當升科技:2017年半年度報告
第一節 重要提示、目錄和釋義
本公司董事會、監事會及全體董事、監事、高級管理人員保證本報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
本報告全文同時刊載于中國證監會指定網站。本公司沒有董事、監事、高級管理人員聲明對2017年
半年度報告內容的真實性、準確性和完整性無法保證或存在異議的情形。
公司法定代表人李建忠、主管會計工作負責人鄒純格及會計機構負責人劉菲聲明：保證公司2017年
半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
除獨立董事姜軍先生因公務委托獨立董事李國強先生出席會議并行使表決權，董事馬彥卿先生因公務委托董事周洲先生出席會議并行使表決權外，其他董事均出席了審議2017年半年度報告全文及摘要的第三屆董事會第二十六次會議。
公司2017年半年度財務報告未經注冊會計師審計。
公司2017年半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
公司請投資者認真閱讀本報告全文，并請特別注意下列風險因素：
1、原材料價格波動的風險
報告期內，公司所需的鈷、鎳和鋰等原材料市場價格存在一定波動，特別是鈷原料市場價格出現大幅上漲。若公司主要原材料市場價格在短期內發生大幅波動，將對公司的生產成本帶來較大壓力，影響公司的盈利水平。為切實保障原材料的穩定供應，緩解上游原材料價格波動造成的壓力，公司積極采取多種措施予以應對。一方面，公司進一步強化供應鏈管理，加強與供應商的戰略合作，通過開展長單合作的模式，使公司擁有穩定而多樣化的供應渠道保證原材料的穩定供應。另一方面，公司繼續加強對原材料市場的深入研究，把握原材料價格波動規律，根據對原材料價格走勢的分析、判斷，制定周密的采購計劃，在保持生產連續穩定的前提下，盡量避免在高價位區間進行大量采購。
2、國家產業政策變化的風險
報告期內，我國政府從財政補貼、市場準入、產品研發、生產、銷售等多個層面立體發力，陸續出臺各項政策，推動產業向市場主導型轉變，實現穩中求進、立體管控、高端集聚、核心引領的規范化發展。
四部委聯合出臺的《關于調整新能源汽車推廣應用財政補貼政策的通知》，嚴格執行補貼逐年退坡的管理思路，全面下調各類車型補貼金額。國務院法制辦公室發布的《乘用車企業平均燃料消耗量與新能源汽車積分并行管理辦法（征求意見稿）》旨在將車企間正負積分交易資金取代國家補貼資金，接檔刺激車企的發展動力。新能源汽車直接補貼顯著降低，技術門檻大幅提高，而間接支持政策正處于逐步落實階段，支持力度尚未發揮出來，從短期來看車企、動力電池企業處于轉型期。從長期看，碳配額等間接政策可以有效支持新能源產業持續穩定的發展。在這一管理思路下，產業市場競爭將加速白熱化，產品降成本壓力逐級傳導，給新能源汽車產業鏈的企業在技術和成本上提出了更高的要求。產業鏈上各企業需不斷提升產品技術水平，加大關鍵、共性及重大前沿技術的研發，加快成果轉化，支撐和引領新能源汽車產業技術進步。
公司將以此為契機，繼續加大研發投入，保持技術引領者的行業地位，推進行業健康有序發展。
本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的內容，均不構成本公司對任何投資者及相關人士的承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。
目錄
第一節 重要提示、目錄和釋義......2
第二節 公司簡介和主要財務指標......6
第三節 公司業務概要......10
第四節 經營情況討論與分析......14
第五節 重要事項......30
第六節 股份變動及股東情況......47
第七節 優先股相關情況......52
第八節 董事、監事、高級管理人員情況......53
第九節 公司債相關情況......53
第十節 財務報告......56
第十一節 備查文件目錄......151
釋義
釋義項 釋義內容
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
北京證監局 指 中國證券監督管理委員會北京監管局
控股股東、礦冶總院 指 北京礦冶研究總院
當升科技、公司 指 北京當升材料科技股份有限公司
江蘇當升 指 江蘇當升材料科技有限公司
中鼎高科 指 北京中鼎高科自動化技術有限公司
中科飛創 指 北京中科飛創自動化技術有限公司
星城石墨 指 湖南中科星城石墨科技有限公司（原湖南星城石墨科技股份有限公司）
當升（香港） 指 當升（香港）實業有限公司
中科電氣 指 湖南中科電氣股份有限公司
報告期 指 2017年1月1日至2017年6月30日
上年同期 指 2016年1月1日至2016年6月30日
《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》
《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》
《公司章程》 指 《北京當升材料科技股份有限公司章程》
審計機構 指 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）
多元材料 指 分子式中包含三種或三種以上過渡金屬及鋁等高價態金屬元素的鋰電正極材
料，如鎳鈷錳酸鋰（NCM）、鎳鈷鋁酸鋰（NCA）等。
運動控制器 指 控制電動機的運行方式的專用控制器，是機器人、數控機床、自動裝配、精密
制造等高端智能裝備的關鍵平臺和核心部件。
由倫敦金屬導報（LONDONMETALBULLETIN）制定的，通過廣泛采集全球
LMB金屬鈷價 指 主要鈷金屬供應商銷售報價形成的鈷金屬銷售價格，是目前國際上通用的鈷金
屬貿易參考指標。
特斯拉（TESLA） 指 美國特斯拉公司，生產銷售電動汽車、太陽能板及儲能設備。
TS16949 指 國際標準化組織（ISO）制訂的國際通用的汽車行業質量體系標準
RFID 指 無線射頻識別技術
巨潮資訊網 指 http://www.cninfo.com.cn
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、公司簡介
股票簡稱 當升科技 股票代碼 300073
變更后的股票簡稱 ―
股票上市證券交易所 深圳證券交易所
公司的中文名稱 北京當升材料科技股份有限公司
公司的中文簡稱 當升科技
公司的外文名稱 BeijingEaspringMaterialTechnologyCO.,LTD.
公司的外文名稱縮寫 Easpring
公司的法定代表人 李建忠
二、聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 曲曉力 陶勇
聯系地址 北京市豐臺區南四環西路188號總部基地18北京市豐臺區南四環西路188號總部基地18
區21號樓 區21號樓
電話 010-52269718 010-52269718
傳真 010-52269720-9718 010-52269720-9718
電子信箱 securities@easpring.com.cn securities@easpring.com.cn
三、其他情況
1、公司聯系方式
公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化
□適用√不適用
公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化。
2、信息披露及備置地點
信息披露及備置地點在報告期是否變化
□適用√不適用
公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化。
3、注冊變更情況
注冊情況在報告期是否變更情況
√適用□不適用
公司報告期內實施了2016年度利潤分配和資本公積金轉增股本方案，以截至2016年12月31日的總
股本183,034,020股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增10股，共計轉增183,034,020股，轉
增后公司總股本由183,034,020 股增加至366,068,040 股，公司注冊資本由 183,034,020元增加至
366,068,040元，相關工商變更登記手續正在辦理中。
4、其他有關資料
其他有關資料在報告期是否變更情況
□適用√不適用
四、主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□是√否
本報告期比上年同期
本報告期 上年同期
增減
營業總收入（元） 834,877,290.88 552,974,441.97 50.98%
歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 144,923,080.80 36,526,028.46 296.77%
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損 49,362,553.82 34,807,352.03 41.82%
益后的凈利潤（元）
經營活動產生的現金流量凈額（元） -89,811,514.64 -53,556,169.30 -67.70%
基本每股收益（元/股） 0.3959 0.0998 296.69%
稀釋每股收益（元/股） 0.3959 0.0998 296.69%
加權平均凈資產收益率 10.31% 2.90% 7.41%
本報告期末比上年度末
本報告期末 上年度末
增減
總資產（元） 2,718,900,250.01 2,162,805,654.37 25.71%
歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 1,489,590,851.11 1,340,908,574.78 11.09%
截止披露前一交易日的公司總股本：
截止披露前一交易日的公司總股本（股） 366,068,040
公司報告期末至半年度報告披露日股本是否因發行新股、增發、配股、股權激勵行權、回購等原因發生變化且影響所有者權益金額
□是√否
用最新股本計算的全面攤薄每股收益（元/股） 0.3959
五、境內外會計準則下會計數據差異
1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
3、境內外會計準則下會計數據差異說明
□適用√不適用
六、非經常性損益項目及金額
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 112,072,919.51主要為本期出售星城石墨股權
取得的投資收益。
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統 5,275,741.38主要為各政府項目分攤至當期
一標準定額或定量享受的政府補助除外） 收入等。
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 133,772.74
減：所得稅影響額 21,921,906.65
合計 95,560,526.98 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損
益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性
損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因
□適用√不適用
公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義、
列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司從事的主要業務
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
□適用√不適用
1、鋰電材料業務
公司鋰離子電池材料業務主要產品包括多元材料、鈷酸鋰、錳酸鋰等正極材料以及四氧化三鈷、多元材料前驅體等前驅體材料，出口日本、韓國及臺灣等多個國家與地區，受到了國際、國內客戶的高度評價。
公司產品市場涵蓋車用動力電池領域、儲能領域以及小型鋰電領域，其中車用動力高鎳多元材料在國內率先量產，并已批量應用于國內外高端電動汽車。公司即將量產的下一代動力高鎳多元材料，其技術指標在國內處于領先水平，產品具有良好的市場應用前景。同時，公司在國內率先開發出儲能用多元材料，目前已通過國際大客戶批量應用于特斯拉（TESLA）的儲能項目等高端儲能市場。此外，公司在小型鋰電領域推出的高電壓、高倍率產品主要應用于國內航模、無人機、智能家居等小型鋰電高端市場。
新能源汽車產業已經成為國家戰略性新興產業,被給予支撐未來經濟發展和實現汽車產業轉型升級的厚望。電動汽車的核心是鋰離子電池，而從全球鋰離子電池的供給格局來看，鋰電產業經過多年的發展，形成了中、日、韓三分天下的市場格局。中、日、韓基本壟斷了全球鋰電池供應，而我國鋰電池出貨量占全球鋰電出貨量的50%以上。由于我國鋰電行業的蓬勃發展，鋰電正極材料市場也面臨前所未有的發展機遇。報告期內，公司結合本身的技術優勢和市場渠道優勢，圍繞動力、儲能鋰電及小型鋰電領域三個市場，加大市場拓展，推出新產品，實現了業務的快速發展。其中在動力電池領域，以高鎳多元產品的先發優勢搶占高端市場，成功進入一線品牌新能源汽車供應鏈。
2、智能裝備業務
公司全資子公司中鼎高科主營精密模切設備，產品包括各類型圓刀模切機、激光模切機等，能夠高效地實現對多種復合材料的模切、排廢、貼合的自動化設備，廣泛應用于小型鋰電領域、物聯網RFID及醫療衛生等領域。我國目前正處于產業轉型升級的關鍵時期，對先進裝備有著巨大的市場需求。大力培育和發展高端裝備制造業是國家戰略，對于加快轉變經濟發展方式、實現由制造業大國向強國轉變具有重要戰略意義。中鼎高科是國內首批研發及生產圓刀模切設備的企業，自成立以來一直處于技術引領地位，國內市場份額領先，通過不斷加快新產品研發，設立區域銷售與技術服務中心，已成為日本、韓國、美國、歐洲等高端客戶的供應商。目前，中鼎高科已順利完成激光圓刀模切機的研發和驗證工作，率先開展了新設備應用推廣工作，新產品應用范圍更加廣泛，能高效解決隔熱材料、金屬材料等新型材料的模切需求，市場前景廣闊。
二、主要資產重大變化情況
1、主要資產重大變化情況
主要資產 重大變化說明
公司于2016年8月10日召開了2016年第二次臨時股東大會，審議通過了《關于
轉讓參股公司湖南星城石墨科技股份有限公司股權的議案》及《關于公司與湖南中
科電氣股份有限公司簽署附生效條件的�發行股份及支付現金購買資產協議�的
股權資產 議案》，決定將持有的星城石墨32.8125%的股權全部轉讓給中科電氣。本次轉讓的
星城石墨32.8125%的股權交易價格為16,406.25萬元，中科電氣以發行股份
9,849,378股及支付現金4,921.88萬元方式支付對價。2017年3月8日公司所持
有的中科電氣9,849,378股股份完成上市，2017年4月12日，公司收到中科電氣
支付的現金對價4,921.88萬元。
固定資產 無重大變化。
無形資產 無重大變化。
在建工程 主要是報告期內江蘇當升二期工程投入增加。
應收利息 主要是報告期內定期存款減少，期末應收利息減少。
其他應收款 主要是報告期內中鼎高科房屋押金增加。
預付賬款 主要是報告期內原材料預付款增加。
存貨 主要是報告期內銷量增加，生產規模增大，所需的原材料、在線及成品等存貨相應
增加。
其他流動資產 主要是報告期內待抵扣進項稅增加。
可供出售金融資產 主要是報告期內取得中科電氣股份。
其他非流動資產 主要是報告期內預付工程設備款減少。
2、主要境外資產情況
□適用√不適用
三、核心競爭力分析
報告期內，公司業務領域涵蓋鋰電材料與智能裝備兩大板塊。公司的核心競爭力主要體現在以下幾方面：
1、技術研發優勢
公司自成立以來堅持以科技創新為企業核心競爭力，多年來在科研開發方面持續高投入，始終在行業內保持著技術領先地位。報告期內，在動力電池領域，抓住動力電池及材料的準入門檻提高的市場機遇，強力推廣公司動力多元材料產品在中高端乘用車市場上應用，同時積極推動“車企-鋰電-材料”三位一體戰略，促成了公司與多家知名車企和電池企業達成戰略合作意向。在小型鋰電領域，高端市場主推高電壓產品，倍率市場主推高倍率產品，公司在倍率市場占有率超過60%。公司是國內首家將多元材料應用于國際儲能市場的企業，報告期內，公司儲能多元材料銷量持續增長，儲能業務成為公司業績新的增長點，依托國際高端市場的成功應用，開始布局國內儲能市場。
智能裝備行業是近年來快速發展的新興行業，運動控制器是控制智能裝備運轉的關鍵部件，中鼎高科自主研發并已掌握了運動控制核心技術，在此基礎上根據各類市場需求個性化定制設計了不同應用軟件，公司產品包括多工位精密旋轉模切機、RFID電子標簽模切機、醫療填裝整體設備等，因其加工精密度高、穩定性良好、故障率低，在市場上受到廣大客戶的青睞。目前中鼎高科產品成功銷往國內外知名企業，上半年國際業務發展迅速，銷量有較大幅度增長。中鼎高科自主研發的國內第一款醫用膏藥全自動化生產線，填補了國內在此領域的空白。
截至報告期末，公司累計申請專利177項，獲得授權專利73項。報告期內，公司申請專利11項，其中發明專利6項。公司不斷加大對鋰電正極材料主營業務的研發投入，強化成果轉化力度，為了形成適應市場競爭和企業發展需要的企業技術開發體系及有效運行機制，公司進一步完善了研發組織架構，成立鋰電材料研究院和工程技術研究院，主要職能包括材料的基礎研究、前期的技術研究開發和新技術新成果的開發到成果轉化、量產轉化和工藝裝備的開發等。
2、客戶渠道優勢
公司在鋰電正極材料業務領域擁有優質的客戶資源，客戶范圍涵蓋中、日、韓、臺灣等多個國家和地區。多年來突出的自主研發能力、先進的質量控制系統和快速的市場反應機制為公司積累了眾多大客戶的信任，也為公司在國際市場樹立了良好的形象并贏得了重要地位。同時，公司憑借為車用設計的多元材料產品成功進入國內外一線品牌車企供應鏈。公司將繼續保持與各大汽車廠商的溝通與交流，積極推動“材料-電池-車企”的三位一體戰略，引導客戶選用高端材料，做好動力市場布局。
中鼎高科同樣具備良好的客戶結構。目前，中鼎高科模切設備已進入國際一線消費類電子制造商供應鏈，終端客戶包括三星、蘋果、索尼、聯想、比亞迪、VIVO等國際知名品牌，市場需求量大、信用度高、品牌影響力廣。中鼎高科在國內外多地設立有分公司辦事處，在海外市場安裝遠程協助系統，為客戶提供365*24小時全方位的優質售后服務，根據客戶反饋問題及時優化升級，提高設備質量，售后故障率明顯下降。隨著近年來智能手機、平板電腦等消費類電子市場的穩定增長，物聯網、醫療衛生領域的快速發展，中鼎高科精密模切設備的產品質量和性價比得到了廣大客戶的高度認可，并緊跟客戶需求已快速開發出14工位、16工位模切機新產品，近年來銷量持續增長。以三星為代表的韓系客戶逐步在向越南、印度、泰國等東南亞國家轉移產能，中鼎高科憑借良好的客戶合作關系繼續開拓東南亞市場，實現國際銷量的快速增長。
第四節 經營情況討論與分析
一、概述
2017年上半年，公司牢牢把握新能源汽車市場發展機遇，緊密圍繞“引領技術推新品，布局市場占先
機，擴充產能搶進度，借力資本謀發展”的經營方針，按照年初制定的經營計劃，扎實穩健地開展上半年經營管理工作，在產品研發、市場開拓、產能建設、公司治理以及黨建等方面取得了積極的成果。報告期內，公司實現主營業務收入81,028.81萬元，同比增長48.53%。其中，鋰電材料業務收入74,475.83萬元，同比增長50.88%，智能裝備業務收入6,552.98萬元，同比增長26.15%。2017年上半年，公司實現凈利潤14,492.31萬元，同比增長296.77%，公司業務發展規模和盈利水平得到進一步提升。
1、完成多項動力新品開發，繼續保持技術領先優勢
為持續保持公司在動力鋰電正極材料方面的技術領先優勢，報告期內，公司加快了動力鋰電新品的研發工作，并在多個重點項目上取得了積極進展。一方面，公司啟動了第二代NCM622研發項目，該項目將全面提升NCM622的綜合性能，滿足大客戶對于高鎳動力多元材料更高性能的需求。另一方面，公司在報告期內完成了NCM811的中試，多項性能指標處于國際領先水平，預計今年年內將實現批量銷售。同時，公司動力型NCA也進入試制階段，目前在容量、倍率、循環性能等指標均達到國內領先水平。動力新品的開發完成和批量生產將為公司持續保持技術領先優勢，搶占高端新能源汽車市場奠定堅實的基礎。
2、加速開拓三大鋰電市場，產品銷量持續增長
2017年上半年，公司按照既定的發展戰略，加快了動力鋰電、儲能鋰電及小型鋰電三大市場的開拓力
度，鋰電正極材料主營業務收入同比增長50.88%。動力鋰電方面，在國家產業政策引導和市場需求的雙重
刺激下，動力鋰電市場規模不斷擴張，高端鋰電材料的需求量持續增長。報告期內，公司按照“材料-電池-車企”三位一體的協同發展思路，充分發揮高鎳多元材料領域的技術優勢，積極貫徹落實大客戶銷售策略，加大動力型6A和5E產品的市場推廣力度，鞏固了公司在高端動力鋰電市場的領先地位。目前公司動力多元材料已在國外一線品牌新能源汽車和國內暢銷的新能源汽車高端車型中得到廣泛使用。儲能鋰電市場未來擁有廣闊的發展空間，公司率先在國內開發出儲能鋰電多元材料，成為國內首家出口儲能多元材料的企業，產品批量應用于美國特斯拉Powerwall等儲能項目，儲能業務未來將成為公司新的業績增長點。公司在小型鋰電市場積極貫徹差異化策略，通過高電壓和高倍率產品主攻小型鋰電高端市場。報告期內，公司高電壓鈷酸鋰產品銷量實現穩步增長，盈利能力大幅提升。同時，公司高倍率產品技術優勢明顯，在國內倍率市場占有率超過60%。
3、加快產能建設進度，提升生產工藝水平
為滿足客戶對于公司動力多元材料持續增長的需求，公司報告期內加快了江蘇當升二期工程第二階段的建設工作，目前整體工程建設已接近尾聲，生產設備和配套設施已全部安裝到位，正在進行系統帶料調試，預計將于今年三季度末投產。江蘇當升二期二階段4000噸高鎳動力多元材料投產后，公司動力多元材料的總產能將超過萬噸，有效保障了公司產品的持續供給能力，鞏固了公司在高端材料產能方面的市場競爭優勢。與此同時，公司啟動了江蘇當升一期生產線和燕郊工廠原有生產線的技改升級工作，將在擴大產能規模的同時進一步提升產品制備工藝水平。
4、強化供應鏈管理，應對原材料市場波動
2017年上半年，鈷、鋰、鎳等上游原材料市場出現波動，原材料價格出現不同程度上漲，其中鈷原料
價格漲幅較大，對公司生產成本造成一定壓力。為降低原材料市場波動對公司生產經營造成的影響，降低原材料采購成本，公司采取了積極措施加以應對。一方面，公司持續強化供應鏈管理，加強了與國內外原材料供應商的戰略合作，確保了原材料的穩定供應。另一方面，公司進一步發揮自身的技術優勢，加快低成本原材料的開發和工藝匹配，拓寬原材料供應渠道，保持了一定程度的成本優勢。此外，公司還通過定價轉嫁、加大市場開拓等綜合手段有效應對原材料價格波動帶來的風險。
5、拓展智能裝備應用領域，市場開發成效顯著
隨著消費類電子市場的穩步增長，以及新興物聯網、醫療衛生市場的快速發展，精密模切設備的需求持續保持增長態勢。2017年上半年，中鼎高科經營成效顯著，產品銷量同比增長11.48%，實現主營業務收入6,552.98萬元，同比增長26.15%；實現歸屬于母公司的凈利潤1,950.14萬元，同比增長43.03%。同時，中鼎高科按照既定戰略，加快了從傳統消費類電子領域向新型醫療產品領域的拓展步伐，重點研發醫療包裝、冷封包裝、熱封包裝、醫療粉末藥劑的填裝整體設備，實現了多系列產品同步發展的良好局面。
此外，為適應精密模切行業新的發展形勢，中鼎高科加大了國際業務拓展力度，上半年產品出口數量快速增長，且以10工位以上的高端設備為主，產品的技術性能受到了國際客戶的一致青睞，為其后續業績增長奠定了良好的基礎。
6、持續提升規范運作水平，穩步推進再融資工作
為進一步適應從嚴監管的資本市場新常態，公司將規范運作作為重點工作加以推進。報告期內，公司在深圳證券交易所2016年度信息披露考核中再次榮獲A級。同時，公司近年來緊抓行業發展機遇、實現業績快速增長的發展歷程被北京證監局納入上市公司董監事培訓班案例，體現了監管部門對公司發展成果和規范運作的高度肯定。此外，公司在報告期內榮獲了“第八屆天馬獎最佳董事會”和“第十一屆中國創業板上市公司十佳管理團隊”等榮譽，進一步體現了監管部門和廣大投資者對于公司的一致認可。
為把握新能源汽車行業大發展的歷史機遇，公司于2017年年初啟動了再融資項目，擬通過非公開發
行股票的方式募集不超過15億元，用于建設江蘇當升鋰電正極材料生產基地三期工程以及江蘇當升鋰電
材料技術研究中心。報告期內，公司先后完成了再融資項目的盡職調查、投資人路演、國資委審批、董事會和股東大會審議、申請文件的報會和反饋回復等多項工作。目前，中國證監會正在對公司申請材料進行審核，項目總體進展順利。
7、持續加強黨建工作，增強凝聚力和戰斗力
信仰是組織發展進步的強勁動力，紀律是組織發展進步的有效保障。作為上市公司，公司高度重視黨建工作，始終堅持“把骨干發展成黨員、把黨員培養成骨干”的工作思路，注重發揮黨組織的戰斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用。報告期內，公司一方面通過各種形式組織全體黨員干部、入黨積極分子學習黨章、黨規、黨紀，了解黨的發展歷程和光輝歷史，使得黨員干部增強了黨性修養，培養了崇高的理想信念。
另一方面，公司通過樹立典型、表彰先進、培養入黨積極分子等方式，充分激發了黨員干部沖鋒在先、吃苦在前的工作激情，形成了全體員工為實現公司業績增長而努力拼搏的良好局面。同時，為營造以人為本的企業文化氛圍、發揚團隊協作精神，公司黨總支、工會在2017年上半年先后組織開展了困難職工送溫暖、慰問復轉軍人、設立當升科技教育基金、愛心救助員工子女等一系列員工關懷活動，進一步豐富了企業文化內涵，堅實了群眾基礎。
二、主營業務分析
是否與經營情況討論與分析中的概述披露相同
√是□否
參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。
主要財務數據同比變動情況
單位：元
本報告期 上年同期 同比增減 變動原因
營業收入 834,877,290.88 552,974,441.97 50.98%主要是報告期內公司主營業務收入大幅增長。
營業成本 687,084,020.05 470,741,377.78 45.96%主要是報告期內主營業務成本隨收入增長而增
加。
銷售費用 15,963,931.86 10,802,871.52 47.77%主要是隨著銷量大幅增長，運費及樣品費等相應
增加。
管理費用 57,478,093.45 36,252,148.05 58.55%主要是報告期內研發投入增加。
財務費用 9,594,647.57 1,235,650.20 676.49%主要是借款利息支出及匯兌損失增加。
