務報表和合并財務報表中，將按持股比例享有在合并日被合并方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本。初始投資成本與原持有投資的賬面價值加上合并日新增投資成本之和的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
--非同一控制下的企業合并
參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合并。在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。
對于非同一控制下的企業合并，合并成本為公司在購買日為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性工具或債務性工具的公允價值。
公司通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：1)在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。
2)在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。
―企業合并中有關費用的處理
為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。作為合并對價發生的與發行權益性工具或債務性工具直接相關的交易費用，計入權益性工具或債務性工具的初始確認金額。
6、合并財務報表的編制方法
--合并范圍的確定原則
本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合并財務報表范圍?；砻鈼l款：如果母公司是投資性主體，且不存在為其投資活動提供相關服務的子公司，則不應編制合并財務報表。
--合并報表采用的會計方法
公司合并會計報表的編制方法為按照《企業會計準則第33號－合并財務報表》的要求，以母公司和納入合并范圍的子
公司的個別會計報表及其他相關資料為依據，在抵銷母公司與子公司、子公司相互間的債權與債務項目、內部銷售收入和未實現的內部銷售利潤等項目，以及母公司對子公司權益性資本投資項目的數額與子公司所有者權益中母公司所持有的份額的基礎上，合并各報表項目數額編制。少數股東權益、少數股東損益在合并報表中單獨列示。子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。
對于非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于合并當期的年初已經發生，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。
--少數股東權益和損益的列報
子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項列示。
子公司所有者權益中屬于少數股東權益的份額，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。
--當期增加減少子公司的合并報表處理
在報告期內，因同一控制下企業合并增加的子公司，將該子公司在合并當期的期初至報告期末的收入、成本、費用、利潤納入合并利潤表。因非同一控制下企業合并增加的子公司，將該子公司自購買日至報告期末的收入、成本、費用、利潤納入合并利潤表。
在報告期內，處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、成本、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流納入合并現金流量表。
7、合營安排分類及共同經營會計處理方法
－合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。
合營企業，是指合營方僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。
－共同經營的合營方應當確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：
（一）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；
（二）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；
（三）確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；
（四）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；
（五）確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。
－合營方向共同經營投出或出售資產等（該資產構成業務的除外），在該資產等由共同經營出售給第三方之前，應當僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。投出或出售的資產發生符合《企業會計準則第8號――資產減值》等規定的資產減值損失的合營方應當全額確認該損失。
－合營方自共同經營購買資產等（該資產構成業務的除外），在將該資產等出售給第三方之前，應當僅確認因該交易產
生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合《企業會計準則第8號――資產減值》等規定的資產
減值損失的，合營方應當按其承擔的份額確認該部分損失。
－對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債的，應當按照前述規定進行會計處理。
－當公司為合營企業的合營方時，將對合營企業的投資確認為長期股權投資，并按照本財務報表附注長期股權投資所述方法進行核算。
8、現金及現金等價物的確定標準
現金等價物是指持有的期限短（從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
9、外幣業務和外幣報表折算
―對發生的非本位幣經濟業務公司按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折合為本位幣記賬；月終對外幣的貨幣項目余額按期末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行調整。按照期末匯率折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額作為“財務費用-匯兌損益”計入當期損益；屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理。
―外幣報表折算的會計處理方法：
若公司境外經營子公司、合營企業、聯營企業和分支機構采用與公司不同的記賬本位幣，在將公司境外經營通過合并報表、權益法核算等納入到公司的財務報表中時，需要將境外經營的財務報表折算為以公司記賬本位幣反映。在對其進行折算前，公司調整境外經營的會計期間和會計政策，使之與公司會計期間和會計政策相一致，根據調整后會計政策及會計期間編制相應貨幣的財務報表，再按照以下方法對境外經營財務報表進行折算：
―資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。
―利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。
―產生的外幣財務報表折算差額，在編制合并財務報表時，在合并資產負債表中所有者權益項目下在“其他綜合收益”項目列示。
10、金融工具
--金融資產的分類：
本公司根據持有資產的目的、業務本身性質及風險管理要求，將金融資產在初始確認時劃分為四類：
（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；
（2）持有至到期投資：到期日固定、回收金額固定或可確定，且企業有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產； （3）應收款項：在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產；
（4）可供出售金融資產。
--金融負債的分類：
本公司根據業務本身性質及風險管理要求，將金融負債在初始確認時劃分為兩類：
（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；
（2）其他金融負債。
--金融資產和金融負債的計量：
（1）初始計量
企業初始確認金融資產或金融負債，應當按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用應當直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用應當計入初始確認金額。
（2）金融資產的后續計量
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：按照公允價值進行后續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用。
可供出售金融資產：按照公允價值進行后續計量，除與套期保值有關外，其變動直接計入所有者權益，在該金融資產終止確認轉出時，計入當期損益。
持有至到期投資、應收款項：采用實際利率法，按攤余成本計量。在發生減值、攤銷或終止確認時產生的利得或損失，計入當期損益，但該金融資產被指定為套期項目的除外。
（3）金融負債的后續計量
采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量。但是，下列情況除外：
①以公--金融資產的分類：
本公司根據持有資產的目的、業務本身性質及風險管理要求，將金融資產在初始確認時劃分為四類：
（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；
（2）持有至到期投資：到期日固定、回收金額固定或可確定，且企業有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產；（3）應收款項：在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產；
（4）可供出售金融資產。
--金融負債的分類：
本公司根據業務本身性質及風險管理要求，將金融負債在初始確認時劃分為兩類：
（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；
（2）其他金融負債。
--金融資產和金融負債的計量：
（1）初始計量
企業初始確認金融資產或金融負債，應當按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用應當直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用應當計入初始確認金額。
（2）金融資產的后續計量
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：按照公允價值進行后續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用。
可供出售金融資產：按照公允價值進行后續計量，除與套期保值有關外，其變動直接計入所有者權益，在該金融資產終止確認轉出時，計入當期損益。
持有至到期投資、應收款項：采用實際利率法，按攤余成本計量。在發生減值、攤銷或終止確認時產生的利得或損失，計入當期損益，但該金融資產被指定為套期項目的除外。
（3）金融負債的后續計量
采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量。但是，下列情況除外：
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，應當按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發
生的交易費用。
②與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，
應當按照成本計量。
③不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且
其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，應當在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：
－按照《企業會計準則第13號――或有事項》確定的金額；
－初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號――收入》的原則確定的累計攤銷額后的余額。
（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法：
已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，應當終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不應當終止確認該金融資產。在判斷是否已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方時，應當比較轉移前后該金融資產未來現金流量凈現值及時間分布的波動使其面臨的風險。本公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，應當將下列兩項金額的差額計入當期損益：
①所轉移金融資產的賬面價值；
②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，應當將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：
①終止確認部分的賬面價值；
②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。
（5）金融資產的減值
本公司年末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。計提減值準備時，對單項金額重大的進行單獨減值測試；對單項金額不重大的，在具有類似信用風險特征的金融資產組中進行減值測試。主要金融資產計提減值準備的具體方法分別如下：
---可供出售金融資產能以公允價值可靠計量的，以公允價值低于賬面價值部分計提減值準備，計入當期損益；可供出售金融資產以公允價值不能可靠計量的，以預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值低于賬面價值部分計提減值準備，計入當期損益。可供出售金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失，應當予以轉出，計入當期損益。
---持有至到期的投資以預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值低于賬面價值部分計提減值準備，計入當期損益。
允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，應當按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用。
②與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，
應當按照成本計量。
③不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且
其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，應當在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：
－按照《企業會計準則第13號――或有事項》確定的金額；
－初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號――收入》的原則確定的累計攤銷額后的余額。
（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法：
已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，應當終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不應當終止確認該金融資產。在判斷是否已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方時，應當比較轉移前后該金融資產未來現金流量凈現值及時間分布的波動使其面臨的風險。本公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，應當將下列兩項金額的差額計入當期損益：
①所轉移金融資產的賬面價值；
②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，應當將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：
①終止確認部分的賬面價值；
②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。
（5）金融資產的減值
本公司年末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。計提減值準備時，對單項金額重大的進行單獨減值測試；對單項金額不重大的，在具有類似信用風險特征的金融資產組中進行減值測試。主要金融資產計提減值準備的具體方法分別如下：
---可供出售金融資產能以公允價值可靠計量的，以公允價值低于賬面價值部分計提減值準備，計入當期損益；可供出售金融資產以公允價值不能可靠計量的，以預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值低于賬面價值部分計提減值準備，計入當期損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失，應當予以轉出，計入當期損益。
---持有至到期的投資以預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值低于賬面價值部分計提減值準備，計入當期損益。
11、應收款項
（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額超過100萬的應收賬款和單項金額超過50萬的其
他應收款。
期末對于單項金額重大的應收款項運用個別認定法來評估
資產減值損失，單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 發生了減值的，則將其賬面價值減記至可收回金額，減記
的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。可收回金額
是通過對其未來現金流量（不包括尚未發生的信用損失）
按原實際利率折現確定，并考慮相關擔保物的價值（扣除
預計處置費用等）。
（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
組合名稱 壞賬準備計提方法
賬齡分析法 賬齡分析法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
1年以內（含1年） 3.00% 3.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 20.00% 20.00%
3年以上 100.00% 100.00%
3－4年 100.00% 100.00%
4－5年 100.00% 100.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
對于單項金額雖不重大的應收款項經測試發生了減值的，
則將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資
壞賬準備的計提方法 產減值損失，計入當期損益?？墒栈亟痤~是通過對其未來
現金流量（不包括尚未發生的信用損失）按原實際利率折
現確定，并考慮相關擔保物的價值（扣除預計處置費用等）。
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
--存貨的分類
公司存貨分為原材料、在產品、自制半成品、委托加工物資、發出商品、包裝物、低值易耗品、庫存商品等大類。
--發出存貨的計價方法
購入原材料時按實際成本入賬，發出時的成本采用加權平均法核算，專為單個項目采購的原材料按個別計價法核算。
