600409:三友化工2017年半年度報告
2017 年半年度報告 1 / 118 公司代碼：600409 公司簡稱：三友化工 唐山三友化工股份有限公司 2017 年半年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完 整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 本半年度報告未經審計。 四、 公司負責人么志義、主管會計工作負責人姚志強及會計機構負責人（會計主管人員）劉廣來 聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 無 六、 前瞻性陳述的風險聲明 √適用 □不適用 本報告內容中涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述因存在不確定性，不構成公司對投資 者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況 否 九、 重大風險提示 無 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 2 / 118 目錄 第一節 釋義 ..................................................................................................................................... 3 第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 4 第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 7 第四節 經營情況的討論與分析 ..................................................................................................... 9 第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 15 第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 25 第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 29 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 29 第九節 公司債券相關情況 ........................................................................................................... 30 第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 33 第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 118 2017 年半年度報告 3 / 118 第一節 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 公司、本公司 指 唐山三友化工股份有限公司 三友集團、實際控制人 指 唐山三友集團有限公司 堿業集團、堿業公司、控股股東 指 唐山三友堿業（集團）有限公司 氯堿公司、三友氯堿 指 唐山三友氯堿有限責任公司 純堿分公司 指 唐山三友化工股份有限公司純堿分公司 熱電分公司、三友熱電 指 唐山三友化工股份有限公司熱電分公司 鈣業公司、志達鈣業 指 唐山三友志達鈣業有限公司 鹽化公司、三友鹽化 指 唐山三友鹽化有限公司 硅業公司、三友硅業 指 唐山三友硅業有限責任公司 礦山公司、三友礦山 指 唐山三友礦山有限公司 興達化纖 指 唐山三友集團興達化纖有限公司 遠達纖維 指 唐山三友遠達纖維有限公司 青海五彩堿業 指 青海五彩堿業有限公司 設計公司、三友設計 指 唐山三友化工工程設計有限公司 物流公司、三友物流 指 唐山三友物流有限公司 商務酒店、商務公司 指 唐山三友商務酒店有限公司 香港貿易公司 指 唐山三友集團香港國際貿易有限公司 實業公司、三友實業 指 唐山三友實業有限責任公司 大清河鹽化、清鹽公司 指 河北長蘆大清河鹽化集團有限公司 漿粕公司、東光漿粕 指 唐山三友集團東光漿粕有限責任公司 永大食鹽、永大公司 指 河北永大食鹽有限公司 110 萬/年純堿項目 指 公司與青海五彩礦業有限公司合作建設的青海五彩堿 業有限公司 110 萬噸/年純堿項目。 20 萬噸項目 指 20 萬噸/年功能化、差別化粘膠短纖項目 PVC 指 聚氯乙烯樹脂 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元 2017 年半年度報告 4 / 118 第二節 公司簡介和主要財務指標 一、 公司信息 公司的中文名稱 唐山三友化工股份有限公司 公司的中文簡稱 三友化工 公司的外文名稱 Tangshan Sanyou Chemical Industries Co.,Ltd 公司的法定代表人 么志義 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 劉印江 徐小華 聯系地址 河北省唐山市南堡開發區 河北省唐山市南堡開發區 電話 0315-8511642 0315-8519078 傳真 0315-8519109 0315-8511006 電子信箱 zhengquanbu@sanyou-chem.cn zhengquanbu@sanyou-chem.cn 三、 基本情況變更簡介 公司注冊地址 河北省唐山市南堡開發區 公司注冊地址的郵政編碼 063305 公司辦公地址 河北省唐山市南堡開發區 公司辦公地址的郵政編碼 063305 公司網址 http://www.sanyou-chem.com.cn 電子信箱 zhengquanbu@sanyou-chem.cn 報告期內變更情況查詢索引 無 四、 信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》《上海證券報》《證券日報》 登載半年度報告的中國證監會指定網站的 網址 http://www.sse.com.cn 公司半年度報告備置地點 河北省唐山市南堡開發區三友辦公大樓四層證券部 報告期內變更情況查詢索引 無 五、 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A股 上海證券交易所 三友化工 600409 六、 其他有關資料 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 5 / 118 七、 公司主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 本報告期 （1－6月） 上年同期 本報告期比上 年同期增減(%) 營業收入 9,989,444,084.44 7,345,566,458.73 35.99 歸屬于上市公司股東的凈利潤 962,132,622.89 293,798,652.07 227.48 歸屬于上市公司股東的扣除非經 常性損益的凈利潤 936,469,978.83 303,599,748.01 208.46 經營活動產生的現金流量凈額 609,520,080.57 554,420,020.54 9.94 本報告期末 上年度末 本報告期末比 上年度末增減 (%) 歸屬于上市公司股東的凈資產 9,085,390,500.65 6,959,268,294.70 30.55 總資產 23,272,626,299.87 21,000,851,915.92 10.82 (二) 主要財務指標 主要財務指標 本報告期 （1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期 增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.5200 0.1588 227.4559 稀釋每股收益（元／股） 0.5200 0.1588 227.4559 扣除非經常性損益后的基本每股收益 （元／股） 0.5061 0.1641 208.4095 加權平均凈資產收益率（%） 12.99 4.63 增加8.36個百分點 扣除非經常性損益后的加權平均凈資 產收益率（%） 12.65 4.79 增加7.86個百分點 公司主要會計數據和財務指標的說明 □適用 √不適用 八、 境內外會計準則下會計數據差異 □適用 √不適用 九、 非經常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 非流動資產處置損益 -13,787,960.56 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國 7,348,211.02 2017 年半年度報告 6 / 118 家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融 資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金 融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 20,891.40 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 48,199,559.20 其他符合非經常性損益定義的損益項目 34,115.99 少數股東權益影響額 -2,435,079.69 所得稅影響額 -13,717,093.30 合計 25,662,644.06 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 7 / 118 第三節 公司業務概要 一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 1、主要業務 自上市以來，經過十幾年發展，公司已由成立之初單一的純堿生產企業發展成為擁有化纖、 純堿、氯堿、有機硅四大主業及熱電、原鹽、堿石、物流、國際貿易等配套循環經濟體系的行業 龍頭企業。目前主要從事粘膠短纖維、純堿、燒堿、聚氯乙烯、混合甲基環硅氧烷等系列產品的 生產、銷售，以粘膠短纖維、純堿、燒堿及 PVC、有機硅四大類三十多個產品為主，主要用于紡 織、玻璃、有色金屬冶煉、合成洗滌劑、化學建材等行業。報告期內，公司主營業務范圍未發生 重大變化。 