所得稅費用 30,251,017.12 2,705,909.71 1017.96%主要是報告期內公司合并利潤總額較去年同期
大幅增加及出售參股公司星城石墨股權帶來利
潤大幅增加導致所得稅費用同比大幅增長。
研發投入 36,237,994.86 20,057,253.14 80.67%主要是報告期內公司增加研發投入。
經營活動產生的現 -89,811,514.64 -53,556,169.30 -67.70%主要是報告期內采購付款周期短于銷售回款周
金流量凈額 期。
投資活動產生的現 主要是公司報告期取得轉讓星城石墨收到的現
金流量凈額 -456,427.97 -85,791,559.52 99.47%金增加及上年同期公司支付購買中鼎高科股權
款尾款。
籌資活動產生的現 139,693,648.68 59,410,579.21 135.13%主要是報告期內經營性資金周轉需要，銀行借款
金流量凈額 同比增加。
現金及現金等價物 47,375,451.70 -80,679,565.20 158.72%主要是報告期內公司籌資活動產生的現金流量
凈增加額 凈額增長。
稅金及附加 5,450,320.80 864,911.57 530.16%主要是報告期內繳納的增值稅增加導致稅金及
附加增加。
資產減值損失 5,478,918.72 3,963,804.99 38.22%主要是報告期內公司計提的固定資產減值損失
增加。
投資收益 115,036,520.15 5,990,817.93 1820.21%主要是報告期內公司出售參股公司星城石墨股
權。
公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動
√適用□不適用
報告期內，公司實現營業收入83,487.73萬元，同比增長50.98%，凈利潤為14,492.31萬元，同比增
長296.77%。主要原因包括：一方面，2017年上半年公司鋰電正極材料主營業務收入同比增長50.88%，中
鼎高科智能裝備主營業務收入同比增長26.15%，公司主營業務利潤同比實現較大增長。另一方面，公司本
報告期出售星城石墨股權實現投資收益大幅增長。
占比10%以上的產品或服務情況
√適用□不適用
單位：元
營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年營業成本比上年 毛利率比上年
同期增減 同期增減 同期增減
分產品
鋰電材料及其他業務 766,597,095.17 655,172,658.16 14.53% 53.67% 47.91% 3.33%
智能裝備業務 68,280,195.71 31,911,361.89 53.26% 26.17% 14.88% 4.59%
分地區
境內 667,040,970.90 555,131,867.23 16.78% 60.47% 53.93% 3.54%
境外 167,836,319.98 131,952,152.82 21.38% 22.24% 19.84% 1.58%
三、非主營業務分析
√適用□不適用
單位：元
金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性
投資收益 115,036,520.15 65.67%報告期內，出售星城石墨股權。 否
資產減值 5,478,918.72 3.13%計提應收款壞賬及固定資產減值損失。 否
營業外收入 5,465,089.38 3.12%主要是政府補助收入。 是
營業外支出 45,295.02 0.03%主要是非流動資產處置損失。 否
四、資產、負債狀況分析
1、資產構成重大變動情況
單位：元
本報告期末 上年同期末
占總資產 占總資產 比重增減 重大變動說明
金額 比例 金額 比例
貨幣資金 298,915,567.15 10.99% 123,945,739.99 6.73% 4.26%
應收賬款 602,380,562.08 22.16% 435,340,523.89 23.65% -1.49%
存貨 394,027,433.17 14.49% 291,602,937.11 15.84% -1.35%
投資性房地產 79,427,404.95 2.92% 81,217,790.19 4.41% -1.49%
長期股權投資 0.00% 43,981,246.97 2.39% -2.39%
主要是報告期固定資產折舊導
固定資產 324,953,399.25 11.95% 355,241,195.31 19.30% -7.35%致固定資產期末賬面價值減少
及期末資產總額同比增長。
在建工程 154,805,443.65 5.69% 931,611.05 0.05% 5.64%主要是江蘇當升二期工程投入
同比增長。
短期借款 409,410,590.60 15.06% 66,358,967.89 3.60% 11.46%主要是進口押匯及流動資金借
款增加。
應收票據 332,756,851.91 12.24% 122,848,767.99 6.67% 5.57%主要是報告期內銷量增加，客戶
以票據方式結算貨款額增加。
其他非流動資 1,047,760.00 0.04% 4,896,314.34 0.27% -0.23%
產
應付票據 210,414,397.40 7.74% 66,947,618.65 3.64% 4.10%
其他應付款 6,320,321.15 0.23% 4,752,169.58 0.26% -0.03%
遞延所得稅負 6,150,156.31 0.23% 1,636,051.36 0.09% 0.14%
債
2、以公允價值計量的資產和負債
√適用□不適用
單位：元
本期公允價值 計入權益的累 本期計提的 本期出售
項目 期初數 變動損益 計公允價值變 減值 本期購買金額 金額 期末數
動
金融資產
1.以公允價值計量
且其變動計入當期
損益的金融資產（不
含衍生金融資產）
2.衍生金融資產
3.可供出售金融資 32,355,206.7332,355,206.73 114,843,750.00 147,198,956.73
產
金融資產小計 32,355,206.7332,355,206.73 114,843,750.00 147,198,956.73
投資性房地產
生產性生物資產
其他
上述合計 32,355,206.7332,355,206.73 114,843,750.00 147,198,956.73
金融負債
報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化
□是√否
3、截至報告期末的資產權利受限情況
無
五、投資狀況分析
1、總體情況
√適用□不適用
報告期投資額（萬元） 上年同期投資額（萬元） 變動幅度
5,499.57 432.58 1171.34%
2、報告期內獲取的重大的股權投資情況
□適用√不適用
3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況
√適用□不適用
單位：萬元
是否 投資 截至報告 截止報告 未達到
投資 為固 項目 本報告期 期末累計 資金 項目 期末累計 計劃進披露日 披露索引
項目名稱 方式 定資 涉及 投入金額 實際投入 來源 預計收益 實現的 度和預期（如 （如有）
產投 進度 計收益 有）
資 行業 金額 收益 的原因
江蘇當升二期工 http://ww
程新型動力鋰電 鋰電 2016年w.cninfo.c
正極材料生產線 自建是 正極 5,052.0415,245.28自籌 60.22%2,046.80 不適用 建設期7月1 om.cn/cni
技改擴建項目第 材料 日 nfo-new/in
二階段 dex
合計 -- -- -- 5,052.0415,245.28 -- -- 2,046.80 - -- -- --
4、以公允價值計量的金融資產
√適用□不適用
單位：元
計入權益的累 累計投資
資產類 初始投資成本 本期公允價值 計公允價值 報告期內購入報告期內 期末金額 資金來源
別 變動損益 金額 售出金額 收益
變動
114,843,750. 147,198,956.轉讓參股公
股票 114,843,750.0032,355,206.7332,355,206.73 00 0.00985,062.29 73司置換上市
公司股份
合計 114,843,750.0032,355,206.7332,355,206.73114,843,750. 0.00985,062.29147,198,956. --
00 73
5、募集資金使用情況
（1）募集資金總體使用情況
√適用□不適用
單位：萬元
募集資金總額 65,862.46
報告期投入募集資金總額 50.60
已累計投入募集資金總額 66,231.02
報告期內變更用途的募集資金總額 0.00
累計變更用途的募集資金總額 0.00
累計變更用途的募集資金總額比例 0.00%
募集資金總體使用情況說明
公司首次募集資金凈額為65,862.46萬元，其中超募資金金額為48,665.55萬元。截至2017年6月30日，公司已累計
投入募集資金66,231.02萬元，其中江蘇鋰電正極材料生產基地項目一期工程累計投入19,559.02萬元。超募資金累計投入
46,672.00萬元。
（2）募集資金承諾項目情況
√適用□不適用
單位：萬元
是否已 截至期 項目達 截止報告是否 項目可
承諾投資項目 變更項 募集資金承調整后投資 本報告 截至期末累 末投資 到預定 本報告期期末累計達到 行性是
和超募資金投 目(含部諾投資總額 總額(1) 期投入 計投入金額進度(3)可使用 實現的效實現的效預計 否發生
向 分變更) 金額 (2) ＝ 狀態日益 益 效益 重大變
(2)/(1)期 化
承諾投資項目
江蘇鋰電正極 2014年
材料生產基地是 17,196.91 21,365.00 50.60 19,559.02 91.55%4月151,093.661,287.19是 否
項目一期工程 日
承諾投資項目 -- 17,196.91 21,365.00 50.60 19,559.02 -- -- 1,093.661,287.19 -- --
小計
超募資金投向
使用部分其他
與主營業務相 2012年
關的營運資金否 12,234.31 9,734.31 8,850.36 90.92%3月311,331.325,751.68是 否
擴建生產線及 日
技改項目
使用部分其他
與主營業務相 2012年
關的營運資金是 15,617.91 15,249.80 14,247.15 93.43%2月29 是 否
建立北京基礎 日
研發中心項目
歸還銀行貸款 -- 9,600.00 9,600.00 9,600.00100.00% -- -- -- -- --
（如有）
補充流動資金 -- 13,974.49 13,974.49 13,974.49100.00% -- -- -- -- --
（如有）
超募資金投向 -- 51,426.71 48,558.60 46,672.00 -- -- 1,331.325,751.68 -- --
小計
合計 -- 68,623.62 69,923.60 50.60 66,231.02 -- -- 2,424.987,038.87 -- --
公司于2010年4月募集資金到位，“江蘇鋰電正極材料生產基地項目一期工程”（原“年產3900噸鋰電
正極材料生產基地項目”）原定于2011年3月份竣工投產。公司為了滿足未來十年甚至更長時間的發展規劃，
公司已重新進行整體規劃，按公司發展戰略中的生產產能一次規劃設計，分期實施。作為整體規劃中江蘇當升一期工程的募投項目，因配合公司整體規劃需要進一步提高工程自動化裝備和工藝技術水平，在不改變募集資金項目投資總額的情況下需要重新進行論證、規劃、設計，導致募投項目延期建設。公司管理層通過工 程規劃、設計情況結合戰略規劃進行分析，將本項目建設竣工推遲至2012年3月。
未達到計劃進 2012年4月，公司決定改變募集資金投資項目的實施方式，成立全資子公司江蘇當升材料科技有限公司
度或預計收益 作為“江蘇鋰電正極材料生產基地項目一期工程”的實施主體。同時，公司未來將江蘇當升工程定位為南方
的情況和原因 生產基地，因此該募投項目的工程規劃需要進一步調整。此外，由于公司大客戶對公司產品質量和制備工藝
（分具體項目）提出了更高的要求，公司需要對產品方案和工藝流程進行進一步調整，因此，公司決定將“江蘇鋰電正極材 料生產基地項目一期工程”的建成投產時間調整為2013年6月30日。
2013年8月20日，公司第二屆董事會第十七次會議審議通過了《關于募集資金投資項目延期的議案》，
公司決定調整“江蘇鋰電正極材料生產基地項目一期工程”的建成時間，調整后的工程完成時間為2013年12
月31日，項目投資總額和建設規模不變。
報告期內，公司募集資金投資項目“江蘇鋰電正極材料生產基地一期工程”處于正常生產狀態，運行情況良好，產品性能達標，盈利狀況大幅改善，國內外大客戶對該生產基地的工藝和裝備水平給予了高度評價。
項目可行性發 2011年年初，超募資金項目―北京基礎研發中心項目原計劃購買的樓房價格上漲了12.4%，為了節約公
生重大變化的 司募集資金，公司決定修訂北京基礎研發中心項目建設方案，購買控股股東北京礦冶研究總院所擁有的座落
情況說明 于同一區域的北京市豐臺區南四環西路188號18區的21、22號樓，兩棟樓共計建筑面積7,115.04平方米，
總金額11,953.27萬元。2011年7月9日，上述修訂案已通過公司2011年第三次臨時股東大會審議。
2010年5月7日經公司第一屆董事會第十次會議審議通過，公司用其他與主營業務相關的營運資金中
9,600萬元用于償還銀行貸款。
2010年6月9日經公司第一屆董事會第十一次會議審議，并經公司2009年度股東大會決議通過，公司使
用部分其他與主營業務相關的營運資金12,234.31萬元擴建生產線暨技改項目，目前該項目已投入使用。
2011年5月10日，公司第一屆董事會第二十二次會議審議通過了《公司使用部分其他與主營業務相關的
營運資金永久補充流動資金的議案》，決定使用超募資金9,600萬元永久補充流動資金。
2011年6月15日，公司第一屆董事會第二十三次會議審議通過公司“關于使用部分其他與主營業務相關
超募資金的金 的營運資金建立北京基礎研發中心項目”，投資預算15,617.91萬元。該項議案已經公司2011年第三次臨時
額、用途及使用股東大會批準通過。2012年1月17日，公司與北京礦冶研究總院簽署了正式的《北京市存量房屋買賣合同》，
進展情況 正式啟動了北京基礎研發中心的建設工作。同時，公司向北京礦冶研究總院支付全部購樓款項共11,953.27
萬元，并已獲得兩棟樓房的房屋所有權證書和土地使用權證書。目前，公司北京基礎研發中心已投入使用，運行情況良好。北京基礎研發中心的建成，有效改善了公司的研發環境，增強了公司的技術競爭力，促進公 司與國際一流鋰電池企業的合作。2015年，公司北京基礎研發中心被國家發改委、科技部等五部委評為“國家認定企業技術中心”。
2014年9月2日，公司第二屆董事會第二十八次會議審議通過了《關于募集資金投資項目結項并將節余
募集資金永久補充流動資金的議案》，決定將公司全部募集資金投資項目和超募資金投資項目進行結項，并將 首次公開發行股票節余募集資金及利息4,374.49萬元永久補充流動資金。上述議案已于2014年9月18日經 公司2014年第三次臨時股東大會審議通過。
募集資金投資 2012年6月30日，公司第二屆董事會第五次會議審議通過了《關于部分變更北京基礎研發中心項目實施
項目實施地點 地點暨關聯交易的議案》，同意公司將北京基礎研發中心實驗室的建設地點變更至北京礦冶研究總院研發中
變更情況 心。該議案已于2012年7月18日經公司2012年第三次臨時股東大會審議通過。
2011年6月15日，公司第一屆董事會第二十三次會議審議通過了《關于使用部分其他與主營業務相關的
營運資金建立北京基礎研發中心項目的修訂案》和《關于公司收購資產暨關聯交易的議案》，同意公司購買控 股股東北京礦冶研究總院的資產用于建立北京基礎研發中心，總投資額15,617.91萬元。2011年7月9日， 上述修訂案已通過公司2011年第三次臨時股東大會審議。
2012年4月6日，公司第二屆董事會第二次會議審議通過了《關于變更募集資金投資項目―年產3900
噸鋰電正極材料生產基地項目的議案》，決定改變募集資金投資項目的實施方式，成立全資子公司江蘇當升材料科技有限公司作為“江蘇鋰電正極材料生產基地項目一期工程”的實施主體。同時，公司未來將江蘇當升工程定位為南方生產基地，因此該募投項目的工程規劃需要進一步調整。此外，由于公司大客戶對公司產品募集資金投資 質量和制備工藝提出了更高的要求，公司需要對產品方案和工藝流程進行進一步調整，因此，公司決定將“江項目實施方式 蘇鋰電正極材料生產基地項目一期工程”的建成投產時間調整為2013年6月30日。
調整情況 2013年8月20日，公司第二屆董事會第十七次會議審議通過了《關于募集資金投資項目延期的議案》，
公司決定調整“江蘇鋰電正極材料生產基地項目一期工程”的建成時間，調整后的工程完成時間為2013年12
月31日，項目投資總額和建設規模不變。
2014年4月，公司募集資金投資項目“江蘇鋰電正極材料生產基地一期工程”已全部建設完成并投產。
該工程的關鍵生產設備均由國外引進，整體生產工藝已達到國際領先水平?？⒐ず螅摴こ添樌瓿闪藵穹ê突鸱ㄉa線調試，解決了設備差異性帶來的技術條件影響。
報告期內，公司募集資金投資項目“江蘇鋰電正極材料生產基地一期工程”處于正常生產狀態，運行情況良好，產品性能達標，盈利狀況大幅改善，國內外大客戶對該生產基地的工藝和裝備水平給予了高度評價。
募集資金投資 2010年5月7日經公司第一屆董事會第十次會議審議通過，決定以募集資金1,750.73萬元置換預先已投
項目先期投入 入的募集資金投資項目的自籌資金，該事項已經京都天華會計師事務所有限公司進行了專項審核。公司獨立
及置換情況 董事、監事會和保薦機構均對本議案發表了明確意見，同意公司用募集資金1,750.73萬元置換預先已投入募
集資金投資項目的自籌資金。
2010年5月7日，經公司第一屆董事會第十次會議審議通過，公司從“江蘇鋰電正極材料生產基地項目
一期工程”募集資金17,196.91萬元中，用6,400萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不超過董
事會批準之日起6個月,到期將歸還至募集資金專戶。2010年11月8日，公司將6,400萬元歸還至公司“年
產3900噸鋰電正極材料生產基地項目”募集資金專戶。至此，公司使用閑置募集資金6,400萬元人民幣暫時
補充的流動資金已一次性歸還完畢。
2010年11月12日，經公司2010年第一次臨時股東大會審議通過，公司從“江蘇鋰電正極材料生產基地
項目一期工程”募集資金17,196.91萬元中，用10,000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，期限不超過6
用閑置募集資 個月，到期將歸還至募集資金專戶。2011年5月11日，公司將10,000萬元按時歸還至“江蘇鋰電正極材料
金暫時補充流 生產基地項目一期工程”募集資金專用賬戶中，并將上述募集資金的歸還情況通知了保薦機構和保薦代表人。
動資金情況
2011年5月16日，經公司2011年第二次臨時股東大會審議通過，公司決定從“江蘇鋰電正極材料生產
基地項目一期工程”募集資金17,196.91萬元中使用10,000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金。公司已于
2011年11月14日將該筆資金歸還至募集資金專戶。
2011年11月17日，經公司2011年第四次臨時股東大會審議通過，公司從“江蘇鋰電正極材料生產基地
項目一期工程”募集資金中使用10,000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不超過6個月。公司
已于2012年5月11日將該筆募集資金按時歸還至募集資金專戶。
2012年5月16日，經公司2011年年度股東大會審議通過，公司決定變更江蘇當升募集資金投資項目實
施方式，將該項目投資總額由原來的17,196.91萬元調整為22,870萬元，其中使用募集資金21,365萬元，
其余部分由公司自籌解決。同時，公司決定從“江蘇鋰電正極材料生產基地一期工程”項目募集資金21,365
萬元中使用10,000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不超過6個月。2012年11月8日，公司
已將10,000萬元歸還至公司“江蘇鋰電正極材料生產基地一期工程”募集資金專用賬戶。
2012年11月22日，經公司2012年第六次臨時股東大會審議通過，公司決定從“江蘇鋰電正極材料生產
基地一期工程”項目募集資金21,365萬元中使用10,000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不
超過股東大會審議通過之日起6個月。2013年5月8日，公司已將10,000萬元歸還至公司“江蘇鋰電正極材
料生產基地一期工程”募集資金專用賬戶。
2013年5月15日，經公司2012年年度股東大會審議通過，公司決定從“江蘇鋰電正極材料生產基地一
期工程”項目募集資金中使用10,000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不超過股東大會審議通
過之日起6個月。2013年11月6日，公司已將10,000萬元歸還至“江蘇鋰電正極材料生產基地一期工程”
募集資金專用賬戶。
2013年11月14日，經公司2013年第四次臨時股東大會審議通過，公司決定從“江蘇鋰電正極材料生產
基地一期工程”項目募集資金中使用10,000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不超過股東大會
審議通過之日起6個月。2014年5月6日，公司已將上述10,000萬元募集資金歸還至“江蘇鋰電正極材料生
產基地一期工程”募集資金專戶。
2014年5月8日，經公司第二屆董事會第二十四次會議審議通過，公司決定從“江蘇鋰電正極材料生產
基地一期工程”項目募集資金中使用5,500萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不超過董事會審
議通過之日起6個月。截至2014年10月28日，公司已陸續將上述5,500萬元募集資金歸還至公司“江蘇鋰
電正極材料生產基地一期工程”項目募集資金專用賬戶。
2014年10月23日，經公司第二屆董事會第二十九次會議審議通過，公司決定從“江蘇鋰電正極材料生
產基地一期工程”項目募集資金中使用4,000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不超過董事會
審議通過之日起6個月。截至2015年4月20日，公司已陸續將上述4,000萬元募集資金歸還至公司“江蘇
鋰電正極材料生產基地一期工程”項目募集資金專用賬戶。
2015年4月24日，經公司第三屆董事會第三次會議審議通過，公司決定從“江蘇鋰電正極材料生產基地
一期工程”項目募集資金中使用3,000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不超過董事會審議通
過之日起12個月。截至2016年4月18日，公司已陸續將上述3,000萬元募集資金歸還至公司“江蘇鋰電正
極材料生產基地一期工程”項目募集資金專用賬戶。
2016年4月22日，經公司第三屆董事會第十二次會議審議通過，公司決定從“江蘇鋰電正極材料生產基
地一期工程”項目募集資金中使用2,000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不超過董事會審議
通過之日起12個月。截至2017年4月20日，公司已陸續將上述2,000萬元募集資金歸還至公司“江蘇鋰電
正極材料生產基地一期工程”項目募集資金專用賬戶。
公司根據募集資金使用計劃規定的用途合理、審慎地使用募集資金，提高了募集資金使用效率，共結余 募集資金及利息4,374.49萬元。募集資金出現結余的主要原因如下：一方面，公司在募集資金投資項目建設項目實施出現 過程中厲行節約，在保證項目建設質量的前提下，積極控制建設成本，加強預算費用的控制及管理，減少了募集資金結余 項目總支出共計1,886.60萬元；另一方面，公司其他與主營業務相關的營運資金（超募資金）共計48,665.55的金額及原因 萬元，完成“使用部分其他與主營業務相關的營運資金建立北京基礎研發中心項目”和“使用部分其他與主 營業務相關的營運資金擴建生產線及技改項目”后,未指定用途募集資金為313.35萬元。此外，在募集資金存放期間，公司加強募集資金管理，合理安排募集資金支付，通過使用部分銀行承兌匯票支付項目款項、對 暫未使用的募集資金進行銀行定存等方式節約了募集資金的使用，產生了利息凈收入共計2,174.54萬元。尚未使用的募 尚未使用的募集資金中，1,833.46萬元存放于公司募集資金專戶中管理（其中27.68萬元存放于子公司集資金用途及 募集資金專戶），其中包含有本報告期產生的0.60萬元的存款利息凈收入。
去向
募集資金使用
及披露中存在無
的問題或其他
情況
（3）募集資金變更項目情況
□適用√不適用
公司報告期不存在募集資金變更項目情況。
6、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況
（1）委托理財情況
□適用√不適用
公司報告期不存在委托理財。
（2）衍生品投資情況
□適用√不適用
公司報告期不存在衍生品投資。
（3）委托貸款情況
□適用√不適用
公司報告期不存在委托貸款。
六、重大資產和股權出售
1、出售重大資產情況
□適用√不適用
公司報告期未出售重大資產。
2、出售重大股權情況
√適用□不適用
本期初起 股權出 是否 與交易 所涉及 是否按
交易對 被出售出售 交易價格 至出售日 出售對公司 售為上 股權出售 為關 對方的 的股權 計劃如 披露 披露索
方 股權日 （萬元） 該股權為 的影響 市公司 定價原則 聯交 關聯關 是否已 期實 日期引
上市公司 貢獻的 易系 全部過 施，如
貢獻的凈 凈利潤 戶 未按計
利潤（萬 占凈利 劃實
元） 潤總額 施，應
的比例 當說明
原因及
公司已
采取的
措施
實現在A股 以中瑞國
市場持股中 際資產評
湖南星 科電氣，公 估（北京）
城石墨 司未來將會 有限公司
湖南中 科技股 2017 取得較大的 出具的根
科電氣 份有限年4 股票溢價收 據收益法 2016 www.cn
股份有 公司月1216,406.25 9,095.37益，有利于 62.76%確定的星否否 是 是年7月info.c
限公司 32.812日 公司的經營 城石墨 25日 om.cn