--存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
確定可變現凈值的依據：產成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，則分別確定其可變現凈值。
存貨跌價準備的計提方法：期末在對存貨進行全面盤點的基礎上，對存貨遭受毀損，全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預計其成本不可收回的部分，按單個存貨項目的可變現凈值低于其成本的差額計提存貨跌價準備。但對為生產而持有的材料等，如果用其生產的產成品的可變現凈值高于成本，則該材料仍然按成本計量，如果材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本，則該材料按可變現凈值計量。
--存貨的盤存制度
存貨采用永續盤存制，并定期盤點存貨。
--低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品的攤銷方法：低值易耗品采用一次攤銷法攤銷。
包裝物的攤銷方法：包裝物采用一次攤銷法攤銷。
13、劃分為持有待售資產
非流動資產或處置組劃分為持有待售類別，應當同時滿足下列條件：第一、根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；第二、出售極可能發生，即企業已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求企業相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的，應當已經獲得批準。
確定的購買承諾，是指企業與其他方簽訂的具有法律約束力的購買協議，該協議包含交易價格、時間和足夠嚴厲的違約懲罰等重要條款，使協議出現重大調整或者撤銷的可能性極小。
14、長期股權投資
－長期股權投資的分類
公司的長期股權投資包括對子公司的投資和對合營企業、聯營企業的投資。
－投資成本的確定
(1)同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，
在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，在個別財務報表和合并財務報表中，將按持股比例享有在合并日被合并方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本。合并日之前所持被合并方的股權投資賬面價值加上合并日新增投資成本，與長期股權投資初始投資成本之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
(2)非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。公司通過多次交
易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：1)在個別
財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。
2)在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值
與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。
(3)除企業合并形成以外的：以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。投資成本包括
與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；通過非貨幣性資產交換（該項交換具有商業實質）取得的長期股權投資，其投資成本以該項投資的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本；通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允價值確認為對債務人的投資。
--后續計量及損益確認方法
后續計量：本公司對子公司長期股權投資采用成本法核算。對具有共同控制、重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。
損益確認方法：采用成本法核算的長期股權投資按照投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。
采用權益法核算的長期股權投資，按照應享有被投資單位實現凈損益的份額，確認投資收益并調整長期股權投資的賬面價值。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。
處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期損益。
－確定對被投資單位具有重大影響的依據
對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定的，認定為重大影響。
--減值測試方法及減值準備計提方法
資產負債表日，若對子公司長期股權投資、對合營企業長期股權投資、對聯營企業長期股權投資存在減值跡象，估計其可收回金額，可收回金額低于賬面價值的，確認減值損失，計入當期損益，同時計提長期股權投資減值準備。上述長期股權投資減值準備在以后期間均不予轉回。
15、投資性房地產
投資性房地產計量模式
不適用
16、固定資產
（1）確認條件
固定資產是指使用壽命超過一個會計年度的為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的有形資產。固定資產的確認條件：①該固定資產包含的經濟利益很可能流入企業；②該固定資產的成本能夠可靠計量。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 年限平均法 20 3% 4.85%
機器設備 年限平均法 5-10 3% 9.70%-19.40%
運輸工具 年限平均法 5 3% 19.40%
（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
融資租賃是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。滿足以下一項或數項標準的租賃，應當認定為融資租賃：①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；②承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；③即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分，通常是租賃期大于、等于資產使用年限的75％，但若標的物系在租賃開始日已使用期限達到可使用期限75%以上的舊資產則不適用此標準；④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。通常是租賃最低付款額的現值大于、等于資產公允價值的90％；⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。融資租入固定資產的計價方法：按照實質重于法律形式的要求，企業應將融資租入資產作為一項固定資產計價入賬，同時確認相應的負債，并計提固定資產的折舊。在租賃期開始日，承租人應當將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值；承租人在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用也計入資產的價值。
17、在建工程
在建工程的分類
在建工程以立項項目分類核算。
--在建工程結轉為固定資產的時點
在建工程按各項工程所發生的實際支出核算，在達到預定可使用狀態時轉作固定資產。所建造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算手續的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并計提固定資產的折舊，待辦理了竣工決算手續后再對原估計值進行調整。
--在建工程減值準備的確認標準、計提方法
資產負債表日對在建工程逐項進行檢查，對長期停建并且預計在未來3年內不會重新開工的或所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后并且給公司帶來的經濟利益具有很大的不確定性以及其他足以證明在建工程已經發生減值情形的，按單項在建工程可收回金額低于其賬面價值的差額計提在建工程減值準備。減值準備一旦提取，不得轉回。
18、借款費用
公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
借款費用同時滿足以下條件時予以資本化：（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2）借款費用已經發生；（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，應當暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用應當確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化應當繼續進行。
購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用應當停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，應當在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，應當以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定為專門借款利息費用的資本化金額，并應當在資本化期間內，將其計入符合資本化條件的資產成本。
為購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，一般借款應予資本化的利息金額應當按照下列公式計算： 一般借款利息費用資本化金額＝累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數×所占用一般借款的資本化率所占用一般借款的資本化率＝所占用一般借款加權平均利率
＝所占用一般借款當期實際發生的利息之和÷所占用一般借款本金加權平均數
所占用一般借款本金加權平均數＝Σ（所占用每筆一般借款本金×每筆一般借款在當期所占用的天數/當期天數）
19、生物資產
20、油氣資產
21、無形資產
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
--無形資產的確認標準：
無形資產同時滿足下列條件的，予以確認：①與該無形資產有關的經濟利益很可能流入企業；②該無形資產的成本能夠可靠地計量。
--無形資產的計價：
①外購無形資產的成本，按使該項資產達到預定用途所發生的實際支出計價。
②內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益，開發階段的支出，能夠符合資本化條件的，確認為無形資產成本。
③投資者投入的無形資產，按照投資合同或協議約定的價值作為成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。
④接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入無形資產的，按換入無形資產的公允價值入賬。
⑤非貨幣性交易投入的無形資產，以該項無形資產的公允價值和應支付的相關稅費作為入賬成本。
⑥接受捐贈的無形資產，捐贈方提供了有關憑據的，按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費計價；捐贈方沒有提供有關憑據的，如果同類或類似無形資產存在活躍市場的，按同類或類似無形資產的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為實際成本；如果同類或類似無形資產不存在活躍市場的，按接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值，作為實際成本；自行開發并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費，聘請律師費等費用，作為實際成本。
--無形資產的攤銷方法
使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內按直線法攤銷，來源于合同性權利或其他法定權利的無形資產，其使用壽命不應超過合同性權利或其他法定權利的期限；合同性權利或其他法定權利在到期時因續約等延續、且有證據表明企業續約不需要付出大額成本的，續約期應當計入使用壽命。合同或法律沒有規定使用壽命的，企業應當綜合各方面因素判斷，以確定無形資產能為企業帶來經濟利益的期限。按照上述方法仍無法合理確定無形資產為企業帶來經濟利益期限的，該項無形資產應作為使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷，并于每個會計年度內對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，應當估計其使用壽命，并按使用壽命有限的無形資產核算方法進行處理。
無形資產的應攤銷金額為其成本扣除預計殘值后的金額。已計提減值準備的無形資產，還需扣除已計提的無形資產減值準備累計金額。使用壽命有限的無形資產，其殘值視為零，但以下情況除外：①有第三方承諾在無形資產使用壽命結束時購買該無形資產；②可以根據活躍市場得到預計殘值信息，并且該市場在無形資產使用壽命結束時很可能存在。
（2）內部研究開發支出會計政策
公司將內部研究開發項目區分為研究階段和開發階段：研究階段是指為獲取并理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查階段。開發階段是指已完成研究階段，在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等階段。
公司根據上述劃分研究階段、開發階段的標準，歸集相應階段的支出。研究階段發生的支出應當于發生時計入當期損益；開發階段的支出，在同時滿足下列條件時，確認為無形資產：
①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性。
②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖。
③無形資產產生未來經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；無形資產將在內部使用時，證明其有用性。
④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產。
⑤歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。
公司購入或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權，作為無形資產核算并按法定受益期攤銷。
22、長期資產減值
公司在資產負債表日根據內部及外部信息以確定長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產等長期資產是否存在減值的跡象，對存在減值跡象的長期資產進行減值測試，估計其可收回金額。此外，無論是否存在減值跡象，公司至少于每年年度終了對商譽、使用壽命不確定的無形資產以及尚未達到可使用狀態的無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。
可收回金額的估計結果表明上述長期資產可收回金額低于其賬面價值的，其賬面價值會減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減值準備。
可收回金額是指資產（或資產組、資產組組合，下同）的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。
資產組是可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立于其他資產或者資產組。資產組由創造現金流入相關的資產組成。在認定資產組時，主要考慮該資產組能否獨立產生現金流入，同時考慮管理層對生產經營活動的管理方式、以及對資產使用或者處置的決策方式等。
資產的公允價值減去處置費用后的凈額，是根據市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格減去可直接歸屬于該資產處置費用的金額確定。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的稅前折現率對其進行折現后的金額加以確定。與資產組或者資產組組合相關的減值損失，先抵減分攤至該資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值，但抵減后的各資產的賬面價值不得低于該資產的公允價值減去處置費用后的凈額（如可確定的）、該資產預計未來現金流量的現值（如可確定的）和零三者之中最高者。
前述長期資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。
23、長期待攤費用
長期待攤費用是公司已經發生但應由本期和以后各期分擔的分攤期限在一年以上的各項費用，以實際發生的支出入賬并在其預計受益期內按直線法平均法進行攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益的，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工
會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。
（2）離職后福利的會計處理方法
離職后福利，是指為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。本公司將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。（一）設定提存計劃：公司向獨立的基金繳存固定費用后，公司不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃。包含基本養老保險、失業保險等，在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。（二）設定受益計劃：除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。
（3）辭退福利的會計處理方法
辭退福利，是指公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償。
公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：（一）企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。（二）企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。
實行職工內部退休計劃的，在正式退休日之前的經濟補償，屬于辭退福利，自職工停止提供服務日至正常退休日期間，擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等一次性記入當期損益。正式退休日之后的經濟補償（如正常養老退休金），按照離職后福利處理。
（4）其他長期職工福利的會計處理方法
公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定收益計劃進行會計處理。
25、預計負債
--預計負債的確認標準
當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債：①該義務是本公司承擔的現時義務；②該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；③該義務的金額能夠可靠地計量。
--預計負債的計量方法
預計負債按照履行現時義務所需支出的最佳估計數進行精算并初始計量。所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的最佳估計數按該范圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數按如下方法確定：①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定；③公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認預計負債的賬面價值。