2、經營模式 公司本著“用戶是生命，誠信是靈魂，質量是根本，創新是長久，人才是支撐”的經營理念， 始終秉承“講原則、重責任、守誠信”的核心價值觀，服務客戶，細節經營，視產品質量為生命， 以客戶需求為導向，不斷調整產業結構提高產品質量，爭創卓越企業，回報社會。公司原材料采 購以直接采購為主，銷售以直銷為主、代銷為輔，生產以產銷聯動模式統籌安排。 3、行業情況說明 （1）純堿行業 上半年國內純堿市場呈“V”形走勢，但均價明顯高于去年同期。經歷 2016 年下半年的大漲 行情之后，今年 1-3 月份，純堿廠家開工負荷快速提升，供需矛盾凸顯，純堿報復性下跌。4-6 月份，集中檢修提前，價格適度反彈。國內總體純堿產能約 3034 萬噸/年，報告期內，國內純堿 實際產量約 1337.5 萬噸，同比增長 5.1%，產能利用率 86%。 （2）粘膠短纖行業 上半年市場呈先揚后抑走勢，1-2 月份，粘膠短纖市場經過前期快速上漲后逐步走穩，市場 在春節前后進入停滯期，新增訂單不足。3-4 月份，下游人棉紗、人棉布市場需求不足，紗廠謹 慎觀望導致粘膠短纖市場成交低迷，但在行業共同取消月結作用下下游補倉，價格階段性小幅回 升。5 月份，紗廠保持剛需采購，粘膠廠簽單嚴重不足，市場成交重心觸底。6 月份，紗廠原料庫 存降低后備貨積極性提升，帶動需求回暖、市場成交重心小幅上漲。國內粘膠短纖年產能約 372 萬噸/年，報告期內，國內實際產量約 165 萬噸，與上年同期基本持平，產能利用率 89%。 （3）氯堿行業 PVC 市場：上半年國內 PVC 市場呈先揚后抑震蕩走勢。年初 PVC 價格受備貨潮支撐及期貨帶 動，市場上漲；2 月中旬開始，期貨下跌，PVC 現貨價格震蕩下行，價格理性回歸；從 4 月下旬開 始，受 PVC 企業集中檢修、供應量下降以及剛需穩定 PVC 社會庫存下降支撐下， PVC 市場呈震蕩 上行態勢；6 月初，受期貨大跌影響，PVC 價格再度回落，自 6 月中旬期貨再度發力拉漲，PVC 價 格反彈走高。 燒堿市場：上半年國內液體燒堿市場高位運行。1-4 月份，受各地環保及安全檢查力度較大 影響氯堿企業整體開工；3-5 月份，氯堿企業在集中性輪流停車檢修，導致供應面減少，支撐燒 堿市場持續上漲。5 月份氧化鋁因價格持續下滑，行業出現整體虧損，下游接貨積極性不佳，液 堿市場有所回落。進入 6 月份，隨著國家對于電解鋁行業供給側改革政策的逐步落實，部分電解 鋁裝置被叫?；驕p產，氧化鋁部分裝置同步減產，液堿需求量減少， 液堿價格局部出現適度下滑。 國內 PVC 及燒堿產能分別為 2317 萬噸/年、 3910 萬噸/年， 報告期內，國內 PVC、燒堿實際產 量分別達到 906 萬噸、1755 萬噸，同比增長 11%、8%，產能利用率 78%、90%。 （4）有機硅行業 2017 年半年度報告 8 / 118 上半年呈先揚后抑運行態勢。1-4 月份，受行業開工不足、市場貨源緊張、旺季下游需求拉 動等因素影響，市場持續上漲；自 4 月下旬開始，在行業開工偏高、下游原料庫存高位、梅雨季 節需求淡季等因素影響下，各單體廠庫存不斷增長，市場價格下跌。國內有機硅單體總體產能已 達 270 萬噸/年。報告期內，有機硅單體產量達 100.56 萬噸，同比增長 14%，產能利用率 74%。 注：上述相關數據為公司內部對行業情況的統計數據，與官方統計數據可能存在偏差，本部 分內容僅供參考，不構成任何投資建議。 二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 √適用 □不適用 主要資產 重大變化說明 固定資產 無重大變化 無形資產 無重大變化 在建工程 同比增加 35.00%，主要為公司 20 萬噸/年功能性、差別化粘膠短 纖維工程項目投入增加。 其中：境外資產 934,008,254.05（單位：元 幣種：人民幣），占總資產的比例為 4.01%。 三、 報告期內核心競爭力分析 √適用 □不適用 公司的核心競爭力主要體現在： 1、規模優勢。公司純堿年產能340萬噸，粘膠短纖維年產能50萬噸，已成為純堿、粘膠短纖 的雙龍頭企業。有機硅單體年產能20萬噸，是華北最大的有機硅生產基地。公司正在建設20萬噸/ 年功能化、差別化粘膠短纖項目，項目建成后公司粘膠短纖維年產能將達到70萬噸。隨著生產規 模的不斷擴大，產品的單位成本、物耗、能耗持續下降，使公司獲得顯著的規模經濟效益，行業 競爭力明顯。 2、循環經濟優勢。 公司在國內首創了以“兩堿一化”為主，熱力供應、精細化工等為輔的較 為完善的循環經濟體系，以氯堿為中樞，純堿、粘膠短纖維、有機硅等產品上下游有機串聯，實 施資源的循環利用和能量的梯級利用，達到了“兩增、兩降、三節”（增產、增效，降成本、降 能耗，節水、節電、節汽）的良好效果。做到了行業內成本最低、技術最優、效益最高、發展最 快。 3、技術創新及裝備優勢。 公司建立并不斷完善以企業為主體、 市場為導向、產學研相結合的 科技研發和自主創新體系，掌握了主導產品生產中具有自主知識產權的關鍵核心工藝和技術，先 后參與了純堿、粘膠短纖等12項國家標準、 10項行業標準的制定。通過引進、吸收、消化再創新， 自研自制粘膠短纖核心設備，擁有完全自主知識產權，特別是自研自制10萬噸/年粘膠短纖生產線 裝置，將創造設備最先進、單線產能最大、綜合能耗最低等六項世界第一。截止報告期末，公司 累計獲得專利193項，其中發明專利49項，實用新型專利144項。報告期內，公司有機硅行業關鍵 工序--單體合成、二甲水解新技術開發及應用和粘膠行業高效節能減排技術獲得河北省科技進步 獎。 4、產品優勢。 公司粘膠短纖產品差別化率行業第一， 國內首家通過了歐洲一級生態紡織品質 量認證，擁有莫代爾纖維、竹代爾纖維、高白纖維、著色纖維、無機阻燃纖維等一系列高技術含 量、高附加值的產品。公司純堿低鹽化率、重質化率、散裝化率行業第一，純堿公司是行業唯一 通過產品質量和質量體系雙認證的企業。 氯堿公司推進高端樹脂產業化與普通產品多元化。 純堿、 燒堿優等品率保持 100%，粘膠短纖、聚氯乙烯樹脂優等品率分別達到 99.90%、98.97%，DMC、107 硅橡膠、110 硅橡膠合格率 100%，主導產品質量保持行業領先水平，并得到了客戶的一致好評。 2017 年半年度報告 9 / 118 第四節 經營情況的討論與分析 一、經營情況的討論與分析 2017 年上半年，面對復雜多變的經濟形勢，公司認真貫徹落實董事會各項決策部署，以全面 績效考核評估為抓手，不斷優化產業結構，加強創新驅動，強化運行管理，繼續保持了歷史最好、 行業最優經營業績。 報告期內，公司共生產純堿 173.80 萬噸，粘膠短纖維 26.59 萬噸，燒堿 27.01 萬噸， PVC23.17 萬噸，二甲基硅氧烷混合環體 4.84 萬噸（含自用量 1.65 萬噸）。實現營業收入 99.89 億元，同 比增長 35.99%，利潤總額 13.26 億元，同比增長 209.01%。歸屬于母公司的凈利潤 9.62 億元，同 比增長 227.48%。實現每股收益 0.5200 元。 報告期內，公司重點推進了以下工作： （一）推動產業升級 做強做優循環經濟，全面推進主業升級，實現從“擴量”到“提質”的轉變。 做優主業經濟。公司四大支柱產業齊頭并進，業績再創新高，純堿分公司、化纖公司、氯堿 公司、硅業公司凈利潤分別同比增長 154%、136%、247%、1964%。化纖公司 20 萬噸項目，土建施 工完成 78%，已進入土建工程裝修和設備安裝并行階段，項目建成后將成為公司產業轉型升級的 重要支撐；氯堿公司 3.5 萬噸/年 PVC、 3 萬噸/年燒堿技術改造項目、硅業公司 110 膠和含氫硅油 擴能改造項目達產達效；提效降本的 48 項“短平快”項目相繼投用，成為公司應對當前嚴峻形勢 的有力支撐。 統籌多元發展。物流公司加快業務發展，積極拓展煤炭、氯化鉀等外部市場業務，實現營業 收入 6.8 億元，同比增長 316.52%。香港貿易公司取得銀行授信 4.38 億美元，境外融資 1.5 億美 元，公司國際化經營能力大幅提升。氯堿公司專用樹脂及副產品次氯酸鈉產量進一步增加，銷售 收入同比增長 38.84%。 推進綠色發展。 堅持“既要金山銀山，又要綠水青山”的發展理念，不斷優化循環經濟結構、 加大環保投入。投資 4 億元，加快燒堿蒸發裝置節能升級、蒸汽凝結水系統余熱利用等 36 個節能 環保項目，累計節約標煤 2300 噸，實現了經濟效益和社會效益的統一。純堿分公司堿渣綜合利用 一期項目投料試車成功，成為公司循環經濟的又一亮點。 （二）加強科技創新 始終堅持把科技創新作為核心戰略來抓，以平臺升級、技術升級、產品升級推動產業升級。 突出平臺支撐。 充分依托國家級技術中心、博士后科研工作站作用，與浙江大學等 11 家高等 院校進行產學研合作，重點攻克行業內技術難題，120 多項專家課題穩步推進。省纖維素纖維工 程技術研究中心項目被列入 2017 年河北省創新能力提升計劃。河北省有機硅新材料工程技術研究 中心方案順利通過河北省科技廳、發改委論證。 加大創新力度。 公司研發投入同比增長 36%?；w公司推進莫代爾等差別化纖維規模化生產， 加快推進木材基纖維素轉化等技術應用。氯堿公司 7 型、2500 型新產品投入生產。硅業公司加大 輪胎用脫模劑、硅油、硅樹脂以及特種硅橡膠等產品研發力度，有效規避房地產去庫存造成的市 場沖擊。 “粘膠行業高效節能減排技術”等 2 個項目獲省科技進步獎。 “深度廢水脫汞技術研發” 等 4 項新技術被列入省科技指導計劃。 優化產品結構。圍繞供給側結構性改革，以“高、深、精、特”為目標，相繼開展了 19 項新 產品研發。特別是依托產品技術創新優勢，先后研發生產石墨烯纖維、負離子纖維、相變纖維、 竹炭纖維、黑快熱纖維等多家客戶的小批量個性定制產品 26 次，向定制化、差別化產品要效益。 氯堿公司高熱穩定性專用樹脂成功試生產。硅業公司國內最先進全自動裝置的 1 萬噸/年 110 膠項 目試車成功，將成為公司新的增效點。 2017 年半年度報告 10 / 118 （三）強化運行管理 狠抓供銷市場。高端產品實現增量增效，食品級純堿銷量同比增長 12%，莫代爾纖維銷量為 去年的 3.8 倍，氯堿 5 型以外 PVC 產量同比增長 17%，做到了差別化產品、高端化產品、新產品 銷量“三個提升”，主導產品產銷率、回款率全部 100%。供應堅持低成本、差異化操作，統籌國 內與國外、本地與外地各個渠道，原鹽、木漿、電石、煤炭等大宗原燃材料采購均做到了優質優 價。 安全高效生產。各公司產量、消耗多次打破歷史記錄，純堿、粘膠、PVC 月產創新高，硅業 流化床實現最長周期運行、二甲收率進一步提高，興達漿耗、氯堿鹽耗等 15 項消耗指標再創歷史 最優。各公司充分利用限產機會實施計劃檢修，突出高產穩產，莫代爾纖維月產突破 2100 噸，礦 山公司在環保嚴峻形勢下確保堿石足量供應。 開展“四保一壓”。保安全，全方位排查各公司生產隱患，整改問題 112 項，不斷提升企業 本質化安全水平。