贛能股份:2017年半年度財務報告
江西贛能股份有限公司
2017年半年度
財務報告
（未經審計）
法定代 主管會計 會計機構
表人：姚迪明 工作負責人：王宏革 負責人：張新衛
資產負債表
2017年6月30日
會和01表
編制單位：江西贛能股份有限公司 單位：人民幣元
資產 注釋 期末數 期初數 負債和股東權益 注釋 期末數 期初數
號 號
流動資產： 流動負債：
貨幣資金 1 1,225,439,022.74 1,020,777,254.82 短期借款 18 1,333,000,000.00 1,050,000,000.00
結算備付金 向中央銀行借款
拆出資金 吸收存款及同業存放
以公允價值計量且其變動計 2 拆入資金
入當期損益的金融資產
衍生金融資產 以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融負債
應收票據 3 148,636,276.02 71,929,451.14 衍生金融負債
應收賬款 4 144,502,574.52 415,184,097.49 應付票據
預付款項 5 460,452.43 42,743,876.08 應付賬款 19 239,472,261.51 297,019,591.35
應收保費 預收款項
應收分保賬款 賣出回購金融資產款
應收分保合同準備金 應付手續費及傭金
應收利息 應付職工薪酬 20 6,700,044.75 12,547,157.77
應收股利 13,998,000.00 應交稅費 21 7,104,579.73 5,637,324.62
其他應收款 6 48,252,929.01 47,822,120.86 應付利息 22 3,077,193.07 3,074,357.66
買入返售金融資產 應付股利
存貨 7 147,156,787.87 146,328,611.05 其他應付款 23 68,511,336.84 85,810,194.08
劃分為持有待售的資產 應付分保賬款
一年內到期的非流動資產 保險合同準備金
其他流動資產 8 24,616,589.06 21,739,234.73 代理買賣證券款
流動資產合計 1,753,062,631.65 1,766,524,646.17 代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 24 149,000,000.00 200,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計 1,806,865,415.90 1,654,088,625.48
非流動負債：
長期借款 25 1,135,000,000.00 1,135,000,000.00
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
非流動資產： 遞延收益 26 1,853,242.97 1,929,070.11
發放委托貸款及墊款 遞延所得稅負債 16 3,742,500.00 7,972,500.00
可供出售金融資產 9 72,076,280.29 88,996,280.29 其他非流動負債
持有至到期投資 非流動負債合計 1,140,595,742.97 1,144,901,570.11
長期應收款 負債合計 2,947,461,158.87 2,798,990,195.59
長期股權投資 10 1,134,153,426.65 1,103,526,054.03 股東權益：
投資性房地產 股本 27 975,677,760.00 975,677,760.00
固定資產 11 3,429,455,064.83 3,646,005,856.07 其他權益工具
在建工程 12 476,396,837.50 450,775,181.70 其中：優先股
工程物資 13 327,233.38 338,483.38 永續債
固定資產清理 14 100,579,411.37 資本公積 28 2,433,475,931.17 2,433,475,830.01
生產性生物資產 減：庫存股
油氣資產 其他綜合收益 29 11,227,500.00 23,917,500.00
無形資產 15 3,028,796.85 2,958,622.44 專項儲備
開發支出 盈余公積 30 317,975,728.65 317,975,728.65
商譽 一般風險準備
長期待攤費用 未分配利潤 31 816,567,335.45 1,017,638,926.71
遞延所得稅資產 16 5,658,206.44 5,676,312.53 歸屬于母公司所有者權益合計 4,554,924,255.27 4,768,685,745.37
其他非流動資產 17 527,647,525.18 502,874,504.35 少數股東權益
非流動資產合計 5,749,322,782.49 5,801,151,294.79 所有者權益合計 4,554,924,255.27 4,768,685,745.37
資產總計 7,502,385,414.14 7,567,675,940.96 負債和所有者權益總計 7,502,385,414.14 7,567,675,940.96
法定代表人：姚迪明 主管會計工作的負責人：王宏革 會計機構負責人：張新衛
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利潤表
2017年1-6月
會合02表
編制單位：江西贛能股份有限公司 單位：人民幣元
項目 注釋號 本期數 上年同期數
一、營業總收入 1,063,628,617.86 941,477,164.97
其中：營業收入 1 1,063,628,617.86 941,477,164.97
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 1 999,716,777.67 635,224,826.33
其中：營業成本 921,343,461.22 551,531,844.79
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 2 8,461,996.49 10,154,097.64
銷售費用
管理費用 3 25,928,270.77 22,805,628.16
財務費用 4 43,979,646.39 50,731,214.06
資產減值損失 5 3,402.80 2,041.68
加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）
投資收益（損失以“-”號填列） 6 44,625,372.62 30,387,365.06
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 44,625,372.62 30,147,365.06
匯兌收益（損失以“-”號填列）
其他收益 7 75,827.14
三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 108,613,039.95 336,639,703.70
加：營業外收入 8 158,103.58 66,981.04
其中：非流動資產處置利得 1,939.41
減：營業外支出 9 2,276,748.14 4,135,037.96
其中：非流動資產處置損失 139,088.36 1,142.36
四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 106,494,395.39 332,571,646.78
減：所得稅費用 10 14,862,658.65 76,620,846.89
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 91,631,736.74 255,950,799.89
歸屬于母公司所有者的凈利潤 91,631,736.74 255,950,799.89
少數股東損益
六、其他綜合收益的稅后凈額 11 -12,690,000.00 -4,972,500.00
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -12,690,000.00 -4,972,500.00
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收
益中所享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 -12,690,000.00 -4,972,500.00
1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合
收益中所享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損益 -12,690,000.00 -4,972,500.00
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額
七、綜合收益總額 78,941,736.74 250,978,299.89
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 78,941,736.74 250,978,299.89
歸屬于少數股東的綜合收益總額
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0939 0.2623
（二）稀釋每股收益（元/股） 0.0939 0.2623
法定代表人：姚迪明 主管會計工作的負責人：王宏革 會計機構負責人：張新衛
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現金流量表
2017年1-6月
會合03表
編制單位：江西贛能股份有限公司 單位：人民幣元
項目 注釋號 本期數 上年同期數
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 1,305,632,847.38 1,033,629,780.49
客戶存款和同業存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 9,217.64
收到其他與經營活動有關的現金 1 10,347,702.07 24,331,931.15
經營活動現金流入小計 1,315,980,549.45 1,057,970,929.28
購買商品、接受勞務支付的現金 813,148,537.42 417,055,779.60
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 62,765,719.43 41,166,701.33
支付的各項稅費 74,570,050.91 229,110,753.27
支付其他與經營活動有關的現金 2 10,489,585.90 15,185,975.84
經營活動現金流出小計 960,973,893.66 702,519,210.04
經營活動產生的現金流量凈額 355,006,655.79 355,451,719.24
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 240,000.00
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 2,122.22 29,900.00
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 2,122.22 269,900.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 36,873,469.41 105,498,343.51
投資支付的現金
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 36,873,469.41 105,498,343.51
投資活動產生的現金流量凈額 -36,871,347.19 -105,228,443.51
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 2,150,506,280.00
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金
取得借款收到的現金 723,000,000.00 490,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 3 101.16 50.58
籌資活動現金流入小計 723,000,101.16 2,640,506,330.58
償還債務支付的現金 491,000,000.00 921,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 345,473,641.84 499,535,710.57
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 4 100,000.00
籌資活動現金流出小計 836,473,641.84 1,420,635,710.57
籌資活動產生的現金流量凈額 -113,473,540.68 1,219,870,620.01
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 204,661,767.92 1,470,093,895.74
加：期初現金及現金等價物余額 1,020,777,254.82 251,326,107.18
六、期末現金及現金等價物余額 1,225,439,022.74 1,721,420,002.92
法定代表人：姚迪明 主管會計工作的負責人：王宏革 會計機構負責人：張新衛
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所有者權益變動表
2017年6月
會合04表
編制單位：江西贛能股份有限公司 單位：人民幣元
本期數 上年同期數
歸屬于母公司所有者權益 歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數股東 所有者 其他權益工具 少數股東 所有者
股本 資本 減： 其他綜 專項 盈余 一般風 未分配其 股本 資本 減： 其他綜 專項 盈余 一般風 未分配其
優先股永續債其他 公積 庫存股 合收益 儲備 公積 險準備 利潤他 權益 權益合計 優先 永續其他 公積 庫存股 合收益 儲備 公積 險準備 利潤他 權益 權益合計
股債
一、上年年末余額 975,677,760.00 2,433,475,830.01 23,917,500.00 317,975,728.65 1,017,638,926.71 4,768,685,745.37 646,677,760.00 612,249,499.43 17,055,000.00 280,152,153.47 1,067,497,854.11 2,623,632,267.01