26、股份支付
股份支付，是指企業為獲取職工和其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。按結算方式的不同，股份支付可以分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。
－以權益結算的股份支付
（1）初始確認與計量
可立即行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，應當在授予日，即股份支付協議獲得批準的日期，按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。
等待行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，應當以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。
（2）后續計量
在資產負債表日，后續信息表明可行權權益工具的數量與以前估計不同的，應當進行調整，并在可行權日調整至實際可行權的權益工具數量。在行權日，企業根據實際行權的權益工具數量，計算確定應轉入股本的金額，將其轉入股本。
－以現金結算的股份支付
（1）初始確認與計量
授予后立即可行權的以現金結算的股份支付，應當在授予日以企業承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，應當以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照企業承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。
（2）后續計量
在資產負債表日，后續信息表明企業當期承擔債務的公允價值與以前估計不同的，應當進行調整，并在可行權日調整至實際可行權水平。企業應當在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。
27、優先股、永續債等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
1、銷售商品的收入,在下列條件均能滿足時予以確認：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；③與交易相關的經濟利益很可能流入公司；④相關的收入和已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
根據結算方式和客戶類型的不同分為直銷模式、經銷模式和代銷模式。根據目前的銷售地區，分為國內銷售和出口銷售兩大類核算。
（1）直銷和經銷模式
根據合同約定在所有權和管理權發生轉移時點確認產品銷售收入，收入確認具體時點為貨物發出、并由客戶確認后確認為產品銷售收入。
國內銷售：根據合同條款，采取托運方式的，公司取得貨物承運單即認為產品所有權上的風險和報酬已經轉移；采取送貨上門方式的，客戶在送貨單上簽收即認為產品所有權上的風險和報酬已經轉移；公司取得貨物承運單或經客戶確認的送貨單即為收款證據，從該時點起，產品所有權上的風險和報酬已經轉移，與銷售產品相關的收入和成本能可靠計量，公司確認收入。
出口銷售：根據合同條款，當產品運達指定的出運港口或地點，公司對出口貨物完成報關及裝船后，出口產品所有權上的風險和報酬已經轉移，與銷售產品相關的收入和成本能可靠計量，公司確認收入。
（2）代銷模式：
公司對于代銷商的銷售，在收到代銷清單時確認收入。根據公司與代銷商簽訂的代銷協議，公司在交付商品時不確認收入，受托方將商品實際銷售后，按月向公司開具代銷清單，公司在收到代銷清單后，再確認收入并結轉已銷商品成本。
2、提供勞務的確認：①不跨年度勞務收入按完成合同法,即在勞務完成時確認收入；②跨年度勞務收入在資產負債表日,如果提供勞務的結果能夠可靠地計量,則采用完工百分比法確認勞務收入。
3、讓渡資產使用權取得收入的確認：①與交易相關的經濟利益很可能流入企業；②收入的金額能夠可靠地計量。
29、政府補助
（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
與資產相關的政府補助，應當沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，
應當在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
與收益相關的政府補助，應當分情況按照以下規定進行會計處理：第一，用于補償企業以后期間的相關成本費用或損
失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本；第二，用于補償企業已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。
與企業日?；顒酉嚓P的政府補助，應當按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與企業日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。
30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
所得稅費用的會計處理采用資產負債表債務法核算。資產負債表日，公司按照可抵扣暫時性差異與適用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅資產及相應的遞延所得稅收益；按照應納稅暫時性差異與適用企業所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用。遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵消后的凈額列示。
--遞延所得稅資產的確認
公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。
但是同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：A：該項交易不是企業合并；B：交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。
公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。
公司對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
--遞延所得稅負債的確認
除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：A：商譽的初始確認；B：同時滿足具有下列特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：①該項交易不是企業合并；②交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）；C：公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的：①投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；②該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。
31、租賃
（1）經營租賃的會計處理方法
對于經營租賃的租金，出租人、承租人在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益。出租人、承租人發生的初始直接費用，計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。
（2）融資租賃的會計處理方法
承租人的會計處理：在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用（下同），計入租入資產價值。在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，采用租賃內含利率作為折現率；否則，采用租賃合同規定的利率作為折現率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合同沒有規定利率的，采用同期銀行貸款利率作為折現率。未確認融資費用在租賃期內按照實際利率法計算確認當期的融資費用。本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。
出租人的會計處理：在租賃期開始日，出租人將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內按照實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金在實際發生時計入當期損益。
32、其他重要的會計政策和會計估計
公司在運用會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，公司需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判
斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本公司管理層過去的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的實際結果可能與本公司管理層當前的估計存在差異，進而造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。于資產負債表日，公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：
（1）壞賬準備計提
公司根據應收款項的會計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收賬款減值是基于評估應收賬款的可收回性。鑒定應收賬款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收賬款的賬面價值及應收賬款壞賬準備的計提或轉回。
（2）存貨跌價準備
公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。
（3）持有至到期投資
公司將符合條件的有固定或可確定還款金額和固定到期日且公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產歸類為持有至到期投資。進行此項歸類工作需涉及大量的判斷。在進行判斷的過程中，公司會對其持有該類投資至到期日的意愿和能力進行評估。除特定情況外（例如在接近到期日時出售金額不重大的投資），如果公司未能將這些投資持有至到期日，則須將全部該類投資重分類至可供出售金融資產，且在本會計年度及以后兩個完整的會計年度內不得再將該金融資產劃分為持有至到期投資。如出現此類情況，可能對財務報表上所列報的相關金融資產價值產生重大的影響，并且可能影響公司的金融工具風險管理策略。
（4）持有至到期投資減值
公司確定持有至到期投資是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷。發生減值的客觀證據包括發行方發生嚴重財務困難使該金融資產無法在活躍市場繼續交易、無法履行合同條款（例如償付利息或本金發生違約）等。在進行判斷的過程中，公司需評估發生減值的客觀證據對該項投資預計未來現金流的影響。
（5）可供出售金融資產減值
公司確定可供出售金融資產是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷和假設，以確定是否需要在利潤表中確認其減值損失。在進行判斷和作出假設的過程中，公司需評估該項投資的公允價值低于成本的程度和持續期間，以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。
（6）非金融非流動資產減值準備
公司于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。
當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。
公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。
對未來現金流量的現值進行預計時，公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。
（7）折舊和攤銷
公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。
（8）所得稅
公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。
33、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
√適用□不適用
會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注
《企業會計準則第16號--政府補助》修訂 第二屆董事會第二十二次會議審議通過
《企業會計準則第42號――持有待售的非流動資產、處置 第二屆董事會第二十二次會議審議通過
組和終止經營》發布
本期轉入損益的政府補助有6,410,032.86元，會計政策調整前列報在利潤表“營業外收入”項目，政策調整后，列報在利潤表"其他收益"項目6,410,032.86元。
（2）重要會計估計變更
□適用√不適用
34、其他
六、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 應稅收入 17% 6%
城市維護建設稅 應繳流轉稅額 7%
企業所得稅 應稅所得額 15%、25%、15.66%、16.50%
營業稅 應稅收入 5%
堤圍防護費 應稅收入 0%
教育費附加 應繳流轉稅額 3%
地方教育附加 應繳流轉稅額 2%
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
廣州鵬輝能源科技股份有限公司 15%
珠海鵬輝能源有限公司 15%
廣州耐時電池科技有限公司 25%
鵬輝新能源有限公司 16.50%
河南省鵬輝電源有限公司 25%
珠海冠力電池有限公司 25%
耐可賽株式會社 15.66%
2、稅收優惠
主要稅種：
堤圍防護費：
根據《廣東省發展改革委廣東省財政廳關于免征部分涉企行政事業性收費的通知》（粵發改價格〔2016〕180號），自
2016年4月1日起免征堤圍防護費。
所得稅：
1、公司于2014年通過高新技術企業資格重新認定，證書編號為GR201444000865，有效期為3年。根據相關規定，通過高新技術企業資格重新認定后，公司連續三年（2014年至2016年）享受國家關于高新技術企業的相關稅收優惠政策，按15%的稅率征收企業所得稅。
2、珠海鵬輝于2015年9月30日通過高新技術企業資格重新認定，證書編為號GR201544000032，有效期為3年。根據相關規定，通過高新技術企業資格重新認定后，公司連續三年（2015年至2017年）享受國家關于高新技術企業的相關稅收優惠政策，按15%的稅率征收企業所得稅。
3、鵬輝新能源系本公司于2009年7月在香港注冊成立的全資子公司，注冊資本100.00萬港元。2010年度開始經營，執行香港特別行政區相關稅收政策，按16.50%計算繳納利得稅。
4、耐可賽株式會社系公司于2015年通過非同一控制下企業合并收購的子公司，執行日本相關稅收政策。由于耐可賽的資本金為9600萬日元，不超過1億日元，且年應納稅所得額低于800萬日元，適用法人稅稅率15%。自2014年10月1日以后，日本開征地方法人稅，地方法人稅的納稅人是所有法人，稅基是法人稅總額，稅率為4.4%，故實際稅率為15.66%。
3、其他
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 63,908.73 22,761.71
銀行存款 216,859,920.87 72,568,134.66
其他貨幣資金 86,574,152.73 53,406,448.61
合計 303,497,982.33 125,997,344.98
其中：存放在境外的款項總額 3,060,448.15 3,356,420.33
其他說明
--報告期末本公司不存在抵押、或有潛在收回風險的款項。
--報告期末其他貨幣資金為開具應付票據對應所需要存入銀行的保證金、存入投資保證金及支付寶余額。
--報告期末貨幣資金所有權受限制的情況見本附注七-77、所有權或使用權受到限制的資產。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據
（1）應收票據分類列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據 47,150,679.69 23,695,852.26
商業承兌票據 855,000.00 1,512,956.11
合計 48,005,679.69 25,208,808.37
（2）期末公司已質押的應收票據
單位：元
項目 期末已質押金額
（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
單位：元
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據 199,808,170.09
合計 199,808,170.09
（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
單位：元
項目 期末轉應收賬款金額
其他說明
5、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面價 賬面余額 壞賬準備 賬面價
金額 比例 金額 計提比 值 金額 比例 金額 計提比 值
例 例
單項金額重大并 19,50
單獨計提壞賬準 19,500, 9,051,6 46.42 10,448, 8,681,8 10,818,6
2.20% 0,525 2.71% 44.52%
備的應收賬款 525.75 57.98 % 867.77 27.78 97.97
.75
按信用風險特征 864,99 829,00 697,8
組合計提壞賬準 97.62 35,997, 97.06 29,475, 668,373,
7,363.0 4.16% 0,325.9 49,58 4.22%
備的應收賬款 % 037.10 % 669.67 912.49
9 9 2.16
單項金額不重大 1,630
但單獨計提壞賬 1,630,9 1,630,9 100.00 1,630,9
0.64% 0.00 ,936. 0.23% 100.00% 0.00
準備的應收賬款 36.28 36.28 % 36.28
28
886,12 839,44 718,9
合計 100.00 46,679, 100.00 39,788, 679,192,
8,825.1 5.27% 9,193.7 81,04 5.53%
% 631.36 % 433.73 610.46
2 6 4.19
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應收賬款（按單位）
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
深圳市恒松數碼科技 貨款糾紛
有限公司 1,763,197.56 1,763,197.56 100.00%
廣州歐能電子有限公 貨款糾紛
司 2,735,541.19 2,735,541.19 100.00%
廣州代代星電子科技 貨款糾紛
有限公司 1,308,091.50 654,045.75 50.00%
鴻海精密工業股份有 貨款糾紛
限公司 12,243,527.52 2,448,705.50 20.00%
中山市盈隆燈飾有限 貨款糾紛
公司 1,450,167.98 1,450,167.98 100.00%
合計 19,500,525.75 9,051,657.98 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內 837,705,307.30 25,131,159.23 3.00%
1年以內小計 837,436,986.73 25,123,109.61 3.00%
1至2年 15,731,771.19 1,573,177.13 10.00%
2至3年 3,159,818.53 631,963.71 20.00%
3年以上 8,668,786.65 8,668,786.65 100.00%
3至4年 5,803,131.49 5,803,131.49 100.00%