5%的股 業績及財務 100%股權
權 狀況的改善 的評估值
和提高，符 49,998.86
合公司的整 萬元為依
體利益。 據。
七、主要控股參股公司分析
√適用□不適用
主要子公司及對公司凈利潤影響達10%以上的參股公司情況
單位：元
公司 公司
名稱 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤
類型
研究開
發、生產
及銷售鋰
離子電池
正極材
江蘇 料、非金
當升 子公司屬材料及 340,000,000 984,740,915.00 354,583,022.65 197,982,396.3414,885,371.1814,944,823.05
其他新材
料，并提
供相關的
技術咨
詢、技術
服務。
組裝加工
計算機
軟、硬件
及自動化
產品機。
技術推廣
中鼎 服務；銷
高科 子公司售計算 1,503,759 257,655,831.98 184,656,802.18 68,280,195.7123,388,123.1919,501,403.80
機、軟件
及輔助設
備；貨物
進出口；
租賃模切
機械設
備。
報告期內取得和處置子公司的情況
□適用√不適用
主要控股參股公司情況說明：
1、江蘇當升材料科技有限公司
作為國內先進的動力鋰電正極材料生產基地，江蘇當升一期工程和二期工程第一階段上半年保持著較高的產能利用率，銷售收入穩定增長。同時，通過產能提升、工藝優化和質量管控等一系列降本增效措施，實現生產成本持續下降，2017年上半年江蘇當升共實現凈利潤1,494.48萬元，較上年同期增長17.16%。報告期內，江蘇當升認真貫徹GB/T23020《工業企業信息化和工業化融合評估規范》的標準，提升自身的綜合管理能力，獲評“2017年江蘇省兩化融合貫標試點企業”，管理水平邁上新的臺階。
江蘇當升二期工程第二階段建設目前已接近尾聲，生產設備和配套設施已全部安裝到位，正在進行系統帶料調試，預計將于今年三季度末投產。同時，為抓住新能源汽車市場迅速發展的機遇，加速布局下一代高鎳多元材料市場，江蘇當升將盡快啟動三期工程建設，三期工程將建成年產1.8萬噸NCM811/NCA的產能，并建立配套的江蘇當升鋰電材料技術研究中心，目前有關工程立項、環評等工作已經完成。
2017年下半年，江蘇當升將持續推進客戶導向，著手于產能釋放和質量管控，快速實現新產線的穩定量產，提升質量管理水平和客戶滿意度，全面提升江蘇當升的經營管理水平和經營業績。
2、北京中鼎高科自動化技術有限公司
隨著消費類電子市場的穩步增長，以及新興物聯網、醫療衛生市場的快速發展，精密模切設備的需求持續保持增長態勢。報告期內，中鼎高科國內銷量持續增長，通過近兩年的國內醫療領域市場拓展和產品開發，2017年上半年成功打造國內第一款醫用膏藥全自動化生產線，填補了國內該領域的空白，實現了向新市場的成功拓展。與此同時，中鼎高科大力推進國際業務，多次前往韓國、美國、德國等地參加行業展會，產品的國際市場知名度大幅提升，在持續出口美國、墨西哥、越南、韓國等國家的同時，進一步開辟了印度和臺灣市場。此外，中鼎高科成立了圖像視覺研發小組，加大智能設備的開發投入，多項研發項目穩步推進，并提交了4項實用新型專利申請。
2017年下半年，中鼎高科將專注于激光模切設備和新產品的的研發，加大激光模切設備的市場開發和推廣力度，強化內部管理，持續降本增效。同時，中鼎高科將持續加強人才團隊建設，為實現發展戰略儲備人才資源，鞏固在行業內的技術領先優勢。此外，中鼎高科將積極借助于資本市場，加快產融集合步伐，增強快速發展能力。
報告期內取得和處置子公司的情況
□適用√不適用
八、公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
九、對2017年1-9月經營業績的預計
預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明
√適用□不適用
業績預告情況：同向大幅上升
業績預告填寫數據類型：區間數
年初至下一報告期期末 上年同期 增減變動
累計凈利潤的預計數（萬元） 17,892.31-- 18,492.31 6,271.82 增長 185.28%-- 194.85%
基本每股收益（元/股） 0.4888-- 0.5052 0.1713 增長 185.35%-- 194.92%
公司2017年前三季度凈利潤預計約為17,892.31萬元-18,492.31萬元，較上年同期實現
業績預告的說明 大幅增長，主要原因為：1、公司產品結構進一步優化，產品銷量及收入實現穩步增長；2、
公司在報告期內出售參股公司星城石墨股份，投資收益大幅增長。
業績預告情況：同向大幅上升
業績預告填寫數據類型：區間數
2017年7月-9月 上年同期 增減變動
凈利潤的預計數（萬元） 3,400-- 4,000 2,619.21 增長 29.81%-- 52.72%
業績預告的說明 預計2017年第三季度正極材料銷量及收入仍保持良好增長態勢，2017年第三季度凈利潤
較上年同期將實現較大增長。
十、公司面臨的風險和應對措施
公司經深入分析行業和自身情況后認為，除本報告第一節提示的風險因素外，可能還面臨以下風險：1、市場競爭加劇的風險
新能源汽車的蓬勃發展對動力電池性能提出了更高的要求，正極材料更新換代速度逐步加快，性能要求不斷升級，替代技術如燃料電池、鋰硫電池、鋰空電池雖然距離大規模產業化還有待時日，但不排除未來出現技術革新替代現有產品的風險。公司雖然在鋰電正極材料領域的技術研發和產品制造方面積累了豐富的經驗，向市場推出了多款性能優異的產品，擁有了眾多國內外優質大客戶資源，但未來如果不能持續保持技術創新的活力，在未來激烈的市場競爭中將會處于劣勢。
針對上述風險，公司已提前布局下一代高鎳產品的開發，加快新型高鎳多元材料生產線建設，推動生產技術和工藝裝備的優化升級，力爭搶占市場制高點。同時，公司將利用好“國家認定企業技術中心”平臺的優勢，持續加強研發能力建設，加大國際高端技術人才的引進力度，進一步完善研發市場聯動機制，充分調動團隊的創新能力，深入研究與把握前瞻性的技術發展趨勢。同時，通過鋰電產業鏈多方面合作，減少原材料價格波動帶來的風險，實現產業鏈共贏。
2、應收賬款的風險
近年來鋰電行業的過度擴張給部分國內中小客戶自身財務狀況造成了較大壓力。雖然公司總體客戶結構較為優質，大客戶比重較高，公司在客戶分析與選擇方面也做了諸多努力，但是隨著公司銷售規模的不斷擴大，公司面臨應收賬款不斷增加的風險。
針對上述風險，公司將進一步加強與大客戶的戰略合作，進一步優化客戶結構。同時，公司將不斷完善客戶信用管理制度，定期對客戶信用情況進行更新，指派專人對相關客戶的財務情況和資信情況進行跟蹤，壓縮應收賬款總額，進一步強化應收賬款回收的目標績效考核，加大賬款催收的激勵措施，確保應收賬款安全回收，切實防范和控制應收賬款增加和出現壞賬的風險。
第五節 重要事項
一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況
1、本報告期股東大會情況
會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引
2016年年度股東大會 年度股東大會 27.5031% 2017年4月7日 2017年4月7日 2017-022
2017年第一次臨時股東大會 臨時股東大會 27.8500% 2017年6月19日 2017年6月19日 2017-040
2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會
□適用√不適用
二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案
□適用√不適用
公司2017年半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項
√適用□不適用
承諾 承諾履行情
承諾事項 承諾方 承諾類型 承諾內容 況
時間 期限
收購報告書或權
益變動報告書中 無 無 無 無 無 無
所作承諾
1、盡量避免或減少礦冶總院及其所控制的其 嚴格按
關于同業 他子公司與當升科技及其子公司之間發生關 照承諾
競爭、關聯 聯交易；2、對于無法避免的關聯交易，礦冶 2015年 內容履
資產重組時所作 北京礦冶 交易、資金 總院保證將本著“公平、公正、公開”的原則， 5月 4 長期 行，未發
承諾 研究總院 占用方面 與同非關聯方進行交易的價格保持一致，同時日 現違反
的承諾 督促當升科技履行合法決策程序，按照《上市 承諾的
規則》和當升科技公司章程的相關要求及時詳 情形。
細進行信息披露；3、礦冶總院保證不通過關
聯交易損害當升科技及當升科技其他股東的
合法權益。
1、礦冶總院及礦冶總院控制的其他企業，未 嚴格按
關于同業 直接或間接從事與當升科技相同或相似的業 照承諾
競爭、關聯 務；2、為避免與當升科技發生同業競爭，礦 2015年 內容履
北京礦冶 交易、資金 冶總院保證：礦冶總院及礦冶總院控制的除當 5月 4 長期 行，未發
研究總院 占用方面 升科技外的其他公司不在當升科技投資的領日 現違反
的承諾 域內進行相同或相似的投資，不在當升科技及 承諾的
其控制的子公司從事生產經營或銷售的領域 情形。
內開展相同或相似的業務。
作為上市公司控股股東，為了維持本次交易后
的上市公司人員獨立、資產獨立、業務獨立、
財務獨立、機構獨立，北京礦冶研究總院承諾
如下：1、保證上市公司人員獨立（1）保證上
市公司的總經理、副總經理、財務總監、董事
會秘書等高級管理人員均專職在上市公司任
職并領取薪酬，不在礦冶總院及礦冶總院關聯
方控制的企業（以下簡稱“礦冶總院關聯企
業”）擔任除董事、監事以外的職務；（2）保
證上市公司的勞動、人事及工資管理與礦冶總
院、礦冶總院關聯方以及礦冶總院關聯企業之
間完全獨立；（3）礦冶總院向上市公司推薦董
事、監事、經理等高級管理人員人選均通過合
法程序進行，不干預上市公司董事會和股東大 嚴格按
會行使職權作出人事任免決定。2、保證上市 照承諾
公司資產獨立完整（1）保證上市公司具有與 2015年 內容履
北京礦冶 其他承諾 經營有關的業務體系和獨立完整的資產；（2） 5月 4 長期 行，未發
研究總院 保證上市公司不存在資金、資產被礦冶總院、日 現違反
礦冶總院關聯方以及礦冶總院關聯企業占用 承諾的
的情形；（3）保證上市公司的住所獨立于礦冶 情形。
總院、礦冶總院關聯方以及礦冶總院關聯企
業。3、保證上市公司財務獨立（1）保證上市
公司建立獨立的財務部門和獨立的財務核算
體系，具有規范、獨立的財務會計制度；（2）
保證上市公司獨立在銀行開戶，不與礦冶總
院、礦冶總院關聯方以及礦冶總院關聯企業共
用銀行賬戶；（3）保證上市公司的財務人員不
在礦冶總院關聯企業兼職；（5）保證上市公司
依法獨立納稅；（5）保證上市公司能夠獨立作
出財務決策，礦冶總院、礦冶總院關聯方以及
礦冶總院關聯企業不干預上市公司的資金使
用。4、保證上市公司機構獨立（1）保證上市
公司建立健全法人治理結構，擁有獨立、完整
的組織機構；（2）保證上市公司的股東大會、
董事會、獨立董事、監事會、總經理等依照法
律、法規和當升科技公司章程獨立行使職權。
5、保證上市公司業務獨立（1）保證上市公司
擁有獨立開展經營活動的資產、人員、資質和
能力，具有面向市場獨立自主持續經營的能
力；（2）保證礦冶總院除通過行使股東權利之
外，不對上市公司的業務活動進行干預；（3）
保證礦冶總院、礦冶總院關聯方以及礦冶總院
關聯企業避免從事與上市公司具有實質性競
爭的業務；（4）保證盡量減少、避免礦冶總院、
礦冶總院關聯方以及礦冶總院關聯企業與上
市公司的關聯交易；在進行確有必要且無法避
免的關聯交易時，保證按市場化原則和公允價
格進行公平操作，并按相關法律法規以及規范
性文件和當升科技公司章程的規定履行交易
程序及信息披露義務。本承諾函對礦冶總院具
有法律約束力，礦冶總院愿意承擔由此產生的
法律責任。
1、本人及其關聯自然人、關聯企業、關聯法
人（具體范圍參照現行有效的《深圳證券交易
所創業板股票上市規則》確定）不得以任何形
式（包括但不限于在中國境內自行或與他人合
資、合作、聯合經營）直接或間接地從事、參
與或協助他人從事任何與當升科技、中鼎高科 在當升
及其下屬公司從事的模切機業務及激光模切 科技、
業務有直接或間接競爭關系的相同或相似的 中鼎高嚴格按
姚福來、 關于同業 業務或其他經營活動，也不得直接或間接投資 科限售照承諾
劉恒才、 競爭、關聯 任何與當升科技、中鼎高科及其下屬公司屆時 2015年 期間及內容履
田立勤、 交易、資金 從事的模切機業務及激光模切業務有直接或 5月 4 限售期 行，未發
付強 占用方面 間接競爭關系的經濟實體。2、本人保證不利日 結束后現違反
的承諾 用對當升科技、中鼎高科及其下屬公司的了解 兩年內承諾的
和知悉的信息協助第三方從事、參與或投資與 持續有 情形。
當升科技、中鼎高科及其下屬公司相競爭的模 效
切機及激光模切業務或項目。3、本人承諾，
自本承諾函出具日起，賠償當升科技、中鼎高
科及其下屬公司因本人違反本承諾任何條款
而遭受或產生的任何損失或開支。本承諾函在
當升科技、中鼎高科限售期間及限售期結束后
兩年內持續有效。
姚福來、 關于同業 1、本人將盡量控制并減少與當升科技、中鼎 嚴格按
劉恒才、 高科及其下屬公司之間的關聯交易；就本人及 2015年 照承諾
競爭、關聯 本人控制的其他企業與當升科技、中鼎高科及 5月 4 長期內容履
田立勤、 交易、資金 日
付強 占用方面 其下屬公司之間將來無法避免或有合理原因 行，未發
而發生的關聯交易事項，本人及本人控制的其 現違反
的承諾 他企業將遵循市場交易的公開、公平、公正的 承諾的
原則，按照公允、合理的市場價格進行交易， 情形。
并依據有關法律、法規及規范性文件的規定履
行關聯交易決策程序，依法履行信息披露義
務。本人保證本人及本人控制的其他企業將不
通過與當升科技、中鼎高科及其下屬公司的關
聯交易取得任何不正當的利益或使當升科技、
中鼎高科及其下屬公司承擔任何不正當的義
務。2、如違反上述承諾與當升科技、中鼎高
科及其下屬公司進行交易，而給當升科技、中
鼎高科及其下屬公司造成損失，由本人承擔賠
償責任。
作為上市公司本次重大資產重組的交易對方，
為了維持本次交易后的上市公司人員獨立、資
產獨立、業務獨立、財務獨立、機構獨立，本
人承諾如下：1、保證上市公司人員獨立（1）
保證上市公司的總經理、副總經理、財務總監、
董事會秘書等高級管理人員均專職在上市公
司任職并領取薪酬，不在本人及本人關聯方控
制的企業（以下稱“本人關聯企業”）擔任除
董事、監事以外的職務；（2）保證上市公司的
勞動、人事及工資管理與本人、本人關聯方以
及本人關聯企業之間完全獨立；（3）本人暫無
向上市公司推薦董事、監事、經理等高級管理
人員人選的計劃。如果未來向上市公司推薦董 嚴格按
事、監事、經理等高級管理人員人選，本人保 照承諾
姚福來、 證通過合法程序進行，不干預上市公司董事會 2015年 內容履
劉恒才、 其他承諾 和股東大會行使職權作出人事任免決定。2、 5月 4 長期 行，未發
田立勤、 保證上市公司資產獨立完整（1）保證上市公日 現違反
付強 司具有與經營有關的業務體系和獨立完整的 承諾的
資產；（2）保證上市公司不存在資金、資產被 情形。
本人、本人關聯方以及本人關聯企業占用的情
形；（3）保證上市公司的住所獨立于本人、本
人關聯方以及本人關聯企業。3、保證上市公
司財務獨立（1）保證上市公司建立獨立的財
務部門和獨立的財務核算體系，具有規范、獨
立的財務會計制度；（2）保證上市公司獨立在
銀行開戶，不與本人、本人關聯方以及本人關
聯企業共用銀行賬戶；（3）保證上市公司的財
務人員不在本人關聯企業兼職；（4）保證上市
公司依法獨立納稅；（5）保證上市公司能夠獨
立作出財務決策，本人、本人關聯方以及本人
關聯企業不干預上市公司的資金使用。4、保
證上市公司機構獨立（1）保證上市公司建立
健全法人治理結構，擁有獨立、完整的組織機
構；（2）保證上市公司的股東大會、董事會、
獨立董事、監事會、總經理等依照法律、法規
和當升科技公司章程獨立行使職權。5、保證
上市公司業務獨立（1）保證上市公司擁有獨
立開展經營活動的資產、人員、資質和能力，
具有面向市場獨立自主持續經營的能力；（2）
保證本人除通過行使股東權利之外，不對上市
公司的業務活動進行干預；（3）保證本人、本
人關聯方以及本人關聯企業避免從事與上市
公司具有實質性競爭的業務；（4）保證盡量減
少、避免本人、本人關聯方以及本人關聯企業
與上市公司的關聯交易；在進行確有必要且無
法避免的關聯交易時，保證按市場化原則和公
允價格進行公平操作，并按相關法律法規以及
規范性文件和當升科技公司章程的規定履行
交易程序及信息披露義務。本承諾函對本人具
有法律約束力，本人愿意承擔個別和連帶的法
律責任。
為提高公司員工生產工作積極性、更好的維護
上市公司及其公眾股東的合法權益，交易對方 嚴格按
姚福來、 姚福來、劉恒才、田立勤、付強特作出如下承 照承諾
劉恒才、 諾：在業績承諾期間及承諾年度期限屆滿第一 2015年 2019年內容履
田立勤、 其他承諾 年和第二年，如果中鼎高科經營業績達到《購 5月 4 12月31 行，未發
付強 買資產暨利潤補償協議》約定的業績超預期獎日 日 現違反
勵條款，本人自愿放棄參與上市公司對中鼎高 承諾的
科屆時在職的管理層及核心員工進行的激勵 情形。
獎勵。
1、本人于本次交易中認購的當升科技股份，
自股份發行結束（股份在證券登記公司登記完
成，以下相同）之日起12個月內不以任何形
式轉讓；自股份發行結束之日起24個月內，
轉讓不超過本次認購股份數量的22%；自股份 嚴格按
發行結束之日起36個月內，轉讓不超過本次 照承諾
認購股份數量的42%；自股份發行結束之日起 2015年 2020年內容履
姚福來 股份限售 48個月內，轉讓不超過本次認購股份數量的 9月15 9月14 行，未發
承諾 65%；自股份發行結束之日起60個月內，轉讓日 日 現違反
不超過本次認購股份數量的83%；剩余股份將 承諾的
可以在自股份發行結束之日起第60個月之后 情形。
進行轉讓；上述可轉讓股份數應為扣除當年已
執行補償的股份數量的余額。2、若本次收購
于2015年4月11日之前完成，本人于本次交
易中認購的當升科技股份，自股份發行結束之
日起36個月內不以任何形式轉讓。3、上述限
售期內，本人不轉讓、質押或進行其他形式的
處分本人屆時持有的未解鎖之當升科技股份。
4、若本人未履行上述承諾，則本人違規轉讓
當升科技股份所得收益歸當升科技所有。
1、本人于本次交易中認購的當升科技股份，
自股份發行結束（股份在證券登記公司登記完
成，以下相同）之日起12個月內不以任何形
式轉讓；自股份發行結束之日起24個月內，
轉讓不超過本次認購股份數量的22%；自股份
發行結束之日起36個月內，轉讓不超過本次
認購股份數量的42%；自股份發行結束之日起 嚴格按
48個月內，轉讓不超過本次認購股份數量的 照承諾
65%；自股份發行結束之日起60個月內，轉讓 2015年 2020年內容履
劉恒才 股份限售 不超過本次認購股份數量的83%；剩余股份將 9月15 9月14 行，未發
承諾 可以在自股份發行結束之日起第60個月之后日 日 現違反
進行轉讓；上述可轉讓股份數應為扣除當年已 承諾的
執行補償的股份數量的余額。2、若本次收購 情形。
于2015年4月11日之前完成，本人于本次交
易中認購的當升科技股份，自股份發行結束之
日起36個月內不以任何形式轉讓。3、上述限
售期內，本人不轉讓、質押或進行其他形式的
處分本人屆時持有的未解鎖之當升科技股份。
4、若本人未履行上述承諾，則本人違規轉讓
當升科技股份所得收益歸當升科技所有。
1、本人于本次交易中認購的當升科技股份，
自股份發行結束（股份在證券登記公司登記完
成，以下相同）之日起12個月內不以任何形
式轉讓；自股份發行結束之日起24個月內，
轉讓不超過本次認購股份數量的40%；自股份
發行結束之日起36個月內，轉讓不超過本次 嚴格按
認購股份數量的55%；剩余股份將可以在自股 照承諾
股份限售 份發行結束之日起第36個月之后進行轉讓； 2015年 2018年內容履
田立勤 承諾 上述可轉讓股份數應為扣除當年已執行補償 9月15 9月14 行，未發
的股份數量的余額。2、若本次收購于2015年日 日 現違反
4月11日之前完成，本人于本次交易中認購的 承諾的
當升科技股份，自股份發行結束之日起36個 情形。
月內不以任何形式轉讓。3、上述限售期內，
本人不轉讓、質押或進行其他形式的處分本人
屆時持有的未解鎖之當升科技股份。4、若本
人未履行上述承諾，則本人違規轉讓當升科技
股份所得收益歸當升科技所有。
付強 股份限售 1、本人于本次交易中認購的當升科技股份， 2015年 2018年嚴格按
承諾 自股份發行結束（股份在證券登記公司登記完 9月15 9月14照承諾
成，以下相同）之日起12個月內不以任何形日 日 內容履
式轉讓；自股份發行結束之日起24個月內， 行，未發
轉讓不超過本次認購股份數量的50%；自股份 現違反
發行結束之日起36個月內，轉讓不超過本次 承諾的
認購股份數量的80%；剩余股份將可以在自股 情形。
份發行結束之日起第36個月之后進行轉讓；
上述可轉讓股份數應為扣除當年已執行補償
的股份數量的余額。2、上述限售期內，本人
不轉讓、質押或進行其他形式的處分本人屆時
持有的未解鎖之當升科技股份。3、若本人未
履行上述承諾，則本人違規轉讓當升科技股份
所得收益歸當升科技所有。
本公司認購的當升科技本次發行的股票，自本 嚴格按
次發行結束之日起，三十六個月內不得轉讓， 照承諾
大唐電信 股份限售 在此后按中國證券監督管理委員會及深圳證 2015年 2018年內容履
投資有限 承諾 券交易所的有關規定執行。若本公司未履行上 9月15 9月14 行，未發
公司 述承諾，則本公司違規轉讓當升科技股份所得日 日 現違反
收益歸當升科技所有。 承諾的
情形。
本公司認購的當升科技本次發行的股票，自本 嚴格按
深圳前海 次發行結束之日起，三十六個月內不得轉讓， 照承諾
大宇資本 股份限售 在此后按中國證券監督管理委員會及深圳證 2015年 2018年內容履
管理有限 承諾 券交易所的有關規定執行。若本公司未履行上 9月15 9月14 行，未發
公司 述承諾，則本公司違規轉讓當升科技股份所得日 日 現違反
收益歸當升科技所有。 承諾的
情形。
本公司認購的當升科技本次發行的股票，自本 嚴格按
重慶中新 次發行結束之日起，三十六個月內不得轉讓， 照承諾
融拓投資 股份限售 在此后按中國證券監督管理委員會及深圳證 2015年 2018年內容履
中心（有 承諾 券交易所的有關規定執行。若本公司未履行上 9月15 9月14 行，未發
限合伙） 述承諾，則本公司違規轉讓當升科技股份所得日 日 現違反
收益歸當升科技所有。 承諾的
情形。
本公司認購的當升科技本次發行的股票，自本 嚴格按
次發行結束之日起，三十六個月內不得轉讓， 照承諾
長江養老 股份限售 在此后按中國證券監督管理委員會及深圳證 2015年 2018年內容履
保險股份 承諾 券交易所的有關規定執行。若本公司未履行上 9月15 9月14 行，未發
有限公司 述承諾，則本公司違規轉讓當升科技股份所得日 日 現違反
收益歸當升科技所有。 承諾的
情形。
姚福來、 業績承諾 當升科技就本次交易與交易對方簽署了《購買 2015年 2019年嚴格按
劉恒才、 及補償安 資產暨利潤補償協議》及其補充協議，對本次 5月 4 12月31照承諾
田立勤、 排 交易的盈利預測補償進行了約定。根據《購買日 日 內容履
付強 資產暨利潤補償協議》及其補充協議，中鼎高 行，未發
科2015年、2016年、2017年預測凈利潤分別 現違反
為3,700萬元、4,300萬元、4,900萬元。姚 承諾的
福來、劉恒才、田立勤、付強向上市公司保證 情形。
并承諾，中鼎高科2015年度、2016年度、2017
年度當期期末累積實際凈利潤將不低于當期
期末累積預測凈利潤數據。若本次收購不能在
2015年完成，則協議各方應就2018年度承諾
凈利潤友好協商并簽訂補充協議予以約定，承
諾凈利潤金額不得低于評估報告中預測的
2018年凈利潤數據。本協議所述“凈利潤”均
指扣除非經常性損益后的凈利潤。如果中鼎高
科在承諾年度實現的當期期末累積實現凈利
潤未達到當期期末累積預測凈利潤，交易對方
應就當期期末累積實現凈利潤未達到當期期
末累積預測凈利潤的部分（以下稱“利潤差
額”）對上市公司進行補償。交易對方應補償
的股份總數和現金總額應以其通過本次收購
所認購的上市公司股份總數（包括送股或轉增
的股份）和獲得的現金對價為限。補償原則為：
姚福來、劉恒才、田立勤、付強分別根據其在
本次收購中獲得的對價比例承擔補償義務；各
交易對方須首先以其在本次收購中獲得的股
份對上市公司進行補償，不足以補償時，再以
其在本次收購中獲得的現金進行補償；對于各
交易對方股份補償部分，上市公司有權以1元
的總價格予以回購并注銷。
（一）服務期及競業禁止義務。根據《購買資 自2015
產暨利潤補償協議》及其補充協議，全體交易 年1月
對方保證，“作為中鼎高科的核心成員，劉恒 1日起，
才、姚福來、付強向中鼎高科承諾：自業績承 持續服
諾期開始（2015年1月1日起），其將在標的 務不少
公司持續服務不少于五年。在中鼎高科任職期 于五 嚴格按
姚福來、 間以及其離職之后兩年內負有競業限制義務。 年。在照承諾
劉恒才、 在離職后，作為對履行競業限制義務的經濟補 2015年 中鼎高內容履
田立勤、 其他承諾 償，中鼎高科將在競業限制期限內按月向上述 5月 4 科任職 行，未發
付強 人員支付競業限制補償金，每月支付的補償金日 期間以現違反
標準參照國家規定執行”。（二）違約責任條 及其離承諾的
款。同時，《購買資產暨利潤補償協議》及其 職之后 情形。
補充協議約定了嚴格的違約責任條款：“本協 兩年內
議簽署后，除不可抗力以外，任何一方不履行 負有競
或不及時、不適當履行本協議項下其應履行的 業限制
任何義務，或違反其在本協議項下作出的任何 義務。
陳述、保證或承諾，均構成違約，應就其違約
行為使另一方遭受的全部損失承擔賠償責任，
賠償范圍包括但不限于因解決任何索賠或執
行該等索賠的判決、裁定或仲裁裁決而發生的
或與此相關的一切付款、費用或開支”。
北京礦冶研究總院承諾：截至本承諾書出具
日，本院及本院所屬的除當升科技以外的其它
控股子企業（以下稱“其他子企業”）均未控
制任何與當升科技存在有相同或類似業務的 在北京
公司、企業或其他經營實體，未經營也沒有為 礦冶研
他人經營與當升科技相同或類似的業務；本院 究總院
及本院其他子企業與當升科技不存在同業競 作為公嚴格按
關于同業 爭；本院自身不會并保證將促使本院所屬其他 司控股照承諾
控股股東 競爭、關聯 子企業不開展對與當升科技生產、經營有相同 2010年股東期內容履
北京礦冶 交易、資金 或類似業務的投入，今后不會新設或收購從事 4月27間及轉 行，未發
研究總院 占用方面 與當升科技有相同或類似業務的子企業、子公日 讓全部現違反