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合并
其他
二、本年年初余額 975,677,760.00 2,433,475,830.01 23,917,500.00 317,975,728.65 1,017,638,926.71 4,768,685,745.37 646,677,760.00 612,249,499.43 17,055,000.00 280,152,153.47 1,067,497,854.11 2,623,632,267.01
三、本期增減變動金額（減少以“- 101.16 -12,690,000.00 -201,071,591.26 -213,761,490.10 329,000,000.00 1,821,226,330.58 6,862,500.00 37,823,575.18 -49,858,927.40 2,145,053,478.36
”號填列）
（一）綜合收益總額 -12,690,000.00 91,631,736.74 78,941,736.74 6,862,500.00 378,235,751.78 385,098,251.78
（二）所有者投入和減少資本 101.16 101.16 329,000,000.00 1,821,226,330.58 2,150,226,330.58
1.所有者投入資本 329,000,000.00 1,821,226,330.58 2,150,226,330.58
2.其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金額
4．其他 101.16 101.16
（三）利潤分配 -292,703,328.00 -292,703,328.00 37,823,575.18 -428,094,679.18 -390,271,104.00
1.提取盈余公積 37,823,575.18 -37,823,575.18
2.提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配 -292,703,328.00 -292,703,328.00 -390,271,104.00 -390,271,104.00
4．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 975,677,760.00 2,433,475,931.17 11,227,500.00 317,975,728.65 816,567,335.45 4,554,924,255.27 975,677,760.00 2,433,475,830.01 23,917,500.00 317,975,728.65 1,017,638,926.71 4,768,685,745.37
法定代表人：姚迪明 主管會計工作的負責人：王宏革 會計機構負責人：張新衛
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江西贛能股份有限公司
財務報表附注
2017.06.30
金額單位：人民幣元
一、公司基本情況
江西贛能股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)系經江西省股份制改革聯審小組以贛股〔1997〕06號文批準，由江西省投資集團公司和國網江西省電力公司共同發起設立，于1997年11月4日在江西省工商行政管理局登記注冊，總部位于江西省南昌市。公司現持有統一社會信用代碼為913600001583122317的營業執照，注冊資本975,677,760.00元，A股股份總數975,677,760股(每股面值1元)。其中：有限售條件的流通股份329,012,329股；無限售條件的流通股份646,665,431股。公司股票已于1997年11月26日在深圳證券交易所掛牌交易。
本公司屬電力行業。經營范圍：火力發電，水力發電；水庫綜合利用；節能項目開發；電力購銷、電力輸配；電力設備安裝及檢修；粉煤灰綜合利用；電力技術服務及咨詢；機械設備維修；房地產開發；電力物資的批發、零售；房屋租賃；住宿、泊車及餐飲服務（限下屬執證單位經營）；樓宇物業管理。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）。主要產品或提供的勞務：發電及節能項目開發。
本財務報表業經公司2017年8月24日第七屆第五次董事會會議批準對外報出。
二、財務報表的編制基礎
（一）編制基礎
本公司財務報表以持續經營為編制基礎。
（二）持續經營
本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。
三、重要會計政策及會計估計
重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞賬準備計提、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。
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（一）遵循企業會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。
（二）會計期間
會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。
（三）營業周期
公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。
（四）記賬本位幣
采用人民幣為記賬本位幣。
（五）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
1.同一控制下企業合并的會計處理方法
公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。公司按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
2.非同一控制下企業合并的會計處理方法
公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。
（六）合并財務報表的編制方法
母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第33號――合并財務報表》編制。
（七）合營安排分類及共同經營會計處理方法
1.合營安排分為共同經營和合營企業。
2.當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目：
(1)確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產；
(2)確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；
(3)確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；
(4)按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入；
(5)確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。
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（八）現金及現金等價物的確定標準
列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
（九）外幣業務和外幣報表折算
外幣交易在初始確認時，采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。
（十）金融工具
1.金融資產和金融負債的分類
金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。
金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。
2.金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件
公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
公司按照公允價值對金融資產進行后續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外：(1)持有至到期投資以及貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本計量；(2)在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。
公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量，但下列情況除外：(1)以公允價值計量
且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；(2)與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3)不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：1)按照《企業會計準則第13號――或有事項》確定的金額；2)初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號――收入》的原則確定的累積攤銷額后的余額。
金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動收益。(2)可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與賬面價值扣除原 第7頁，共52頁
直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。
當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。
3.金融資產轉移的確認依據和計量方法
公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1)放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；(2)未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)所轉移金融資產
的賬面價值；(2)因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產
部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)終止確認部分的賬面價值；(2)終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
4.金融資產和金融負債的公允價值確定方法
公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，并依次使用：
(1)第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；
(2)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；
(3)第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。
5.金融資產的減值測試和減值準備計提方法
(1)資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。
(2)對于持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。測試結果表明其發生了減值的，根據其賬面價值高于預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。
(3)可供出售金融資產
1)表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括：
①債務人發生嚴重財務困難；
②債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期；
③公司出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；
④債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；
⑤因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易；
⑥其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。
2)表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。
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本公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對于以公允價值計量的權益工具投資，若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過50%（含50%）或低于其成本持續時間超過12個月（含12個月）的，則表明其發生減值；若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，或低于其成本持續時間超過6個月（含6個月）但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。對于以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減值。
以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值回升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值回升直接計入其他綜合收益。
以成本計量的可供出售權益工具發生減值時，將該權益工具投資的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。
（十一）應收款項
1、單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據或金額標準 金額100萬元以上（含）且占應收款項賬面余額10%以上的