4至5年 2,058,851.18 2,058,851.18 100.00%
5年以上 806,803.98 806,803.98 100.00%
合計 864,997,363.10 35,997,037.10 4.35%
確定該組合依據的說明：
相同賬齡的應收款項具有類似信用風險特征。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額6,891,197.63元；本期收回或轉回壞賬準備金額元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
單位：元
單位名稱 收回或轉回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
單位：元
項目 核銷金額
其中重要的應收賬款核銷情況：
單位：元
單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯
交易產生
應收賬款核銷說明：
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
公司按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為311,871,208.44元，占應收賬款總額的比例為35.19%，相應計提的壞賬準備期末余額為9,356,136.25元。
（5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
（6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明：
6、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內 10,922,425.05 95.59% 6,199,161.34 96.15%
1至2年 435,297.14 3.81% 122,332.59 1.90%
2至3年 68,012.03 0.60% 114,563.35 1.78%
3年以上 11,127.78 0.17%
合計 11,425,734.22 -- 6,447,185.06 --
賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：
（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
公司按預付對象歸集的期末余額前五名預付款項總金額為6,350,327.09元，占預付款項期末余額的比例為55.58%。
其他說明：
7、應收利息
（1）應收利息分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
（2）重要逾期利息
借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判
斷依據
其他說明：
8、應收股利
（1）應收股利
單位：元
項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
（2）重要的賬齡超過1年的應收股利
單位：元
項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判
斷依據
其他說明：
9、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
賬面價 賬面價
金額 比例 金額 計提比 值 金額 比例 金額 計提比 值
例 例
按信用風險特征 12,79
組合計提壞賬準 3,774,8 100.00 293,83 3,481,0 100.00 568,473 12,230,9
7.78% 9,391 4.44%
備的其他應收款 66.80 % 4.65 32.15 % .14 18.58
.72
12,79
合計 3,774,8 100.00 293,83 3,481,0 100.00 568,473 12,230,9
7.78% 9,391 4.44%
66.80 % 4.65 32.15 % .14 18.58
.72
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內 3,311,803.40 99,354.10 3.00%
1年以內小計 3,311,803.40 99,354.10 3.00%
1至2年 142,921.29 14,292.13 10.00%
2至3年 174,942.11 34,988.42 20.00%
3年以上 145,200.00 145,200.00 100.00%
3至4年 122,200.00 122,200.00 100.00%
4至5年 23,000.00 23,000.00 100.00%
合計 3,774,866.80 293,834.65 7.78%
確定該組合依據的說明：
相同賬齡的應收款項具有類似信用風險特征。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額元；本期收回或轉回壞賬準備金額274,638.49元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
單位：元
單位名稱 轉回或收回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
單位：元
項目 核銷金額
其中重要的其他應收款核銷情況：
單位：元
單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯
交易產生
其他應收款核銷說明：
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
保證金、押金 350,364.79 554,061.25
出口退稅款 225,318.45 9,326,163.12
代墊職工社保、公積金 2,103,404.84 1,640,103.48
員工備用金 671,641.32 976,282.77
其他 424,137.40 302,781.10
合計 3,774,866.80 12,799,391.72
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期 壞賬準備期末余
末余額合計數的 額
比例
代墊職工社保 代墊社保及公積 1年以內
公積金 金 2,086,921.61 55.28% 62,607.65
代墊職工社保 代墊社保及公積 1-2年
公積金 金 16,483.23 0.44% 1,648.32
備用金 備用金 482,450.44 1年以內 12.78% 14,473.51
備用金 備用金 95,820.58 1-2年 2.54% 9,582.06
備用金 備用金 74,170.30 2-3年 1.96% 14,834.06
備用金 備用金 19,200.00 3-4年 0.51% 19,200.00
出口退稅款 退稅款 225,318.45 1年以內 5.97% 6,759.55
浙江天貓技術有 押金 3年以上
限公司 100,000.00 2.65% 100,000.00
廣東建安昌盛工 保證金 1年以內
程有限公司 66,800.00 1.77% 2,004.00
合計 -- 3,167,164.61 -- 83.90% 231,109.15
（6）涉及政府補助的應收款項
單位：元
單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金
額及依據
（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明：
10、存貨
公司是否需要遵守房地產行業的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 135,917,951.00 1,201,141.69 134,716,809.31 85,495,055.81 1,234,742.36 84,260,313.45
在產品 59,529,104.63 59,529,104.63 58,535,968.34 58,535,968.34
庫存商品 44,623,094.79 2,759,487.91 41,863,606.88 50,182,391.59 1,646,539.53 48,535,852.06
自制半成品 254,612,256.55 6,247,633.87 248,364,622.68 150,704,812.84 5,934,826.47 144,769,986.37
發出商品 2,459,406.07 2,459,406.07
委托加工物質 63,921.71 63,921.71
合計 497,141,813.04 10,208,263.47 486,933,549.57 344,982,150.29 8,816,108.36 336,166,041.93
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號―上市公司從事種業、種植業務》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第1號――上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第5號――上市公司從事互聯網游戲業務》的披露要求
否
（2）存貨跌價準備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 期末余額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
原材料 1,234,742.36 245,538.99 279,139.66 1,201,141.69
庫存商品 1,646,539.53 1,547,858.09 434,909.71 2,759,487.91
自制半成品 5,934,826.47 2,226,876.85 1,914,069.45 6,247,633.87
合計 8,816,108.36 4,020,273.93 2,628,118.82 10,208,263.47
（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況
單位：元
項目 金額
其他說明：
11、劃分為持有待售的資產
單位：元
項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間
其他說明：
12、一年內到期的非流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
13、其他流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
待抵稅金 30,273,072.86 14,812,033.75
理財產品 440,000,000.00
增發費用 676,177.82
合計 470,273,072.86 15,488,211.57
其他說明：
14、可供出售金融資產
（1）可供出售金融資產情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售權益工具： 14,500,000.0 14,500,000.0
9,500,000.00 9,500,000.00
0 0
按成本計量的 14,500,000.0 14,500,000.0
9,500,000.00 9,500,000.00
0 0
合計 14,500,000.0 14,500,000.0
9,500,000.00 9,500,000.00
0 0
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產
單位：元
可供出售金融資產分 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
類
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產
單位：元
被投資 賬面余額 減值準備 在被投 本期現
單位 資單位 金紅利
期初 本期增 本期減 期末 期初 本期增 本期減 期末 持股比
加 少 加 少 例
廣州銀
達科技
融資擔 4,500,00 4,500,00
保投資 2.00%
0.00 0.00
有限公
司
浙江舟
山如山
匯盈創 5,000,00 5,000,00 10,000,0
業投資 3.33%
0.00 0.00 00.00
合伙企
業
合計 9,500,00 5,000,00 14,500,0
--
0.00 0.00 00.00
（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
單位：元
可供出售金融資產分 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
類
（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明
單位：元
可供出售權益 公允價值相對 持續下跌時間 已計提減值金 未計提減值原
工具項目 投資成本 期末公允價值 于成本的下跌 （個月） 額 因
幅度
其他說明
15、持有至到期投資
（1）持有至到期投資情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
（2）期末重要的持有至到期投資
單位：元
債券項目 面值 票面利率 實際利率 到期日
（3）本期重分類的持有至到期投資
其他說明
16、長期應收款
（1）長期應收款情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目 折現率區間
賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值
（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明
17、長期股權投資
單位：元
本期增減變動
被投資 期初余 權益法 宣告發 期末余 減值準
追加投 減少投 下確認 其他綜 其他權 放現金 計提減 備期末
單位 額 合收益 其他 額 余額
資 資 的投資 調整 益變動 股利或 值準備
損益 利潤
一、合營企業
二、聯營企業
珠海聯
動鵬輝 1,680,4 1,681,2
電池有 801.08
52.65 53.73
限公司
佛山市
實達科 10,000, 405,24 10,405,
技有限 000.00 6.13 246.13
公司
力佳電
源科技
（深 30,000, 1,973,4 31,973,
圳）股 000.00 51.87 451.87
份有限
公司
小計 1,680,4 40,000, 2,379,4 44,059,
52.65 000.00 99.08 951.73
合計 1,680,4 40,000, 2,379,4 44,059,
52.65 000.00 99.08 951.73
其他說明
18、投資性房地產
（1）采用成本計量模式的投資性房地產
□適用√不適用
（2）采用公允價值計量模式的投資性房地產
□適用√不適用
（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因
其他說明
19、固定資產
（1）固定資產情況
單位：元
項目 房屋建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 188,104,066.62 476,511,582.48 9,691,872.97 9,634,803.86 683,942,325.93
2.本期增加金
額 1,539,736.27 25,758,813.69 1,728.17 1,678,244.38 28,978,522.51
（1）購置 11,873,055.46 1,728.17 1,678,244.38 13,553,028.01
（2）在建工
程轉入 1,539,736.27 13,885,758.23 15,425,494.50
（3）企業合
并增加
3.本期減少金
額 0.00 4,279,751.48 0.00 22,380.98 4,302,132.46
（1）處置或
報廢 4,279,751.48 0.00 22,380.98 4,302,132.46
4.期末余額 189,643,802.89 497,990,644.69 9,693,601.14 11,290,667.26 708,618,715.98
二、累計折舊
1.期初余額 38,039,571.85 106,106,223.49 3,425,091.79 5,240,406.02 152,811,293.15
2.本期增加金
額 4,598,438.69 22,523,731.00 846,211.70 526,293.81 28,494,675.20
（1）計提 4,598,438.69 22,523,731.00 846,211.70 526,293.81 28,494,675.20
0.00
3.本期減少金
額 0.00 3,157,974.52 0.00 18,890.75 3,176,865.27
（1）處置或
報廢 3,157,974.52 0.00 18,890.75 3,176,865.27
4.期末余額 42,638,010.54 125,471,979.97 4,271,303.49 5,747,809.08 178,129,103.08
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計提
3.本期減少金
額
（1）處置或
報廢
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價
值 147,005,792.35 372,518,664.72 5,422,297.65 5,542,858.18 530,489,612.90
2.期初賬面價
值 150,064,494.77 370,405,358.99 6,266,781.18 4,394,397.84 531,131,032.78
（2）暫時閑置的固定資產情況
單位：元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
（3）通過融資租賃租入的固定資產情況
單位：元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值
（4）通過經營租賃租出的固定資產
單位：元
項目 期末賬面價值
（5）未辦妥產權證書的固定資產情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
廣州鵬輝宿舍樓B 4,462,897.46 辦理房產證過程中
河南鵬輝車間及配電房等 5,570,306.17 辦理房產證過程中
其他說明
報告期內公司不存在暫時閑置的固定資產。
報告期內公司不存在通過融資租賃租入及經營租賃租出的固定資產。
報告期末不存在固定資產可收回金額低于賬面價值而需計提減值準備的情形。
期末固定資產無所有權受限制的情況。
20、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
在安裝設備 16,698,037.32 16,698,037.32 5,428,285.58 5,428,285.58
裝修工程 0.00 0.00
河南鋰電產業 58,395,908.85 58,395,908.85 54,659,052.36 54,659,052.36
園
珠海二期 7,301,730.67 7,301,730.67 2,314,135.90 2,314,135.90
合計 82,395,676.84 82,395,676.84 62,401,473.84 62,401,473.84
（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位：元
本期 工程 利息 其中：
本期 轉入 本期 累計 資本 本期 本期
項目 預算 期初 增加 固定 其他 期末 投入 工程 化累 利息 利息 資金
名稱 數 余額 金額 資產 減少 余額 占預 進度 計金 資本 資本 來源
金額 金額 算比 額 化金 化率
例 額
在安 19,677 16,698
裝設 5,428, 8,407, 其他
,686.4 0.00 ,037.3 -
備 285.58 934.69
3 2
裝修 其他
工程 0.00 -
河南
鋰電 108,78 33,210 30,257 募股
產業 3,864, 6,817, 100.00 100.00 1,186,
0,000. ,193.0 ,243.0 0.00 0.00% 資金
園一 609.73 559.81 %% 771.15
00 9 1
期
河南
鋰電 64,800 21,448 28,138
產業 6,689, 43.42 其他
,000.0 ,859.2 ,665.8 40%
園二 806.57 %
0 7 4
期