保環保，加大環保投入，推進氯堿公司副產酸綜合治理等項目，重點開展行業 內廢棄物治理技術攻關，不斷推動環保產業化，讓綠色成為三友的底色。?，F金流，順利完成非 公開股票增發，募集資金 14.25 億元，解決 20 萬噸項目建設資金需求同時大幅提高了公司資產負 債管理水平和資金運營效率。保廉潔，持續做好“健康、平安、安全”等活動“回頭看”工作， 加大監督監察力度，有效防范廉潔風險。壓成本，強化成本意識，綜合運用各種降本措施，原料 低價增儲、優化工藝大力降低生產消耗、加強可控費用管理等。 (一) 主營業務分析 1 財務報表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 9,989,444,084.44 7,345,566,458.73 35.99 營業成本 7,327,531,287.34 5,567,582,386.20 31.61 銷售費用 419,752,290.82 395,700,245.22 6.08 管理費用 640,960,353.64 586,328,389.89 9.32 財務費用 200,274,083.53 267,762,479.75 -25.20 經營活動產生的現金流 量凈額 609,520,080.57 554,420,020.54 9.94 投資活動產生的現金流 量凈額 -141,848,518.72 -57,936,083.32 -144.84 籌資活動產生的現金流 量凈額 626,866,917.39 -668,626,298.68 193.75 研發支出 166,714,212.64 122,467,791.48 36.13 營業收入變動原因說明:主要為公司主導產品粘膠短纖維、純堿、PVC、燒堿、二甲基硅氧烷混合 環體售價同比提高，營業收入同比增加。 營業成本變動原因說明:受采購市場影響，公司主要原材料采購價格上漲，主導產品單位成本上升。 銷售費用變動原因說明:主要為本期職工薪酬、運輸費用等同比增加。 管理費用變動原因說明:主要為本期職工薪酬水平提高及按規定計提職工薪酬同比增加；因租賃面 積擴大、租賃價格提高，租賃費同比增加。 財務費用變動原因說明:主要為本期融資規模下降，利息支出同比減少；受匯率影響，匯兌損失同 2017 年半年度報告 11 / 118 比減少。 經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要為公司本期主導產品市場向好，盈利能力提高。 投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要為在建工程 20 萬噸/年功能性、差別化粘膠短纖 維項目投入增加。 籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要為本期非公開發行股票，收到的募集資金增加。 研發支出變動原因說明:本期加大研發力度，研發投入增加。 2 其他 (1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 □適用 √不適用 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明 □適用 √不適用 (三) 資產、負債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產及負債狀況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期 末數占 總資產 的比例 （%） 上期期末數 上期期末 數占總資 產的比例 （%） 本期期末 金額較上 期期末變 動比例 （%） 情況說明 貨幣資金 3,065,298,617.77 13.17 1,977,021,315.26 9.41 55.05 本期非公開增發股票，收到的募 集資金增加。 應收票據 1,589,353,795.92 6.83 1,212,090,871.00 5.77 31.12 受市場影響，本期主導產品售價 上漲，銷售收入增加，相應收到 的銀行承兌匯票增加。 預付款項 212,770,397.14 0.91 161,584,476.70 0.77 31.68 主要為本期預付原料款增加。 其他應收款 82,822,446.78 0.36 13,125,400.26 0.06 531.01 主要為本期礦山公司支付國土 資源局生態環境恢復治理保證 金，鹽化公司應收唐山灣國際旅 游島土地收儲中心地上附著物 賠償款。 在建工程 955,295,105.48 4.10 707,624,673.81 3.37 35.00 主要為公司 20 萬噸/年功能性、 差別化粘膠短纖維工程項目投 入增加。 工程物資 47,308,662.48 0.20 3,494,459.73 0.02 1,253.82 主要為公司 20 萬噸/年功能性、 差別化粘膠短纖維項目采購的 2017 年半年度報告 12 / 118 工程物資。 其他非流動資 產 509,311,971.11 2.19 211,795,359.91 1.01 140.47 本期預付 20 萬噸/年功能性、差 別化粘膠短纖維項目專用設備 款增加。 應付職工薪酬 269,324,285.63 1.16 192,200,971.39 0.92 40.13 本期按規定計提職工薪酬增加。 應付股利 2,494,852.00 0.01 1,687,978.66 0.01 47.80 本期未支付唐山投資有限公司 普通股股利。 一年內到期的 非流動負債 1,548,092,779.22 6.65 2,245,263,475.64 10.69 -31.05 本期部分借款到期償還。 資本公積 3,544,882,190.47 15.23 2,370,411,231.07 11.29 49.55 本期非公開增發股票股本溢價。 2. 截至報告期末主要資產受限情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 315,720,476.69 保證金 應收票據 90,744,777.81 質押 固定資產 187,908,186.83 抵押貸款 無形資產 123,746,615.24 抵押貸款 存貨 104,000,000.00 質押 合計 822,120,056.57 3. 其他說明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 □適用 √不適用 (1) 重大的股權投資 □適用 √不適用 (2) 重大的非股權投資 □適用 √不適用 (3) 以公允價值計量的金融資產 □適用 √不適用 (五) 重大資產和股權出售 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 13 / 118 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 （1）唐山三友集團興達化纖有限公司 公司主營業務為粘膠短纖產品的生產與銷售；注冊資本 145,526.39 萬元；總資產 652,726.89 萬元；凈資產 275,565.35 萬元。本報告期，公司共生產粘膠短纖維 26.59 萬噸，銷售粘膠短纖維 26.90 萬噸，實現主營業務收入 378,871.99 萬元，利潤總額 36,165.00 萬元，凈利潤 28,045.48 萬元。其中，興達化纖本體實現利潤總額 21,075.27 萬元，凈利潤 19,257.13 萬元，遠達纖維實 現利潤總額 23,772.30 萬元，凈利潤 17,470.93 萬元。 （2）唐山三友氯堿有限責任公司 公司主營業務為聚氯乙烯樹脂、燒堿的生產與銷售；注冊資本 69,964.04 萬元；總資產 327,436.68 萬元；凈資產 177,768.54 萬元。本報告期，公司共生產聚氯乙烯樹脂 23.17 萬噸， 燒堿 27.01 萬噸；銷售 PVC23.15 萬噸，燒堿 27.01 萬噸，實現主營業務收入 196,900.15 萬元， 利潤總額 26,567.11 萬元，凈利潤 19,798.33 萬元。 （3）唐山三友硅業有限責任公司 公司主營業務為混合甲基環硅氧烷及其下游產品的生產與銷售；注冊資本 50,969.33 萬元； 總資產 217,029.90 萬元；凈資產 80,512.50 萬元。本報告期，公司共生產二甲基硅環體 3.19 萬 噸、室溫膠 0.77 萬噸、高溫膠 0.72 萬噸；銷售二甲基硅環體 3.29 萬噸、室溫膠 0.76 萬噸、高 溫膠 0.66 萬噸。實現主營業務收入 96,163.71 萬元，利潤總額 16,087.11 萬元，凈利潤 13,386.87 萬元。 （4）唐山三友礦山有限公司 公司主營礦石產品的生產與銷售；注冊資本 13,969.00 萬元；總資產 60,886.41 萬元；凈資 產 31,982.43 萬元。本報告期，公司共生產堿石 110.42 萬噸，灰石混渣 175.69 萬噸，熔劑灰石 107.71 萬噸；銷售堿石 109.77 萬噸，灰石混渣 138.72 萬噸，熔劑灰石 105.59 萬噸。實現主營 業務收入 17,400.77 萬元，利潤總額 3,824.40 萬元，凈利潤 2,857.02 萬元。 （5）青海五彩堿業有限公司 公司主營純堿的生產與銷售；注冊資本 74,500 萬元；總資產 299,862.85 萬元；凈資產 87,723.41 萬元。本報告期，公司共生產純堿 58.47 萬噸，銷售純堿 58.59 萬噸，實現主營業務 收入 78,889.93 萬元，利潤總額 15,010.84 萬元，凈利潤 11,092.14 萬元。 （6）唐山三友志達鈣業有限公司 公司主營業務為氯化鈣、氯化鈉、融雪劑的生產與銷售；注冊資本 12,138.00 萬元；總資產 12,724.45 萬元；凈資產-2,520.62 萬元。本報告期，公司共生產氯化鈣 2.16 萬噸，銷售氯化鈣 2.03 萬噸。實現主營業務收入 2,148.35 萬元，利潤總額-289.36 萬元，凈利潤-320.27 萬元。 (七) 公司控制的結構化主體情況 □適用 √不適用 二、其他披露事項 (一) 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動 的警示及說明 □適用 √不適用 (二) 可能面對的風險 √適用 □不適用 1、宏觀經濟波動風險 2017 年半年度報告 14 / 118 近年來，國內經濟增速換擋、結構調整陣痛、 經濟下行壓力大。國內生產總值增速連續下行， 同時居民收入增速也跟隨下行。公司主要產品純堿、粘膠短纖維、 PVC、燒堿等大多為基礎化工產 品，盈利能力受宏觀經濟波動影響較大。 應對措施：認真研究宏觀經濟和國家政策走勢，把握產業政策調整方向，通過主動調整經營 計劃、產品結構和市場結構，使公司發展方向與宏觀政策和產業政策相銜接，實現公司健康持續 發展，滿足經濟轉型、產業升級的需要。 