款項
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價
值的差額計提壞賬準備
2、按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
（1）具體組合及壞賬準備的計提方法
組合名稱 壞賬準備計提方法
賬齡組合 賬齡分析法
政府代收款項組合 其他方法
（2）采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
1年以內（含1年） 0.00% 0.00%
1－2年 5.00% 5.00%
2－3年 10.00% 10.00%
3－4年 20.00% 20.00%
4－5年 50.00% 50.00%
5年以上 100.00% 100.00%
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3、單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由 應收款項的未來現金流量現值與以賬齡為信用風險特征的應
收款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異
壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價
值的差額計提壞賬準備
（十二）存貨
1.存貨的分類
存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。
2.發出存貨的計價方法
發出存貨采用月末一次加權平均法。
3.存貨可變現凈值的確定依據
資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照存貨類別成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。
4.存貨的盤存制度
存貨的盤存制度為永續盤存制。
5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法
(1)低值易耗品
按照一次轉銷法進行攤銷。
(2)包裝物
按照一次轉銷法進行攤銷。
（十三）劃分為持有待售資產
公司將同時滿足下列條件的非流動資產（不包含金融資產）劃分為持有待售的資產：1.該組成部分必須在
其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售；2.已經就處置該組成部分作出決
議；3.與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議；4.該項轉讓很可能在一年內完成。
（十四）長期股權投資
1.共同控制、重要影響的判斷
按照相關約定對某項安排存在共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。
2.投資成本的確定
(1)同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額 第10頁，共52頁
作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。
屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
(2)非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。
公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
1)在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。
2)在合并財務報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。
(3)除企業合并形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按《企業會計準則第12號――債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按《企業會計準則第7號――非貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。
3.后續計量及損益確認方法
對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。
4.通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法
(1)個別財務報表
對處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融資產，按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》的相關規定進行核算。
(2)合并財務報表
1)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬于“一攬子交易”的
在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足沖減的，沖減留存收益。
喪失對原子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。
2)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬于“一攬子交易”的
將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
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（十五）投資性房地產
1、投資性房地產計量模式
成本法計量
2、折舊或攤銷方法
（1）投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權和已出租的建筑物。
（2）投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續計量，并采用與固定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。
（十六）固定資產
1、確認條件
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。
2、折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 年限平均法 8-55 5.00 11.88-1.73
機器設備 年限平均法 4-30 5.00 23.75-3.17
運輸工具 年限平均法 6-12 5.00 15.83-7.92
生產管理用工器具 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50
其他設備 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50
工作量法：公司豐城二期發電廠的機器設備按產量(千瓦時)法確定折舊額，預計使用年限20年、年發電量5000小時，兩臺功率均為70萬千瓦時，每年按實際發電量計提折舊額。
（十七）在建工程
1.在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。
2.在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。
（十八）借款費用
1.借款費用資本化的確認原則
公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。
2.借款費用資本化期間
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(1)當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1)資產支出已經發生；2)借款費用已經發生；3)為
使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
(2)若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。
(3)當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。
3.借款費用資本化率以及資本化金額
為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。
（十九）無形資產
1、計價方法、使用壽命、減值測試
1.無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。
2.使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下：
項目 攤銷年限(年)
土地使用權 50
軟件 5-10
2、內部研究開發支出會計政策
內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；(3)無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；(5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
（二十）長期資產減值
對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產,在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。
若上述長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產減值準備并計入當期損益。
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（二十一）長期待攤費用
長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。
（二十二）職工薪酬
1、短期薪酬的會計處理方法
在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。
2、離職后福利的會計處理方法
離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。
(1)在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。
(2)對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：
1)根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；
2)設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產；
3)期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。
3、辭退福利的會計處理方法
向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：(1)公
司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2)公司確認與涉及支付辭退福
利的重組相關的成本或費用時。
4、其他長期職工福利的會計處理方法
向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組成項目的總凈額計入當期損益或相關資產成本。
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（二十三）預計負債
1.因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。
2.公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，并在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。
（二十四）收入
1.收入確認原則
(1)銷售商品
銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1)將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；
2)公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制；3)收入的金
額能夠可靠地計量；4)相關的經濟利益很可能流入；5)相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
(2)提供勞務
提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量），采用完工百分比法確認提供勞務的收入，并按已經提供勞務占應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。
(3)讓渡資產使用權
讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
2.收入確認的具體方法
公司主要銷售電力及相關附屬產品。電力產品銷售收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將電力產品上網銷售，供需雙方對售電量書面確認，且產品銷售收入金額可以確認，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量；電力附屬產品銷售收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品交付給購貨方，供需雙方對產品的數量和質量認可，且產品銷售收入金額可以確認，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。
（二十五）政府補助
1、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，應當沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，應當在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