的承諾 司、分公司等經營性機構，不在中國境內或境 股份之承諾的
首次公開發行或 外成立、經營、發展或協助成立、經營、發展 情形。
再融資時所作承 任何與當升科技業務直接競爭或可能競爭的 日起一
諾 業務、企業、項目或其他任何活動，以避免對 年內持
當升科技的生產經營構成新的、可能的直接或 續有效
間接的業務競爭。上述各項承諾在本院作為當
升科技控股股東期間及轉讓全部股份之日起
一年內均持續有效且不可變更或撤銷。
嚴格按
擔任公司 擔任公司高級管理人員的股東王曉明、陳彥彬 在任職照承諾
高級管理 股份限售 承諾：所持有公司股票解禁后，在各自任職期 2010年期間內內容履
人員的股 承諾 內每年轉讓的股份不超過各自直接或間接所 4月27和離職 行，未發
東 持有公司股份總數的25%；在離職后半年內，日 后半年現違反
不轉讓各自所持有的公司股份。 內 承諾的
情形。
股權激勵承諾 無 無 無 無 無 無
嚴格按
照承諾
其他對公司中小 控股股東 股份限售自2017年3月14日后六個月內不減持公司股 2017年 2017年內容履
股東所作承諾 北京礦冶 承諾 票。 3月14 9月13 行，未發
研究總院 日 日 現違反
承諾的
情形。
承諾是否及時履是
行
如承諾超期未履 不適用
行完畢的，應當詳
細說明未完成履
行的具體原因及
下一步的工作計
劃
四、聘任、解聘會計師事務所情況
半年度財務報告是否已經審計
□是√否
半年度財務報告的審計是否較2016年年報審計是否改聘會計師事務所
□是√否
五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
六、董事會對上年度“非標準審計報告”相關情況的說明
□適用√不適用
七、破產重整相關事項
□適用√不適用
公司報告期內未發生破產重整相關事項。
八、訴訟事項
重大訴訟仲裁事項
□適用√不適用
本報告期公司無重大訴訟仲裁事項。
九、媒體質疑情況
□適用√不適用
本報告期公司無媒體普遍質疑事項。
十、處罰及整改情況
□適用√不適用
公司報告期不存在處罰及整改情況。
十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況
□適用√不適用
公司及控股股東在報告期內不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償的情況。
十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況
□適用√不適用
十三、重大關聯交易
1、與日常經營相關的關聯交易
√適用□不適用
關聯交 關聯 關聯交 占同類 獲批的 是否 關聯交 可獲得
關聯交易 關聯關 關聯交 關聯交 易定價 交易 易金額 交易金 交易額 超過 易結算 的同類 披露日披露索引
方 系 易類型 易內容 原則 價格 （萬 額的比 度（萬 獲批 方式 交易市期
元）例 元） 額度 價
北京礦冶 控股股 承租房 市場行 市場 定期結 未偏離 2017年http://ww
研究總院東 經營租 情 價格 76.80 18.03% 180.00否算 市場價 3月14 w.cninfo.
日 com.cn/
北京礦冶 控股股 市場行 市場 定期結 未偏離 2017年http://ww
研究總院東 經營 電費情 價格 23.00 0.88% 60.00否算 市場價 3月14 w.cninfo.
日 com.cn/
北京礦冶 控股股 經營 擔保費 市場行 市場 14.15 100.00 30.00否 定期結 未偏離 2017年http://ww
研究總院東 情 價格 % 算 市場價 3月14 w.cninfo.
日 com.cn/
北京礦冶 控股股 咨詢及 市場行 市場 定期結 未偏離 2017年http://ww
研究總院東 經營 技術服情 價格 18.91 30.06% 260.00否算 市場價 3月14 w.cninfo.
務費 日 com.cn/
北京礦冶 同受控 2017年
物業管理 股股東 物業服 市場行 市場 定期結 未偏離 http://ww
有限責任 控制的 經營 務費情 價格 42.63 80.05% 90.00否算 市場價 3月14 w.cninfo.
公司 企業 日 com.cn/
同受控 2017年
北京礦冶 股股東 銷售商 市場行 市場 定期結 未偏離 http://ww
總公司 控制的 經營品 情 價格 16.45 0.02% 30.00否算 市場價 3月14 w.cninfo.
企業 日 com.cn/
北礦磁材 同受控 2017年
股股東 銷售商 市場行 市場 定期結 未偏離 http://ww
（阜陽） 控制的 經營品 情 價格 6.43 0.01% 10.00否算 市場價 3月14 w.cninfo.
有限公司 企業 日 com.cn/
湖南中科 2017年
星城石墨 聯營企 銷售商 市場行 市場 定期結 未偏離 http://ww
科技有限業 經營品 情 價格 2.56 0.00% 10.00否算 市場價 3月14 w.cninfo.
公司 日 com.cn/
合計 -- -- 200.93 -- 670.00 -- -- -- -- --
大額銷貨退回的詳細情況 無
按類別對本期將發生的日常關聯交 公司本報告期內與關聯方實際發生的各項日常關聯交易均是基于公司正常經營
易進行總金額預計的，在報告期內的活動需要，交易總金額未超過預計總金額，所有日常關聯交易均依據市場價格定價，
實際履行情況（如有） 定價合理、公允，沒有損害公司及全體股東的利益。原預計與關聯方北京礦冶研究
總院的采購、宣傳、檢測等業務共計25.00萬元報告期內未發生。
交易價格與市場參考價格差異較大無
的原因（如適用）
2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。
3、共同對外投資的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。
4、關聯債權債務往來
□適用√不適用
公司報告期不存在關聯債權債務往來。
5、其他重大關聯交易
□適用√不適用
公司報告期無其他重大關聯交易。
十四、重大合同及其履行情況
1、托管、承包、租賃事項情況
（1）托管情況
□適用√不適用
公司報告期不存在托管情況。
（2）承包情況
□適用√不適用
公司報告期不存在承包情況。
（3）租賃情況
√適用□不適用
1、承租情況
出租方 租賃物 本報告期金額（萬元）
三河市華隆房屋租賃處、三河 1#、2#廠房、宿舍及食堂 43.31
市華隆建筑有限公司
三河市華隆房屋租賃處、三河 3#、4#廠房 39.92
市華隆建筑有限公司
三河市華隆工業園有限公司 5#、6#廠房 59.13
三河市華隆工業園有限公司 7#、8#、9#廠房 58.15
三河市華隆工業園有限公司 員工宿舍 15.62
北京礦冶研究總院 北京礦冶研究總院技術產業研發中心植物膠庫房 6.23
北京礦冶研究總院 北京礦冶研究總院技術產業研發中心北樓地上7間、 70.57
南樓地上8間、南樓和連廊地下6間
侯娟 深圳市龍華新區金地上塘道花園 3.60
蘇衛全 海門員工宿舍 24.71
GaramBuilding 韓國辦事處辦公地 4.70
華南國際工業原料城（深圳） 華南國際印刷紙品包裝物流區（一期）P10棟118 3.52
有限公司 號，面積97.88平方米
北京聯東金橋置業有限責任公 北京市通州區中關村科技園通州園金橋科技產業基 59.91
司 地景勝南四街15號2號樓
蘇州工業園赫乾金屬材料集團 中國蘇州東港鋼材城的商鋪8幢12-15 號，面積 1.62
有限公司 172.8平方米
盧玉光 廈門翔安區 0.72
北京國投尚科信息技術有限公 國投大廈2號樓2-05單元，面積728平方米 25.61
司
GolfAlgonquinLLC 美國伊利諾伊州阿靈頓高地岡昆路706W 8.54
合計 425.86
2、出租情況
承租方 租賃物 本報告期金額（萬元）
北斗航天（北京）衛星傳輸技 北京市豐臺區南四環西路188號總部基地18區22 132.59
術服務公司 號樓
山西科泰航天防務技術股份有 北京市豐臺區南四環西路188號總部基地18區21 30.11
限公司 號樓二層
北京康體億佰健身器材有限公 北京市豐臺區南四環西路188號總部基地18區21 29.52
司 號樓三層
廣東德律信用管理股份有限公 北京市豐臺區南四環西路188號總部基地18區21 34.83
司北京分公司 號樓四層
北京交控硅谷科技有限公司 北京市豐臺區南四環西路188號總部基地18區21 34.83
號樓五層
尚正（北京）信息技術有限公 北京市豐臺區南四環西路188號總部基地18區21 34.83
司 號樓六層
銀河互聯網電視有限公司 北京市豐臺區南四環西路188號總部基地18區21 35.22
號樓七層
合計 331.93
為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目
□適用√不適用
2、重大擔保
√適用□不適用
（1）擔保情況
單位：萬元
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保額度 實際發生日期 是否履行是否為關
擔保對象名稱 相關公告 擔保額度 （協議簽署 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 完畢 聯方擔保
披露日期 日）
北京礦冶研究總院 2016年3月 6,000.002016年3月11 6,000.00連帶責任保 8年 否 是
15日 日 證
報告期內審批的對外擔保額度 0.00報告期內對外擔保實際發生 0.00
合計（A1） 額合計（A2）
報告期末已審批的對外擔保額 6,000.00報告期末實際對外擔保余額 6,000.00
度合計（A3） 合計（A4）
公司與子公司之間擔保情況
擔保額度 實際發生日期 是否履行是否為關
擔保對象名稱 相關公告 擔保額度 （協議簽署 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 完畢 聯方擔保
披露日期 日）
江蘇當升材料科技 2016年3月 10,000.002016年7月1 10,000.00連帶責任保 首次提款日起 否 否
有限公司 15日 日 證 5年
江蘇當升材料科技 2016年10 2016年11月 連帶責任保 所有借款發生
有限公司 月21日 15,000.0023日 15,000.00證 期間屆滿之日 否 否
起兩年
江蘇當升材料科技 2016年10 10,000.002016年12月 10,000.00連帶責任保 授信合同簽訂 否 否
有限公司 月21日 19日 證 之日起一年
江蘇當升材料科技 2016年10 10,000.00 連帶責任保 授信合同簽訂 否 否
有限公司 月21日 證 之日起一年
江蘇當升材料科技 2016年10 8,000.002017年4月13 8,000.00連帶責任保 授信合同簽訂 否 否
有限公司 月21日 日 證 之日起一年
江蘇當升材料科技 2016年10 5,000.002016年11月1 5,000.00連帶責任保 授信合同簽訂 否 否
有限公司 月21日 日 證 之日起一年
江蘇當升材料科技 2017年5月 5,000.00 連帶責任保 授信合同簽訂 否 否
有限公司 31日 證 之日起一年
報告期內審批對子公司擔保額 5,000.00報告期內對子公司擔保實際 8,000.00
度合計（B1） 發生額合計（B2）
報告期末已審批的對子公司擔 63,000.00報告期末對子公司實際擔保 48,000.00
保額度合計（B3） 余額合計（B4）
子公司對子公司的擔保情況
擔保對象名稱 擔保額度 擔保額度 實際發生日期實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行是否為關
相關公告 （協議簽署 完畢 聯方擔保
披露日期 日）
- - 0 - 0 - - - -
報告期內審批對子公司擔保額 0報告期內對子公司擔保實際 0
度合計（C1） 發生額合計（C2）
報告期末已審批的對子公司擔 0報告期末對子公司實際擔保 0
保額度合計（C3） 余額合計（C4）
公司擔?？傤~（即前三大項的合計）
報告期內審批擔保額度合計 5,000.00報告期內擔保實際發生額合 8,000.00
（A1+B1+C1） 計（A2+B2+C2）
報告期末已審批的擔保額度合 69,000.00報告期末實際擔保余額合計 54,000.00
計（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
實際擔?？傤~（即A4+B4+C4）占公司凈資產的比例 36.25%
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（D） 6,000.00
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務 0.00
擔保余額（E）
擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（F） 0.00
上述三項擔保金額合計（D+E+F） 6,000.00
未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明（如有） 不適用
違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 不適用
（2）違規對外擔保情況
□適用√不適用
公司報告期無違規對外擔保情況。
3、其他重大合同
□適用√不適用
公司報告期不存在其他重大合同。
十五、社會責任情況
□適用√不適用
公司報告期暫未開展精準扶貧工作。
十六、其他重大事項的說明
□適用√不適用
公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。
十七、公司子公司重大事項
□適用√不適用
第六節 股份變動及股東情況
一、股份變動情況
1、股份變動情況
單位：股
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后
發行 公積金
數量 比例 送股 其他 小計 數量 比例
新股 轉股
一、有限售條件股份 19,801,046 10.82% 0 0 19,801,046 -220,112 19,580,934 39,381,980 10.76%
1、國家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、國有法人持股 680,000 0.37% 0 0 680,000 0 680,000 1,360,000 0.37%
3、其他內資持股 19,121,046 10.45% 0 0 19,121,046 -220,112 18,900,934 38,021,980 10.39%
其中：境內法人持股 5,078,505 2.78% 0 0 5,078,505 0 5,078,505 10,157,010 2.78%
境內自然人持股 14,042,541 7.67% 0 0 14,042,541 -220,112 13,822,429 27,864,970 7.61%
4、外資持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、無限售條件股份 163,232,974 89.18% 0 0 163,232,974 220,112 163,453,086 326,686,060 89.24%
1、人民幣普通股 163,232,974 89.18% 0 0 163,232,974 220,112 163,453,086 326,686,060 89.24%
2、境內上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份總數 183,034,020 100% 0 0 183,034,020 0 183,034,020 366,068,040 100%
股份變動的原因
√適用□不適用
公司股份變動的原因是公司在報告期內實施了2016年度利潤分配和資本公積金轉增股本方案，以及
報告期內公司高級管理人員部分鎖定股解除鎖定。
股份變動的批準情況
√適用□不適用
公司2016年度利潤分配及資本公積金轉增方案已經公司第三屆董事會第二十一次會議、第三屆監事
會第十五次會議、2016年年度股東大會已分別審議通過，決定以截至 2016年12月31 日的總股本
183,034,020股為基數，向全體股東每10股派發現金股利1.1元（含稅），共計分配現金股利20,133,742.20
元。以資本公積金向全體股東每10股轉增10股，共計轉增183,034,020股，轉增后公司總股本將增加至
366,068,040股。本次利潤分配及資本公積金轉增方案已于2017年4月26日實施完畢。
股份變動的過戶情況
□適用√不適用
股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響
√適用□不適用
本次股份變動，對公司2016年和2017年半年度基本收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的
每股凈資產等財務指標的影響如下：
2017年1-6月/2017.6.30 2016年/2016.12.31
財務指標名稱
股份變動前 股份變動后 股份變動前 股份變動后
基本每股收益（元/股） 0.7918 0.3959 0.5425 0.2712
稀釋每股收益（元/股） 0.7918 0.3959 0.5425 0.2712
歸屬于公司普通股股東的每股凈資產（元/股） 8.1383 4.0692 7.3260 3.6630
本次股份變動后，公司按照最新股本計算的最近一年和最近一期的每股收益（歸屬上市公司的凈利潤/最新總股本）分別為0.2712元和0.3959元。
公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
2、限售股份變動情況
√適用□不適用
單位：股
本期解除限售 本期增加限售 期末限售
股東名稱 期初限售股數 股數 股數 限售原因 擬解除限售日期
股數
王曉明 509,224 52,306 0 913,836高管鎖定股 每年年初按持股總數
25%解除鎖定
陳彥彬 498,383 57,750 0 881,266高管鎖定股 每年年初按持股總數
25%解除鎖定
合計 1,007,607 110,056 0 1,795,102 -- --
由于公司報告期內實施了2016年度利潤分配和資本公積金轉增股本方案，因此本表列示的期初限售
股數和本期解除限售股數均為轉增前限售股數。
二、證券發行與上市情況
□適用√不適用
三、公司股東數量及持股情況
單位：股
報告期末股東總數 46,471報告期末表決權恢復的優先股股東總數 0
（如有）
持股5%以上的股東或前10名股東持股情況
持股 報告期末持報告期內增持有有限售持有無限售 質押或凍結情況
股東名稱 股東性質 股數量 減變動情況條件的股份條件的股份
比例 數量 數量 股份狀態 數量
北京礦冶研究總院 國有法人 27.06%99,047,22849,523,614 099,047,228 - 0
姚福來 境內自然人 3.94%14,439,806 6,898,70712,936,918 1,502,888 - 0
劉恒才 境內自然人 3.26%11,936,932 5,791,01610,349,534 1,587,398 - 0
重慶中新融拓投資中 境內非國有 1.01% 3,700,000 1,850,000 3,700,000 0 - 0
心（有限合伙） 法人
田立勤 境內自然人 0.94% 3,424,582 1,249,033 2,610,660 - 0
長江養老保險－北京 境內非國有
銀行－北京當升材料 法人 0.92% 3,357,010 1,678,505 3,357,010 0 - 0
科技股份有限公司
深圳前海大宇資本管 境內非國有
理有限公司－前海大 法人 0.85% 3,100,000 1,550,000 3,100,000 0 - 0
宇定增1號私募基金
王一遴 境內自然人 0.84% 3,088,216 1,550,208 0 3,088,216 - 0
興業銀行股份有限公 境內非國有
司－萬家和諧增長混 法人 0.65% 2,389,967 2,389,967 0 2,389,967 - 0
合型證券投資基金
楊海濱 境內自然人 0.63% 2,293,400 1,591,300 0 2,293,400 - 0
戰略投資者或一般法人因配售新股無
成為前10名股東的情況（如有）
股東北京礦冶研究總院、姚福來、劉恒才、重慶中新融拓投資中心（有限合伙）、田立勤、
上述股東關聯關系或一致行動的說長江養老保險－北京銀行－北京當升材料科技股份有限公司、深圳前海大宇資本管理有
明 限公司－前海大宇定增1號私募基金之間不存在關聯關系。公司未知其他股東之間是否
存在關聯關系及《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人關系。
前10名無限售條件股東持股情況
股份種類
股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量
股份種類 數量
北京礦冶研究總院 99,047,228人民幣普通股 99,047,228
王一遴 3,088,216人民幣普通股 3,088,216
興業銀行股份有限公司－萬家和諧 2,389,967人民幣普通股 2,389,967
增長混合型證券投資基金
楊海濱 2,293,400人民幣普通股 2,293,400
中原股權投資管理有限公司 2,068,600人民幣普通股 2,068,600
張月潔 2,000,000人民幣普通股 2,000,000
劉恒才 1,587,398人民幣普通股 1,587,398
中國農業銀行股份有限公司－嘉實 1,556,910人民幣普通股 1,556,910
環保低碳股票型證券投資基金
姚福來 1,502,888人民幣普通股 1,502,888
中國建設銀行股份有限公司－富國 1,439,032人民幣普通股 1,439,032
創業板指數分級證券投資基金
前10名無限售流通股股東之間，以北京礦冶研究總院、姚福來、劉恒才、重慶中新融拓投資中心（有限合伙）、田立勤、長
及前10名無限售流通股股東和前 江養老保險－北京銀行－北京當升材料科技股份有限公司、深圳前海大宇資本管理有限
10名股東之間關聯關系或一致行動公司－前海大宇定增1號私募基金之間不存在關聯關系。公司未知其他股東之間是否存
的說明 在關聯關系及《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人關系。
股東王一遴除通過普通證券賬戶持有股份25,100股外，還通過東吳證券股份有限公司客
戶信用交易擔保證券賬戶持有公司股份3,063,116股，實際合計持有3,088,216股。股
東楊海濱除通過普通證券賬戶持有股份800,000股外，還通過華泰證券股份有限公司客
參與融資融券業務股東情況說明 戶信用交易擔保證券賬戶持有公司股份1,493,400股，實際合計持有2,293,400股。股
東中原股權投資管理有限公司僅通過中信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶
持有公司股份2,068,600股，未通過普通證券賬戶持有股份，實際合計持有2,068,600
股。股東張月潔僅通過招商證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有公司股份
2,000,000股，未通過普通證券賬戶持有股份，實際合計持有2,000,000股。
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易
√是□否
截至本報告期末，股東劉恒才通過西南證券股份有限公司約定購回專用賬戶持有公司股份1,421,400
股，占公司總股本的比例為0.39%。此外，劉恒才個人普通賬戶持有公司股份11,936,932股，占公司總股
本的比例為3.26%。
四、控股股東或實際控制人變更情況
控股股東報告期內變更
□適用√不適用
公司報告期控股股東未發生變更。
實際控制人報告期內變更
□適用√不適用
公司報告期實際控制人未發生變更。
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
報告期公司不存在優先股。
第八節 董事、監事、高級管理人員情況
一、董事、監事和高級管理人員持股變動
√適用□不適用
單位：股
任職 期初 本期增持 本期減持 期末 期初被授予本期被授予期末被授予
姓名 職務 股份數量 股份數量 的限制性股的限制性股的限制性股
狀態 持股數 持股數 票數量 票數量 票數量
夏曉鷗 董事長 現任 0 0 0 0 0 0 0
于月光 董事 現任 0 0 0 0 0 0 0
王子冬 獨立董事 現任 0 0 0 0 0 0 0
李國強 獨立董事 現任 0 0 0 0 0 0 0
姜軍 獨立董事 現任 0 0 0 0 0 0 0
周洲 董事 現任 0 0 0 0 0 0 0
馬彥卿 董事 現任 0 0 0 0 0 0 0
李建忠 董事、總經理 現任 0 0 0 0 0 0 0
曲曉力 董事、副總經理、現任 0 0 0 0 0 0 0
董事會秘書
李志會 監事會主席 現任 0 0 0 0 0 0 0
吉兆寧 監事 現任 0 0 0 0 0 0 0
劉� 監事 現任 0 0 0 0 0 0 0
潘雯宇 職工監事 現任 0 0 0 0 0 0 0
向萍 職工監事 現任 0 0 0 0 0 0 0
王曉明 副總經理 現任 609,224 0 0 1,218,448 0 0 0
陳彥彬 副總經理 現任 587,511 0 0 1,175,022 0 0 0
關志波 副總經理 現任 0 0 0 0 0 0 0
朱超平 副總經理 現任 0 0 0 0 0 0 0
鄒純格 財務總監 現任 0 0 0 0 0 0 0
楊敏蘭 獨立董事 離任 0 0 0 0 0 0 0
合計 -- -- 1,196,735 0 0 2,393,470 0 0 0
報告期內，公司部分高級管理人員持股數量變動的原因是公司在報告期內實施了2016年度利潤分配
和資本公積金轉增方案，公司全體董事、監事、高級管理人員在報告期內未增持或減持公司股份。
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√適用□不適用
姓名 擔任的職務 類型 日期 原因
楊敏蘭 獨立董事 離任 2017年6月19日 個人原因申請辭去獨立董事職務
姜軍 獨立董事 選舉 2017年6月19日 董事會提名，股東大會選舉
第九節 公司債相關情況