2、環保風險 近年來，環保問題日益突出，國家環保力度不斷加強，環境執法和社會監督日益強化，作為 基礎化工企業，環保投入成本不斷加大。 應對措施：1）積極響應和落實國家相關環保政策和要求，利用公司技術資源，不斷加大內部 環保設施投入，實施工藝和質量改進，推進堿渣脫硫、廢氣回收、鍋爐脫硫等項目建設及環保設 施維護，進一步降低能耗，努力使各項排放指標優于國家標準要求。2）通過實施循環經濟，進一 步發揮協同經濟效用，將公司生產過程中產生的多種廢棄物加以利用，減少污染物的排放，降低 公司生產對環境污染。 3、安全生產風險 公司屬于化工原料制造企業，其中氯堿業務和有機硅業務屬于危險化學品生產行業，生產運 營的安全風險不能根除。 應對措施： 1）根據最新政策及時修訂各項安全管理制度，特別是針對重大危險源，制定重大 危險源安全管理與監控實施方案，有效落實重大危險源安全管理與監控責任，明確所屬各部門和 有關人員對重大危險源日常安全管理與監控職責。 2）與各單位簽訂《安全生產目標管理責任書》， 明確規定各項安全生產否決指標、控制指標和管理目標。 3）加強安全生產宣傳教育，并對相關人 員定期進行培訓演練，不斷提高安全風險防控意識和水平，從各個環節杜絕安全風險。 4、經營風險 公司主導產品所處行業大多處于供需不平衡、競爭激烈態勢。同時主要產品的生產成本構成 中，原材料和能源成本占總成本的比重較大，產品、原材料及能源的價格波動將對公司的經營業 績產生一定影響。 應對措施：1）生產方面：抓好安全生產，加強生產過程控制，確保產品質、量雙提升；優化 產品結構，加大新產品研發、拳頭產品質量升級的資金支持力度，推進產品再升級，實施“精品 戰略”。2）成本方面。抓好各項可控費用控制，繼續實施全面績效考核評估、優化成本投入，做 好比價采購控制。3）銷售方面。突出市場操作，加強市場調研預測，抓緊市場節奏，全面提高議 價、控價能力。 5、匯率風險 受到國際經濟、金融變化的影響，匯率波動變化對公司原材料進口和產品出口均會造成一定 影響。 應對措施：為了降低匯率變化對公司造成的不利影響，公司將積極采取匯率鎖定、縮短貿易 融資期限、改變香港貿易公司與各公司出口產品的結算方式等多種措施來規避和降低匯兌損失。 (三) 其他披露事項 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 15 / 118 第五節 重要事項 一、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的 查詢索引 決議刊登的披露日期 2017 年第一次臨時股東大會 2017-1-9 http://www.sse.com.cn 2017-1-10 2017 年第二次臨時股東大會 2017-4-6 http://www.sse.com.cn 2017-4-7 2016 年年度股東大會 2017-5-3 http://www.sse.com.cn 2017-5-4 股東大會情況說明 □適用 √不適用 二、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案 是否分配或轉增 否 每 10 股送紅股數（股） 0 每 10 股派息數(元)（含稅） 0 每 10 股轉增數（股） 0 利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明 無 三、 承諾事項履行情況 (一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告 期內的承諾事項 √適用 □不適用 承 諾 背 景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及 期限 是否有 履行期 限 是否及 時嚴格 履行 與 重 大 資 產 重 組 相 關 的 承 諾 解決 同業 競爭 三友集團 作為三友化工的實際控制人期間，三友集團及所屬控股子公司（包括 本公司在本承諾書出具后設立的子公司）除與三友化工合資設立公司 或共同建設項目且持股比例低于三友化工外，將不會在中國境內從事 與三友化工業務有競爭或可能構成競爭的業務或活動。 作為三友化 工實際控制 人期間長期 有效。 是 是 解決 同業 競爭 堿業集團 作為三友化工控股股東期間，堿業集團及所屬控股子公司（包括本公 司在本承諾書出具后設立的子公司）除與三友化工合資設立公司或共 同建設項目且持股比例低于三友化工外，將不會在中國境內從事與三 友化工業務有競爭或可能構成競爭的業務或活動。 作為三友化 工控股股東 期間長期有 效。 是 是 解決 同業 競爭 堿業集團 作為三友化工控股股東期間，堿業集團采取以下措施徹底避免堿業集 團熱電分廠與公司所屬熱電公司發生同業競爭：（1）未來將保持熱 電公司和堿業集團熱電分廠現有職能劃分，即熱電公司作為三友化工 的自備電廠，為三友化工提供生產所需電力和蒸汽；堿業集團熱電分 廠向三友集團系統內除三友化工外的其他公司提供能源，并向南堡開 發區其他企業提供電力和蒸汽，同時堿業集團熱電分廠作為熱電公司 的補充，當熱電公司生產能力不足時向三友化工提供部分能源。三友 化工及其控股子公司優先向熱電公司采購電和蒸汽，只有熱電公司生 產能力暫時無法滿足三友化工的日常生產需求時，不足部分由三友化 2017 年 4 月， 堿業集團已 將旗下熱電 分公司與三 友化工熱電 聯產項目相 關的部分固 定資產及存 貨出售給三 是 是 2017 年半年度報告 16 / 118 工向堿業集團熱電分廠采購。（2）保證堿業集團熱電分廠向三友化 工銷售的電力和蒸汽價格與三友化工向熱電公司采購的價格保持一 致。（3）保證堿業集團熱電分廠未來不再新增客戶，堿業集團不再 對堿業集團熱電分廠進行投入，不再擴大其生產規模，不與熱電公司 發生競爭。 友化工，該承 諾已履行完 畢。 解決 關聯 交易 三友集團、堿業集 團 2011 年公司發行股份購買資產之重大資產重組時，三友集團、堿業 集團承諾：1、三友集團、堿業集團與交易后的三友化工之間將盡可 能的避免和減少關聯交易。對于無法避免或者有合理原因而發生的關 聯交易，三友集團、堿業集團承諾將遵循市場化的公正、公平、公開 的原則，并依法簽訂協議，履行合法程序，按照有關法律法規、規范 性文件和公司章程等有關規定履行信息披露義務和辦理有關報批程 序，保證不通過關聯交易損害三友化工其他股東的合法權益。2、三 友集團、堿業集團將繼續嚴格按照《公司法》等法律法規以及三友化 工公司章程的有關規定行使股東權利；在三友化工股東大會對有關涉 及三友集團、堿業集團的關聯交易進行表決時，履行回避表決的義務； 三友集團、堿業集團承諾杜絕一切非法占用三友化工的資金、資產的 行為。 作為三友化 工實際控制 人、控股股東 期間長期有 效。 是 是 與 再 融 資 相 關 的 承 諾 其他 三友集團、堿業集 團 公司控股股東、實際控制人關于公司非公開發行股票攤薄即期回報采 取的措施做出如下承諾：在持續作為唐山三友化工股份有限公司的控 股股東/實際控制人期間，不會越權干預公司經營管理活動，不會侵 占公司利益。 作為三友化 工實際控制 人、控股股東 期間長期有 效。 是 是 其他 全體董事、高級管 理人員 公司全體董事、高級管理人員關于公司非公開發行股票攤薄即期回報 采取的措施做出如下承諾：1、承諾不無償或以不公平條件向其他單 位或者個人輸送利益，也不采用其他方式損害公司利益；2、承諾對 本人的職務消費行為進行約束；3、承諾不動用公司資產從事與本人 履行職責無關的投資、消費活動；4、承諾積極推動公司薪酬制度的 完善，使之更符合即期填補回報的要求；支持公司董事會或薪酬委員 會在制定、修改和補充公司的薪酬制度時與公司填補回報措施的執行 情況相掛鉤；5、承諾在推動公司股權激勵（如有）時，應使股權激 勵行權條件與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤；6、在中國證監 會、上海證券交易所另行發布攤薄即期填補回報措施及其承諾的相關 意見及實施細則后，如果公司的相關規定及本人承諾與該等規定不符 時，本人承諾將立即按照中國證監會及上海證券交易所的規定出具補 充承諾，并積極推進公司作出新的規定，以符合中國證監會及上海證 券交易所的要求。 作為三友化 工董事、高級 管理人員期 間長期有效 是 是 股份 限售 堿業集團 堿業集團承諾：三友化工 2016 年非公開發行完成后六個月內，唐山 三友堿業（集團）有限公司及關聯方不存在減持三友化工股票的計劃， 亦不會減持所持有的三友化工股票。如本公司及關聯方違反上述承 諾，由此所得收益全部歸三友化工所有。 承諾期限至 2017 年 12 月 19 日 是 是 股份 限售 堿業集團 堿業集團承諾認購三友化工 2016 年非公開發行股票所獲股份自發行 結束之日起三十六個月內不進行轉讓。并申請在中國證券登記結算有 限責任公司上海分公司進行相關股份鎖定程序。 承諾期限至 2020 年 6 月 19 日 是 是 股份 限售 方正證券股份有 限公司、 廈門象嶼 集團有限公司、 財 通基金管理有限 公司、 北信瑞豐基 金管理有限公司、 易方達基金管理 有限公司、 中歐基 金管理有限公司、 周雪欽 我公司（本人）承諾認購三友化工 2016 年非公開發行股票所獲股份 自發行結束之日起十二個月內不進行轉讓。并申請在中國證券登記結 算有限責任公司上海分公司進行相關股份鎖定程序。 承諾期限至 2018 年 6 月 19 日 是 是 2017 年半年度報告 17 / 118 四、 聘任、解聘會計師事務所情況 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 √適用 □不適用 經公司六屆十次董事會及 2016 年年度股東大會審議批準，公司聘請中喜會計師事務所（特殊 普通合伙）為本公司 2017 年度財務審計機構和內部控制審計機構，聘期一年。 同時，審計機構在 公司現場審計期間發生的交通費、食宿費由公司承擔。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 □適用 √不適用 公司對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 □適用 √不適用 公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明 □適用 √不適用 五、 破產重整相關事項 □適用 √不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 □本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 (一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的 √適用 □不適用 事項概述及類型 查詢索引 公司與控股子公司青海 五彩堿業另一方股東五 彩礦業的保證合同糾紛 訴訟。 