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2、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。用于補償企業以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本；用于補償企業已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。
（二十六）遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
1.根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。
2.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。
3.資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。
4.公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：(1)企業合并；(2)直接在所有者權益中確認的交易或者事項。
（二十七）租賃
1、經營租賃的會計處理方法
公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。
公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除金額較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。
2、融資租賃的會計處理方法
公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中兩者較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個期間，采用實際利率法計算確認當期的融資費用。
公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。在租賃期各個期間，采用實際利率法計算確認當期的融資收入。
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四、稅項
（一）主要稅種及稅率
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 17%
城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7%、1%
企業所得稅 應納稅所得額 25%
土地增值稅 有償轉讓國有土地使用權及地上建筑物 四級超額累進稅率
和其他附著物產權產生的增值額
從價計征的，按房產原值一次減除30%
房產稅 后余值的1.2%計繳；從租計征的，按租1.2%、12%
金收入的12%計繳
教育費附加 應繳流轉稅稅額 3%
地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2%
五、財務報表項目注釋
（一）資產負債表注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 12,127.35 4,777.24
銀行存款 1,225,421,969.31 1,020,767,560.20
其他貨幣資金 4,926.08 4,917.38
合計 1,225,439,022.74 1,020,777,254.82
2、應收票據
（1）應收票據分類列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據 148,636,276.02 71,929,451.14
合計 148,636,276.02 71,929,451.14
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（2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
單位：元
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據 57,840,876.37
合計 57,840,876.37
3、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 144,502, 144,502,5415,184 415,184,09
應收賬款 574.52 74.52 ,097.49 7.49
合計 144,502, 144,502,5415,184 415,184,09
574.52 74.52 ,097.49 7.49
（2）組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內 144,502,574.52
合計 144,502,574.52
（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額 壞賬準備
的比例(%)
國網江西省電力公司 127,880,562.68 88.50%
國網江西省電力公司贛州供電分 13,070,534.40 9.05%
公司
江蘇明江工程有限公司 3,144,911.66 2.18%
江西同興物資有限責任公司 348,260.78 0.24%
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江西天然氣能源投資有限公司 21,805.00 0.02%
小計 144,466,074.52 99.99%
4、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內 348,583.53 75.71% 42,634,610.94 99.74%
1至2年 22,618.90 4.91%
2至3年 48,000.00 10.42% 68,015.14 0.16%
3年以上 41,250.00 8.96% 41,250.00 0.10%
合計 460,452.43 -- 42,743,876.08 --
（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
單位名稱 賬面余額 占預付款項余額
的比例(%)
國網江西省電力公司 163,300.00 35.47%
南昌市建筑設計研究院有限公司 89,250.00 19.38%
中國石化銷售有限公司江西宜春石油分公司 36,000.00 7.82%
南昌鐵路局拖船埠站 33,216.22 7.21%
西安西變中特電氣有限責任公司 28,350.00 6.16%
小計 350,116.22 76.04%
5、應收股利
（1）應收股利
單位：元
項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
江西昌泰高速公路有限責任公司 13,998,000.00
合計 13,998,000.00
第19頁，共52頁
6、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的 58,493,7 12,000,0 46,493,78 58,493, 12,000,00 46,493,785.
72.19% 20.51% 72.57% 20.51%
其他應收款 85.60 00.00 5.60 785.60 0.00 60
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 22,538,7 20,779,5 1,759,143 22,104, 20,776,17 1,328,335.2
27.81% 92.20% 27.43% 93.99%
其他應收款 26.20 82.79 .41 515.25 9.99 6
合計 81,032,5 32,779,5 48,252,92 80,598, 32,776,17 47,822,120.
100.00% 40.45% 100.00% 40.67%
11.80 82.79 9.01 300.85 9.99 86
（2）期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
單位：元
期末余額
其他應收款（按單位）
其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由
工商銀行江西省分行昌 掛賬時間較長，收回可
北支行 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00%能性不大
江西網新科技投資有限 代付土地出讓金及拍賣
公司 46,493,785.60 手續費等
合計 58,493,785.60 12,000,000.00 -- --
（3）組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內 713,318.73
5年以上 20,779,582.79 20,779,582.79 100.00%
合計 21,492,901.52 20,779,582.79 96.68%
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（4）組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
其他應收款內容 期末數
賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)
售房收入專戶 722,058.01
南昌市住房資金管理中 323,766.67
心維修基金專戶
小計 1,045,824.68
（5）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額3,402.80元。
（6）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
代付土地出讓金及拍賣手續費等 46,493,785.60 46,493,785.60
項目籌建款 20,580,000.00 20,580,000.00
存放專戶的專項資金 1,045,824.68 1,045,824.68
其他 12,912,901.52 12,478,690.57
合計 81,032,511.80 80,598,300.85
（7）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額
余額合計數的比例
江西網新科技投資 代付土地出讓金及 46,493,785.602-3年
有限公司 拍賣手續費等 57.38%
江西網新科技投資 代付外派人員社保 10,382.511年以內
有限公司 金 0.01%
中核江西核電公司 投資款 20,580,000.005年以上
籌建處 25.40% 20,580,000.00
工商銀行江西省分 被盜資金 12,000,000.005年以上
行昌北支行 14.81% 12,000,000.00
江西省財政售房收 存放專戶的專項資 722,058.015年以上
入專戶 金 0.89%
南昌市住房資金管 存放專戶的專項資 10,919.811-2年 0.01%
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理中心維修基金專金
戶
南昌市住房資金管 存放專戶的專項資
理中心維修基金專金 9,706.522-3年 0.01%
戶
南昌市住房資金管 存放專戶的專項資
理中心維修基金專金 9,271.943-4年 0.01%
戶
南昌市住房資金管 存放專戶的專項資
理中心維修基金專金 8,743.274-5年 0.01%
戶
南昌市住房資金管 存放專戶的專項資
理中心維修基金專金 275,400.905年以上 0.34%
戶
合計 -- 80,120,268.56 -- 98.87% 32,580,000.00
7、存貨
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 144,030,845.47 144,030,845.47 66,452,838.25 66,452,838.25
在途物資 3,125,942.40 3,125,942.40 79,875,772.80 79,875,772.80
合計 147,156,787.87 147,156,787.87 146,328,611.05 146,328,611.05
8、其他流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
待抵扣進項稅額 16,941,828.66 14,521,323.83
預繳的所得稅 7,674,760.40 7,217,910.90
合計 24,616,589.06 21,739,234.73
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9、可供出售金融資產
（1）可供出售金融資產情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售權益工具： 87,076,280.29 15,000,000.00 72,076,280.29 103,996,280.29 15,000,000.00 88,996,280.29
按公允價值計量的 39,240,000.00 39,240,000.00 56,160,000.00 56,160,000.00
按成本計量的 47,836,280.29 15,000,000.00 32,836,280.29 47,836,280.29 15,000,000.00 32,836,280.29
合計 87,076,280.29 15,000,000.00 72,076,280.29 103,996,280.29 15,000,000.00 88,996,280.29
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產
單位：元
可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
權益工具的成本/債務工
具的攤余成本 24,270,000.00 24,270,000.00
公允價值 39,240,000.00 39,240,000.00
累計計入其他綜合收益
的公允價值變動金額 11,227,500.00 11,227,500.00
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產
單位：元
被投資單 賬面余額 減值準備 在被投資 本期現金
位 單位持股 紅利
期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 比例
江西高技
術產業發 32,836,280 32,836,280
展有限責 12.57%