公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在半年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券
□是√否
報告期公司未發行債券。
第十節 財務報告
一、審計報告
半年度報告是否經過審計
□是√否
公司半年度財務報告未經審計。
二、財務報表
財務附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產負債表
編制單位：北京當升材料科技股份有限公司
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 298,915,567.15 251,540,115.45
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 332,756,851.91 274,108,809.62
應收賬款 602,380,562.08 512,067,972.71
預付款項 17,202,001.85 10,122,513.52
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息 28,112.50 40,950.00
應收股利
其他應收款 3,369,913.55 2,501,924.23
買入返售金融資產
存貨 394,027,433.17 242,625,984.38
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 16,341,943.78 3,784,329.73
流動資產合計 1,665,022,385.99 1,296,792,599.64
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 149,198,956.73 2,000,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 53,553,276.23
投資性房地產 79,427,404.95 80,322,597.57
固定資產 324,953,399.25 344,057,799.76
在建工程 154,805,443.65 15,993,667.55
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 22,837,228.80 23,561,136.18
開發支出 2,292,323.68 2,292,323.68
商譽 313,026,576.41 313,026,576.41
長期待攤費用 544,820.53 897,015.33
遞延所得稅資產 5,743,950.02 6,550,715.82
其他非流動資產 1,047,760.00 23,757,946.20
非流動資產合計 1,053,877,864.02 866,013,054.73
資產總計 2,718,900,250.01 2,162,805,654.37
流動負債：
短期借款 409,410,590.60 251,500,113.90
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 210,414,397.40 110,209,294.95
應付賬款 408,547,602.53 316,730,663.97
預收款項 30,768,171.16 8,004,515.05
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 16,316,972.52 14,945,290.76
應交稅費 35,229,268.25 10,397,803.46
應付利息 740,690.43 436,782.47
應付股利
其他應付款 6,320,321.15 4,860,307.93
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 1,117,748,014.04 717,084,772.49
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款 60,202,000.00 60,202,000.00
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 45,209,228.55 43,213,945.93
遞延所得稅負債 6,150,156.31 1,396,361.17
其他非流動負債
非流動負債合計 111,561,384.86 104,812,307.10
負債合計 1,229,309,398.90 821,897,079.59
所有者權益：
股本 366,068,040.00 183,034,020.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 790,902,787.23 977,479,041.32
減：庫存股
其他綜合收益 27,506,274.52 71,102.70
專項儲備
盈余公積 21,265,053.82 21,265,053.82
一般風險準備
未分配利潤 283,848,695.54 159,059,356.94
歸屬于母公司所有者權益合計 1,489,590,851.11 1,340,908,574.78
少數股東權益
所有者權益合計 1,489,590,851.11 1,340,908,574.78
負債和所有者權益總計 2,718,900,250.01 2,162,805,654.37
法定代表人：李建忠 主管會計工作負責人：鄒純格 會計機構負責人：劉菲
2、母公司資產負債表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 200,789,695.22 165,406,197.90
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 198,508,967.16 182,263,468.06
應收賬款 426,377,339.90 359,980,526.36
預付款項 14,647,765.62 7,772,648.94
應收利息 28,112.50 40,950.00
應收股利
其他應收款 1,823,477.61 1,660,608.83
存貨 239,317,905.02 137,288,488.98
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 716,329.88 451,337.97
流動資產合計 1,082,209,592.91 854,864,227.04
非流動資產：
可供出售金融資產 149,198,956.73 2,000,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 748,036,029.43 801,589,305.66
投資性房地產 79,427,404.95 80,322,597.57
固定資產 104,023,854.03 113,405,754.74
在建工程 2,392,744.63 2,198,731.78
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 24,138.42 28,085.70
開發支出 2,292,323.68 2,292,323.68
商譽
長期待攤費用 543,740.38 895,436.58
遞延所得稅資產 4,053,929.03 4,681,268.70
其他非流動資產
非流動資產合計 1,089,993,121.28 1,007,413,504.41
資產總計 2,172,202,714.19 1,862,277,731.45
流動負債：
短期借款 250,186,940.46 164,495,131.30
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 81,553,574.68 106,194,350.00
應付賬款 254,382,676.83 202,837,335.52
預收款項 6,506,044.73 4,183,472.47
應付職工薪酬 14,170,928.54 10,103,030.03
應交稅費 28,166,152.83 3,537,643.74
應付利息 586,293.36 274,642.72
應付股利
其他應付款 84,920,798.58 42,214,483.11
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 720,473,410.01 533,840,088.89
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款 55,400,262.75 55,400,262.75
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 4,942,424.24 1,300,000.00
遞延所得稅負債 4,853,281.01
其他非流動負債
非流動負債合計 65,195,968.00 56,700,262.75
負債合計 785,669,378.01 590,540,351.64
所有者權益：
股本 366,068,040.00 183,034,020.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 790,902,787.23 977,479,041.32
減：庫存股
其他綜合收益 27,501,925.72
專項儲備
盈余公積 21,265,053.82 21,265,053.82
未分配利潤 180,795,529.41 89,959,264.67
所有者權益合計 1,386,533,336.18 1,271,737,379.81
負債和所有者權益總計 2,172,202,714.19 1,862,277,731.45
法定代表人：李建忠 主管會計工作負責人：鄒純格 會計機構負責人：劉菲
3、合并利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 834,877,290.88 552,974,441.97
其中：營業收入 834,877,290.88 552,974,441.97
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 781,049,932.45 523,860,764.11
其中：營業成本 687,084,020.05 470,741,377.78
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 5,450,320.80 864,911.57
銷售費用 15,963,931.86 10,802,871.52
管理費用 57,478,093.45 36,252,148.05
財務費用 9,594,647.57 1,235,650.20
資產減值損失 5,478,918.72 3,963,804.99
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填 115,036,520.15 5,990,817.93
列）
其中：對聯營企業和合營企業 114,051,457.86 5,990,817.93
的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填
列）
其他收益 890,424.98
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 169,754,303.56 35,104,495.79
加：營業外收入 5,465,089.38 4,282,267.11
其中：非流動資產處置利得 37,575.26 66.72
減：營業外支出 45,295.02 154,824.73
其中：非流動資產處置損失 27,295.02 359.23
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填 175,174,097.92 39,231,938.17
列）
減：所得稅費用 30,251,017.12 2,705,909.71
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 144,923,080.80 36,526,028.46
歸屬于母公司所有者的凈利潤 144,923,080.80 36,526,028.46
少數股東損益
六、其他綜合收益的稅后凈額 27,435,171.82 15,418.50
歸屬母公司所有者的其他綜合收益 27,435,171.82 15,418.50
的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其
他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃
凈負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他 27,435,171.82 15,418.50
綜合收益
1.權益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產公允 27,501,925.72
價值變動損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財務報表折算差額 -66,753.90 15,418.50
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的
稅后凈額
七、綜合收益總額 172,358,252.62 36,541,446.96
歸屬于母公司所有者的綜合收益 172,358,252.62 36,541,446.96
總額
歸屬于少數股東的綜合收益總額
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3959 0.0998
（二）稀釋每股收益 0.3959 0.0998
本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00元。
法定代表人：李建忠 主管會計工作負責人：鄒純格 會計機構負責人：劉菲
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 722,296,346.23 483,057,877.42
減：營業成本 640,970,818.04 449,116,646.66
稅金及附加 4,109,377.71 311,757.52
銷售費用 8,654,780.08 4,715,342.14
管理費用 39,206,571.90 22,165,899.85
財務費用 7,819,629.21 1,105,225.66
資產減值損失 4,625,941.61 2,422,472.50
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號 115,036,520.15 5,990,817.93
填列）
其中：對聯營企業和合營企 114,051,457.86 5,990,817.93
業的投資收益
其他收益 113,816.00
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 132,059,563.83 9,211,351.02
加：營業外收入 2,254,619.61 1,244,947.03
其中：非流動資產處置利得 31,171.11
減：營業外支出 45,295.02 8,259.23
其中：非流動資產處置損失 27,295.02
三、利潤總額（虧損總額以“－”號 134,268,888.42 10,448,038.82
填列）
減：所得稅費用 23,298,881.48 305,212.25
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 110,970,006.94 10,142,826.57
五、其他綜合收益的稅后凈額 27,501,925.72
（一）以后不能重分類進損益的
其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃
凈負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其 27,501,925.72
他綜合收益
1.權益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產公允 27,501,925.72
價值變動損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 138,471,932.66 10,142,826.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3031 0.0554
（二）稀釋每股收益 0.3031 0.0554
法定代表人：李建忠 主管會計工作負責人：鄒純格 會計機構負責人：劉菲
5、合并現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 466,306,065.44 275,436,792.46
客戶存款和同業存放款項凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加
額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 3,075,724.56 5,476,908.56
收到其他與經營活動有關的現金 16,994,016.67 4,324,158.48
經營活動現金流入小計 486,375,806.67 285,237,859.50
購買商品、接受勞務支付的現金 486,689,361.54 269,861,333.43
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加
額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現 44,590,049.97 38,170,907.66
金
支付的各項稅費 24,359,033.31 12,989,142.12
支付其他與經營活動有關的現金 20,548,876.49 17,772,645.59
經營活動現金流出小計 576,187,321.31 338,794,028.80
經營活動產生的現金流量凈額 -89,811,514.64 -53,556,169.30
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 23,336,250.00
取得投資收益收到的現金 26,867,562.29
處置固定資產、無形資產和其他 66,500.00
長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 50,270,312.29
購建固定資產、無形資產和其他 50,726,740.26 3,040,691.50
長期資產支付的現金
投資支付的現金 82,750,868.02
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 50,726,740.26 85,791,559.52
投資活動產生的現金流量凈額 -456,427.97 -85,791,559.52
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資
收到的現金
取得借款收到的現金 266,471,957.41 127,234,179.75
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 1,640,289.40
籌資活動現金流入小計 266,471,957.41 128,874,469.15
償還債務支付的現金 101,356,345.51 68,693,667.42
分配股利、利潤或償付利息支付 25,421,963.22 770,222.52
的現金
其中：子公司支付給少數股東的
股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 126,778,308.73 69,463,889.94
籌資活動產生的現金流量凈額 139,693,648.68 59,410,579.21
四、匯率變動對現金及現金等價物的 -2,050,254.37 -742,415.59
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 47,375,451.70 -80,679,565.20
加：期初現金及現金等價物余額 251,540,115.45 204,625,305.19
六、期末現金及現金等價物余額 298,915,567.15 123,945,739.99
法定代表人：李建忠 主管會計工作負責人：鄒純格 會計機構負責人：劉菲
6、母公司現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 364,087,297.38 181,863,668.58
收到的稅費返還 1,006,615.98 1,817,576.65
收到其他與經營活動有關的現金 12,129,336.92 3,546,069.17
經營活動現金流入小計 377,223,250.28 187,227,314.40
購買商品、接受勞務支付的現金 404,500,901.03 188,816,481.80
支付給職工以及為職工支付的現 27,559,295.04 23,309,780.00
金
支付的各項稅費 10,863,086.86 2,392,985.50
支付其他與經營活動有關的現金 8,611,605.67 11,753,641.34
經營活動現金流出小計 451,534,888.60 226,272,888.64
經營活動產生的現金流量凈額 -74,311,638.32 -39,045,574.24
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 23,336,250.00
取得投資收益收到的現金 26,867,562.29
處置固定資產、無形資產和其他 58,000.00
長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 50,261,812.29
購建固定資產、無形資產和其他 2,014,090.06 1,343,345.38
長期資產支付的現金
投資支付的現金 82,750,868.02
取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 2,014,090.06 84,094,213.40
投資活動產生的現金流量凈額 48,247,722.23 -84,094,213.40
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 176,466,822.43 58,285,077.76
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 176,466,822.43 58,285,077.76
償還債務支付的現金 89,448,201.88 68,693,667.42
分配股利、利潤或償付利息支付 23,560,400.30 747,661.01
的現金
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 113,008,602.18 69,441,328.43
籌資活動產生的現金流量凈額 63,458,220.25 -11,156,250.67
四、匯率變動對現金及現金等價物的 -2,010,806.84 -871,744.68
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 35,383,497.32 -135,167,782.99
加：期初現金及現金等價物余額 165,406,197.90 171,351,954.20
六、期末現金及現金等價物余額 200,789,695.22 36,184,171.21
法定代表人：李建忠 主管會計工作負責人：鄒純格 會計機構負責人：劉菲
7、合并所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合
股本 優先 永續 積 存股 合收益備 積 險準備 利潤 計
股債 其他
183,0 977,47 71,102 21,265 159,05 1,340,
一、上年期末余額 34,02 9,041. .70 ,053.8 9,356. 908,57
0.00 32 2 94 4.78
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業合并
其他
183,0 977,47 71,102 21,265 159,05 1,340,
二、本年期初余額 34,02 9,041. .70 ,053.8 9,356. 908,57
0.00 32 2 94 4.78
三、本期增減變動 183,0 -186,5 27,435 124,78 148,68
金額（減少以 34,02 76,254 ,171.8 9,338. 2,276.
“－”號填列） 0.00 .09 2 60 33
（一）綜合收益總 27,435 144,92 172,35
額 ,171.8 3,080. 8,252.
2 80 62
（二）所有者投入 -3,542 -3,542
和減少資本 ,234.0 ,234.0
9 9
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
-3,542 -3,542
4．其他 ,234.0 ,234.0
9 9
-20,13 -20,13
（三）利潤分配 3,742. 3,742.
20 20
1．提取盈余公積
2．提取一般風險
準備
3．對所有者（或 -20,13 -20,13
股東）的分配 3,742. 3,742.