詳見公司分別于 2017 年 5 月 20 日、 7 月 5 日在上海證券交易所網站、 《中國證券報》、《上海證券報》及《證券日報》上披露的《關于訴 訟結果的公告》（公告編號：臨 2017-030 號）、 《關于訴訟事項的進 展公告》（公告編號：臨 2017-044 號）。 (二) 臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況 □適用 √不適用 (三) 其他說明 □適用 √不適用 七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 □適用 √不適用 八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 18 / 118 九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 □適用 √不適用 (二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 員工持股計劃情況 □適用 √不適用 其他激勵措施 □適用 √不適用 十、 重大關聯交易 (一) 與日常經營相關的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 √適用 □不適用 關聯交易方 關聯關系 關聯交易 類型 關聯交易 內容 關聯交易 定價原則 關聯交易金額 （元） 占同類交易 金額的比例% 唐山三友堿業(集團) 有限公司 控股股東 購買商品 電 成本加合 理利潤 31,160,989.72 0.53 唐山三友堿業(集團) 有限公司 控股股東 購買商品 軟水 成本加合 理利潤 637,932.00 0.01 唐山三友實業有限責 任公司 母公司的全 資子公司 購買商品 油料 市場價 9,260,123.75 0.16 唐山三友實業有限責 任公司 母公司的全 資子公司 接受勞務 設備清洗 市場價 1,698,792.79 0.03 唐山三友實業有限責 任公司 母公司的全 資子公司 購買商品 材料 市場價 14,716,132.19 0.25 唐山三友堿業(集團) 有限公司 控股股東 購買商品 工業用水 成本加合 理利潤 18,980,913.95 0.32 河北長蘆大清河鹽化 集團有限公司 母公司的全 資子公司 接受勞務 維修費 市場價 386,045.86 0.01 唐山三友堿業(集團) 有限公司 控股股東 購買商品 運輸工具 市場價 319,461.54 0.01 唐山三友集團有限公 司 間接控股股 東 購買商品 運輸工具 市場價 2,188,138.46 0.04 2017 年半年度報告 19 / 118 唐山三友堿業(集團) 有限公司 控股股東 銷售商品 水 市場價 12,704,955.30 0.13 唐山三友堿業(集團) 有限公司 控股股東 銷售商品 材料 市場價 559,366.98 0.01 唐山三友堿業(集團) 有限公司 控股股東 銷售商品 鹽酸 市場價 117,418.03 0.00 唐山三友堿業(集團) 有限公司 控股股東 銷售商品 燒堿 市場價 626,141.62 0.01 唐山三友實業有限責 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 純堿 市場價 6,919,376.68 0.07 唐山三友堿業(集團) 有限公司 控股股東 銷售商品 蒸汽 成本加合 理利潤 46,457,450.00 0.47 唐山三友實業有限責 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 水 成本加合 理利潤 1,123.40 0.00 唐山三友堿業(集團) 有限公司 控股股東 銷售商品 電 成本加合 理利潤 3,553,731.41 0.04 唐山三友實業有限責 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 運費 市場價 31,261.26 0.00 河北長蘆大清河鹽化 集團有限公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 電 成本加合 理利潤 831,618.22 0.01 唐山海港旭寧化工有 限公司 母公司的孫 公司 銷售商品 電 成本加合 理利潤 1,383,959.06 0.01 唐山海港旭寧化工有 限公司 母公司的孫 公司 銷售商品 燒堿 市場價 48,650.26 0.00 唐山海港旭寧化工有 限公司 母公司的孫 公司 銷售商品 稀硫酸 市場價 7,207.38 0.00 唐山三友實業有限責 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 PVC 市場價 982,905.98 0.01 唐山三友堿業(集團) 有限公司 控股股東 銷售商品 廢熱供暖 成本加合 理利潤 1,852.21 0.00 唐山三友實業有限責 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 廢熱供暖 成本加合 理利潤 297.34 0.00 唐山三友實業有限責 任公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 食鹽 市場價 969.92 0.00 唐山三友集團有限公 司 間接控股股 東 銷售商品 食鹽 市場價 205.30 0.00 河北長蘆大清河鹽化 集團有限公司 母公司的全 資子公司 銷售商品 食鹽 市場價 3,359.29 0.00 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 20 / 118 (二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 √適用 □不適用 事項概述 查詢索引 公司以自有資金 14,436.68 萬元購買 控股股東唐山三友堿業（集團）有限 公司熱電分公司與公司熱電聯產項 目相關的部分固定資產及存貨。 詳見公司分別于 2017 年 4 月 13 日、4 月 15 日在上海證券交易所 網站、《中國證券報》、《上海證券報》及《證券日報》上披露的 《關于購買資產暨關聯交易的公告》（公告編號：臨 2017-012 號）、 《關于購買資產暨關聯交易的補充公告》（公告編號：臨 2017-019 號）。 2017 年 4 月 25 日，公司與堿業集團簽訂《資產轉讓協議》，最終以 14,436.19 萬元的價格 成交，比公告金額少 0.49 萬元，系堿業公司在資產交付時，已使用部分存貨，交易量減少。 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 □適用 √不適用 (三) 共同對外投資的重大關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (四) 關聯債權債務往來 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 √適用 □不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關系 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 期初余額 發生額 期末余額 期初余額 發生額 期末余額 河北長蘆大清河鹽 化集團有限公司 母公司的全 資子公司 0 0 0 9,000 -1,000 8,000 唐山三友堿業（集 控股股東 0 0 0 16,000 0 16,000 2017 年半年度報告 21 / 118 團）有限公司 青海五彩礦業有限 公司 其他關聯人 0 0 0 4,000 0 4,000 合計 0 0 0 29,000 -1,000 28,000 關聯債權債務形成原因 報告期內,母公司堿業集團全資子公司大清河鹽化為公司控股 子公司三友鹽化提供委托貸款 8,000.00 萬元，貸款利率 4.75%， 期限兩年；母公司堿業集團為公司控股子公司青海五彩堿業提 供兩筆各 8,000.00 萬元的委托貸款，共計 16,000.00 萬元，貸 款利率均為 5.22%，期限一年；青海五彩堿業另一股東青海五 彩礦業有限公司為公司控股子公司青海五彩堿業提供兩筆委托 貸款共計 4,000.00 萬元，其中 2,000.00 萬元，貸款利率 5.22%， 期限一年；2,000.00 萬元，貸款利率 5.00%，期限一年。 關聯債權債務對公司經營成果及 財務狀況的影響 公司相關關聯方為公司提供的委托貸款，利率合理，不存在損 害公司及其他股東合法權益的情形，有利于公司發展。 (五) 其他重大關聯交易 □適用 √不適用 (六) 其他 □適用 √不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項 □適用 √不適用 2 擔保情況 √適用 □不適用 單位: 萬元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保 方 擔保 方與 上市 公司 的關 系 被擔 保方 擔保 金額 擔保 發生 日期 (協議 簽署 日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保 類型 擔保是 否已經 履行完 畢 擔保是 否逾期 擔保逾 期金額 是否存 在反擔 保 是否為 關聯方 擔保 關 聯 關 系 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司 的擔保） 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子 公司的擔保） 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 93,338.10 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 181,931.94 2017 年半年度報告 22 / 118 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 181,931.94 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 20.02 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的 金額（C） 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保 對象提供的債務擔保金額（D） 32,293.84 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 32,293.84 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 擔保情況說明 報告期末，公司對子公司擔保余額181,931.94萬元不包含 子公司對子公司的擔保余額，子公司對子公司的擔保余額 合計為211,018.23萬元。 