.29 .29
任公司
萍鄉巨源
煤業有限 15,000,000 15,000,00015,000,000 15,000,000
19.59%
責任公司 .00 .00 .00 .00
合計 47,836,280 47,836,28015,000,000 15,000,000
--
.29 .29 .00 .00
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（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
單位：元
可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
期初已計提減值余額 15,000,000.00 15,000,000.00
期末已計提減值余額 15,000,000.00 15,000,000.00
10、長期股權投資
單位：元
本期增減變動
被投資單期初余額 權益法下 宣告發放 期末余額減值準備
位 追加投資減少投資確認的投其他綜合其他權益現金股利計提減值 其他 期末余額
資損益 收益調整 變動 或利潤 準備
一、合營企業
二、聯營企業
江西昌泰
高速公路768,351,8 45,680,81 13,998,00 800,034,6
有限責任 15.39 3.94 0.00 29.33
公司
中電投江
西核電有237,230,0 237,230,0
限公司 00.00 00.00
江西高技
術產業投68,978,27 -231,132. 68,747,13
資股份有 0.34 80 7.54
限公司
江西航天
云網科技20,785,94 -249,317. 20,536,62
有限公司 3.50 04 6.46
江西浙大
網新科技6,681,462 6,681,462
有限公司 .28 .28
江西網新
科技投資1,498,562 -574,991. 923,571.0
有限公司 .52 48 4
小計 1,103,526 44,625,37 13,998,00 1,134,153
,054.03 2.62 0.00 ,426.65
合計 1,103,526 44,625,37 13,998,00 1,134,153
,054.03 2.62 0.00 ,426.65
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11、固定資產
（1）固定資產情況
單位：元
項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 生產管理用工器 其他設備 合計
具
一、賬面原值：
1.期初余額 1,841,279,493.403,968,302,293.49 34,053,981.14 29,459,385.01 504,351.605,873,599,504.64
2.本期增加金
額 167,877.24 1,195,452.12 894,552.82 739,652.85 1,450.00 2,998,985.03
（1）購置 871,434.63 150,722.22 739,652.85 1,450.00 1,763,259.70
（2）在建工
程轉入 167,877.24 324,017.49 743,830.60 1,235,725.33
（3）企業合
并增加
3.本期減少金
額 4,155,400.00 172,279,877.23 1,745,093.00 564,345.23 23,219.72 176,999,622.46
（1）處置或
報廢 172,279,877.23 564,345.23 172,844,222.46
4,155,400.00 4,155,400.00
4.期末余額 1,837,291,970.643,797,217,868.38 34,948,533.96 29,634,692.63 505,801.605,699,598,867.21
二、累計折舊
1.期初余額 546,191,767.691,633,652,078.34 26,876,751.50 20,558,419.41 314,631.632,227,593,648.57
2.本期增加金
額 27,670,999.05 84,792,000.56 840,788.54 1,360,022.58 15,959.12 114,679,769.85
（1）計提 27,670,999.05 84,792,000.56 840,788.54 1,360,022.58 15,959.12 114,679,769.85
3.本期減少金
額 2,101,048.60 71,594,473.71 1,657,838.35 535,142.33 20,718.57 72,129,616.04
（1）處置或
報廢 71,594,473.71 535,142.33 72,129,616.04
4.期末余額 573,862,766.741,646,849,605.19 27,717,540.04 21,383,299.66 330,590.752,270,143,802.38
三、減值準備
第25頁，共52頁
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計提
3.本期減少金
額
（1）處置或
報廢
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價
值 1,263,429,203.902,150,368,263.19 7,230,993.92 8,251,392.97 175,210.853,429,455,064.83
2.期初賬面價
值 1,295,087,725.712,334,650,215.15 7,177,229.64 8,900,965.60 189,719.973,646,005,856.07
（2）通過經營租賃租出的固定資產
單位：元
項目 期末賬面價值
房屋及建筑物 7,491,279.51
（3）未辦妥產權證書的固定資產情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
房屋及建筑物 114,775,073.03生產用房未辦理，正在與相關部門溝通
12、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
豐城電廠三期擴
建項目 419,093,124.06 419,093,124.06 419,030,687.57 419,030,687.57
第26頁，共52頁
#5機通流部分改
造 36,262,720.71 36,262,720.71 14,503,646.49 14,503,646.49
#6機通流部分改
造 14,391,453.00 14,391,453.00 14,391,453.00 14,391,453.00
其他工程 6,649,539.73 6,649,539.73 2,849,394.64 2,849,394.64
合計 476,396,837.50 476,396,837.50 450,775,181.70 450,775,181.70
（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位：元
本期轉 本期其 工程累 利息資 其中：本 本期利
項目名 預算數 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計投入 工程進 本化累 期利息 息資本 資金來
稱 額 加金額 資產金 金額 額 占預算度 計金額 資本化 化率 源
額 比例 金額
豐城電
廠三期 7,670,59419,030,62,436.4 419,093, 5,516,23 募股資
擴建項 5.46% 金
0,000.00 687.57 9 124.06 5.39
目
#5機通
流部分 84,690,014,503,621,759,0 36,262,7 其他
42.82%
改造 00.00 46.49 74.22 20.71
#6機通
流部分 84,190,014,391,4 14,391,4 其他
17.09%
改造 00.00 53.00 53.00
其他工 2,849,395,284,021,483,87 6,649,53 其他
程 4.64 0.16 5.07 9.73
合計 7,839,47450,775,27,105,51,483,87 476,396, 5,516,23
-- -- --
0,000.00 181.70 30.87 5.07 837.50 5.39
13、工程物資
單位：元
項目 期末余額 期初余額
專用材料 327,233.38 338,483.38
合計 327,233.38 338,483.38
14、固定資產清理
單位：元
第27頁，共52頁
項目 期末余額 期初余額
豐電二期#5汽輪機技改拆除部分 100,565,927.32
辦公用固定資產報廢待處理 13,484.05
合計 100,579,411.37
其他說明：
我公司豐電二期對#5汽輪機通流系統和超低排放系統進行改造，對相應的原有固定資產進行了拆除與替換，拆除的固定資產資產凈值為100565927.32，待評估后處理。
15、無形資產
（1）無形資產情況
單位：元
項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 合計
一、賬面原值
1.期初余額 1,958,627.85 3,671,095.69 5,629,723.54
2.本期增加金
額 285,022.23 285,022.23
（1）購置 285,022.23 285,022.23
（2）內部研
發
（3）企業合
并增加
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 1,958,627.85 3,956,117.92 5,914,745.77
二、累計攤銷
1.期初余額 718,164.05 1,952,937.05 2,671,101.10
2.本期增加金
額 19,586.34 195,261.48 214,847.82
（1）計提 19,586.34 195,261.48 214,847.82
3.本期減少金
額
（1）處置
第28頁，共52頁
4.期末余額 737,750.39 2,148,198.53 2,885,948.92
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計提
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價
值 1,220,877.46 1,807,919.39 3,028,796.85
2.期初賬面價
值 1,240,463.80 1,718,158.64 2,958,622.44
16、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1）未經抵銷的遞延所得稅資產
單位：元
期末余額 期初余額
項目
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產
資產減值準備 20,779,582.79 5,194,895.70 20,776,179.99 5,194,045.00
政府補助 1,853,242.97 463,310.74 1,929,070.10 482,267.53
合計 22,632,825.76 5,658,206.44 22,705,250.09 5,676,312.53
（2）未經抵銷的遞延所得稅負債
單位：元
期末余額 期初余額
項目
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
可供出售金融資產公允
價值變動 14,970,000.00 3,742,500.00 31,890,000.00 7,972,500.00
第29頁，共52頁
合計 14,970,000.00 3,742,500.00 31,890,000.00 7,972,500.00
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債
單位：元
項目 遞延所得稅資產和負債 抵銷后遞延所得稅資產 遞延所得稅資產和負債抵銷后遞延所得稅資產
期末互抵金額 或負債期末余額 期初互抵金額 或負債期初余額
遞延所得稅資產 5,658,206.44 5,676,312.53
遞延所得稅負債 3,742,500.00 7,972,500.00
17、其他非流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
預付工程款 104,320,312.40 79,643,312.40
預付設備款 408,719,697.00 408,719,697.00
留抵及待認證進項稅額 14,607,515.78 14,511,494.95
合計 527,647,525.18 502,874,504.35
18、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
信用借款 1,333,000,000.00 1,050,000,000.00
合計 1,333,000,000.00 1,050,000,000.00
19、應付賬款
（1）應付賬款列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
應付原料采購或接受勞務款 146,820,385.23 195,366,353.07
應付長期資產購置或工程款 92,651,876.28 101,653,238.28
合計 239,472,261.51 297,019,591.35
第30頁，共52頁
20、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 8,830,802.56 46,364,535.77 50,519,799.79 4,675,538.54
二、離職后福利-設定提
存計劃 3,716,355.21 8,528,200.62 10,220,049.62 2,024,506.21
三、辭退福利 4,000.00 4,000.00
合計 12,547,157.77 54,896,736.39 60,743,849.41 6,700,044.75
（2）短期薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎金、津貼和
補貼 32,315,053.41 32,315,053.41
2、職工福利費 4,034,699.08 4,034,699.08
3、社會保險費 5,798,058.91 4,174,250.86 8,969,064.57 1,003,245.20
其中：醫療保險費 5,798,058.88 3,482,713.01 8,276,186.26 1,004,585.63