珠海 27,000
2,314, 5,187, 200,00 7,301, 95.00 95.00 其他
二期 ,000.0
135.90 594.77 0.00 730.67 %%
0
200,58 62,401 35,419 15,425 82,395
合計 1,186,
0,000. ,473.8 ,697.5 ,494.5 0.00 ,676.8 -- -- 0.00 0.00% --
771.15
00 4 0 0 4
（3）本期計提在建工程減值準備情況
單位：元
項目 本期計提金額 計提原因
其他說明
21、工程物資
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
22、固定資產清理
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
23、生產性生物資產
（1）采用成本計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
（2）采用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
24、油氣資產
□適用√不適用
25、無形資產
（1）無形資產情況
單位：元
項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 合計
一、賬面原值
1.期初余額 40,748,640.27 987,724.35 41,736,364.62
2.本期增加
金額
（1）購置
（2）內部
研發
（3）企業
合并增加
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額 40,748,640.27 987,724.35 41,736,364.62
二、累計攤銷
1.期初余額 3,818,841.67 648,535.84 4,467,377.51
2.本期增加
金額
（1）計提 407,486.40 65,745.81 473,232.21
3.本期減少
金額
（1）處置
4.期末余額 4,226,328.07 714,281.65 4,940,609.72
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加
金額
（1）計提
3.本期減少
金額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面
價值 36,522,312.20 273,442.70 36,795,754.90
2.期初賬面
價值 36,929,798.60 339,188.51 37,268,987.11
本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0.00%。
（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
其他說明：
報告期內公司不存在未辦妥產權證書的土地使用權情況。
26、開發支出
單位：元
項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
其他說明
27、商譽
（1）商譽賬面原值
單位：元
被投資單位名
稱或形成商譽 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
的事項
耐可賽株式會
社 3,808,694.27 3,808,694.27
合計 3,808,694.27 3,808,694.27
（2）商譽減值準備
單位：元
被投資單位名
稱或形成商譽 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
的事項
說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法：
其他說明
28、長期待攤費用
單位：元
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
裝修工程 2,820,767.12 2,124,809.99 881,047.35 4,064,529.76
合計 2,820,767.12 2,124,809.99 881,047.35 4,064,529.76
其他說明
29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1）未經抵銷的遞延所得稅資產
單位：元
期末余額 期初余額
項目
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產
資產減值準備 56,322,025.89 8,625,737.61 48,350,034.38 7,515,308.21
內部交易未實現利潤 1,822,113.23 97,357.16
可抵扣虧損 7,937,037.04 1,984,259.26 10,327,717.57 2,581,929.39
合計 66,081,176.16 10,707,354.03 58,677,751.95 10,097,237.60
（2）未經抵銷的遞延所得稅負債
單位：元
期末余額 期初余額
項目
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債
單位：元
項目 遞延所得稅資產和負 抵銷后遞延所得稅資 遞延所得稅資產和負 抵銷后遞延所得稅資
債期末互抵金額 產或負債期末余額 債期初互抵金額 產或負債期初余額
遞延所得稅資產 10,707,354.03 10,097,237.60
（4）未確認遞延所得稅資產明細
單位：元
項目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時性差異 859,703.60 822,980.85
可抵扣虧損 14,846,292.55 13,607,948.56
合計 15,705,996.15 14,430,929.41
（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位：元
年份 期末金額 期初金額 備注
2017年
2018年
2019年
2020年 1,156,684.76 1,156,684.76
2021年 2,823,785.66 2,823,785.66
2022年 143,667.52
長期 10,722,154.61 9,627,478.14
合計 14,846,292.55 13,607,948.56 --
其他說明：
30、其他非流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
預付設備款 125,513,789.15 11,159,376.05
預付軟件款 1,274,962.42 1,017,303.18
股權投資款 30,000,000.00
合計 126,788,751.57 42,176,679.23
其他說明：
31、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
保證借款 106,814,550.00 120,000,000.00
合計 106,814,550.00 120,000,000.00
短期借款分類的說明：
（2）已逾期未償還的短期借款情況
本期末已逾期未償還的短期借款總額為0.00元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：
單位：元
借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率
其他說明：
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
33、衍生金融負債
□適用√不適用
34、應付票據
單位：元
種類 期末余額 期初余額
商業承兌匯票 3,431,590.00 1,724,375.01
銀行承兌匯票 290,993,942.32 233,614,664.94
合計 294,425,532.32 235,339,039.95
本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。
35、應付賬款
（1）應付賬款列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
1年以內 555,102,590.44 443,900,508.80
1-2年 16,136,069.67 11,649,656.72
2-3年 1,817,999.50 3,502,052.97
3年以上 2,638,996.08 1,624,485.50
合計 575,695,655.69 460,676,703.99
（2）賬齡超過1年的重要應付賬款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
其他說明：
36、預收款項
（1）預收款項列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
1年以內 6,603,116.65 4,161,496.21
1-2年 10,568.68 5,265.49
2-3年 29,190.00 29,658.50
3年以上
合計 6,642,875.33 4,196,420.20
（2）賬齡超過1年的重要預收款項
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況
單位：元
項目 金額
其他說明：
37、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 22,047,611.70 124,254,455.16 123,294,120.70 23,007,946.16
二、離職后福利-設定
提存計劃 5,605,375.00 5,605,375.00
三、辭退福利 10,681.00 10,681.00 0.00
合計 22,047,611.70 129,870,511.16 128,910,176.70 23,007,946.16
（2）短期薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎金、津貼
和補貼 21,916,076.70 115,816,954.74 114,861,196.08 22,871,835.36
2、職工福利費 4,932,741.46 4,932,741.46 0.00
3、社會保險費 2,796,044.96 2,796,044.96
其中：醫療保險
費 2,391,644.64 2,391,644.64
工傷保險 156,481.58 156,481.58
費
生育保險
費 247,918.74 247,918.74
4、住房公積金 131,535.00 682,314.00 677,738.20 136,110.80
5、工會經費和職工教
育經費 26,400.00 26,400.00
合計 22,047,611.70 124,254,455.16 123,294,120.70 23,007,946.16
（3）設定提存計劃列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 5,445,477.49 5,445,477.49
2、失業保險費 159,897.51 159,897.51
合計 5,605,375.00 5,605,375.00
其他說明：
38、應交稅費
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅 999,759.84 2,458,314.81
企業所得稅 12,296,419.53 13,207,396.63
個人所得稅 903,179.76 788,443.30
城市維護建設稅 192,275.30 391,794.73
教育費附加 73,501.54 184,977.21
地方教育附加 100,096.84 94,977.34
印花稅 29,143.92 7,394.51
堤圍防護費 226.67 226.67
房產稅 469,256.24 385,332.31
土地使用稅 442,344.38 578,697.79
車輛使用稅 -633.60
合計 15,505,570.42 18,097,555.30
其他說明：
39、應付利息
單位：元
項目 期末余額 期初余額
短期借款應付利息 114,791.67 180,049.39
合計 114,791.67 180,049.39
重要的已逾期未支付的利息情況：
單位：元
借款單位 逾期金額 逾期原因
其他說明：
40、應付股利
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：
41、其他應付款
（1）按款項性質列示其他應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
互助基金 434,662.61 404,674.61
耐克賽株式會社股東借款 0.00 923,660.50
保證金 700,000.00 700,000.00
未付費用 91,517.40 780,804.35
其他 187,909.01 715,227.21
合計 1,414,089.02 3,524,366.67
（2）賬齡超過1年的重要其他應付款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
其他說明
42、劃分為持有待售的負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
43、一年內到期的非流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一年內到期的長期借款 6,041,062.22 958,044.51
合計 6,041,062.22 958,044.51
其他說明：
44、其他流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
應交稅費中待轉銷項稅額 6,332,282.30
合計 6,332,282.30
短期應付債券的增減變動：
單位：元
債券名 發行日 債券期 發行金 期初余 本期發 按面值 溢折價 本期償 期末余
稱 面值 期 限 額 額 行 計提利 攤銷 還 額
息
其他說明：
45、長期借款
（1）長期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
保證借款 5,324,676.01 5,036,154.59
抵押、保證借款 44,194,000.00 51,247,000.00
合計 49,518,676.01 56,283,154.59
長期借款分類的說明：
1）保證借款系由子公司耐可賽株式會社少數股東提供擔保的借款。
2）抵押、保證借款情況說明詳見本附注77、所有權或使用權受到限制的資產。
其他說明，包括利率區間：
長期借款利率區間為：1.6%--6.785%。
其他說明，包括利率區間：
46、應付債券
（1）應付債券
單位：元
項目 期末余額 期初余額
（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）
單位：元
（3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明
（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
單位：元
發行在外 期初 本期增加 本期減少 期末
的金融工
具 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明
其他說明
47、長期應付款
（1）按款項性質列示長期應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
48、長期應付職工薪酬
（1）長期應付職工薪酬表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
（2）設定受益計劃變動情況
設定受益計劃義務現值：
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
計劃資產：
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
設定受益計劃凈負債（凈資產）
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：
設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明：
其他說明：
49、專項應付款
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
其他說明：
50、預計負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額 形成原因
其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：
51、遞延收益
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 26,476,980.68 3,626,916.24 6,410,032.86 23,693,864.06
合計 26,476,980.68 3,626,916.24 6,410,032.86 23,693,864.06 --
涉及政府補助的項目：
單位：元
負債項目 期初余額 本期新增補助 本期計入營業 其他變動 期末余額 與資產相關/與
金額 外收入金額 收益相關
駐馬店驛城區
財政局土地補 12,703,068.03 136,675.08 12,566,392.95 與資產相關
助
電動汽車電池 897,618.88 541,761.60 299,749.88 與資產相關
組和電池管理
系統關鍵技術
的研發與產業
化
基于機器視覺
的鋰電池機器 與資產相關
人生產線自動 1,105,601.72 597,869.00 563,840.12
組裝
綠色高性能鋰
離子動力電池 與資產相關
及管理系統的 8,149,817.47 526,453.08 7,623,364.39
技術改造
高比能量手機
鋰離子電池及 與資產相關
關鍵材料的研 226,345.54 54,132.08 172,213.46
發
基于行駛狀況
的磷酸鐵鋰動 與資產相關
力電池壽命預 256,402.45 54,043.59 202,358.86
測
高性能低成本
動力電池材料 與資產相關
關鍵技術的研 200,802.70 172,897.39 27,905.31
發
輕量化、高安
全的結構化動 758,949.05 109,620.00 649,329.05 與資產相關
力電池系統
金屬有機框架
配合物的高性 與資產相關
能鋰離子電池 767,054.84 136,183.00 630,871.84
研發
動力電池用親
液型有機無機 與資產相關
復合涂層隔膜 357,589.58 142,071.98 215,517.60
研發
高比能量鋰-硫
電池關鍵材料 與資產相關
研發及單電池 1,053,730.42 311,409.82 742,320.60
的開發
研發費用后補 與收益相關
助 588,800.00 588,800.00
設備技術改造 1,680,000.00 1,680,000.00 與收益相關
后補助
節能與新能源 與收益相關
補貼 140,000.00 140,000.00
商務與信息化 與收益相關
補助 50,000.00 50,000.00
專項資金促進 62,700.00 62,700.00 與收益相關
斗門區科技和
工業信息化局
2016年省企業 825,400.00 825,400.00 與收益相關
研究開發省級
財政補助資金
珠海市斗門區
科技和工業信
息化局高新企 200,000.00 200,000.00 與收益相關
業認定專項資
金
科工貿重新認
定和高新技術
企業培育庫入 30,000.00 30,000.00 與收益相關
庫申報專項資
金
珠海市人力資
源和社會保障 50,016.24 50,016.24 與收益相關
計劃社保補貼
合計 26,476,980.68 3,626,916.24 6,410,032.86 23,693,864.06 --
其他說明：
本期轉入營業外收入的，按新修訂的政府補助會計準則，單獨列報到“其他收益”項目
52、其他非流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
53、股本
單位：元
本次變動增減（+、-）
期初余額 期末余額
發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計
股份總數 252,000,000. 29,151,873.0 29,151,873.0 281,151,873.