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 □適用 √不適用 十三、 可轉換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明 √適用 □不適用 報告期內，公司重點排污單位的公司及子公司包括：純堿分公司、熱電分公司、硅業公司、 興達化纖、遠達纖維、青海五彩堿業。 1、純堿分公司 主要污染物及特征污染物的名稱： COD(高錳酸鉀指數)、氨氮。 排放方式：間斷排放。 排放口數量：1 個。 分布情況：堿渣場排放口。 排放濃度：COD(高錳酸鉀指數)10.95mg/L、氨氮 5.88 mg/L。 排放總量: COD(高錳酸鉀指數) 11.7971 噸、氨氮 6.8373 噸。（2017 年上半年排放量） 超標排放情況：無。 執行的污染物排放標準：《污水綜合排放標準》GB 8978-1996，COD 150mg/L、氨氮 25mg/L。 核定的排放總量：COD(高錳酸鉀指數)25 噸、氨氮 72.5 噸。 防治污染設施的建設和運行情況：1 套上清液治理設施，防治污染設施完好，與主體設施同 步運行。 2、熱電分公司 主要污染物及特征污染物的名稱：二氧化硫、氮氧化物。 2017 年半年度報告 23 / 118 排放方式：連續排放。 排放口數量：4 個。 分布情況：1 號脫硫塔出口、2 號脫硫塔出口、3 號脫硫塔出口、5 號脫硫塔出口。 排放濃度：二氧化硫 10.11mg/m 3 、循環流化床鍋爐氮氧化物 55.7mg/m 3 ，煤粉鍋爐氮氧化物 24.5mg/m 3 。 排放總量: 二氧化硫噸 30.47 噸、氮氧化物 179.33 噸。（2017 年上半年排放量） 超標排放情況：無。 執行的污染物排放標準：河北省《燃煤電廠大氣污染物排放標準》DB13/2209-2015，二氧化 硫 35mg/m 3 、氮氧化物 100mg/m 3 （循環流化床鍋爐），50mg/m 3 （煤粉鍋爐）。 核定的排放總量：二氧化硫 342.74 噸，氮氧化物 777.86 噸。 防治污染設施的建設和運行情況： 3 臺靜電除塵器+濕式靜電除塵， 1 臺靜電除塵器+布袋除塵 器；4 套堿渣-石膏濕法脫硫設施；3 套循環流化床鍋爐爐內低氮燃燒脫硝設施，1 套低氮燃燒器 +SCR 脫硝設施；全封閉儲煤場。各防治污染設施完好，與主體設施同步運行。 3、硅業公司 主要污染物及特征污染物的名稱：二氧化硫、氮氧化物。 排放方式：連續排放。 排放口數量：1 個。 分布情況：4 號脫硫塔出口。 排放濃度：二氧化硫 8.4mg/m 3 、氮氧化物 15.8mg/m 3 。 排放總量: 二氧化硫 15.97 噸、氮氧化物 33.77 噸。（2017 年上半年排放量） 超標排放情況：無。 執行的污染物排放標準：河北省《燃煤電廠大氣污染物排放標準》DB13/2209-2015，二氧化 硫 35mg/m 3 、氮氧化物 50mg/m 3 。 核定的排放總量：二氧化硫 207.2 噸，氮氧化物 294.96 噸。 防治污染設施的建設和運行情況： 1 臺靜電除塵器+布袋除塵器； 1 套堿渣-石膏濕法脫硫設施； 1 套低氮燃燒器+SCR 脫硝設施。防治污染設施完好，與主體設施同步運行。 4、興達化纖 主要污染物及特征污染物的名稱：COD、氨氮。 排放方式：連續排放。 排放口數量：1 個。 分布情況：污水處理站出口。 排放濃度：COD 257mg/l，氨氮 0.113mg/l。 排放總量: COD 149.5 噸，氨氮 0.337 噸。（2017 年上半年排放量） 超標排放情況：無。 執行的污染物排放標準：《污水綜合排放標準》GB8978-1996 三級標準，COD 500mg/l，氨氮 25mg/l。 核定的排放總量：COD 871.1 噸，氨氮 46.24 噸。 防治污染設施的建設和運行情況：1 座污水處理站。防治污染設施完好，與主體設施同步運 行。 5、遠達公司 主要污染物及特征污染物的名稱：COD、氨氮。 排放方式：連續排放。 排放口數量：1 個。 分布情況：污水處理站出口。 2017 年半年度報告 24 / 118 排放濃度：COD 353mg/l,氨氮 0.149 mg/l。 排放總量: COD 117.5 噸，氨氮 0.654 噸。（2017 年上半年排放量） 超標排放情況：無。 執行的污染物排放標準：《污水綜合排放標準》GB8978-1996 三級標準，COD 500mg/l，氨氮 25mg/l。 核定的排放總量：COD 2526.5 噸，氨氮 46.04 噸。 防治污染設施的建設和運行情況：1 座污水處理站。防治污染設施完好，與主體設施同步運 行。 6、青海五彩堿業 主要污染物及特征污染物的名稱：二氧化硫、氮氧化物、煙塵。 排放方式：連續排放。 排放口數量：1 個。 分布情況：鍋爐車間。 排放濃度：煙塵 19.58mg/m 3 ，二氧化硫 75.61mg/m 3 ，氮氧化物 108.12mg/m 3 。 排放總量：煙塵 78.38 噸，二氧化硫 413.81 噸，氮氧化物 557.60 噸（2017 年上半年排放量） 。 超標排放情況：無。 執行的污染物排放標準：《火電廠大氣污染物排放標準》（GB13233-2011），煙塵 30mg/m 3 ， 氮氧化物和二氧化硫 200 mg/m 3。 核定的排放總量：二氧化硫 1158.142 噸，煙塵 173.724 噸，氮氧化物 1158.142 噸。 防治污染設施的建設和運行情況:脫硝設施、脫硫設施和布袋除塵器完好，與主體設施同步運 行。 十五、 其他重大事項的說明 (一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響 √適用 □不適用 根據財政部關于印發修訂《企業會計準則第 16 號―政府補助》的通知（財會[2017]15 號） 的要求，公司修改財務報表列報， 自 2017 年 1 月 1 日起， 與企業日?；顒酉嚓P的政府補助，從利 潤表“營業外收入”項目調整為利潤表“其他收益”項目列報， 2017 年 1-6 月計入其他收益的政 府補助金額為 5,088,741.97 元。 該變更對公司財務報表無實質性影響,不會對公司 2017 年半年度的財務狀況、經營成果和現 金流量產生影響也無需進行追溯調整。 (二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 25 / 118 第六節 普通股股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 數量 比例 (%) 發行新股 小計 數量 比例 (%) 一、有限售條件股 份 0 0 213,963,961 213,963,961 213,963,961 10.36 1、國家持股 0 0 0 0 0 0 2、國有法人持股 0 0 49,549,549 49,549,549 49,549,549 2.40 3、其他內資持股 0 0 164,414,412 164,414,412 164,414,412 7.96 其中：境內非國有 法人持股 0 0 147,147,145 147,147,145 147,147,145 7.13 境內自然 人持股 0 0 17,267,267 17,267,267 17,267,267 0.84 4、外資持股 0 0 0 0 0 0 其中：境外法人持 股 0 0 0 0 0 0 境外自然 人持股 0 0 0 0 0 0 二、無限售條件流 通股份 1,850,385,487 100 0 0 1,850,385,487 89.64 1、人民幣普通股 1,850,385,487 100 0 0 1,850,385,487 89.64 2、境內上市的外 資股 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外 資股 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 三、股份總數 1,850,385,487 100 213,963,961 213,963,961 2,064,349,448 100 2、 股份變動情況說明 √適用 □不適用 經中國證監會“證監許可[2017]293 號”文件核準，公司于 2017 年 6 月 19 日完成非公開發 行人民幣普通股（A 股） 213,963,961 股， 本次發行新增股份已于 2017 年 6 月 19 日在中國證券登 記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢登記托管手續。2017 年 7 月 26 日，公司完成工商變更 注冊登記，注冊資本變更為人民幣 2,064,349,448 元。 3、 報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如 有） □適用 √不適用 2017 年半年度報告 26 / 118 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動情況 √適用 □不適用 單位: 股 股東名稱 期初限 售股數 報告期解除 限售股數 報告期增加 限售股數 報告期末限 售股數 限售原因 解除限售日 期 方正證券股份有限公 司 0 0 22,522,522 22,522,522 非公開發 行限售股 2018 年 6 月 19 日 廈門象嶼集團有限公 司 0 0 22,522,522 22,522,522 非公開發 行限售股 2018 年 6 月 19 日 財通基金管理有限公 司 0 0 43,543,543 43,543,543 非公開發 行限售股 2018 年 6 月 19 日 北信瑞豐基金管理有 限公司 0 0 28,528,528 28,528,528 非公開發 行限售股 2018 年 6 月 19 日 易方達基金管理有限 公司 0 0 30,030,030 30,030,030 非公開發 行限售股 2018 年 6 月 19 日 中歐基金管理有限公 司 0 0 22,522,522 22,522,522 非公開發 行限售股 2018 年 6 月 19 日 周雪欽 0 0 17,267,267 17,267,267 非公開發 行限售股 2018 年 6 月 19 日 唐山三友堿業（集團） 有限公司 0 0 27,027,027 27,027,027 非公開發 行限售股 2020 年 6 月 19 日 合計 0 0 213,963,961 213,963,961 / / 二、 股東情況 (一) 股東總數: 截止報告期末普通股股東總數(戶) 48,197 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增 減 期末持股數 量 比例(%) 持有有限售 條件股份數 量 質押或凍結情 況 股東性質 股份 狀態 數量 唐山三友堿業（集團） 有限公司 27,027,027 766,882,992 37.15 27,027,027 無 0 國有法人 唐山三友集團有限公司 0 167,257,721 8.10 0 無 0 國有法人 2017 年半年度報告 27 / 118 中央匯金資產管理有限 責任公司 0 60,813,300 2.95 0 無 0 國有法人 方正證券股份有限公司 33,919,338 33,919,338 1.64 22,522,522 無 0 未知 中國建設銀行股份有限 公司－博時主題行業混 合型證券投資基金 （LOF） 8,005,288 30,000,000 1.45 0 無 0 未知 北信瑞豐基金－南京銀 行－長安國際信托－長 安信托?