20 20
4．其他
（四）所有者權益 183,0 -183,0
內部結轉 34,02 34,020
0.00 .00
1．資本公積轉增 183,0 -183,0
資本（或股本） 34,02 34,020
0.00 .00
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
366,0 790,90 27,506 21,265 283,84 1,489,
四、本期期末余額 68,04 2,787. ,274.5 ,053.8 8,695. 590,85
0.00 23 2 2 54 1.11
法定代表人：李建忠 主管會計工作負責人：鄒純格 會計機構負責人：劉菲
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合
股本 優先 永續 積 存股 合收益備 積 險準備 利潤 計
股債 其他
183,0 977,47 10,082 18,007 63,029 1,241,
一、上年期末余額 34,02 9,041. .46 ,463.5 ,189.0 559,79
0.00 32 4 2 6.34
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業合并
其他
183,0 977,47 10,082 18,007 63,029 1,241,
二、本年期初余額 34,02 9,041. .46 ,463.5 ,189.0 559,79
0.00 32 4 2 6.34
三、本期增減變動 61,020 3,257, 96,030 99,348
金額（減少以 .24 590.28 ,167.9 ,778.4
“－”號填列） 2 4
（一）綜合收益總 61,020 99,287 99,348
額 .24 ,758.2 ,778.4
0 4
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
3,257, -3,257
（三）利潤分配 590.28 ,590.2
8
3,257, -3,257
1．提取盈余公積 590.28 ,590.2
8
2．提取一般風險
準備
3．對所有者（或
股東）的分配
4．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 183,0 977,47 71,102 21,265 159,05 1,340,
34,02 9,041. .70 ,053.8 9,356. 908,57
0.00 32 2 94 4.78
法定代表人：李建忠 主管會計工作負責人：鄒純格 會計機構負責人：劉菲
8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
項目 其他權益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權
股本 資本公積股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計
優先股 永續債 其他
183,034 977,479, 21,265,0 89,9591,271,73
一、上年期末余額,020.00 041.32 53.82 ,264.67,379.81
7
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
183,034 977,479, 21,265,0 89,9591,271,73
二、本年期初余額,020.00 041.32 53.82 ,264.67,379.81
7
三、本期增減變動183,034 -186,576 27,501,9 90,836114,795,
金額（減少以 ,020.00 ,254.09 25.72 ,264.7 956.37
“－”號填列） 4
（一）綜合收益總 27,501,9 110,97138,471,
額 25.72 0,006. 932.66
94
（二）所有者投入 -3,542,2 -3,542,2
和減少資本 34.09 34.09
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他 -3,542,2 -3,542,2
34.09 34.09
-20,13-20,133,
（三）利潤分配 3,742. 742.20
20
1．提取盈余公積
2．對所有者（或 -20,13-20,133,
股東）的分配 3,742. 742.20
20
3．其他
（四）所有者權益183,034 -183,034
內部結轉 ,020.00 ,020.00
1．資本公積轉增183,034 -183,034
資本（或股本） ,020.00 ,020.00
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
366,068 790,902, 27,501,9 21,265,0 180,791,386,53
四、本期期末余額,040.00 787.23 25.72 53.82 5,529.3,336.18
41
法定代表人：李建忠 主管會計工作負責人：鄒純格 會計機構負責人：劉菲
上年金額
單位：元
上期
項目 其他權益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權
股本 資本公積股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計
優先股 永續債 其他
183,034 977,479, 18,007,4 60,6401,239,16
一、上年期末余額,020.00 041.32 63.54 ,952.11,477.04
8
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
183,034 977,479, 18,007,4 60,6401,239,16
二、本年期初余額,020.00 041.32 63.54 ,952.11,477.04
8
三、本期增減變動 3,257,59 29,31832,575,9
金額（減少以 0.28 ,312.4 02.77
“－”號填列） 9
（一）綜合收益總 32,57532,575,9
額 ,902.7 02.77
7
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
3,257,59 -3,257
（三）利潤分配 0.28 ,590.2
8
3,257,59 -3,257
1．提取盈余公積 0.28 ,590.2
8
2．對所有者（或
股東）的分配
3．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
183,034 977,479, 21,265,0 89,9591,271,73
四、本期期末余額,020.00 041.32 53.82 ,264.67,379.81
7
法定代表人：李建忠 主管會計工作負責人：鄒純格 會計機構負責人：劉菲
三、公司基本情況
北京當升材料科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）的前身是北京北礦電子材料發展中心，2001年12月25日由北京礦冶研究總院（以下簡稱“礦冶總院”）和白厚善等29位自然人共同出資改制、設立北京當升材料科技有限公司。經國務院國資委和北京市商務局批準，公司以基準日2008年6月30日的凈資產8,831.60萬元折合股本6,000萬股，由北京當升材料科技有限公司依法整體變更為股份公司，并于2009年3月25日領取注冊號為110106002954200的企業法人營業執照，注冊資本6,000萬元。
經中國證券監督管理委員會證監許可[2010]401號文核準，采用網下向詢價對象詢價配售與網上資金申購定價發行相結合的方式，本公司向社會公眾公開發行普通股（A股）股票2,000萬股，發行價為每股人民幣36.00元。2010年4月27日，本公司在深圳證券交易所創業板掛牌交易。募集資金到位后注冊資本增加至8,000萬元。2011年4月，根據公司股東大會通過的《公司2010年度利潤分配及公積金轉增股本的預案》，將資本公積8,000萬元轉增股本，轉增后總股本為16,000萬股，注冊資本16,000萬元。
2015年7月，本公司完成定向增發并購買北京中鼎高科自動化技術有限公司（以下簡稱“中鼎高科”）100%股權。2015年8月，本公司變更注冊資本，變更后注冊資本為183,034,020.00元。2015年10月，本公司營業執照編號變更為91110000633774479A。本公司注冊地址為北京市豐臺區南四環西路188號總部基地18區21號。
本公司的母公司為北京礦冶研究總院，最終控制方為國務院國有資產管理委員會。
本財務報表已經本公司董事會于2017年8月25日決議批準報出。
本公司報告期納入合并范圍的子公司共3戶，詳見附注九“在其他主體中的權益”。本公司報告期合并范圍與上年同期相比未發生變化。
本公司及其子公司的經營范圍為許可經營項目：生產鋰離子電池正極材料、電子粉體材料和新型金屬材料、非金屬材料及其他新材料；研究開發、銷售鋰離子電池正極材料、電子粉體材料和新型金屬材料、非金屬材料及其他新材料、計算機、軟件及輔助設備，并提供相關的技術咨詢、技術服務，技術推廣服務；租賃模切機械設備；組裝計算機軟、硬件及自動化產品機；貨物進出口（涉及配額許可證、國營貿易、專項規定管理的商品按照國家有關規定辦理）。
四、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企業會計準則――基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。
根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。
2、持續經營
本公司自報告期末起12個月不存在對本公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。
五、重要會計政策及會計估計
本公司及各子公司從事鋰電材料和智能裝備的生產與銷售。本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見附注五、28“收入”等各項描述。關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱附注五、34“重大會計判斷和估計”
1、遵循企業會計準則的聲明
本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2017年6月30日的財務狀況及2017上半年的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會2014年修訂的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號--財務報告的一般規定》有關財務報表及其附注的披露要求。
2、會計期間
本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、營業周期
正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。
4、記賬本位幣
人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司之境外子公司當升（香港）實業有限公司和ZODAutomationLLC根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定以美元為其記賬本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。
（1）同一控制下企業合并
參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。
合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。
合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。
（2）非同一控制下企業合并
參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。
對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。
購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。
通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據《財政部關于印發企業會計準則解釋第5號的通知》（財會〔2012〕19號）和《企業會計準則第33號――合并財務報表》第五十一條關于“一攬子交易”的判斷標準（參見附注五、6（2）），判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段描述及附注五、14“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉入當期投資收益）。
在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉為購買日所屬當期投資收益）。
6、合并財務報表的編制方法
（1）合并財務報表范圍的確定原則
合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。
一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。
（2）合并財務報表編制的方法
從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合并增加的子公司，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。
在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。
公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。
子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數股東權益。
當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動以外，其余一并轉為當期投資收益）。其后，對該部分剩余股權按照《企業會計準則第2號――長期股權投資》或《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》等相關規定進行后續計量，詳見附注五、14“長期股權投資”或附注五、10“金融工具”。
本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”（詳見附注五、14、（2）③）和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
7、合營安排分類及共同經營會計處理方法
8、現金及現金等價物的確定標準
本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。
9、外幣業務和外幣報表折算
（1）外幣交易的折算方法
本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。
（2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法
資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：①屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；②可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。
以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。
（3）外幣財務報表的折算方法
編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，作為“外幣報表折算差額”確認為其他綜合收益；處置境外經營時，計入處置當期損益。
境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；股東權益類項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益。處置境外經營并喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。
外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，采用現金流量發生日的即期匯率近似的當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。
年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。
在處置本公司在境外經營的全部所有者權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的歸屬于母公司所有者權益的外幣報表折算差額，全部轉入處置當期損益。
在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。
10、金融工具
在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。
對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
（1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法
公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。
（2）金融資產的分類、確認和計量
以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。
①貸款和應收款項
是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款和應收款項的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。
貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。
②可供出售金融資產
包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。
可供出售債務工具投資的期末成本按照攤余成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，并扣除已發生的減值損失后的金額?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y的期末成本為其初始取得成本。
可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本進行后續計量。
可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。
（3）金融資產減值
除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。
本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。
①持有至到期投資、貸款和應收款項減值
以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。
②可供出售金融資產減值
當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生減值。其中“嚴重下跌”是指公允價值下跌幅度累計超過20%；“非暫時性下跌”是指公允價值連續下跌時間超過12個月，持續下跌期間的確定依據為會計年度。
可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。
在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。
（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法
滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；②該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產的控制。
若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。
本公司對采用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，并根據前面各段所述的原則進行會計處理。
（5）金融負債的分類和計量
金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
本公司及其子公司的金融負債主要為其他金融負債，包括應付款項、借款及應付債券等。
應付款項包括應付賬款、應付票據、其他應付款及長期應付款等，以公允價值進行初始計量，之后采用實際利率法進行后續計量。
借款及應付債券以公允價值扣除交易費用后的金額進行初始計量，并采用實際利率法按攤余成本進行后續計量。
金融負債期限在一年以下（含一年）的，列示為流動負債；金融負債期限在一年以上但自資產負債表日起一年內（含一年）到期的，列示為一年內到期的非流動負債；其余的列示為非流動負債。
（6）金融負債的終止確認
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
（7）金融資產和金融負債的抵銷
當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。
（8）權益工具
權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。本公司發行（含再融資）、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。本公司不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。
本公司對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權益。
11、應收款項
（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據或金額標準 本公司及其子公司將金額為人民幣500萬元以上的應收款項
確認為單項金額重大的應收款項。
本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨
測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特征
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失
的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項
組合中進行減值測試。
（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
組合名稱 壞賬準備計提方法
賬齡組合 賬齡分析法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
1年以內（含1年）
信用期內 1.00% 1.00%
信用期外至1年以內 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3年以上
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 70.00% 70.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由
壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價
值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。
12、存貨
（1）存貨的分類
存貨主要包括原材料、在產品、在途物資、庫存商品、周轉材料、委托加工物資等。
（2）存貨取得和發出的計價方法
存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按加權平均法計價。
（3）存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法
可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。
在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。
計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。
（4）存貨的盤存制度為永續盤存制。
（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品于領用時按一次攤銷法攤銷；包裝物按照分次攤銷法進行攤銷，周轉用包裝物按照預計的使用次數分次計入成本費用。
13、劃分為持有待售資產
14、長期股權投資
本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
（1）投資成本的確定
對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。
合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。
除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。
（2）后續計量及損益確認方法
對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。
①成本法核算的長期股權投資
采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。
②權益法核算的長期股權投資
采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。
采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。
本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號――企業合并》的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。
在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。
③處置長期股權投資
在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注五、6、（2）“合并財務報表編制的方法”中所述的相關會計政策處理。
其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。
采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。
采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。
15、投資性房地產
投資性房地產計量模式
成本法計量
折舊或攤銷方法
投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物等。
投資性房地產按成本進行初始計量。與投資性房地產有關的后續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性房地產成本。其他后續支出，在發生時計入當期損益。
本公司采用成本模式對投資性房地產進行后續計量，并按照與房屋建筑物或土地使用權一致的政策進行折舊或攤銷。
投資性房地產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22、“長期資產減值”。
自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產時，按轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。
投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，轉換為采用成本模式計量的投資性房地產的，以轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值；轉換為以公允價值模式計量的投資性房地產的，以轉換日的公允價值作為轉換后的入賬價值。
當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后計入當期損益。
16、固定資產
（1）確認條件
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 年限平均法 50 5.00% 1.90
機器設備 年限平均法 5-10 5.00% 9.50-19.00
運輸設備 年限平均法 5-6 5.00% 15.83-19.00
辦公及電子設備 年限平均法 5-10 5.00% 9.50-19.00
（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。
17、在建工程
在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。
在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22“長期資產減值”。
18、借款費用
借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。
專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。
資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。
符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。
19、生物資產
20、油氣資產
21、無形資產
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。
無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。
取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。
使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。
期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。
無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法
無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22“長期資產減值”。
（2）內部研究開發支出會計政策
本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。
研究階段的支出，于發生時計入當期損益。
開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：
①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；
③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；
④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；
⑤歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益
22、長期資產減值
對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。
減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。
上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。
23、長期待攤費用
長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司的長期待攤費用主要包括裝修費。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。
（2）離職后福利的會計處理方法
離職后福利主要包括設定提存計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險以及年金等，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。
（3）辭退福利的會計處理方法
在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。
（4）其他長期職工福利的會計處理方法
職工內部退休計劃采用與上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。
本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。
25、預計負債
當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。
在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。
如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。
26、股份支付
27、優先股、永續債等其他金融工具
28、收入
（1）商品銷售收入
在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。
本公司及其子公司的商品銷售收入主要是指銷售鋰電材料和智能裝備。母公司及子公司江蘇當升科技有限公司（以下簡稱“江蘇當升”）銷售鋰電材料以對方簽收時點視為風險報酬轉移時點；子公司中鼎高科銷售智能裝備以對方簽署驗收報告時點視為風險報酬轉移時點。
（2）使用費收入
根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。
（3）利息收入
按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定
29、政府補助
（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。
本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助：①政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更；②政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。
政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
本公司對于政府補助通常在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。但對于期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件預計能夠收到財政扶持資金，按照應收的金額計量。按照應收金額計量的政府補助應同時符合以下條件：①應收補助款的金額已經過有權政府部門發文確認，或者可根據正式發布的財政資金管理辦法的有關規定自行合理測算，且預計其金額不存在重大不確定性；②所依據的是當地財政部門正式發布并按照《政府信息公開條例》的規定予以主動公開的財政扶持項目及其財政資金管理辦法，且該管理辦法應當是普惠性的（任何符合規定條件的企業均可申請），而不是專門針對特定企業制定的；③相關的補助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項的撥付是有相應財政預算作為保障的，因而可以合理保證其可在規定期限內收到。
與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。
相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，應當將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。
（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。
與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。與日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質計入其他收益，與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。已確認的政府補助需要返還的，存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。
30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1）當期所得稅
資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整后計算得出。
（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債
某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。
與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。
與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。
對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。
于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。
（3）所得稅費用
所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。
除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。
（4）所得稅的抵銷
當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
31、租賃
（1）經營租賃的會計處理方法
融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。
（1）本公司作為承租人記錄經營租賃業務
經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。
（2）本公司作為出租人記錄經營租賃業務
經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益。
或有租金于實際發生時計入當期損益。
（2）融資租賃的會計處理方法
32、其他重要的會計政策和會計估計
（1）終止經營
終止經營，是指滿足下列條件之一的已被本公司處置或劃歸為持有待售的、在經營和編制財務報表時能夠單獨區分的組成部分：①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區；②該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分；③該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。
（2）股利分配
現金股利于股東大會批準的當期，確認為負債。
33、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
√適用□不適用
會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注
本公司對2017年1月1日存在的政府補助采用未來適用
執行《企業會計準則第16號 2017年8月25日經公司第三法處理，對2017年1月1日至本準則施行日之間新增的
――政府補助（修訂）》 屆董事會第二十六次會議審 政府補助根據本準則進行調整。對2017年1-6月財務報
議通過 表累計影響為：“其他收益”科目增加89.04萬元，“營
業外收入”科目減少89.04萬元。
（2）重要會計估計變更
□適用√不適用
34、重大會計判斷和估計
本公司在運用會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本公司管理層過去的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。
這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的實際結果可能與本公司管理層當前的估計存在差異，進而造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。
本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。
于資產負債表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：
（1）租賃的歸類
本公司根據《企業會計準則第21號――租賃》的規定，將租賃歸類為經營租賃和融資租賃，在進行歸類時，管理層需要對是否已將與租出資產所有權有關的全部風險和報酬實質上轉移給承租人，或者本公司是否已經實質上承擔與租入資產所有權有關的全部風險和報酬，作出分析和判斷。
（2）壞賬準備計提
本公司根據應收款項的會計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收款項減值是基于評估應收款項的可收回性。鑒定應收款項減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收款項的賬面價值及應收款項壞賬準備的計提或轉回。
（3）存貨跌價準備
本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。
（4）金融工具公允價值
對不存在活躍交易市場的金融工具，本公司通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方法包括貼現現金流模型分析等。估值時本公司需對未來現金流量、信用風險、市場波動率和相關性等方面進行估計，并選擇適當的折現率。這些相關假設具有不確定性，其變化會對金融工具的公允價值產生影響。
（5）可供出售金融資產減值
本公司確定可供出售金融資產是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷和假設，以確定是否需要在利潤表中確認其減值損失。在進行判斷和作出假設的過程中，本公司需評估該項投資的公允價值低于成本的程度和持續期間，以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。
（6）非金融非流動資產減值準備
本公司于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。
當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。
公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。
在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。
本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。
對未來現金流量的現值進行預計時，本公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。
（7）折舊和攤銷
本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。
（8）遞延所得稅資產
在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本公司就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要本公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。
（9）所得稅
本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。
六、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 應稅收入 17%、5%
城市維護建設稅 應納流轉稅額 5%、7%
企業所得稅 應納稅所得額 15%
教育費附加 應納流轉稅額 3%
地方教育費附加 應納流轉稅額 2%
2、稅收優惠
母公司于2015年2月16日獲得北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局頒發的高新技術企業認證證書，證書編號GR201411000212，發證日期為2014年10月30日，有效期為三年，2017年公司高新技術企業證書到期，目前公司已完成高新認定資料提交，根據國科發火（2016）195號《高新技術企業認定管理工作指引》第四條享受稅收優惠第三條“高新技術企業資格期滿當年內，在通過重新認定前，其企業所得稅暫按15%的稅率預繳，在年度匯算清繳前未取得高新技術企業資格的，應按規定補繳稅款?！北竟炯胺止颈酒谠谡饺〉眯碌母咝录夹g企業證書前，所得稅稅率暫按15%預繳。
北京中鼎高科自動化技術有限公司于2015年9月8日獲得北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局頒發的高新技術企業認證證書，證書編號GF201511000642，發證日期為2015年9月8日，有效期為三年，根據《中華人民共和國企業所得稅法》，企業所得稅率為15%。
北京中科飛創自動化技術有限公司于2016年12月22日獲得北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局頒發的高新技術企業認證證書，證書編號GR201611006152，發證日期為2016年12月22日，有效期為三年，根據《中華人民共和國企業所得稅法》，企業所得稅率為15%。
江蘇當升材料科技有限公司于2016年11月30日獲得江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局、江蘇省地方稅務局頒發的高新技術企業認證證書，證書編號GR201632001105，發證日期為2016年11月30日，有效期為三年，根據《中華人民共和國企業所得稅法》，企業所得稅率為15%。
3、其他
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 181,002.17 131,924.52
銀行存款 297,749,502.69 251,408,190.93
其他貨幣資金 985,062.29
合計 298,915,567.15 251,540,115.45
其中：存放在境外的款項總額 104,261.61 81,021.73
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
無
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據
（1）應收票據分類列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據 205,408,501.80 150,261,575.83
商業承兌票據 127,348,350.11 123,847,233.79
合計 332,756,851.91 274,108,809.62
（2）期末公司已質押的應收票據
無
（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
單位：元
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據 627,754,175.47
商業承兌票據 489,647.85
合計 628,243,823.32
（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
無
5、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的
應收賬款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 618,169, 16,293,7 601,875,8525,564 13,496,77 512,067,97
98.41% 2.64% 98.23% 2.57%
應收賬款 581.21 19.13 62.08 ,744.28 1.57 2.71
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 9,975,19 9,470,49 504,700.0 9,479,7 9,479,771
1.59% 94.94% 1.77% 100.00%
的應收賬款 5.58 5.58 0 71.58 .58
合計 628,144, 25,764,2 602,380,5535,044 22,976,54 512,067,97
100.00% 4.10% 100.00% 4.29%
776.79 14.71 62.08 ,515.86 3.15 2.71
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
其中：信用期以內 490,125,838.24 4,901,258.38 1.00%
信用期以外1年以內 94,547,267.15 4,727,363.35 5.00%
1年以內小計 584,673,105.39 9,628,621.73
1至2年 27,526,694.00 2,752,669.40 10.00%
2至3年 2,766,587.83 829,976.35 30.00%
3年以上 3,203,193.99 3,082,451.65
3至4年 213,717.27 106,858.63 50.00%
4至5年 46,279.00 32,395.30 70.00%
5年以上 2,943,197.72 2,943,197.72 100.00%
合計 618,169,581.21 16,293,719.13
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額2,787,671.56元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
無
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
本報告期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為285,366,213.65元，占應收賬款期末余額合計數的比例為45.43%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為3,159,962.14元。
（5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
無
（6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
無
6、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內 15,905,012.82 92.46% 9,089,514.23 89.79%
1至2年 539,043.22 3.13% 415,763.39 4.11%
2至3年 189,217.07 1.10% 186,474.78 1.84%
3年以上 568,728.74 3.31% 430,761.12 4.26%
合計 17,202,001.85 -- 10,122,513.52 --
（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
本公司按預付對象歸集的本報告期期末余額前五名的預付款項的期末總額10,540,155.82元，占預付賬款期末余額合計數的61.27%。
7、應收利息
（1）應收利息分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
定期存款 28,112.50 40,950.00
合計 28,112.50 40,950.00
（2）重要逾期利息
無
8、應收股利
無
9、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的
其他應收款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 1,328,38 253,161. 1,075,225 1,407,3 239,324.8 1,167,980.1
36.66% 19.06% 51.34% 17.01%
其他應收款 6.88 75 .13 04.93 2 1
單項金額不重大但 2,294,68 2,294,688 1,333,9 1,333,944.1
單獨計提壞賬準備 63.34% 48.66%
8.42 .42 44.12 2
的其他應收款
合計 3,623,07 253,161. 3,369,913 2,741,2 239,324.8 2,501,924.2
100.00% 6.99% 100.00% 8.73%
5.30 75 .55 49.05 2 3
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內 900,594.63 45,029.73 5.00%
1年以內小計 900,594.63 45,029.73 5.00%
1至2年 99,840.04 9,984.00 10.00%
2至3年 158,760.76 47,628.23 30.00%
3年以上 169,191.45 150,519.79
3至4年 17,557.12 8,778.56 50.00%
4至5年 32,977.00 23,083.90 70.00%
5年以上 118,657.33 118,657.33 100.00%
合計 1,328,386.88 253,161.75
確定該組合依據的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額13,836.93元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
無
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
押金 1,771,699.04 1,241,796.91
備用金 759,876.99 607,722.84
個人負擔社保及公積金 585,756.93 495,863.18
軟件退稅款 227,858.79
其他 505,742.34 168,007.33
合計 3,623,075.30 2,741,249.05
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額
余額合計數的比例
三河供電局燕郊支 押金 年以上
局 800,000.005 22.08%
個人負擔社保及公 社保 年以內
積金 585,756.931 16.17%
北京聯東金橋置業 押金 年以上
有限公司 284,854.505 7.86%
中國國際貿易促進
委員會商事法律服 押金 200,000.001年以內 5.52%
務中心
華東辦事處房租 押金 169,223.411年以內 4.67%
合計 -- 2,039,834.84 -- 56.30%
（6）涉及政府補助的應收款項
無
（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
無
（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
無
10、存貨
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 72,389,433.94 72,389,433.94 64,033,135.52 64,033,135.52
在產品 51,392,788.25 51,392,788.25 35,718,412.91 35,718,412.91
庫存商品 217,876,597.23 62,382.66 217,814,214.57 101,137,351.78 62,382.66 101,074,969.12
周轉材料 2,356,600.30 2,356,600.30 2,133,422.09 2,133,422.09
消耗性生物資產
建造合同形成的
已完工未結算資
產
委托加工物資 50,017,473.03 50,017,473.03 39,666,044.74 39,666,044.74
在途物資 56,923.08 56,923.08
合計 394,089,815.83 62,382.66 394,027,433.17 242,688,367.04 62,382.66 242,625,984.38
（2）存貨跌價準備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 期末余額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
原材料
在產品
庫存商品 62,382.66 62,382.66
周轉材料
消耗性生物資產
建造合同形成的
已完工未結算資
產
合計 62,382.66 62,382.66
（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
無
（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況
無
11、劃分為持有待售的資產
無
12、一年內到期的非流動資產
無
13、其他流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
待抵扣進項稅 16,223,326.48 3,662,252.44
預繳企業所得稅 118,617.30 122,077.29
合計 16,341,943.78 3,784,329.73
14、可供出售金融資產
（1）可供出售金融資產情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售債務工具：
可供出售權益工具： 149,198,956.73 149,198,956.73 2,000,000.00 2,000,000.00
按公允價值計量的 147,198,956.73 147,198,956.73
按成本計量的 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合計 149,198,956.73 149,198,956.73 2,000,000.00 2,000,000.00
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產
單位：元
可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
權益工具的成本/債務工
具的攤余成本 114,843,750.00 114,843,750.00
公允價值 147,198,956.73 147,198,956.73
累計計入其他綜合收益
的公允價值變動金額 32,355,206.73 32,355,206.73
已計提減值金額
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產
單位：元
被投資單 賬面余額 減值準備 在被投資 本期現金
位 單位持股 紅利
期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 比例
德益科技
（北京） 2,000,000. 2,000,000.
5.00%
有限公司 00 00
合計 2,000,000. 2,000,000.