工傷保險費 0.01 223,818.67 224,649.67 -830.99
生育保險費 0.02 175,028.08 175,537.54 -509.44
其他 292,691.10 292,691.10
4、住房公積金 4,386,715.00 4,388,779.00 -2,064.00
5、工會經費和職工教育
經費 3,032,743.65 1,453,817.42 812,203.73 3,674,357.34
合計 8,830,802.56 46,364,535.77 50,519,799.79 4,675,538.54
（3）設定提存計劃列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 94,156.44 6,432,143.86 6,450,830.48 75,469.82
2、失業保險費 14.32 100,527.55 83,800.51 16,741.36
3、企業年金繳費 3,622,184.45 1,995,529.21 3,685,418.63 1,932,295.03
合計 3,716,355.21 8,528,200.62 10,220,049.62 2,024,506.21
第31頁，共52頁
21、應交稅費
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅 3,223,794.51 768,443.50
個人所得稅 509,034.45 1,338,015.22
城市維護建設稅 32,902.90 8,418.90
房產稅 978,106.66 1,311,275.18
防洪保安資金 816,324.35 816,324.35
營業稅
其他 1,544,416.86 1,394,847.47
合計 7,104,579.73 5,637,324.62
22、應付利息
單位：元
項目 期末余額 期初余額
分期付息到期還本的長期借款利息 1,638,913.89 1,879,013.89
短期借款應付利息 1,438,279.18 1,195,343.77
合計 3,077,193.07 3,074,357.66
單位：元
借款單位 逾期金額 逾期原因
23、其他應付款
（1）按款項性質列示其他應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
押金保證金 51,782,652.13 67,037,128.05
應付暫收款 4,084,204.45 6,726,408.36
清算分配款 6,757,446.53 6,757,446.53
其他 5,887,033.73 5,289,211.14
合計 68,511,336.84 85,810,194.08
第32頁，共52頁
（2）賬齡超過1年的重要其他應付款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
中國電力工程顧問集團中南電力設計院 20,248,679.00安全保證金，未到期
江蘇明江工程有限公司 5,000,000.00質保金，未到期
江西省財政廳 2,314,941.78待支付的庫區扶持基金
葛六公司抱子石引水發電系統工程項目 2,009,557.55工程質保金，未到期
部
中電投遠達環保工程有限公司 1,916,065.56押金
合計 31,489,243.89 --
其他說明
清算分配款：江西浙大網新科技有限公司于2014年10月22日召開股東會，同意注銷該公司，目前公司正在清算過程中。按照清算方案，公司本期收到分配剩余財產6,757,446.53元，賬列其他應付款。
24、一年內到期的非流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一年內到期的長期借款 149,000,000.00 200,000,000.00
合計 149,000,000.00 200,000,000.00
其他說明：
25、長期借款
（1）長期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
質押借款 1,015,000,000.00 1,015,000,000.00
信用借款 120,000,000.00 120,000,000.00
合計 1,135,000,000.00 1,135,000,000.00
長期借款分類的說明：
1）質押借款
本公司豐城二期發電廠期末質押借款余額共計11.64億元(其中1.49億元列示一年內到期的非流動負債)，其中：
國家開發銀行江西省分行質押借款4.85億元(其中0.5億元列示一年內到期的非流動負債)，質押標的為豐城二期發電廠兩臺66萬千瓦發電機組50%的電費收費權；
中國農業銀行豐城市支行質押借款2.1億元(其中0.3億元列示一年內到期的非流動負債)，質押標的為豐城二期發電廠兩臺66萬千瓦發電機組12.5%的電費收費權；
第33頁，共52頁
中國銀行江西省分行營業部、中國銀行豐城市豐電支行質押借款1.3億元(其中0.3億元列示于一年內到期的非流動負債)，質押標的為豐城二期發電廠兩臺66萬千瓦發電機組的電費收費權；
中國建設銀行豐城支行質押借款2.79億元(其中0.39億元列示于一年內到期的非流動負債)，質押標的為豐城二期發電廠兩臺發電機組13%的電費收費權；
中國工商銀行豐城支行質押借款0.6億元，質押標的為豐城二期發電廠兩臺發電機組建設項目20%的電費收費權。
2）信用借款
本公司豐城三期發電廠在國家開發銀行江西省分行期末信用借款余額1.2億元。
26、遞延收益
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 與資產相關的政府
1,929,070.11 75,827.14 1,853,242.97補助
合計 1,929,070.11 75,827.14 1,853,242.97 --
單位：元
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業外 其他變動 期末余額 與資產相關/與收
額 收入金額 益相關
脫硝工程專項補 1,853,242.97與資產相關
助資金 1,929,070.11 75,827.14
合計 1,929,070.11 75,827.14 1,853,242.97 --
27、股本
單位：元
本次變動增減（+、-）
期初余額 期末余額
發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計
股份總數 975,677,760.00 975,677,760.00
28、資本公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 2,376,146,587.69 101.16 2,376,146,688.85
其他資本公積 57,329,242.32 57,329,242.32
合計 2,433,475,830.01 101.16 2,433,475,931.17
第34頁，共52頁
29、其他綜合收益
單位：元
本期發生額
項目 期初余額 本期所得 減：前期計入減：所得稅 稅后歸屬 稅后歸屬 期末余額
稅前發生 其他綜合收益 費用 于母公司 于少數股
額 當期轉入損益 東
二、以后將重分類進損益的其他綜 23,917,500.0-16,920,000 -4,230,000.-12,690,000 11,227,50
合收益 0 .00 00 .00 0.00
可供出售金融資產公允價值 23,917,500.0-16,920,000 -4,230,000.-12,690,000 11,227,50
變動損益 0 .00 00 .00 0.00
其他綜合收益合計 23,917,500.0-16,920,000 -4,230,000.-12,690,000 11,227,50
0 .00 00 .00 0.00
30、盈余公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 317,975,728.65 317,975,728.65
合計 317,975,728.65 317,975,728.65
31、未分配利潤
單位：元
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 1,017,638,926.71 1,067,497,854.11
調整后期初未分配利潤 1,017,638,926.71 1,067,497,854.11
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 91,631,736.74 378,235,751.78
減：提取法定盈余公積 37,823,575.18
應付普通股股利 292,703,328.00 390,271,104.00
期末未分配利潤 816,567,335.45 1,017,638,926.71
第35頁，共52頁
（二）利潤表注釋
1、營業收入和營業成本
單位：元
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 1,051,382,989.21 919,590,429.35 928,468,403.05 549,742,268.17
其他業務 12,245,628.65 1,753,031.87 13,008,761.92 1,789,576.62
合計 1,063,628,617.86 921,343,461.22 941,477,164.97 551,531,844.79
2、稅金及附加
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
城市維護建設稅 2,632,130.66 5,477,138.01
教育費附加 1,419,015.66 2,782,214.05
房產稅 1,218,465.62
土地使用稅 1,622,132.15
車船使用稅 6,020.80
印花稅 612,380.76
其他 951,850.84 1,894,745.58
合計 8,461,996.49 10,154,097.64
3、管理費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬 16,688,460.79 8,325,346.93
保險費、綠化費、物業費、水電費等 915,905.39 2,749,236.28
招待費、辦公費、差旅費等 2,244,459.51 2,132,009.10
稅費等 4,322,766.45
折舊和攤銷 1,494,734.16 1,466,415.98
中介、咨詢費等 895,107.16 824,542.86
其他 3,689,603.76 2,985,310.56
第36頁，共52頁
合計 25,928,270.77 22,805,628.16
4、財務費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 53,125,639.29 60,344,122.60
利息收入 -9,192,896.52 -9,749,698.99
其他 46,903.62 136,790.45
合計 43,979,646.39 50,731,214.06
5、資產減值損失
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 3,402.80 2,041.68
合計 3,402.80 2,041.68
6、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 44,625,372.62 30,147,365.06
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 240,000.00
合計 44,625,372.62 30,387,365.06
7、其他收益
單位：元
產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額
與日常業務有關且與資產相關的政府補
助 75,827.14
8、營業外收入
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
第37頁，共52頁
額
非流動資產處置利得合計 1,939.41
其中：固定資產處置利得 1,939.41
政府補助 63,541.63
其他 158,103.58 1,500.00 158,103.58
合計 158,103.58 66,981.04 158,103.58
單位：元
補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影 是否特殊補 本期發生金 上期發生金 與資產相關/
響當年盈虧 貼 額 額 與收益相關
江西省財政 因研究開發、
脫硝工程補 廳、江西省環補助 技術更新及否 否 63,541.63與資產相關
助專項資金 改造等獲得 75,827.14
保廳 的補助
合計 -- -- -- -- -- 75,827.14 63,541.63 --
9、營業外支出
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
額
非流動資產處置損失合計 139,088.36 1,142.36 139,088.36
其中：固定資產處置損失 139,088.36 1,142.36 139,088.36
對外捐贈 51,028.00 4,124,895.60 51,028.00
其他 1,947,543.42 9,000.00 1,947,543.42
合計 2,276,748.14 4,135,037.96 2,276,748.14
10、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 14,844,552.56 76,605,471.90
遞延所得稅費用 18,106.09 15,374.99
合計 14,862,658.65 76,620,846.89
第38頁，共52頁
（2）會計利潤與所得稅費用調整過程
單位：元
項目 本期發生額
利潤總額 106,494,395.39
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 26,623,598.85
子公司適用不同稅率的影響
調整以前期間所得稅的影響
非應稅收入的影響 -11,156,343.16
不可抵扣的成本、費用和損失的影響
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧
損的影響
其他 -604,597.04
所得稅費用 14,862,658.65
11、其他綜合收益
詳見附注本財務報表附注資產負債表項目注釋之其他綜合收益說明。
（三）現金流量表項目注釋
1、收到的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