瑞華上汽定增 集合資金信托計劃 24,024,024 24,024,024 1.16 24,024,024 無 0 未知 太平人壽保險有限公司 －分紅－團險分紅 23,774,378 23,774,378 1.15 0 無 0 未知 全國社?；鹞辶愣M 合 22,522,523 22,522,523 1.09 22,522,523 無 0 未知 廈門象嶼集團有限公司 22,522,522 22,522,522 1.09 22,522,522 無 0 國有法人 唐山投資有限公司 0 19,958,816 0.97 0 無 0 國有法人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股 的數量 股份種類及數量 種類 數量 唐山三友堿業（集團）有限公司 739,855,965 人民幣普通股 739,855,965 唐山三友集團有限公司 167,257,721 人民幣普通股 167,257,721 中央匯金資產管理有限責任公司 60,813,300 人民幣普通股 60,813,300 中國建設銀行股份有限公司－博時主 題行業混合型證券投資基金（LOF） 30,000,000 人民幣普通股 30,000,000 太平人壽保險有限公司－分紅－團險 分紅 23,774,378 人民幣普通股 23,774,378 唐山投資有限公司 19,958,816 人民幣普通股 19,958,816 香港中央結算有限公司 18,025,506 人民幣普通股 18,025,506 興業銀行股份有限公司－中歐新趨勢 股票型證券投資基金(LOF) 15,805,600 人民幣普通股 15,805,600 中國工商銀行股份有限公司－廣發多 策略靈活配置混合型證券投資基金 15,592,942 人民幣普通股 15,592,942 全國社?；鹚牧阋唤M合 15,000,000 人民幣普通股 15,000,000 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中，唐山投資有限公司同時是唐山三友集團有限公司的 股東，唐山三友堿業（集團）有限公司是唐山三友集團有限公司的全 資子公司。除此之外，本公司未知悉其余股東之間是否存在關聯關系 及一致行動的情況。 表決權恢復的優先股股東及持股數量 的說明 不適用 2017 年半年度報告 28 / 118 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 √適用 □不適用 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限 售條件股份 數量 有限售條件股份可上市交易 情況 限售條件 可上市交易 時間 新增可上市交 易股份數量 1 唐山三友堿業（集團）有 限公司 27,027,027 2020 年 6 月 19 日 27,027,027 自發行結束之日三十六個 月不得上市交易或轉讓 2 北信瑞豐基金－南京銀行 －長安國際信托－長安信 托?瑞華上汽定增集合資 金信托計劃 24,024,024 2018 年 6 月 19 日 24,024,024 自發行結束之日十二個月 不得上市交易或轉讓 3 全國社?；鹞辶愣M合 22,522,523 2018 年 6 月 19 日 22,522,523 自發行結束之日十二個月 不得上市交易或轉讓 4 廈門象嶼集團有限公司 22,522,522 2018 年 6 月 19 日 22,522,522 自發行結束之日十二個月 不得上市交易或轉讓 5 方正證券股份有限公司 22,522,522 2018 年 6 月 19 日 22,522,522 自發行結束之日十二個月 不得上市交易或轉讓 6 周雪欽 17,267,267 2018 年 6 月 19 日 17,267,267 自發行結束之日十二個月 不得上市交易或轉讓 7 中國建設銀行股份有限公 司－中歐價值發現股票型 證券投資基金 14,314,369 2018 年 6 月 19 日 14,314,369 自發行結束之日十二個月 不得上市交易或轉讓 8 易方達基金－浦發銀行－ 中山證券有限責任公司 7,507,507 2018 年 6 月 19 日 7,507,507 自發行結束之日十二個月 不得上市交易或轉讓 9 中國工商銀行股份有限公 司－中歐潛力價值靈活配 置混合型證券投資基金 5,259,144 2018 年 6 月 19 日 5,259,144 自發行結束之日十二個月 不得上市交易或轉讓 10 北信瑞豐基金－工商銀行 －北信瑞豐基金豐慶 199 號資產管理計劃 4,504,504 2018 年 6 月 19 日 4,504,504 自發行結束之日十二個月 不得上市交易或轉讓 11 財通基金－建設銀行－中 國人壽－中國人壽保險 （集團）公司委托財通基 金管理有限公司定增組合 4,504,504 2018 年 6 月 19 日 4,504,504 自發行結束之日十二個月 不得上市交易或轉讓 上述股東關聯關系或一致行動的 說明 北信瑞豐基金－南京銀行－長安國際信托－長安信托?瑞華上汽定 增集合資金信托計劃與北信瑞豐基金－工商銀行－北信瑞豐基金豐慶 199 號資產管理計劃是北信瑞豐基金管理有限公司旗下產品， 中國建設銀 行股份有限公司－中歐價值發現股票型證券投資基金與中國工商銀行股 份有限公司－中歐潛力價值靈活配置混合型證券投資基金是中歐基金管 理有限公司旗下產品。除此之外，公司未知悉其余股東之間是否存在關聯 關系及一致行動關系。 2017 年半年度報告 29 / 118 (三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或實際控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節 優先股相關情況 □適用 √不適用 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 一、持股變動情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況 □適用 √不適用 (二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用 √不適用 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 √適用 □不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 姚志強 總會計師 聘任 王習文 原總會計師 離任 公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明 √適用 □不適用 經公司 2017 年 4 月 25 日召開的六屆十一次董事會審議通過，聘任姚志強先生為公司總會計 師；王習文女士不再兼任公司總會計師，仍擔任公司副總經理。 三、其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 30 / 118 第九節 公司債券相關情況 √適用 □不適用 一、 公司債券基本情況 單位:元 幣種:人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余額 利率 （%） 還本付 息方式 交易場 所 唐山三友化工股份 有限公司 2009 年公 司債券 09 三 友債 122037 2009.11.26 2017.11.26 994,992,779.22 6.32% 按年付 息、到期 一次還 本 上海證 券交易 所 唐山三友化工股份 有限公司 2015 年公 司債券（品種 1） 15 三 友 01 136105 2015.12.17 2020.12.17 508,370,424.29 4.20% 按年付 息、到期 一次還 本 上海證 券交易 所 唐山三友化工股份 有限公司 2015 年公 司債券（品種 2） 15 三 友 02 136106 2015.12.17 2022.12.17 508,971,113.61 5.30% 按年付 息、到期 一次還 本 上海證 券交易 所 公司債券付息兌付情況 □適用 √不適用 公司債券其他情況的說明 √適用 □不適用 公司“09 三友債”期限為 8 年，附第 5 年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回售選擇權。 2014 年“09 三友債”有效回售申報數量為 0 手。 公司“15 三友 01”債券發行規模為人民幣 5 億元，票面利率為 4.20%，期限為 5 年，附第 3 年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回售選擇權；“15 三友 02”債券發行規模為人民幣 5 億元，票面利率為 5.30%，期限為 7 年，附第 5 年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回售選 擇權。 二、 公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式 債券受托管理人 名稱 招商證券股份有限公司 辦公地址 深圳市福田區益田路江蘇大廈 A 座 38-45 層 聯系人 聶冬云、李海寧、王偉 聯系電話 0755-82960984、010-57601767 資信評級機構 名稱 聯合信用評級有限公司 辦公地址 北京市朝陽區建國門外大街 2 號 PICC 大廈 12 層 其他說明： √適用 □不適用 公司 2009 年公司債券與 2015 年公司債券均聘請招商證券股份有限公司為公司債券受托管理 人，聘請聯合信用評級有限公司為公司債券資信評級機構。 