00 0 0 00
其他說明：
54、其他權益工具
（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
單位：元
發行在外 期初 本期增加 本期減少 期末
的金融工
具 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：
其他說明：
55、資本公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 254,164,401.38 837,292,537.74 1,091,456,939.12
合計 254,164,401.38 837,292,537.74 1,091,456,939.12
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
56、庫存股
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
公司回購股票 0.00 8,823,105.46 8,823,105.46
合計 8,823,105.46 8,823,105.46
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
57、其他綜合收益
單位：元
本期發生額
本期所 減：前期計 稅后歸 期末余
項目 期初余額 入其他綜合 減：所得 稅后歸屬 額
得稅前 收益當期轉 稅費用 于母公司 屬于少
發生額 入損益 數股東
二、以后將重分類進損益的其他 55,630.8 85,448.
綜合收益 29,817.55 55,630.82
2 37
外幣財務報表折算差額 55,630.8 85,448.
29,817.55 2 55,630.82 37
其他綜合收益合計 55,630.8 85,448.
29,817.55 55,630.82
2 37
其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：
58、專項儲備
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
59、盈余公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 30,974,552.60 30,974,552.60
合計 30,974,552.60 30,974,552.60
盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
60、未分配利潤
單位：元
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 413,490,160.37 300,106,611.65
調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 0.00
調整后期初未分配利潤 413,490,160.37 300,106,611.65
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 97,624,942.89 138,781,652.86
減：提取法定盈余公積 8,598,104.14
應付普通股股利 16,800,000.00
期末未分配利潤 509,701,848.10 413,490,160.37
調整期初未分配利潤明細：
1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。
2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤元。
3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。
4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤元。
5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。
61、營業收入和營業成本
單位：元
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 784,706,879.86 587,449,040.88 472,272,271.24 362,473,463.58
其他業務 10,431,513.85 1,425,337.50 6,990,721.96 4,054,079.83
合計 795,138,393.71 588,874,378.38 479,262,993.20 366,527,543.41
62、稅金及附加
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
城市維護建設稅 2,156,077.43 1,528,925.39
教育費附加 924,131.97 655,253.72
房產稅 411,026.56
土地使用稅 686,357.11
車船使用稅 2,071.20
印花稅 914,800.38
營業稅金 26,302.33
地方教育附加 616,059.11 436,845.83
合計 5,710,523.76 2,647,327.27
其他說明：
63、銷售費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬及福利 4,971,765.75 4,206,482.92
辦公費 332,989.75 232,020.32
交通差旅費 1,715,372.67 796,248.31
業務招待費 557,925.29 328,837.54
廣告促銷費 1,739,547.03 1,579,393.56
物流費用 4,626,830.86 3,469,879.18
包裝費 3,079,248.53 1,975,109.27
報關費用 493,451.06 426,415.16
質量認證及保險費 7,861,031.57 1,067,266.10
折舊費 125,575.17 83,570.66
其他 233,478.13 41,989.50
合計 25,737,215.81 14,207,212.52
其他說明：
64、管理費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬及福利 16,582,248.42 14,020,829.88
辦公費 1,248,758.69 677,191.79
交通差旅費 1,622,132.28 1,275,171.27
業務招待費 1,514,106.39 870,058.12
招聘培訓費 145,412.02 151,833.60
折舊攤銷費 2,695,207.48 2,158,715.52
房租物業水電費 652,679.22 229,440.39
中介機構費用 2,149,826.37 1,426,248.42
稅費 212,689.25 1,366,416.68
研發支出 25,788,041.90 21,780,733.71
修繕費 350,381.99 498,861.50
其他 1,813,950.55 1,758,461.96
合計 54,775,434.56 46,213,962.84
其他說明：
65、財務費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 4,032,272.34 1,026,989.54
減：利息收入 1,955,546.03 668,325.22
匯兌損益 5,934,157.83 -1,595,250.89
手續費等 337,175.88 307,281.61
合計 8,348,060.02 -929,304.96
其他說明：
66、資產減值損失
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 6,616,559.14 3,368,541.24
二、存貨跌價損失 4,020,273.93 1,944,246.93
合計 10,636,833.07 5,312,788.17
其他說明：
67、公允價值變動收益
單位：元
產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額
其他說明：
68、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 2,379,499.08 1,388.49
理財產品收益 2,040,816.59 858,838.36
合計 4,420,315.67 860,226.85
其他說明：
69、其他收益
單位：元
產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額
政府補助 6,410,032.86
70、營業外收入
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
額
非流動資產處置利得合計 5,189.59 18,468.69 5,189.59
其中：固定資產處置利得 5,189.59 1,587.62 5,189.59
政府補助 4,197,422.40
其他 666,532.87 689,243.27 666,532.87
合計 671,722.46 4,888,253.29 671,722.46
計入當期損益的政府補助：
單位：元
補貼是否 是否特殊 本期發生 上期發生 與資產相
補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 影響當年 補貼 金額 金額 關/與收益
盈虧 相關
其他說明：
71、營業外支出
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
額
非流動資產處置損失合計 1,010,054.69 812,385.79 1,010,054.69
其中：固定資產處置損失 1,010,054.69 812,385.79 1,010,054.69
對外捐贈 50,000.00 50,000.00
其他 215,041.48 27,642.26 215,041.48
合計 1,275,096.17 840,028.05 1,275,096.17
其他說明：
72、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 15,839,461.49 7,386,194.09
遞延所得稅費用 -512,759.27 -746,711.24
合計 15,326,702.22 6,639,482.85
（2）會計利潤與所得稅費用調整過程
單位：元
項目 本期發生額
利潤總額 111,282,922.93
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 16,692,380.80
子公司適用不同稅率的影響 552,397.55
非應稅收入的影響 -356,924.86
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 70,336.64
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣
虧損的影響 139,865.43
研發費用加計扣除的影響 -2,223,129.75
壞賬核銷及存貨跌價損失轉銷的影響 405,741.54
其他 46,034.87
所得稅費用 15,326,702.22
其他說明
73、其他綜合收益
詳見附注57。
74、現金流量表項目
（1）收到的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
收到政府補助 3,626,916.24 14,039,100.00
收到利息 1,955,546.03 668,325.22
其他 4,301,576.59 1,770,039.91
合計 9,884,038.86 16,477,465.13
收到的其他與經營活動有關的現金說明：
（2）支付的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
支付的銷售費用及管理費用 30,874,167.82 17,040,845.06
支付的金融機構手續費 336,832.65 305,776.76
其他 2,972,955.43 5,655,779.28
合計 34,183,955.90 23,002,401.10
支付的其他與經營活動有關的現金說明：
（3）收到的其他與投資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
收到的其他與投資活動有關的現金說明：
（4）支付的其他與投資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
投資力佳保證金 20,000,000.00
合計 20,000,000.00
支付的其他與投資活動有關的現金說明：
（5）收到的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
票據保證金轉回 35,736,195.18 30,175,438.76
合計 35,736,195.18 30,175,438.76
收到的其他與籌資活動有關的現金說明：
（6）支付的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
3個月以上的票據保證金 49,077,351.48 28,006,869.32
增發支付的費用 20,860,151.40
合計 69,937,502.88 28,006,869.32
支付的其他與籌資活動有關的現金說明：
75、現金流量表補充資料
（1）現金流量表補充資料
單位：元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- --
凈利潤 95,956,220.71 43,552,433.19
加：資產減值準備 10,636,833.07 5,312,788.17
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性
生物資產折舊 28,494,675.20 17,131,564.76
無形資產攤銷 473,232.20 468,972.82
長期待攤費用攤銷 881,047.35 948,989.17
處置固定資產、無形資產和其他長期資
產的損失（收益以“－”號填列） 1,004,865.10 810,798.17
財務費用（收益以“－”號填列） 5,135,884.65 1,545,847.94
投資損失（收益以“－”號填列） -4,420,315.67 -860,226.85
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號
填列） -610,116.43 -622,947.74
存貨的減少（增加以“－”號填列） -152,159,662.76 -72,742,438.28
經營性應收項目的減少（增加以“－”
號填列） -247,997,116.86 -67,237,493.84
經營性應付項目的增加（減少以“－”
號填列） 188,894,718.66 4,858,015.82
經營活動產生的現金流量凈額 -73,709,734.78 -66,833,696.67
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活
動： -- --
3．現金及現金等價物凈變動情況： -- --
現金的期末余額 254,420,630.85 82,608,694.92
減：現金的期初余額 90,261,149.80 138,302,445.04
現金及現金等價物凈增加額 164,159,481.05 -55,693,750.12
（2）本期支付的取得子公司的現金凈額
單位：元
金額
其中： --
其中： --
其中： --
其他說明：
（3）本期收到的處置子公司的現金凈額
單位：元
金額
其中： --
其中： --
其中： --
其他說明：
（4）現金和現金等價物的構成
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一、現金 254,420,630.85 90,261,149.80
其中：庫存現金 63,908.73 22,761.71
可隨時用于支付的銀行存款 216,859,920.87 72,568,134.66
可隨時用于支付的其他貨幣資金 37,496,801.25 17,670,253.43
三、期末現金及現金等價物余額 254,420,630.85 90,261,149.80
其他說明：
76、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：
77、所有權或使用權受到限制的資產
單位：元
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 應付票據保證金......注1
49,077,351.48
無形資產 34,119,599.94 銀行借款抵押物......注2
合計 83,196,951.42 --
其他說明：
注1：受限其他貨幣資金系公司期末開具的3個月以上到期的應付票據所對應的保證金。
注2:2016年4月6日，子公司河南鵬輝能源科技有限公司與中國工商銀行股份有限公司駐馬店分行簽訂編號為
0171500015-2016年（文明）字00006號的固定資產借款合同，借款金額為1,600.00萬元，借款期限為60個月。2016年8月15日，子公司河南鵬輝能源科技有限公司與中國工商銀行股份有限公司駐馬店分行簽訂編號為0171500015-2016年（文明）字00008號的固定資產借款合同，借款金額為2,000.00萬元，借款期限為60個月。以上兩項借款均由子公司河南鵬輝以產權證號為駐市國用（2013）第8840號和駐市國用（2013）第8881號的土地使用權提供抵押擔保，并由廣州鵬輝提供最高額保證。截止2017年6月30日，河南鵬輝向中國工商銀行股份有限公司駐馬店分行貸4,949.4萬元。
78、外幣貨幣性項目
（1）外幣貨幣性項目
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
其中：美元 2,715,652.80 18,397,667.28
6.7744
港幣 69,379.86 60,216.16
0.86792
日元 50,475,307.00 3,052,998.94
0.06
其中：美元 9,542,725.96 64,642,424.63
6.7744
港幣 60,089,112.66 52,152,542.65
0.86792
日元 33,941,769.00 2,052,967.90
0.060
預付賬款
其中：美元 39,400.00 266,911.36
6.7744
日元 14,282,290.00 863,864.31
0.060
其他應收款
其中：日元 4,302,474.01 260,235.14
0.060
應付賬款
其中：美元 29,609.77 200,222.61
6.7620
日元 6,791,546.00 410,786.66
0.060
預收賬款
其中：美元 732,169.94 4,959,584.65
6.7738
港幣 86,838.20 75,368.38
0.8679
日元 6,588.00 398.48
0.060
其他應付款
其中：日元 1,021.00 0.060 61.76
短期借款
其中：日元 30,000,000.00 0.060 1,814,550.00
日元 88,033,000.00 5,324,676.01
0.060
其他說明：
（2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。
√適用□不適用
其他說明：
（2）合并成本及商譽
單位：元
合并成本
合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：
大額商譽形成的主要原因：
其他說明：
（3）被購買方于購買日可辨認資產、負債
單位：元