利息收入 9,192,896.52 9,749,698.99
質保金 6,559,320.00
其他 1,154,805.55 8,022,912.16
合計 10,347,702.07 24,331,931.15
2、支付的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
招待費、辦公費、差旅費等 2,244,459.51 2,056,407.99
保險費、綠化費、物業費、水電費等 915,905.39 2,436,994.92
第39頁，共52頁
中介、咨詢費等 569,107.16 824,542.86
其他 6,760,113.84 9,868,030.07
合計 10,489,585.90 15,185,975.84
3、收到的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
零碎股所得 101.16 50.58
合計 101.16 50.58
4、支付的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
中國銀行間市場交易商協會會費 100,000.00
合計 100,000.00
5、現金流量表補充資料
（1）現金流量表補充資料
單位：元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- --
凈利潤 91,631,736.74 255,950,799.89
加：資產減值準備 3,402.80 2,041.68
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生
物資產折舊 114,679,769.85 102,451,777.87
無形資產攤銷 214,847.82 145,022.45
處置固定資產、無形資產和其他長期資產
的損失（收益以“－”號填列） 139,088.36 797.05
財務費用（收益以“－”號填列） 43,979,646.39 50,731,214.06
投資損失（收益以“－”號填列） -44,625,372.62 -30,387,365.06
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 18,106.09 15,374.99
第40頁，共52頁
存貨的減少（增加以“－”號填列） -828,176.82 6,474,331.02
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填
列） 229,019,652.17 21,786,481.34
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填
列） -79,226,044.99 -51,718,756.05
經營活動產生的現金流量凈額 355,006,655.79 355,451,719.24
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活
動： -- --
3．現金及現金等價物凈變動情況： -- --
現金的期末余額 1,225,439,022.74 1,721,420,002.92
減：現金的期初余額 1,020,777,254.82 251,326,107.18
現金及現金等價物凈增加額 204,661,767.92 1,470,093,895.74
（2）現金和現金等價物的構成
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一、現金 1,225,439,022.74 1,020,777,254.82
其中：庫存現金 12,127.35 4,777.24
可隨時用于支付的銀行存款 1,225,421,969.31 1,020,767,560.20
可隨時用于支付的其他貨幣資金 4,926.08 4,917.38
三、期末現金及現金等價物余額 1,225,439,022.74 1,020,777,254.82
六、在其他主體中的權益
（一）在合營安排或聯營企業中的權益
1、重要的合營企業或聯營企業
合營企業或聯營 持股比例 對合營企業或聯
企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 營企業投資的會
直接 間接 計處理方法
中電投江西核電 江西九江 江西南昌 核電開發及運營 權益法核算
有限公司 20.00%
江西昌泰高速公 江西吉安 江西吉安 項目融資、建設 權益法核算
路有限責任公司 等 23.33%
第41頁，共52頁
2、重要聯營企業的主要財務信息
單位：元
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
中電投江西核電有限公 江西昌泰高速公路有限 中電投江西核電有限公江西昌泰高速公路有限
司 責任公司 司 責任公司
流動資產 27,867,774.57 627,077,353.00 17,551,001.95 352,053,499.38
非流動資產 3,405,002,593.87 3,160,742,231.91 3,286,769,182.81 3,296,033,223.13
資產合計 3,432,870,368.44 3,787,819,584.91 3,304,320,184.76 3,648,086,722.51
流動負債 909,481,968.44 314,491,688.03 780,931,784.76 308,663,016.67
非流動負債 1,356,118,400.00 12,510,000.00 1,356,118,400.00 13,950,000.00
負債合計 2,265,600,368.44 327,001,688.03 2,137,050,184.76 322,613,016.67
少數股東權益 32,260,971.88 32,719,669.55
歸屬于母公司股東權益 1,167,270,000.00 3,428,556,925.00 1,167,270,000.00 3,292,754,036.29
按持股比例計算的凈資
產份額 233,454,000.00 799,996,615.82 233,454,000.00 768,309,275.13
對聯營企業權益投資的
賬面價值 237,230,000.00 800,034,629.33 237,230,000.00 768,351,815.39
營業收入 342,776,962.07 296,385,757.64
凈利潤 195,344,191.04 133,664,633.70
綜合收益總額 195,344,191.04 133,664,633.70
3、不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
單位：元
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
合營企業： -- --
下列各項按持股比例計算的合計數 -- --
聯營企業： -- --
投資賬面價值合計 96,888,797.32 97,944,238.64
下列各項按持股比例計算的合計數 -- --
--凈利潤 -1,055,441.32 -1,997,417.02
--綜合收益總額 -1,055,441.32 -1,997,417.02
第42頁，共52頁
七、與金融工具相關的風險
本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基于該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍內。
本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。
(一)信用風險
信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。
本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措施。
1.銀行存款
本公司將銀行存款存放于信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。
2.應收款項
本公司持續對采用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經認可的且信用良好的客戶進行交易，并對其應收款項余額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風險。
由于本公司僅與經認可的且信用良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按照客戶進行管理。截至2017年6月30日，本公司具有特定信用風險集中，本公司應收賬款的99.99%(2016年12月31日：99.99%)源于余額前五名客戶。本公司對應收賬款余額未持有任何擔保物或其他信用增級。
(1)本公司的應收款項中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡分析如下： 項目 期末數
未逾期未減值 已逾期未減值 合計
1年以內 1-2年 2年以上
應收票據 148,636,276.02 148,636,276.02
應收賬款 144,502,574.52 144,502,574.52
其他應收款 48,252,929.01 48,252,929.01
小計
(續上表)
項目 期初數
未逾期未減值 已逾期未減值 合計
1年以內 1-2年 2年以上
應收票據 71,929,451.14
71,929,451.14
應收賬款 415,184,097.49 415,184,097.49
其他應收款 47,818,718.06 47,818,718.06
小計 534,932,266.69 534,932,266.69
(2)單項計提減值的應收款項情況見本財務報表附注財務報表項目注釋之應收款項說明。
(二)流動風險
流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。
流動風險可能源于無法盡快以公允價值售出金融資產；或者源于對方無法償還其合同債務；或者源于提前到期的債務；或者源于無法產生預期的現金流量。
為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方式適 第43頁，共52頁
當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。
金融負債按剩余到期日分類
項目 期末數
賬面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上
短期借款 1,333,000,000.00 1,363,357,320.83 1,363,357,320.83
應付賬款 239,472,261.51 239,472,261.51 239,472,261.51
應付利息 3,077,193.07 3,077,193.07 3,077,193.07
其他應付款 68,511,336.84 68,511,336.84 68,511,336.84
一年內到期的 149,000,000.00 153,731,683.33 153,731,683.33
非流動負債
長期借款 1,135,000,000.00 1,314,878,650.00 33,385,529.17 656,697,583.33 624,795,537.50
小計 2,928,060,791.42 3,143,028,445.59 1,861,535,324.75 656,697,583.33 624,795,537.50
(續上表)
項目 期初數
賬面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上
短期借款 1,050,000,000.00 1,075,591,050.00 1,075,591,050.00
應付賬款 297,019,591.35 297,019,591.35 297,019,591.35
應付利息 3,074,357.66 3,074,357.66 3,074,357.66
其他應付款 85,810,194.08 85,810,194.08 85,810,194.08
一年內到期 200,000,000.00 206,314,875.00 206,314,875.00
的非流動負
債
長期借款 1,135,000,000.00 1,333,640,896.11 53,168,321.11 529,788,600.56 750,683,974.44
小計 2,770,904,143.09 3,001,450,964.20 1,720,978,389.20 529,788,600.56 750,683,974.44
八、公允價值的披露
（一）以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
單位：元
期末公允價值
項目 第一層次公允價值計
量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計
一、持續的公允價值計量 -- -- -- --
（二）可供出售金融資產 39,240,000.00 39,240,000.00
（2）權益工具投資 39,240,000.00 39,240,000.00
二、非持續的公允價值計
量 -- -- -- --
第44頁，共52頁
（二）持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
公司在計量日能獲得相同資產在活躍市場上報價，以該報價為依據確定公允價值。
九、關聯方及關聯交易
（一）本企業的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的 母公司對本企業的
持股比例 表決權比例
江西省投資集團公 江西省南昌市 項目投資 303,902萬元
司 38.73% 38.73%
本企業最終控制方是江西省國有資產監督管理委員會。
（二）本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注本財務報表附注在其他主體中的權益之說明。
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下：
合營或聯營企業名稱 與本企業關系
江西高技術產業投資股份有限公司 聯營企業
江西浙大網新科技有限公司 聯營企業
江西網新科技投資有限公司 聯營企業
（三）其他關聯方情況
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
江西東津發電有限責任公司 同受母公司控制