--
00 00
（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
無
（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明
無
15、持有至到期投資
無
16、長期應收款
無
17、長期股權投資
單位：元
本期增減變動
被投資單期初余額 權益法下 宣告發放 期末余額減值準備
位 追加投資減少投資確認的投其他綜合其他權益現金股利計提減值 其他 期末余額
資損益 收益調整 變動 或利潤 準備
一、合營企業
小計
二、聯營企業
湖南中科53,553,27 55,542,091,988,818
星城石墨 0.00
科技有限 6.23 4.82 .59
公司
小計 53,553,27 55,542,091,988,818
0.00
6.23 4.82 .59
合計 53,553,27 55,542,091,988,818
0.00
6.23 4.82 .59
18、投資性房地產
（1）采用成本計量模式的投資性房地產
√適用□不適用
單位：元
項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計
一、賬面原值
1.期初余額 88,576,956.08 88,576,956.08
2.本期增加金額
（1）外購
（2）存貨\固定資產
\在建工程轉入
（3）企業合并增加
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額 88,576,956.08 88,576,956.08
二、累計折舊和累計攤
銷
1.期初余額 8,254,358.51 8,254,358.51
2.本期增加金額 895,192.62 895,192.62
（1）計提或攤銷 895,192.62 895,192.62
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額 9,149,551.13 9,149,551.13
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計提
3、本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 79,427,404.95 79,427,404.95
2.期初賬面價值 80,322,597.57 80,322,597.57
（2）采用公允價值計量模式的投資性房地產
□適用√不適用
（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況
無
19、固定資產
（1）固定資產情況
單位：元
項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 辦公及電子設備 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 139,779,290.22 336,817,219.96 7,045,308.51 6,183,227.39 489,825,046.08
2.本期增加金額 4,356,502.58 169,145.30 109,157.69 4,634,805.57
（1）購置 4,356,502.58 169,145.30 109,157.69 4,634,805.57
（2）在建工程
轉入
（3）企業合并
增加
3.本期減少金額 3,753,504.10 497,135.53 4,250,639.63
（1）處置或報
廢 3,753,504.10 497,135.53 4,250,639.63
4.期末余額 139,779,290.22 337,420,218.44 6,717,318.28 6,292,385.08 490,209,212.02
二、累計折舊
1.期初余額 8,875,117.75 123,499,742.03 5,171,346.66 3,822,068.76 141,368,275.20
2.本期增加金額 1,455,191.08 15,863,458.29 218,287.98 290,168.06 17,827,105.41
（1）計提 1,455,191.08 15,863,458.29 218,287.98 290,168.06 17,827,105.41
3.本期減少金額 543,670.44 472,278.75 1,015,949.19
（1）處置或報
廢 543,670.44 472,278.75 1,015,949.19
4.期末余額 10,330,308.83 138,819,529.88 4,917,355.89 4,112,236.82 158,179,431.42
三、減值準備
1.期初余額 4,376,911.33 22,059.79 4,398,971.12
2.本期增加金額 2,677,410.23 2,677,410.23
（1）計提 2,677,410.23 2,677,410.23
3.本期減少金額
（1）處置或報
廢
4.期末余額 7,054,321.56 22,059.79 7,076,381.35
四、賬面價值
1.期末賬面價值 129,448,981.39 191,546,367.00 1,799,962.39 2,158,088.47 324,953,399.25
2.期初賬面價值 130,904,172.47 208,940,566.60 1,873,961.85 2,339,098.84 344,057,799.76
（2）暫時閑置的固定資產情況
單位：元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
機器設備 19,725,900.94 6,543,014.69 7,054,321.56 6,128,564.69
合計 19,725,900.94 6,543,014.69 7,054,321.56 6,128,564.69
（3）通過融資租賃租入的固定資產情況
無
（4）通過經營租賃租出的固定資產
單位：元
項目 期末賬面價值
機器設備 9,041,304.72
合計 9,041,304.72
（5）未辦妥產權證書的固定資產情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
自建廠房 88,823,490.34尚在辦理中
合計 88,823,490.34
其他說明
本公司對閑置固定資產按其公允價值減去處置費用后的凈額確定其可收回金額并計提相應的資產減值準備2,677,410.23
元，其公允價值按資產在二手市場中的報價確定。
20、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
江蘇當升二期工
程新型動力鋰電
正極材料生產線 6,841,601.78 6,841,601.78 1,964,954.47 1,964,954.47
技改擴建項目
江蘇當升二期工
程新型動力鋰電
正極材料生產線 145,571,097.24 145,571,097.24 11,829,981.30 11,829,981.30
技改擴建項目第
二階段
研發中心高鎳材
料中試線項目 2,392,744.63 2,392,744.63 2,198,731.78 2,198,731.78
合計 154,805,443.65 154,805,443.65 15,993,667.55 15,993,667.55
（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位：元
本期轉 本期其 工程累 利息資 其中：本 本期利
項目名 預算數 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計投入 工程進 本化累 期利息 息資本 資金來
稱 額 加金額 資產金 金額 額 占預算度 計金額 資本化 化率 源
額 比例 金額
江蘇當
升二期
工程新 107,470,1,964,954,876,64 6,841,60
型動力 58.69%58.69% 其他
鋰電正 000.00 4.47 7.31 1.78
極材料
生產線
技改擴
建項目
江蘇當
升二期
工程新
型動力
鋰電正
極材料 241,730,11,829,9 133,741, 145,571, 其他
60.22%60.22%
生產線 000.00 81.30 115.94 097.24
技改擴
建項目
第二階
段
研發中
心高鎳
材料中 4,975,202,198,73194,012. 2,392,74 其他
48.09%48.09%
試線項 0.00 1.78 85 4.63
目
合計 354,175,15,993,6138,811, 154,805,
-- -- --
200.00 67.55 776.10 443.65
（3）本期計提在建工程減值準備情況
無
21、工程物資
無
22、固定資產清理
無
23、生產性生物資產
□適用√不適用
24、油氣資產
□適用√不適用
25、無形資產
（1）無形資產情況
單位：元
項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 合計
一、賬面原值
1.期初余額 16,171,072.68 105,485.00 10,980,800.00 966,685.38 28,224,043.06
2.本期增加金
額 27,735.85 27,735.85
（1）購置 27,735.85 27,735.85
（2）內部研
發
（3）企業合
并增加
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 16,171,072.68 105,485.00 10,980,800.00 994,421.23 28,251,778.91
二、累計攤銷
1.期初余額 720,726.17 91,053.10 2,900,800.00 950,327.61 4,662,906.88
2.本期增加金
額 179,678.58 2,793.42 564,935.61 4,235.62 751,643.23
（1）計提 179,678.58 2,793.42 564,935.61 4,235.62 751,643.23
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額 900,404.75 93,846.52 3,465,735.61 954,563.23 5,414,550.11
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計提
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價
值 15,270,667.93 11,638.48 7,515,064.39 39,858.00 22,837,228.80
2.期初賬面價
值 15,450,346.51 14,431.90 8,080,000.00 16,357.77 23,561,136.18
（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況
無
26、開發支出
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 內部開發支 確認為無形 轉入當期損 期末余額
出 其他 資產 益
研究階段支 36,237,994.8 36,237,994.8
出 6 6
開發階段支
出 2,292,323.68 2,292,323.68
合計 36,237,994.8 36,237,994.8
2,292,323.68 2,292,323.68
6 6
其他說明
開發階段支出分為三個項目，分別是“一種多元正極材料的制備方法”、“一種復合鈷酸鋰材料的制備方法”和“一種高鎳正極材料及其制備方法”。第一種和第二種開始資本化的時點為2013年5月，第三種開始資本化的時點為2014年5月。開始資本化是因為企業已經取得了上述三個項目的“專利申請受理書及初步審查合格通知書”，截止本報告期，上述三個項目均處于專利申請實審階段。
27、商譽
（1）商譽賬面原值
單位：元
被投資單位名稱 本期增加 本期減少
或形成商譽的事 期初余額 期末余額
項 企業合并形成的 處置
北京中鼎高科自
動化技術有限公 313,026,576.41 313,026,576.41
司
合計 313,026,576.41 313,026,576.41
（2）商譽減值準備
無
28、長期待攤費用
單位：元
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
研發三部裝修費 321,620.51 175,429.36 146,191.15
研發三部裝修費 51,000.00 8,500.00 42,500.00
廠房裝修 522,816.07 167,766.84 355,049.23
網絡維護費 1,578.75 498.60 1,080.15
合計 897,015.33 352,194.80 544,820.53
29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1）未經抵銷的遞延所得稅資產
單位：元
期末余額 期初余額
項目
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產
資產減值準備 33,156,140.47 4,973,421.06 27,677,221.75 4,151,583.27
內部交易未實現利潤 3,855,471.99 644,698.87 3,284,794.35 559,097.22
可抵扣虧損 0.00 0.00 8,808,206.09 1,321,230.91
應付職工薪酬 838,867.25 125,830.09 3,458,696.11 518,804.42
合計 37,850,479.71 5,743,950.02 43,228,918.30 6,550,715.82
（2）未經抵銷的遞延所得稅負債
單位：元
期末余額 期初余額
項目
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
非同一控制企業合并資
產評估增值 8,645,835.33 1,296,875.30 9,309,074.46 1,396,361.17
可供出售金融資產公允
價值變動 32,355,206.73 4,853,281.01
合計 41,001,042.06 6,150,156.31 9,309,074.46 1,396,361.17
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債
單位：元
項目 遞延所得稅資產和負債 抵銷后遞延所得稅資產 遞延所得稅資產和負債抵銷后遞延所得稅資產
期末互抵金額 或負債期末余額 期初互抵金額 或負債期初余額
遞延所得稅資產 5,743,950.02 6,550,715.82
遞延所得稅負債 6,150,156.31 1,396,361.17
（4）未確認遞延所得稅資產明細
無
（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
無
30、其他非流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
預付設備款 1,047,760.00 23,757,946.20
合計 1,047,760.00 23,757,946.20
31、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
信用借款 409,410,590.60 251,500,113.90
合計 409,410,590.60 251,500,113.90
（2）已逾期未償還的短期借款情況
無
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
無
33、衍生金融負債
無
34、應付票據
單位：元
種類 期末余額 期初余額
商業承兌匯票 10,000,000.00
銀行承兌匯票 210,414,397.40 100,209,294.95
合計 210,414,397.40 110,209,294.95
本期末已到期未支付的應付票據總額為0元。
35、應付賬款
（1）應付賬款列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
原料及輔材款 300,257,370.02 261,140,266.85
工程設備款 72,566,899.82 22,726,557.34
加工費 14,592,603.45 14,251,964.99
備品備件、周轉材料款 14,148,020.60 8,723,831.61
其他 6,982,708.64 9,888,043.18
合計 408,547,602.53 316,730,663.97
（2）賬齡超過1年的重要應付賬款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
蘇州匯科機電設備有限公司 762,577.56尚未進行結算
北京諾百金科技發展有限公司 656,410.26尚未進行結算
新鄉市新龍化工有限公司 625,644.95尚未進行結算
優美科 600,000.00尚未進行結算
北京建瑞偉業科技有限公司 467,645.79尚未進行結算
合計 3,112,278.56 --
36、預收款項
（1）預收款項列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
房租 2,657,985.23 2,114,025.97
貨款 28,110,185.93 5,890,489.08
合計 30,768,171.16 8,004,515.05
（2）賬齡超過1年的重要預收款項
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
澎澤（廈門）光學科技有限責任公司 500,000.00合同尚未執行完畢
合計 500,000.00 --
（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況
無
37、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 14,509,375.44 43,898,793.95 42,353,448.15 16,054,721.24
二、離職后福利-設定提
存計劃 435,915.32 3,560,757.09 3,734,421.13 262,251.28
三、辭退福利 502,552.68 502,552.68 0.00
四、一年內到期的其他
福利
合計 14,945,290.76 47,962,103.72 46,590,421.96 16,316,972.52
（2）短期薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎金、津貼和 14,252,766.54 38,427,149.45 36,976,938.48 15,702,977.51
補貼
2、職工福利費 1,516,421.45 1,516,361.45 60.00
3、社會保險費 256,608.90 2,236,159.73 2,141,084.90 351,683.73
其中：醫療保險費 225,716.16 1,994,397.97 1,902,427.73 317,686.40
工傷保險費 12,714.90 108,986.95 107,197.44 14,504.41
生育保險費 18,177.84 132,594.26 131,279.18 19,492.92
其他保險 180.55 180.55 0.00
4、住房公積金 1,410,921.64 1,410,921.64 0.00
5、工會經費和職工教育
經費 263,568.85 263,568.85 0.00
6、短期帶薪缺勤 0.00 0.00 0.00
7、短期利潤分享計劃 0.00 0.00 0.00
8、其他 44,572.83 44,572.83 0.00
合計 14,509,375.44 43,898,793.95 42,353,448.15 16,054,721.24
（3）設定提存計劃列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 416,383.02 3,436,439.78 3,609,467.44 243,355.36
2、失業保險費 19,532.30 124,317.31 124,953.69 18,895.92
3、企業年金繳費
合計 435,915.32 3,560,757.09 3,734,421.13 262,251.28
其他說明：
本公司按規定參加由政府機構設立的養老保險、失業保險計劃，根據該等計劃，2017年1-6月，本公司分別按上期平
均工資的20%、0.8%每月向該等計劃繳存費用。除上述每月繳存費用外，本公司不再承擔進一步支付義務。相應的支出于發
生時計入當期損益或相關資產的成本。
38、應交稅費
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅 7,281,913.72 3,942,932.86
消費稅
企業所得稅 25,195,962.12 4,207,558.26
個人所得稅 175,047.86 162,752.14
城市維護建設稅 290,288.73 99,672.16
房產稅 206,668.07 206,658.34
土地使用稅 74,514.00 74,514.00
教育費附加 224,807.69 74,122.34
印花稅 112,557.23 22,432.55
關稅 1,667,508.83 1,607,160.81
合計 35,229,268.25 10,397,803.46
39、應付利息
單位：元
項目 期末余額 期初余額
短期借款應付利息 740,690.43 436,782.47
合計 740,690.43 436,782.47
40、應付股利
無
41、其他應付款
（1）按款項性質列示其他應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
房租 725,287.80 57,925.00
保證金、押金 2,307,044.14 2,135,448.45
物業 424,907.11 423,778.61
外部往來款項 1,457,072.24 485,067.35
社保 1,010,709.66 972,017.48
其他 395,300.20 786,071.04
合計 6,320,321.15 4,860,307.93
（2）賬齡超過1年的重要其他應付款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
南京亞士德科技有限公司 532,000.00押金
北斗航天（北京）衛星傳輸技術服務有 455,543.68房租押金
限公司
合計 987,543.68 --
42、劃分為持有待售的負債
無
43、一年內到期的非流動負債
無
44、其他流動負債
無
45、長期借款
無
46、應付債券
無
47、長期應付款
（1）按款項性質列示長期應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
國開發展基金有限公司 60,202,000.00 60,202,000.00
合計 60,202,000.00 60,202,000.00
48、長期應付職工薪酬
無
49、專項應付款
無
50、預計負債
無
51、遞延收益
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 43,213,945.93 7,130,000.00 5,134,717.38 45,209,228.55
合計 43,213,945.93 7,130,000.00 5,134,717.38 45,209,228.55 --
涉及政府補助的項目：
單位：元
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業外 其他變動 期末余額 與資產相關/與收
額 收入金額 益相關
電動汽車用
300Wh/kg級三 與資產相關
元系高比能量鋰 2,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00
離子電池研制
儲能電池用高能
量密度長壽命多 與資產相關
元正極材料的開 3,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00
發
科技北京百名領 與收益相關
軍人才培養工程 600,000.00 100,000.00 500,000.00
北京市科技新星 100,000.00 16,666.67 83,333.33與收益相關
豐臺財政局鋰電
材料企業研發平 1,000,000.00 250,000.00 750,000.00與資產相關
臺建設資金
動力電池關鍵技
術研發與產業化 300,000.00 190,909.09 109,090.91與收益相關
項目
鋰電池正極材料 與資產相關
生產基地項目 11,029,333.41 751,999.98 10,277,333.43
新型動力鋰電正
極材料產業化開 29,351,279.19 1,558,474.98 27,792,804.21與資產相關
發項目
產業轉型升級轉 與資產相關
型資金 1,533,333.33 766,666.66 766,666.67
工業企業設備投 與資產相關
入財政獎勵獎金 1,430,000.00 1,430,000.00
合計 43,213,945.93 7,130,000.00 5,134,717.38 45,209,228.55 --
52、其他非流動負債
無
53、股本
單位：元
本次變動增減（+、-）
期初余額 期末余額
發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計
股份總數 183,034,020.00 183,034,020.00 183,034,020.00366,068,040.00
54、其他權益工具
無
55、資本公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 969,085,695.28 183,034,020.00 786,051,675.28
其他資本公積 8,393,346.04 3,542,234.09 4,851,111.95
合計 977,479,041.32 186,576,254.09 790,902,787.23
56、庫存股
無
57、其他綜合收益
單位：元
本期發生額
項目 期初余額 本期所得 減：前期計入減：所得稅 稅后歸屬 稅后歸屬 期末余額
稅前發生 其他綜合收益 費用 于母公司 于少數股
額 當期轉入損益 東
一、以后不能重分類進損益的其他
綜合收益
其中：重新計算設定受益計劃凈負
債和凈資產的變動
權益法下在被投資單位不能
重分類進損益的其他綜合收益中享
有的份額
二、以后將重分類進損益的其他綜 27,435,171. 27,506,27
合收益 71,102.7032,288,452. 4,853,281.0
82 4.52
83 1
其中：權益法下在被投資單位以后
將重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
可供出售金融資產公允價值 27,501,925. 27,501,92
變動損益 32,355,206. 4,853,281.0
72 5.72
73 1
持有至到期投資重分類為可
供出售金融資產損益
現金流量套期損益的有效部
分
外幣財務報表折算差額 71,102.70 -66,753.90 -66,753.90 4,348.80
其他綜合收益合計 27,435,171. 4,853,281.027,435,171. 27,506,27
71,102.70 1
82 82 4.52
58、專項儲備
無
59、盈余公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 14,836,956.37 14,836,956.37
任意盈余公積 6,428,097.45 6,428,097.45
儲備基金
企業發展基金
其他
合計 21,265,053.82 21,265,053.82
60、未分配利潤
單位：元
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 159,059,356.94 63,029,189.02
調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-）
調整后期初未分配利潤 159,059,356.94 63,029,189.02
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 144,923,080.80 99,287,758.20
減：提取法定盈余公積 3,257,590.28
提取任意盈余公積
提取一般風險準備
應付普通股股利 20,133,742.20
轉作股本的普通股股利
期末未分配利潤 283,848,695.54 159,059,356.94
61、營業收入和營業成本
單位：元
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 810,288,105.63 667,835,731.67 545,552,315.51 466,459,814.23
其他業務 24,589,185.25 19,248,288.38 7,422,126.46 4,281,563.55
合計 834,877,290.88 687,084,020.05 552,974,441.97 470,741,377.78
62、稅金及附加
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
消費稅
城市維護建設稅 2,384,303.72 386,092.57
教育費附加 1,666,235.72 355,733.88
資源稅
房產稅 709,900.02
土地使用稅 153,602.06
車船使用稅
印花稅 536,279.28
營業稅 123,085.12
合計 5,450,320.80 864,911.57
63、銷售費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
工資福利保險 6,954,689.19 4,347,754.44
運費 4,562,571.94 2,399,508.90
差旅費 934,092.35 805,947.15
港雜費 485,086.31 526,637.34
業務招待費 362,145.64 339,742.04
樣品費 417,051.32 55,335.75
房租水電物業 278,334.88 181,894.24
郵寄費 184,048.21 56,999.10
咨詢服務費 8,608.66 655,108.37
其他 1,777,303.36 1,433,944.19
合計 15,963,931.86 10,802,871.52
64、管理費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
研發支出 36,237,994.86 20,057,253.14
工資福利保險 14,466,952.73 9,017,362.82
折舊 1,503,563.49 1,330,605.20
咨詢服務費 898,076.30 509,268.67
房租水電物業費 750,745.15 834,476.86
交通費 100,181.51 122,924.97
差旅費 534,327.73 273,433.20
汽車費 463,009.00 400,547.57
業務招待費 157,023.60 212,949.22
其他 2,366,219.08 3,493,326.40
合計 57,478,093.45 36,252,148.05
65、財務費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 5,627,285.39 1,123,986.11
減：利息收入 557,912.00 282,036.46
承兌匯票貼息 786,788.79 401,859.12
匯兌損益 2,847,383.62 -411,376.55
手續費支出 749,592.34 328,217.98
現金折扣
其他 141,509.43 75,000.00
合計 9,594,647.57 1,235,650.20
66、資產減值損失
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 2,801,508.49 4,153,710.97
二、存貨跌價損失 -189,905.98
三、固定資產減值損失 2,677,410.23
合計 5,478,918.72 3,963,804.99
67、公允價值變動收益
無
68、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 1,988,818.59 5,990,817.93
處置長期股權投資產生的投資收益 112,062,639.27
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 985,062.29
合計 115,036,520.15 5,990,817.93
69、其他收益
單位：元
產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額
外貿出口獎勵 113,816.00
軟件退稅 776,608.98
合計 890,424.98
70、營業外收入
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
額
非流動資產處置利得合計 37,575.26 66.72 37,575.26
其中：固定資產處置利得 37,575.26 66.72 37,575.26
無形資產處置利得
債務重組利得
非貨幣性資產交換利得
接受捐贈
政府補助 5,275,741.38 4,038,840.96 5,275,741.38
其他 151,772.74 243,359.43 151,772.74
合計 5,465,089.38 4,282,267.11 5,465,089.38
計入當期損益的政府補助：
單位：元
補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影 是否特殊補 本期發生金 上期發生金 與資產相關/
響當年盈虧 貼 額 額 與收益相關
因從事國家
電動汽車用 鼓勵和扶持
300Wh/kg級 特定行業、產
三元系高比 北京市科委 補助 業而獲得的否 否 500,000.00 與資產相關
能量鋰離子 補助（按國家
電池研制 級政策規定
依法取得）
因從事國家
儲能電池用 鼓勵和扶持
高能量密度 特定行業、產
長壽命多元 豐臺區科委 補助 業而獲得的否 否 1,000,000.00 與資產相關
正極材料的 補助（按國家
開發 級政策規定
依法取得）
科技北京百 北京市科委 因研究開發、
名領軍人才 人才交流中 補助 技術更新及否 否 與收益相關
改造等獲得 100,000.00
培養工程 心人才部 的補助
因研究開發、
北京市科技 北京市科委 補助 技術更新及否 否 與收益相關
新星 人事教育處 改造等獲得 16,666.67
的補助
2015年度豐 豐臺區科委 補助 因研究開發、否 否 12,000.00 與收益相關
臺區專利授 技術更新及
權獎勵 改造等獲得
的補助
國家知識產 因研究開發、
北京市專利 權專利局北 補助 技術更新及否 否 與收益相關
資助金 改造等獲得 3,300.00
京代辦處 的補助
2016年度中 因研究開發、
關村技術創 中關村知識 補助 技術更新及否 否 與收益相關
新能力建設 產權促進局 改造等獲得 10,000.00
專項資金 的補助
因從事國家
豐臺財政局 鼓勵和扶持
鋰電材料企 特定行業、產
業研發平臺 豐臺財政局 補助 業而獲得的否 否 250,000.00 250,000.00與資產相關
建設資金 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
動力電池關 因研究開發、
鍵技術研發 東莞市科學 補助 技術更新及否 否 與收益相關
與產業化項 技術局 改造等獲得 190,909.09
目 的補助
因從事國家
鼓勵和扶持
鋰電池正極 國家發展和 特定行業、產
材料生產基 改革委員會 補助 業而獲得的否 否 751,999.98 751,999.98與資產相關
地項目 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因從事國家
新型動力鋰 鼓勵和扶持
電正極材料 國家發展和 特定行業、產
產業化開發 改革委員會 補助 業而獲得的否 否 1,558,474.98 與資產相關
項目 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因研究開發、
產業轉型升 江蘇省財政 補助 技術更新及否 否 與資產相關
級轉型資金廳 改造等獲得 766,666.66
的補助
海門市財政 因研究開發、
專利獎勵局 補助 技術更新及否 否 58,200.00 與收益相關
改造等獲得
的補助
首批建立知
識門戶建設 因研究開發、
與信息資源 海門市財政 補助 技術更新及否 否 與收益相關
共享服務平 國庫 改造等獲得 30,000.00
臺的服務費 的補助
返還資助
TS16949管 因研究開發、
理體系認證 海門市財政 補助 技術更新及否 否 與收益相關
局 改造等獲得 27,100.00
項目 的補助
國家知識產 因研究開發、
專利補助 權局專利局 補助 技術更新及否 否 與收益相關
改造等獲得 424.00
北京代辦處 的補助
因從事國家
收豐臺區科 鼓勵和扶持
學技術委員 豐臺區科學 特定行業、產
會、豐臺區財技術委員會、補助 業而獲得的否 否 780,000.00與收益相關
政局項目補 豐臺財政局 補助（按國家
助款 級政策規定
依法取得）
因從事國家
收新型動力 鼓勵和扶持
鋰電正極材 國家發展和 特定行業、產
料產業化開 改革委員會 補助 業而獲得的否 否 259,745.83與資產相關
發項目 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因從事國家
鼓勵和扶持
政府補助（軟北京市通州 特定行業、產
件增值稅退 區國家稅務 補助 業而獲得的否 否 1,957,095.15與收益相關
稅） 局 補助（按國家
級政策規定
依法取得）
因從事國家
收豐臺區財 鼓勵和扶持
政局節能發 豐臺財政局 補助 特定行業、產否 否 40,000.00與收益相關