購買日公允價值 購買日賬面價值
可辨認資產、負債公允價值的確定方法：
企業合并中承擔的被購買方的或有負債：
其他說明：
（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失
是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易
□是√否
（5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明（6）其他說明
2、同一控制下企業合并
（1）本期發生的同一控制下企業合并
單位：元
構成同一 合并當期 合并當期
被合并方 企業合并 控制下企 合并日的 期初至合 期初至合 比較期間 比較期間
名稱 中取得的 業合并的 合并日 確定依據 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
權益比例 依據 并方的收 并方的凈 的收入 的凈利潤
入 利潤
其他說明：
（2）合并成本
單位：元
合并成本
或有對價及其變動的說明：
其他說明：
（3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值
單位：元
合并日 上期期末
企業合并中承擔的被合并方的或有負債：
其他說明：
3、反向購買
交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算：
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
□是√否
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□是√否
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
6、其他
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
（1）企業集團的構成
持股比例
子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 取得方式
直接 間接
珠海鵬輝能源 廣東珠海 廣東珠海 生產銷售 同一控制下企
有限公司 100.00% 業合并
廣州耐時電池 廣東廣州 廣東廣州 研發 銷售 設立
科技有限公司 80.00%
鵬輝新能源有 香港 香港 香港 設立
限公司 100.00%
河南省鵬輝電 河南駐馬店 河南駐馬店 研發 銷售 設立
源有限公司 100.00%
珠海市冠力電 廣東珠海 廣東珠海 生產銷售 設立
池有限公司 60.00%
耐克賽株式會 日本 日本福井縣 生產銷售 非同一控制下
社 51.22% 企業合并
在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：
對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：
確定公司是代理人還是委托人的依據：
其他說明：
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東 本期向少數股東宣告 期末少數股東權益余
的損益 分派的股利 額
珠海市冠力電池有限
公司 40.00% -22,103.46 1,186,888.56
廣州耐時電池科技有
限公司 20.00% -144,593.17 -1,107,343.24
耐克賽株式會社 48.78% -104,352.15 2,842,574.33
子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：
其他說明：
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
單位：元
期末余額 期初余額
子公
司名 流動 非流 資產 流動 非流 負債 流動 非流 資產 流動 非流 負債
稱 資產 動資 合計 負債 動負 合計 資產 動資 合計 負債 動負 合計
產 債 產 債
珠海
市冠
力電 22,606 29,759 26,792 26,792 19,372 26,419 23,397 23,397
7,153, 7,047,
池有 ,197.6 ,767.8 ,546.4 ,546.4 ,783.9 ,944.9 ,464.9 ,464.9
570.24 161.07
限公 4 8 8 8 2 9 5 5
司
廣州
耐時
電池 10,228 10,228
2,956, 1,735, 4,691, 3,021, 1,511, 4,532, 9,346, 9,346,
科技 ,455.1 ,455.1
055.50 683.49 738.99 150.00 845.68 995.68 745.99 745.99
有限 7 7
公司
耐克
賽株 16,122 10,295 14,525
9,932, 6,190, 4,970, 5,324, 8,076, 6,449, 3,480, 5,036, 8,516,
式會 ,390.9 ,055.3 ,555.1
019.97 371.02 379.32 676.01 083.99 471.18 083.83 154.59 238.42
社 9 3 7
單位：元
本期發生額 上期發生額
子公司名
稱 營業收入 凈利潤 綜合收益 經營活動 營業收入 凈利潤 綜合收益 經營活動
總額 現金流量 總額 現金流量
珠海市冠
力電池有 56,200,433 37,482,969 -100,045.0 -100,045.0 4,808,135.
-55,258.64 -55,258.64 378,224.84
限公司 .67 .31 4 4 04
廣州耐時
電池科技 1,197,329. -722,965.8 -722,965.8 5,278,568. 1,837,211.4
327,546.93 350,969.90 350,969.90
有限公司 26 7 7 51 1
耐克賽株 7,473,864. -213,924.0 -213,924.0 1,744,262. 5,585,864. -1,170,163. -1,170,163. -134,092.7
式會社 39 4 4 45 66 29 29 1
其他說明：
（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制
報告期內公司無此項情況
（5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持
報告期內公司無此項情況
其他說明：
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明
（2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響
單位：元
其他說明
3、在合營安排或聯營企業中的權益
（1）重要的合營企業或聯營企業
持股比例 對合營企業或
合營企業或聯 主要經營地 注冊地 業務性質 聯營企業投資
營企業名稱 直接 間接 的會計處理方
法
在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明：
持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：
（2）重要合營企業的主要財務信息
單位：元
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
其他說明
（3）重要聯營企業的主要財務信息
單位：元
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
力佳電源科技（深圳） 力佳電源科技（深圳）
股份有限公司 股份有限公司
流動資產 135,940,191.78 157,722,576.77
非流動資產 106,526,041.59 109,383,128.36
資產合計 242,466,233.37 267,105,705.13
流動負債 82,386,230.27 115,096,093.14
非流動負債 30,877,760.54 30,594,527.41
負債合計 113,263,990.81 145,690,620.55
少數股東權益 3,173,227.57
歸屬于母公司股東權
益 129,202,242.56 118,241,857.01
按持股比例計算的凈
資產份額 19,380,336.38 17,736,278.55
對聯營企業權益投資
的賬面價值 31,973,451.87
營業收入 91,455,550.21 69,962,281.31
凈利潤 13,156,345.78 1,306,795.02
其他綜合收益 -369,187.80 183,006.15
綜合收益總額 12,787,157.98 1,489,801.18
本年度收到的來自聯
營企業的股利 0.00 0.00
其他說明
（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
單位：元
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
合營企業： -- --
下列各項按持股比例計算的合計數 -- --
聯營企業： -- --
投資賬面價值合計 12,086,499.86 1,680,452.65
下列各項按持股比例計算的合計數 -- --
--凈利潤 406,047.21 406,047.21
--綜合收益總額 406,047.21 406,047.21
其他說明
（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明
（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損
單位：元
合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損 本期未確認的損失（或本期 本期末累積未確認的損失
失 分享的凈利潤）
其他說明
（7）與合營企業投資相關的未確認承諾
（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
4、重要的共同經營
持股比例/享有的份額
共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質
直接 間接
在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明：
共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據：
其他說明
報告期內公司無此項情況。
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：
報告期內公司無此項情況。
6、其他
十、與金融工具相關的風險
十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
單位：元
期末公允價值
項目 第一層次公允價值計 第二層次公允價值計 第三層次公允價值計
量 量 量 合計
一、持續的公允價值計
量 -- -- -- --
二、非持續的公允價值
計量 -- -- -- --
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
9、其他
十二、關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業 母公司對本企業
的持股比例 的表決權比例
本企業的母公司情況的說明
本企業最終控制方是。
其他說明：
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注九、1“在子公司中的權益”。
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九、3。
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下：
合營或聯營企業名稱 與本企業關系
力佳電源科技（深圳）股份有限公司 取得力佳電源科技增資完成后15%的股權
佛山市實達科技有限公司 取得實達科技增資完成后10%的股權
其他說明
本公司在上述兩公司中擁有董事席位。
4、其他關聯方情況
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
公司實際控制人夏信德持股67.6677%的公司，并擔任該公
廣州銘馳企業管理咨詢有限公司 司的執行董事(法定代表人)；同時該公司系公司的參股股
東，持有公司股權比例為3.61%
廣州蘭格電氣設備有限公司 公司實際控制人夏信德及其胞兄夏仁德、妹夫李剛截至報
告期末合計持有該公司股權減少至30.25%
廣州萬毅得塑料制品有限公司 該公司股東陳亞偉是公司實際控制人夏信德的配偶陳亞娜
的胞弟
廣州市驥鑫汽車有限公司 預計未來六個月公司實際控制人夏信德將要控制的公司
其他說明
5、關聯交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額
廣州蘭格電氣設 購買固定資產 否
備有限公司 712,516.62 10,000,000.00 3,552,820.50
廣州市驥鑫汽車 購買固定資產 否
有限公司 0.00 9,000,000.00 0.00
出售商品/提供勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
力佳電源科技（深圳）股份 銷售商品
有限公司 2,496,677.61
佛山市實達科技有限公司 銷售商品 935,566.67
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
（2）關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
單位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包資產 受托/承包起始 受托/承包終止 托管收益/承包 本期確認的托
名稱 名稱 類型 日 日 收益定價依據 管收益/承包收
益
關聯托管/承包情況說明
本公司委托管理/出包情況表：
單位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包資產 委托/出包起始 委托/出包終止 托管費/出包費 本期確認的托
名稱 名稱 類型 日 日 定價依據 管費/出包費
關聯管理/出包情況說明
（3）關聯租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
本公司作為承租方：
單位：元
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
關聯租賃情況說明
（4）關聯擔保情況
本公司作為擔保方
單位：元
被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完
畢
本公司作為被擔保方
單位：元
擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完
畢
關聯擔保情況說明
（5）關聯方資金拆借
單位：元
關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
拆出
（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
（7）關鍵管理人員報酬
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
夏信德 386,187.78 203,093.94
魯宏力 229,342.87 189,963.92
許漢良 231,482.36 161,246.48
李發軍 218,316.98 196,106.09
（8）其他關聯交易
6、關聯方應收應付款項
（1）應收項目
單位：元
期末余額 期初余額
項目名稱 關聯方
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款 力佳電源科技（深
圳）股份有限公司 3,419,522.80 102,585.68 2,698,410.00 80,952.30
應收賬款 佛山市實達科技
有限公司 1,075,711.00 32,271.33 1,930,070.00 57,902.10
應收賬款 廣州市驥鑫汽車
有限公司 0.00 0.00 8,880.00 266.40
（2）應付項目
單位：元
項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付賬款 廣州蘭格電氣設備有限公司 -615,974.74 748,580.82
應付賬款 廣州萬毅得塑料制品有限公
司 338,359.98 338,359.98
應付賬款 廣州市驥鑫汽車有限公司 -692,100.00 3,136,900.00
7、關聯方承諾
截止至財務報告日，公司無需披露的承諾事項
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
5、其他
十四、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
資產負債表日存在的重要承諾
2、或有事項
（1）資產負債表日存在的重要或有事項
1、2014年9月11日，公司收到廣東省廣州市番禺區人民法院送達的《傳票》(編號：傳字0015562)、《應訴通知書》和《民事起訴狀》，該法院受理了廣州歐能電子有限公司訴本公司、廣州市云通磁電有限公司和中國人民財產保險股份有限公司廣州市分公司產品責任糾紛一案。截至本報告發出日，該案尚在審理過程中。
2、2016年10月8日，公司全資子公司珠海鵬輝向中國國際經濟貿易仲裁委員會提出仲裁申請，要求鴻海精密工業股份
有限公司支付拖欠的貨款1,777,453.6美元及逾期付款損失。中國國際經濟貿易仲裁委員會于2017年3月7日受理該案，截至本報告發出日，該案尚在審理過程中。
（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項。
3、其他
十五、資產負債表日后事項
1、重要的非調整事項
單位：元
項目 內容 對財務狀況和經營成果的影 無法估計影響數的原因
響數
2、利潤分配情況
單位：元
擬分配的利潤或股利 28,115,187.30
經審議批準宣告發放的利潤或股利 28,115,170.54
3、銷售退回
4、其他資產負債表日后事項說明
十六、其他重要事項
1、前期會計差錯更正
（1）追溯重述法
單位：元
會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表 累積影響數
項目名稱
（2）未來適用法
會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因
2、債務重組
3、資產置換
（1）非貨幣性資產交換
（2）其他資產置換
4、年金計劃
5、終止經營
單位：元
歸屬于母公司
項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 所有者的終止
經營利潤
其他說明
6、分部信息
（1）報告分部的確定依據與會計政策
（2）報告分部的財務信息
單位：元
項目 分部間抵銷 合計
（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
（4）其他說明
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
8、其他
十七、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
類別 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
賬面價 賬面價
金額 比例 金額 計提比 值 金額 比例 金額 計提比 值
例 例
單項金額重大并 5,493
單獨計提壞賬準 5,493,8 4,839,7 88.09 654,04 4,839,7 654,045.