江西省投資集團公司 同受母公司控制
江西省天然氣有限公司 同受母公司控制
江西省天然氣有限公司經銷分公司 同受母公司控制
江西省天然氣有限公司管道分公司 同受母公司控制
江西省投資燃氣有限公司 同受母公司控制
德興市天然氣有限公司 同受母公司控制
江西天然氣鄱陽有限公司 同受母公司控制
江西高技術產業投資股份有限公司 同受母公司控制
江西省投資房地產開發有限責任公司 同受母公司控制
江西資源投資控股有限公司 同受母公司控制
第45頁，共52頁
江西省天然氣投資有限公司 同受母公司控制
江西省鄱陽湖融資租賃有限公司 同受母公司控制
江西省天然氣（贛投氣通）控股有限公司 同受母公司控制
江西省頁巖氣投資有限公司 同受母公司控制
江西天然氣能源投資有限公司 同受母公司控制
江西省天然氣（贛投氣通）控股有限公司管道分公司 同受母公司控制
江西天然氣宜春有限公司 同受母公司控制
江西天然氣永新有限公司 同受母公司控制
余干縣天然氣有限公司 同受母公司控制
江西高投股權投資基金管理有限公司 同受母公司控制
（四）關聯交易情況
1、購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
出售商品/提供勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
江西省投資集團公司 餐飲 186.41 54,554.76
江西省天然氣有限公司 餐飲 38,939.81 58,013.78
江西省天然氣有限公司經銷分餐飲
公司 1,103.00
江西省天然氣有限公司管道分餐飲
公司 2,160.18 674.00
江西省投資燃氣有限公司 餐飲 25,222.32 36,133.29
德興市天然氣有限公司 餐飲 672.82
江西天然氣鄱陽有限公司 餐飲 1,302.91 653.40
江西高技術產業投資股份有限餐飲
公司 97,339.80 136,081.67
江西省天然氣（贛投氣通）控餐飲
股有限公司 32,694.17 79,968.50
江西省頁巖氣投資有限公司 餐飲 13,540.77 21,623.99
江西天然氣能源投資有限公司餐飲 21,169.90 29,010.99
江西省天然氣（贛投氣通）控餐飲
股有限公司管道分公司 29,056.30 15,812.63
江西天然氣永新有限公司 餐飲 2,019.00
第46頁，共52頁
余干縣天然氣有限公司 餐飲 1,507.77
江西高投股權投資基金管理有餐飲
限公司 1,135.92
江西省天然氣投資有限公司 餐飲 7,731.06 11,205.33
江西省鄱陽湖融資租賃有限公餐飲
司 5,019.07
江西省投資房地產開發有限責餐飲
任公司 722.00
江西資源投資控股有限公司 餐飲 1,933.98
江西高技術產業投資股份有限轉售水電
公司 28,499.16
江西高投股權投資基金管理有轉售水電
限公司 26,150.77
江西省天然氣（贛投氣通）控轉售水電
股有限公司 181,208.73
江西省頁巖氣投資有限公司 轉售水電 6,617.62
2、關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
單位：元
委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包資產類受托/承包起始日受托/承包終止日托管收益/承包收本期確認的托管
稱 稱 型 益定價依據 收益/承包收益
江西省投資集團 江西贛能股份有 2017年01月01 2017年12月31被托管公司相當
公司 限公司 股權托管 日 日 股權可分配利潤
的10%
3、關聯租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
江西高技術產業投資股份有 房屋
限公司 56,000.01 111,009.52
江西省天然氣(贛投氣通)控股 房屋
有限公司 491,657.12 422,784.76
江西省頁巖氣投資有限公司 房屋 142,857.12 160,819.04
江西高投股權投資基金管理 房屋 51,428.55
第47頁，共52頁
有限公司
4、關鍵管理人員報酬
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
關鍵管理人員報酬 537,600.00 653,000.00
（五）關聯方應收應付款項
1、應收項目
單位：元
期末余額 期初余額
項目名稱 關聯方
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款 江西省天然氣有限
公司 1,748.00 4,010.00
應收賬款 江西省天然氣有限
公司管道分公司 429.00
應收賬款 江西省投資燃氣有
限公司 8,141.00
應收賬款 江西省天然氣（贛投
氣通）控股有限公司 4,921.00 8,259.00
應收賬款 江西省頁巖氣投資
有限公司 3,366.00 66.00
應收賬款 江西天然氣能源投
資有限公司 21,805.00 1,343.00
江西省天然氣（贛投
應收賬款 氣通）控股有限公司 8,734.00
管道分公司
應收賬款 江西天然氣永新有
限公司 2,019.00
其他應收款 江西高技術產業投
資股份有限公司 6,805.60 6,805.60
其他應收款 江西省天然氣（贛投
氣通）控股有限公司 6,603.18 59,276.00
其他應收款 江西省頁巖氣投資
有限公司 0.00 4,403.20
其他應收款 江西網新科技投資 46,504,168.11 46,493,785.60
第48頁，共52頁
股份有限公司
2、應付項目
單位：元
項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付賬款 南昌富昌石油儲運有限公司 393,205.00 565,380.00
其他應付款 江西浙大網新科技有限公司 6,757,446.53 6,757,446.53
（六）其他
(1)本公司企業年金上交江西省投資集團公司，由其委托外部公司進行集中管理，2017年上半年支付江西省投資集團公司企業年金共計5,211,166.28元，其中公司承擔部分3,684,455.03元，個人承擔部分1,526,711.25元。
(2)截至2017年6月30日，公司取得的銀行授信額度中的22.44億元為江西省投資集團公司的銀行借款授信額度，已使用9.72億，明細如下：
授信銀行 授信額度(億元) 已使用額度(億元)
中國建設銀行江西省分行 6.34 2.79
中國農業銀行象南支行 7.10 5.43
中信銀行南昌分行 4.00 1.50
浦發銀行 5.00
合計 22.44 9.72
十、承諾及或有事項
（一）重要承諾事項
截至2017年6月30日，本公司不存在需要披露的重要承諾事項。
（二）或有事項
截至2017年6月30日，本公司不存在需要披露的重大或有事項。
十一、其他重要事項
（一）年金計劃
公司自2002年7月起，參照《江西省電力公司企業年金試行辦法》建立企業年金，并執行勞動和社會保障部令第20號《企業年金試行辦法》以及江西省政府的相關實施意見。
公司的企業年金適用于公司在職職工，新進人員自起薪之月起開始享受企業年金。按月提取公司繳納的企業年金基金，職工個人繳納的企業年金基金由公司在發放工資時按月代扣代繳。本期公司繳納的企業年金 第49頁，共52頁
基金按公司上年度職工工資總額的5%提取，職工個人繳納的企業年金基金按上年職工工資總額的2%提取。
（二）其他
（一）公司核電項目投資情況
公司與江西贛粵高速公路股份有限公司、深圳南山熱電股份有限公司于2010年1月共同出資投資由中國電力投資集團公司于2007年組建的中電投江西核電有限公司(公司持股20%)，截至2017年6月底，公司在該核電項目上累計投資人民幣23,723.00萬元，占公司截至2017年6月30日資產總額的3.16%。2012年10月份經國務院討論通過的《核電安全規劃(2011-2020年)》和《核電中長期發展規劃(2011-2020年)》要求科學布局核電項目，“十二五”時期只在沿海安排少數經過充分論證的核電項目廠址，不安排內陸核電項目，未來國家政策允許重新啟動內陸核電項目建設的時間尚不明確。本公司將持續關注和評估國家核電發展政策的變化對公司帶來的影響。
（二）豐城電廠三期擴建項目進展情況
2014年12月31日，國家能源局以《關于江西省2014年度火電建設規劃實施方案的復函》（國能電力〔2014〕581號)批復，同意將豐城電廠三期擴建項目(1×100萬千瓦)納入江西省2014年度火電建設規劃，由本公司牽頭開展前期工作。
2015年1月，江西省能源局在上述國家能源局文件的基礎上以《關于贛能股份有限公司開展豐城電廠三期擴建項目前期工作的函》（贛能電力函〔2015〕21號）批復項目可按兩臺100萬千瓦機組方案開展前期工作。
2015年7月，本公司收到江西省發展和改革委員會下發的《江西省發展改革委關于豐城電廠三期擴建工程項目核準的批復》（贛發改能源〔2015〕457號）,同意建設豐城電廠三期擴建項目，本項目建設2臺100萬千瓦超臨界燃煤發電機組，其中一臺機組已經國家能源局同意納入江西省2014年度火電建設規劃。另外一臺機組公用部分可以同步建設，但其投運必須取得國家能源局容量規劃許可，在取得國家同意后，如建設條件未發生重大改變，今后將不再對第二臺機組進行核準。
2015年8月，本公司收到江西省能源局下發的《關于下達豐城電廠三期擴建項目第二臺機組100萬千
瓦建設容量的通知》（贛能電力字〔2015〕57號），同意豐城電廠三期擴建項目第二臺機組納入江西省
2015年度火電建設規劃。
2016年11月24日早間，豐城電廠三期擴建項目在施工過程中發生施工平臺倒塌事故。事故后，工程處于暫停狀態。根據國家安全生產監督管理總局發布消息，目前事故調查的現場工作已經結束，正在對調查的初步結論以及相關的證據，在做進一步的審核。國家安全生產監督管理總局將按照程序，把有關的結論、有關的處理意見報國務院批準之后，向全社會公布。
（三）關于控股股東股權質押
為履行江西省投資集團公司發行企業債所需承擔的反擔保義務，江西省投資集團公司已將其持有的本公司153,400,000股股票質押給交通銀行股份有限公司江西省分行，并經中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記備案。
（四）關于固定資產清理事項
根據江西省環保廳、發改委及能源局《關于印發我省全面實施燃煤電廠超低排放和節能改造專項實施方案的通知》，本公司對豐電二期#5汽輪機通流系統和超低排放系統進行改造，對相應的原有固定資產進行了拆除與替換，拆除的固定資產待評估處理。
（五）未決訴訟
2015年12月31日公司下屬豐電二期與江蘇明江工程有限公司簽訂合同，約定由江蘇明江工程有限公司承包豐電二期灰、渣銷售及運輸、卸灰和分選系統設備檢修運行維護項目。合同履行過程中，江蘇明江工程有限公司多次要求變更合同結算條款，并拒絕支付貨款。豐電二期依據法律和合同約定，依法解除合同 第50頁，共52頁
后。江蘇明江工程有限公司于2016年9月向江西省高級人民法院提起訴訟，要求豐電二期賠償損失5002.93萬元。該案已于2016年11月8日一審開庭審理完畢，截止公告之日尚未收到該案判決書。
十二、補充資料
（一）當期非經常性損益明細表
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益 -139,088.36為處置報廢固定資產的損失
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -1,979,556.20主要為豐電三期事故調查費用
合計 -2,118,644.56 --
（二）凈資產收益率及每股收益
1、明細情況
每股收益
報告期利潤 加權平均凈資產收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.93% 0.0939 0.0939
扣除非經常性損益后歸屬于公司
普通股股東的凈利潤 1.97% 0.0960 0.0960
2、加權平均凈資產收益率的計算過程
項目 序號 本期數
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A 91,631,736.74
非經常性損益 B -2,118,644.56
扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 93,674,554.16
歸屬于公司普通股股東的期初凈資產 D 4,768,685,745.37
發行新股或債轉股等新增的、歸屬于公司普通股股東的凈 E
資產
新增凈資產次月起至報告期期末的累計月數 F
回購或現金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資 G
產 292,703,328.00
減少凈資產次月起至報告期期末的累計月數 H
公司持有可出售金融資產影響本期凈資產金 I
額 16,149,000.00
其他
增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J 3
第51頁，共52頁
報告期月份數 K 6
加權平均凈資產 L=D+A/2+E×F/K-G
×H/K±I×J/K 4,759,372,725.74
加權平均凈資產收益率 M=A/L 1.93%
扣除非經常損益加權平均凈資產收益率 N=C/L 1.97%
3、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
（1）基本每股收益的計算過程
項目 序號 本期數
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A 91,631,736.74
非經常性損益 B -2,118,644.56
扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 93,750,381.30
期初股份總數 D 975,677,760
因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 E
發行新股或債轉股等增加股份數 F
增加股份次月起至報告期期末的累計月數 G
因回購等減少股份數 H
減少股份次月起至報告期期末的累計月數 I
報告期縮股數 J
報告期月份數 K
L=D+E+F×
發行在外的普通股加權平均數 G/K-H× 975,677,760
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.0939
扣除非經常損益基本每股收益 N=C/L 0.0961
（2）稀釋每股收益的計算過程
稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同
江西贛能股份有限公司
二�一七年八月二十四日
第52頁，共52頁
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