展專項資金 業而獲得的
補助（按國家
級政策規定
依法取得）
合計 -- -- -- -- -- 5,275,741.38 4,038,840.96 --
71、營業外支出
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
額
非流動資產處置損失合計 27,295.02 359.23 27,295.02
其中：固定資產處置損失 27,295.02 359.23 27,295.02
無形資產處置損失
債務重組損失
非貨幣性資產交換損失
對外捐贈
其他 18,000.00 154,465.50 18,000.00
合計 45,295.02 154,824.73 45,295.02
72、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 29,543,737.19 2,656,033.88
遞延所得稅費用 707,279.93 49,875.83
合計 30,251,017.12 2,705,909.71
（2）會計利潤與所得稅費用調整過程
單位：元
項目 本期發生額
利潤總額 175,174,097.92
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 26,276,114.69
子公司適用不同稅率的影響
調整以前期間所得稅的影響 4,478,753.94
非應稅收入的影響 -147,759.34
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 171,045.62
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -527,137.79
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧
損的影響
所得稅費用 30,251,017.12
73、其他綜合收益
詳見附注年度報告第十節、財務報告―七、合并財務報表項目注釋―57、其他綜合收益。
74、現金流量表項目
（1）收到的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
政府補助及獎勵款 7,384,840.00 40,000.00
利息收入 548,819.53 538,629.84
其他 9,060,357.14 3,745,528.64
合計 16,994,016.67 4,324,158.48
（2）支付的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
期間費用 20,548,876.49 17,772,645.59
合計 20,548,876.49 17,772,645.59
（3）收到的其他與投資活動有關的現金
無
（4）支付的其他與投資活動有關的現金
無
（5）收到的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
收到保證金 1,640,289.40
合計 1,640,289.40
（6）支付的其他與籌資活動有關的現金
無
75、現金流量表補充資料
（1）現金流量表補充資料
單位：元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- --
凈利潤 144,923,080.80 36,526,028.46
加：資產減值準備 5,478,918.72 3,963,804.99
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生
物資產折舊 17,827,105.41 17,229,705.96
無形資產攤銷 751,643.23 748,561.43
長期待攤費用攤銷 352,194.80 373,002.96
處置固定資產、無形資產和其他長期資產
的損失（收益以“－”號填列） -10,280.24 292.51
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列）
公允價值變動損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 5,627,285.39 1,189,468.68
投資損失（收益以“－”號填列） -115,036,520.15 -5,990,817.93
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 806,765.80 199,037.96
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -99,485.87 -149,162.13
存貨的減少（增加以“－”號填列） -151,401,448.79 -88,399,729.82
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填
列） -169,465,723.36 -85,000,743.71
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填
列） 170,434,949.62 65,754,381.34
其他
經營活動產生的現金流量凈額 -89,811,514.64 -53,556,169.30
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活
動： -- --
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物凈變動情況： -- --
現金的期末余額 297,930,504.86 123,945,739.99
減：現金的期初余額 251,540,115.45 204,625,305.19
加：現金等價物的期末余額 985,062.29
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 47,375,451.70 -80,679,565.20
（2）本期支付的取得子公司的現金凈額
無
（3）本期收到的處置子公司的現金凈額
無
（4）現金和現金等價物的構成
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一、現金 297,930,504.86 251,540,115.45
其中：庫存現金 181,002.17 131,924.52
可隨時用于支付的銀行存款 297,749,502.69 251,408,190.93
可隨時用于支付的其他貨幣資金
可用于支付的存放中央銀行款項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物 985,062.29
其中：三個月內到期的債券投資
股票賬戶存放的現金分紅 985,062.29
三、期末現金及現金等價物余額 298,915,567.15 251,540,115.45
其中：母公司或集團內子公司使用受限制
的現金和現金等價物 985,062.29
76、所有者權益變動表項目注釋
無
77、所有權或使用權受到限制的資產
單位：元
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 985,062.29存放于證券賬戶中，尚未轉入銀行賬戶
應收票據
存貨
固定資產
無形資產
合計 985,062.29 --
78、外幣貨幣性項目
（1）外幣貨幣性項目
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金 -- -- 117,052,559.98
其中：美元 17,277,122.22 6.7744 117,042,136.77
歐元 1,345.00 7.7496 10,423.21
應收賬款 -- -- 625,106,382.76
其中：美元 92,274,796.70 6.7744 625,106,382.76
歐元
長期借款 -- --
其中：美元
歐元
短期借款 -- -- 97,072,477.66
其中：美元 14,329,310.00 6.7744 97,072,477.66
歐元
應付賬款 -- -- 476,850.02
其中：美元 70,390.00 6.7744 476,850.02
歐元
預收賬款 -- -- 11,374,167.40
其中：美元 1,678,992.59 6.7744 11,374,167.40
歐元
預付賬款 -- -- 2,773,360.24
其中：美元 409,388.32 6.7744 2,773,360.24
歐元
應付利息 -- -- 475,424.14
其中：美元 70,179.52 6.7744 475,424.14
歐元
其他說明：
本公司之境外子公司當升（香港）實業有限公司和ZODAutomationLLC根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定以
美元為其記賬本位幣。
（2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。
□適用√不適用
79、套期
無
80、其他
無
八、合并范圍的變更
無
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
（1）企業集團的構成
持股比例
子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 取得方式
直接 間接
江蘇當升材料科 海門 海門 生產制造 投資設立
技有限公司 100.00%
當升（香港）實 香港 香港 貿易 投資設立
業有限公司 100.00%
北京中鼎高科自
動化技術有限公 北京 北京 生產制造 100.00% 股權收購
司
（2）重要的非全資子公司
無
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
無
（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制
無
（5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持
無
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
無
3、在合營安排或聯營企業中的權益
無
4、重要的共同經營
無
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
無
6、其他
無
十、與金融工具相關的風險
本公司的主要金融工具包括股權投資、借款、應收賬款、應付賬款等，各項金融工具的詳細情況說明見附注七相關項目。
與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。
本公司采用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益或股東權益可能產生的影響。由于任何風險變量很少孤立地發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用，因此下述內容是在假設每一變量的變化是在獨立的情況下進行的。
風險管理目標和政策
本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍之內。
1、市場風險
（1）外匯風險
外匯風險指因匯率變動產生損失的風險。本公司承受外匯風險主要與美元、歐元有關，除本公司的幾個下屬子公司以美元、歐元進行采購和銷售外，本公司的其他主要業務活動以人民幣計價結算。于2017年6月30日，除下表所述資產或負債為美元、歐元余額外，本公司的資產及負債均為人民幣余額。該等外幣余額的資產和負債產生的外匯風險可能對本公司的經營業績產生影響。
項目 期末數 期初數
外幣金額 人民幣金額 外幣金額 人民幣金額
現金及現金等價物
其中：美元 17,277,122.22 117,042,136.77 12,139,248.15 84,209,964.42
歐元 1,345.00 10,423.21 875.00 6,393.45
應收賬款
其中：美元 92,274,796.70 625,106,382.76 11,158,199.85 77,404,432.36
歐元
應付賬款
其中：美元 70,390.00 476,850.02 936,813.12 6,498,72.61
歐元
預付賬款
其中：美元 409,388.32 2,773,360.24
歐元
短期借款
其中：美元 14,329,310.00 97,072,477.66 6,234,700.00 43,250,113.90
歐元
應付利息
其中：美元 70,179.52 475,424.14 26,610.97 184,600.30
歐元
（2）利率風險
本公司的帶息負債主要是國際貿易采購項下進口押匯美元借款和補充經營性流動資金人民幣借款。按照本公司與銀行簽訂的協議，進口押匯借款期限較短，該借款系以固定利率方式支付借款費用，因此本公司在該進口押匯借款不存在利率風險；補充經營性流動資金人民幣借款包括固定利率和浮動利率計息兩種情況，本公司的利率風險主要與浮動利率銀行借款有關，由于國內貸款利率水平較為平穩，因此本公司在該補充經營性流動資金借款利率風險較低。
2、信用風險
2017年6月30日，可能引起本公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同，另一方未能履行義務而導致本公司金融資產產生的損失，主要包括在合并資產負債表中已確認的金融資產的賬面金額。
為降低信用風險，本公司成立了一個小組負責確定信用額度、進行信用審批，并執行其他監控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外，本公司于每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因此，本公司管理層認為本公司所承擔的信用風險已經大為降低。
本公司的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。
已發生單項減值的金融資產的分析
單位：元
單位名稱 期末余額 壞賬 賬齡
江西世紀長河新電池有限公司 4,025,000.56 4,025,000.56 3-4年
哈爾濱中強能源科技有限公司 3,415,349.55 3,415,349.55 1-3年
深圳市浩力源科技有限公司 775,517.52 775,517.52 1-3年
百順松濤（天津）動力電池科技發展有限公司 749,927.95 749,927.95 1-2年
山東威能環保電源科技股份有限公司 1,009,400.00 504,700.00 1年以內
合計 9,975,195.58 9,470,495.58
本公司采用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。除下表所列項目外，本公司無其他重大信用集中風險。
單位：元
項目 期末數 期初數
應收賬款―客戶一 77,568,000.16 75,903,023.58
應收賬款―客戶二 76,961,565.04 60,101,300.04
應收賬款―客戶三 56,704,871.32 55,761,431.81
應收賬款―客戶四 48,377,277.13 64,561,789.92
應收賬款―客戶五 25,754,500.00 766,500.00
合計 285,366,213.65 257,094,045.35
3、流動風險
管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控，以滿足本公司經營需要，并降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。
截至2017年6月30日，本公司的流動比率為1.49，營運資本為547,274,371.95元，資產流動性較好，流動風險較低。
十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
單位：元
期末公允價值
項目 第一層次公允價值計
量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計
一、持續的公允價值計量 -- -- -- --
（一）以公允價值計量且
變動計入當期損益的金
融資產
1.交易性金融資產
（1）債務工具投資
（2）權益工具投資
（3）衍生金融資產
2.指定以公允價值計量且
其變動計入當期損益的
金融資產
（1）債務工具投資
（2）權益工具投資
（二）可供出售金融資產 147,198,956.73 147,198,956.73
（1）債務工具投資
（2）權益工具投資 147,198,956.73 147,198,956.73
（3）其他
（三）投資性房地產
1.出租用的土地使用權
2.出租的建筑物
3.持有并準備增值后轉讓
的土地使用權
（四）生物資產
1.消耗性生物資產
2.生產性生物資產
持續以公允價值計量的
資產總額
（五）交易性金融負債
其中：發行的交易性債券
衍生金融負債
其他
（六）指定為以公允價值
計量且變動計入當期損
益的金融負債
持續以公允價值計量的
負債總額
二、非持續的公允價值計
量 -- -- -- --
（一）持有待售資產
非持續以公允價值計量
的資產總額
非持續以公允價值計量
的負債總額
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產持續按第一層次公允價值計量，相應的公允價值按照期貨市場的公開市價執行。
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
9、其他
十二、關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的 母公司對本企業的
持股比例 表決權比例
北京礦冶研究總院 北京 工程和技術研究與
試驗發展等 619,352,053.68 27.06% 27.06%
本企業的母公司情況的說明
北京礦冶研究總院組建于1956年，1999年7月1日經國務院批準轉制為中央直屬大型科技企業，國務院國有資產監督管理委員會持有其100%股權。礦冶總院注冊資本61,935.21萬元，注冊地和主要生產經營地為北京市西城區西外文興街1號。礦冶總院以礦產資源開發利用相關的工程與技術服務、先進材料技術和產品以及金屬采選冶和循環利用為三大核心主業，在采礦、選礦、有色金屬冶金、工藝礦物學、磁性材料、工業炸藥、選礦設備、表面工程技術及相關材料等領域具有較高水平和較強研究能力。礦冶總院是本公司的控股股東，持有本公司股份99,047,228股，占本公司總股本的27.06%。
本企業最終控制方是國務院國有資產監督管理委員會。
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注年度報告第十節―財務報告九、在其他主體中的權益―1、在子公司中的權益。
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注年度報告第十節―財務報告九、在其他主體中的權益―3、在合營安排或聯營企業中的權益。
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下：
合營或聯營企業名稱 與本企業關系
湖南中科星城石墨科技有限公司 聯營企業
4、其他關聯方情況
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
湖南中科星城石墨科技有限公司 聯營企業
北礦磁材（阜陽）有限公司 受同一母公司控制
北京礦冶總公司 受同一母公司控制
北京礦冶物業管理有限責任公司 受同一母公司控制
5、關聯交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額
北京礦冶研究總院電費 230,000.00 600,000.00 否 430,000.00
北京礦冶研究總院檢測費 30,000.00 否 2,800.00
北京礦冶研究總院擔保費 141,509.43 300,000.00 否
北京礦冶研究總院咨詢及技術服務 否
費 189,134.09 2,600,000.00
北京礦冶物業管理物業費 否
有限責任公司 426,251.03 900,000.00 501,158.14
出售商品/提供勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
北京礦冶總公司 銷貨 164,529.92 206,837.61
北礦磁材（阜陽）有限公司 銷貨 64,316.24
湖南中科星城石墨科技有限公銷貨
司 25,641.03 4,273.50
（2）關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
無
（3）關聯租賃情況
本公司作為出租方：
無
本公司作為承租方：
單位：元
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
北京礦冶研究總院 房屋 768,007.80 652,243.40
（4）關聯擔保情況
本公司作為擔保方
單位：元
被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢
北京礦冶研究總院 60,000,000.002016年03月11日 2024年03月10日 否
本公司作為被擔保方
單位：元
擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢
北京礦冶研究總院 60,000,000.002016年03月11日 2024年03月10日 否
（5）關聯方資金拆借
無
（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況
無
（7）關鍵管理人員報酬
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
關鍵管理人員報酬 1,266,783.45 1,109,775.42
（8）其他關聯交易
無
6、關聯方應收應付款項
（1）應收項目
無
（2）應付項目
單位：元
項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付賬款 北京礦冶研究總院 371,964.28 94,411.12
其他應付款 北京礦冶研究總院 909,517.23
其他應付款 北京礦冶物業管理有限責任
公司 424,907.11 423,563.19
7、關聯方承諾
無
8、其他
無
十三、股份支付
無
十四、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
資產負債表日存在的重要承諾
（1）資本承諾
單位：元
（1）項目 期末余額 期初余額
已簽約但尚未于財務報表中確認的
―購建長期資產承諾 13,105,578.97 136,700,096.72
―對外投資承諾
合計 13,105,578.97 136,700,096.72
（2）經營租賃承諾
至資產負債表日止，本公司對外簽訂的不可撤銷的經營租賃合約情況如下：
單位：元
項目 期末余額 期初余額
不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額：
資產負債表日后第1年 5,876,694.72 7,998,447.79
資產負債表日后第2年 6,197,145.63 7,603,065.87
資產負債表日后第3年 6,311,057.62 5,838,853.94
以后年度 3,378,753.56 5,279,561.41
合計 21,763,651.53 26,719,929.01
（3）其他承諾事項
根據本公司、江蘇當升與國開發展基金有限公司簽訂的投資合同，國開發展基金有限公司對江蘇當升增資6,000萬元，本公司負有按照國開發展基金有限公司要求回購相關股權義務，回購計劃如下：
序號 回購交割日 標的股權轉讓對價
1 2023年3月13日 人民幣3,000萬元
2 2024年3月13日 人民幣3,000萬元
2、或有事項
（1）資產負債表日存在的重要或有事項
為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響：
根據本公司、江蘇當升與國開發展基金有限公司簽訂的投資合同，國開發展基金有限公司對江蘇當升增資6,000萬元，本公司負有按照合同約定對國開發展基金有限公司未能從江蘇當升足額收取的投資收益及時、足額補足義務，以及及時、足額向國開發展基金有限公司支付股權回購價款義務，上述義務由北京礦冶研究總院為本公司提供連帶責任保證擔保；在此基礎上，本公司與北京礦冶研究總院簽署了反擔保合同，本公司以擁有的全部資產（不分區域）為北京礦冶研究總院承擔連帶保證責任。
截至2017年6月30日，公司無其他未決訴訟或仲裁形成的或有負債、無為其他單位提供債務擔保形成的或有負債，無需要披露的重大或有事項。
（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明
無
3、其他
十五、資產負債表日后事項
1、重要的非調整事項
無
2、利潤分配情況
無
3、銷售退回
無
3、其他資產負債表日后事項說明
無
十六、其他重要事項
1、前期會計差錯更正
無
2、債務重組
無
3、資產置換
無
4、年金計劃
無
5、終止經營
無
6、分部信息
（1）報告分部的確定依據與會計政策
根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本公司的經營業務劃分為兩個經營分部，本公司的管理層定期評價這些分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。在經營分部的基礎上本公司確定了兩個報告分部，分別為鋰電材料和智能裝備。這些報告分部是以產品種類為基礎確定的。本公司各個報告分部提供的主要產品分別為鋰電材料和智能裝備。
分部報告信息根據各分部向管理層報告時采用的會計政策及計量標準披露，這些計量基礎與編制財務報表時的會計與計量基礎保持一致。
（2）報告分部的財務信息
單位：元
項目 鋰電材料 智能裝備 分部間抵銷 合計
主營業務收入 744,758,319.29 65,529,786.34 810,288,105.63
主營業務成本 636,824,361.04 31,011,370.63 667,835,731.67
資產總額 2,461,244,418.03 257,655,831.98 2,718,900,250.01
負債總額 1,156,310,369.10 72,999,029.80 1,229,309,398.90
利潤總額 151,779,146.58 23,394,951.34 175,174,097.92
（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
無
（4）其他說明
無
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
無
8、其他
無
十七、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的
應收賬款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 436,183, 10,310,6 425,872,6368,314 8,334,388 359,980,52
97.76% 2.36% 97.49% 2.26%
應收賬款 245.21 05.31 39.90 ,914.71 .35 6.36
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 9,975,19 9,470,49 504,700.0 9,479,7 9,479,771
2.24% 94.94% 2.51% 100.00% 0.00
的應收賬款 5.58 5.58 0 71.58 .58
合計 446,158, 19,781,1 426,377,3377,794 17,814,15 359,980,52
100.00% 4.43% 100.00% 4.72%
440.79 00.89 39.90 ,686.29 9.93 6.36
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
單位：元
期末余額
應收賬款（按單位）
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
合計 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
其中：信用期以內 365,519,953.43 3,655,199.54 1.00%
信用期以外1年以內 63,992,900.45 3,199,645.02 5.00%
1年以內小計 429,512,853.88 6,854,844.56
1至2年 3,206,620.24 320,662.02 10.00%
2至3年 388,207.37 116,462.21 30.00%
3年以上 3,075,563.72 3,018,636.52
3至4年 86,087.00 43,043.50 50.00%
4至5年 46,279.00 32,395.30 70.00%
5年以上 2,943,197.72 2,943,197.72 100.00%
合計 436,183,245.21 10,310,605.31
確定該組合依據的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額1,966,940.96元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
無
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
本報告期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為242,473,813.58元，占應收賬款期末余額合計數的比例為54.35%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為2,731,038.14元。
（5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
無
（6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
無
2、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的
其他應收款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 425,248. 128,388. 296,860.1808,060 146,798.0
21.79% 30.19% 44.71% 18.17% 661,262.14
其他應收款 55 43 2 .15 1
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 1,526,61 1,526,617999,346
78.21% 55.29% 999,346.69
的其他應收款 7.49 .49 .69
合計 1,951,86 128,388. 1,823,477 1,807,4 146,798.0 1,660,608.8
100.00% 6.58% 100.00% 8.12%
6.04 43 .61 06.84 1 3
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內 258,000.06 12,900.00 5.00%
1年以內小計 258,000.06 12,900.00 5.00%
1至2年 28,300.00 2,830.00 10.00%
2至3年 16,330.00 4,899.00 30.00%
3年以上 122,618.49 107,759.43
3至4年 9,931.92 4,965.96 50.00%
4至5年 32,977.00 23,083.90 70.00%
5年以上 79,709.57 79,709.57 100.00%
合計 425,248.55 128,388.43
確定該組合依據的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額0.00元；本期收回或轉回壞賬準備金額18,409.58元。
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
無
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
押金 818,477.00 803,477.00
個人負擔社保及公積金 571,408.04 476,650.66
備用金 450,771.43 401,069.61
其他 111,209.57 126,209.57
合計 1,951,866.04 1,807,406.84
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額
余額合計數的比例
三河供電局燕郊支局押金 800,000.004年以上 40.99%
個人負擔社保及公積社保 1年以內
金 571,408.04 29.27%
韓國辦事處 備用金 138,209.451年以內 7.08%
熊婕 備用金 72,811.381年以內 3.73% 3,640.57
趙穎娟 備用金 46,931.921-4年 2.40% 10,465.96
合計 -- 1,629,360.79 -- 83.47% 14,106.53
（6）涉及政府補助的應收款項
無
（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
無
（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
無
3、長期股權投資
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資 748,036,029.43 748,036,029.43 748,036,029.43 748,036,029.43
對聯營、合營企
業投資 53,553,276.23 53,553,276.23
合計 748,036,029.43 748,036,029.43 801,589,305.66 801,589,305.66
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準 減值準備期末余
備 額
江蘇當升材料科
技有限公司 334,973,231.43 334,973,231.43
當升（香港）實業
有限公司 62,798.00 62,798.00
北京中鼎高科自
動化技術有限公 413,000,000.00 413,000,000.00
司
合計 748,036,029.43 748,036,029.43
（2）對聯營、合營企業投資
單位：元
本期增減變動
投資單位期初余額 權益法下 宣告發放 期末余額減值準備
追加投資減少投資確認的投其他綜合其他權益現金股利計提減值 其他 期末余額
資損益 收益調整 變動 或利潤 準備
一、聯營企業
湖南中科
星城石墨53,553,27 55,542,091,988,818
科技有限 0.00
6.23 4.82 .59
公司
小計 53,553,27 55,542,091,988,818
0.00
6.23 4.82 .59
合計 53,553,27 55,542,091,988,818 0.00
6.23 4.82 .59
（3）其他說明
無
4、營業收入和營業成本
單位：元
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 636,207,823.39 557,897,610.19 427,219,456.93 395,119,036.98
其他業務 86,088,522.84 83,073,207.85 55,838,420.49 53,997,609.68
合計 722,296,346.23 640,970,818.04 483,057,877.42 449,116,646.66
5、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 1,988,818.59 5,990,817.93
處置長期股權投資產生的投資收益 112,062,639.27
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 985,062.29
合計 115,036,520.15 5,990,817.93
6、其他
無
十八、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益 主要為本期出售星城石墨股權取得的投
112,072,919.51資收益。
計入當期損益的政府補助（與企業業務密
切相關，按照國家統一標準定額或定量享 5,275,741.38主要為各政府項目分攤至當期收入等。
受的政府補助除外）
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 133,772.74
減：所得稅影響額 21,921,906.65
合計 95,560,526.98 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應
說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產收益率及每股收益
每股收益
報告期利潤 加權平均凈資產收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 10.31% 0.3959 0.3959
扣除非經常性損益后歸屬于公司
普通股股東的凈利潤 3.51% 0.1348 0.1348
3、境內外會計準則下會計數據差異
（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱
無
4、其他
無
第十一節 備查文件目錄
一、載有法定代表人簽名的2017年半年度報告全文。
二、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。
三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有關資料。
上述文件的原件置備于公司證券事務部。
北京當升材料科技股份有限公司
法定代表人：李建忠
2017年8月25日
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