0.88% ,800. 1.19% 88.09%
備的應收賬款 00.67 54.92 % 5.75 54.92 75
67
按信用風險特征 619,72 596,02 453,4
組合計提壞賬準 9,640.5 98.96 23,700, 9,438.4 37,42 98.58 18,521, 434,915,
% 202.15 3.82% % 501.54 4.08% 920.74
備的應收賬款 5 0 2.28
單項金額不重大 1,017
但單獨計提壞賬 1,017,1 1,017,1 100.00 1,017,1
0.16% 0.00 ,156. 0.22% 100.00%
準備的應收賬款 56.24 56.24 % 56.24
24
626,24 596,68 459,9
合計 0,597.4 100.00 29,557, 3,484.1 48,37 100.00 24,378, 435,569,
% 113.31 4.45% % 412.70 5.30% 966.49
6 5 9.19
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應收賬款（按單位）
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
廣州歐能電子有限公 貨款糾紛
司 2,735,541.19 2,735,541.19 100.00%
廣州代代星電子科技 貨款糾紛
有限公司 1,308,091.50 654,045.75 50.00%
中山市盈隆燈飾有限 貨款糾紛
公司 1,450,167.98 1,450,167.98 100.00%
合計 5,493,800.67 4,839,754.92 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內小計 542,243,548.88 16,267,306.47 3.00%
1至2年 13,818,785.95 1,381,878.60 10.00%
2至3年 2,724,729.91 544,945.98 20.00%
3年以上 5,506,071.10 5,506,071.10 100.00%
3至4年 3,960,338.58 3,960,338.58 100.00%
4至5年 869,280.82 869,280.82 100.00%
5年以上 676,451.70 676,451.70 100.00%
合計 564,293,135.84 23,700,202.15 4.15%
確定該組合依據的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額5,178,700.61元；本期收回或轉回壞賬準備金額元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
單位：元
單位名稱 收回或轉回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
單位：元
項目 核銷金額
其中重要的應收賬款核銷情況：
單位：元
單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯
交易產生
應收賬款核銷說明：
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
本公司報告期按欠款方歸集的年末余額前五名應收賬款匯總金額為291,733,020.47元，占應收賬款年末余額合計數的比例為46.58%，相應計提的壞賬準備期末余額為8,751,990.61元
（5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
（6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明：
2、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
賬面價 賬面價
金額 比例 金額 計提比 值 金額 比例 金額 計提比 值
例 例
按信用風險特征 541,08 541,00 389,0
組合計提壞賬準 100.00 81,508. 100.00 349,962 388,670,
9,055.7 0.02% 7,547.5 20,27 0.09%
備的其他應收款 % 14 % .96 316.04
3 9 9.00
541,08 541,00 389,0
合計 100.00 81,508. 100.00 349,962 388,670,
9,055.7 0.02% 7,547.5 20,27 0.09%
% 14 % .96 316.04
3 9 9.00
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
其他應收款（按單位）
其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內小計 998,033.29 29,941.00 3.00%
1至2年 87,338.06 8,733.81 10.00%
2至3年 139,166.65 27,833.33 20.00%
3年以上 15,000.00 15,000.00 100.00%
合計 1,239,538.00 81,508.14 6.58%
確定該組合依據的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額元；本期收回或轉回壞賬準備金額268,454.82元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
單位：元
單位名稱 轉回或收回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
單位：元
項目 核銷金額
其中重要的其他應收款核銷情況：
單位：元
單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯
交易產生
其他應收款核銷說明：
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
子公司往來款項 539,849,517.73 378,289,225.44
保證金、押金 151,261.31 148,811.46
出口退稅款 0.00 9,326,163.12
代墊職工社保、公積金 651,390.81 543,205.32
備用金 406,296.94 700,804.72
其他 30,588.94 12,068.94
合計 541,089,055.73 389,020,279.00
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
占其他應收款期 壞賬準備期末余
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 末余額合計數的 額
比例
河南省鵬輝電源有 子公司往來款 一年以內
限公司 162,209,917.20 29.98% 0.00
河南省鵬輝電源有 子公司往來款 1-2年
限公司 227,379,045.10 42.02% 0.00
珠海鵬輝能源有限 子公司往來款 一年以內
公司 94,011,031.72 17.37% 0.00
珠海鵬輝能源有限 子公司往來款 1-2年
公司 27,797,882.71 5.14% 0.00
珠海鵬輝能源有限 子公司往來款 2-3年
公司 3,521,309.95 0.65% 0.00
鵬輝新能源有限公 子公司往來款 一年以內
司 11,430,754.28 2.11% 0.00
鵬輝新能源有限公 子公司往來款 1-2年
司 3,062,203.95 0.57% 0.00
珠海市冠力電池有 子公司往來款 一年以內
限公司 5,038,451.75 0.93% 0.00
珠海市冠力電池有 子公司往來款 1-2年
限公司 15,199.50 0.00% 0.00
鵬輝新能源有限公 子公司往來款 2-3年
司 5,196,527.40 0.96% 0.00
代付社保 代付社保 501,979.81 一年以內 0.09% 15,059.39
合計 -- 540,164,303.37 -- 99.83% 15,059.39
（6）涉及政府補助的應收款項
單位：元
單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額
及依據
（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明：
3、長期股權投資
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資 129,128,863.93 129,128,863.93 129,128,863.93 129,128,863.93
對聯營、合營
企業投資 42,378,698.00 42,378,698.00
合計 171,507,561.93 171,507,561.93 129,128,863.93 129,128,863.93
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值 減值準備期末
準備 余額
珠海鵬輝能源
有限公司 62,208,285.04 62,208,285.04
廣州耐時電池
科技有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
鵬輝新能源有
限公司 869,518.00 869,518.00
河南省鵬輝電
源有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
珠海市冠力電
池有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00
耐克賽株式會
社 8,451,060.89 8,451,060.89
合計 129,128,863.9 129,128,863.9
3 3
（2）對聯營、合營企業投資
單位：元
本期增減變動
投資單 期初余 權益法 宣告發 期末余 減值準
追加投 減少投 下確認 其他綜 其他權 放現金 計提減 備期末
位 額 合收益 其他 額 余額
資 資 的投資 調整 益變動 股利或 值準備
損益 利潤
一、合營企業
二、聯營企業
力佳電
源科技
（深 30,000, 1,973,4 31,973,
圳）股 000.00 51.87 451.87
份有限
公司
佛山市
實達科 10,000, 405,24 10,405,
技有限 000.00 6.13 246.13
公司
小計 40,000, 2,378,6 42,378,
000.00 98.00 698.00
合計 40,000, 2,378,6 42,378,
000.00 98.00 698.00
（3）其他說明
4、營業收入和營業成本
單位：元
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 525,794,838.93 437,707,198.24 269,247,848.24 204,787,090.00
其他業務 23,442,468.61 20,159,083.10 1,883,272.78 1,444,753.46
合計 549,237,307.54 457,866,281.34 271,131,121.02 206,231,843.46
其他說明：
5、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 2,378,698.00
理財產品收益 1,983,282.34 680,482.20
合計 4,361,980.34 680,482.20
6、其他
十八、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益 -1,004,865.10
計入當期損益的政府補助（與企業業務
密切相關，按照國家統一標準定額或定 6,410,032.86
量享受的政府補助除外）
除上述各項之外的其他營業外收入和支 401,491.39
出
其他符合非經常性損益定義的損益項目 2,040,816.59
減：所得稅影響額 1,204,964.34
少數股東權益影響額 -6,535.05
合計 6,649,046.45 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應
說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產收益率及每股收益
每股收益
報告期利潤 加權平均凈資產收益率
基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利
潤 6.72% 0.36 0.36
扣除非經常性損益后歸屬于公
司普通股股東的凈利潤 6.25% 0.34 0.34
3、境內外會計準則下會計數據差異
（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱
4、其他
第十一節 備查文件目錄
一、載有公司法定代表人簽名的半年度報告文本。
二、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。
三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。
四、其他相關資料。
以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室。
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