三、 公司債券募集資金使用情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 31 / 118 公司 2009 年公司債券及 2015 年公司債券募集資金用途均為償還銀行借款和補充公司流動資 金， 截至 2016 年 1 月底，上述債券募集資金均已按募集說明書約定用途使用完畢。 兩次公司債券 募集資金余額均為 0。 四、 公司債券評級情況 √適用 □不適用 2017 年 6 月，聯合信用評級有限公司出具了《唐山三友化工股份有限公司公司債券 2017 年 跟蹤評級報告》》，本次跟蹤評級結果為：上調公司主體信用評級結果為 AA+，評級展望為“穩定”； 維持“09 三友債”的債項信用等級為 AA+；上調“15 三友 01”和“15 三友 02”的債項信用等級為 AA+。 五、 報告期內公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況 √適用 □不適用 報告期內，公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施未發生變更。為充分、有效地 維護債券持有人的利益，公司已為債券的按時、足額償付做出一系列安排，包括確定專門部門與 人員、安排償債資金、制定并嚴格執行資金管理計劃、做好組織協調、充分發揮債券受托管理人 的作用和嚴格履行信息披露義務等，形成了一套確保債券安全付息、兌付的保障措施。 六、 公司債券持有人會議召開情況 □適用 √不適用 七、 公司債券受托管理人履職情況 √適用 □不適用 報告期內，招商證券股份有限公司嚴格按照《債券受托管理人協議》約定履行受托管理人職 責。 八、 截至報告期末和上年末（或本報告期和上年同期）下列會計數據和財務指標 √適用 □不適用 主要指標 本報告期末 上年度末 本報告期末比 上年度末增減 （%） 變動原因 流動比率 70.04 51.76 增加 18.28 個 百分點 本期非公開增發股票，收到的 募集資金增加 速動比率 55.90 38.15 增加 17.75 個 百分點 本期非公開增發股票，收到的 募集資金增加 資產負債率 58.55 64.50 減少 5.95 個百 分點 貸款償還率 100% 100% 0 本報告期 （1-6 月） 上年同期 本報告期比上 年同期增減 (%) 變動原因 EBITDA 利息保 障倍數 9.52 4.65 104.66 本期利潤總額同比增加 利息償付率 100% 100% 0 2017 年半年度報告 32 / 118 九、 關于逾期債項的說明 □適用 √不適用 十、 公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況 □適用 √不適用 十一、 公司報告期內的銀行授信情況 √適用 □不適用 公司資信狀況良好，與國內主要銀行建立了良好的長期合作，截止 2017 年 6 月 30 日，公司 獲得的銀行總授信額度為 188.78 億元（人民幣），4.38 億美元，尚未使用的授信額度為 111.09 億元、3.55 億美元；公司償還銀行貸款 41.72 億元，其中按時償還 41.72 億元，銀行貸款展期 0 億元，減免 0 億元。 十二、 公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況 √適用 □不適用 報告期內，公司嚴格執行公司債券募集說明書相關約定及承諾事項。 十三、 公司發生重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 33 / 118 第十節 財務報告 一、 審計報告 □適用 √不適用 二、 財務報表 合并資產負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 唐山三友化工股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 七、1 3,065,298,617.77 1,977,021,315.26 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 七、2 1,589,353,795.92 1,212,090,871.00 應收賬款 七、3 732,889,101.11 591,803,421.82 預付款項 七、4 212,770,397.14 161,584,476.70 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 七、5 82,822,446.78 13,125,400.26 買入返售金融資產 存貨 七、6 1,446,524,326.88 1,424,242,453.86 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 七、7 35,687,788.09 34,763,933.35 流動資產合計 7,165,346,473.69 5,414,631,872.25 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 七、8 8,592,197.80 8,785,897.96 固定資產 七、9 13,476,096,835.17 13,558,037,131.45 在建工程 七、10 955,295,105.48 707,624,673.81 工程物資 七、11 47,308,662.48 3,494,459.73 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 七、12 873,928,585.05 883,551,679.20 2017 年半年度報告 34 / 118 開發支出 七、13 2,239,468.78 商譽 七、14 2,391,911.11 2,391,911.11 長期待攤費用 遞延所得稅資產 七、 15.1 232,115,089.20 210,538,930.50 其他非流動資產 七、16 509,311,971.11 211,795,359.91 非流動資產合計 16,107,279,826.18 15,586,220,043.67 資產總計 23,272,626,299.87 21,000,851,915.92 流動負債： 短期借款 七、17 4,328,423,610.21 4,285,139,743.17 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 七、18 298,323,472.49 296,378,062.63 應付賬款 七、19 2,874,462,173.55 2,604,829,137.79 預收款項 七、20 455,087,048.45 453,844,632.56 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 七、21 269,324,285.63 192,200,971.39 應交稅費 七、22 167,645,164.32 134,407,567.80 應付利息 七、23 11,208,286.27 11,396,138.18 應付股利 七、24 2,494,852.00 1,687,978.66 其他應付款 七、25 274,597,140.25 234,918,244.91 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 七、26 1,548,092,779.22 2,245,263,475.64 其他流動負債 流動負債合計 10,229,658,812.39 10,460,065,952.73 非流動負債： 長期借款 七、27 1,799,150,000.00 1,459,450,000.00 應付債券 七、28 1,017,341,537.90 991,857,024.26 其中：優先股 永續債 長期應付款 七、29 319,245,780.72 362,024,875.66 長期應付職工薪酬 七、30 98,834,541.46 106,729,770.02 專項應付款 預計負債 遞延收益 七、32 146,606,205.23 149,962,390.88 遞延所得稅負債 七、 15.2 14,431,273.37 14,785,932.83 其他非流動負債 非流動負債合計 3,395,609,338.68 3,084,809,993.65 負債合計 13,625,268,151.07 13,544,875,946.38 所有者權益 2017 年半年度報告 35 / 118 股本 七、33 2,064,349,448.00 1,850,385,487.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七、34 3,544,882,190.47 2,370,411,231.07 減：庫存股 其他綜合收益 七、35 -2,521,976.32 -2,752,555.33 專項儲備 七、36 32,581,627.81 25,959,358.28 盈余公積 七、37 275,217,857.88 275,217,857.88 一般風險準備 未分配利潤 七、38 3,170,881,352.81 2,440,046,915.80 歸屬于母公司所有者權益合計 9,085,390,500.65 6,959,268,294.70 少數股東權益 561,967,648.15 496,707,674.84 所有者權益合計 9,647,358,148.80 7,455,975,969.54 負債和所有者權益總計 23,272,626,299.87 21,000,851,915.92 法定代表人：么志義 主管會計工作負責人：姚志強 會計機構負責人：劉廣來 母公司資產負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:唐山三友化工股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 1,824,836,338.52 575,050,325.46 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 597,081,327.98 366,788,615.92 應收賬款 十五、1 408,513,175.45 369,726,821.14 預付款項 2,218,677.19 4,855,679.51 應收利息 582,874.74 641,162.20 應收股利 其他應收款 十五、2 539,710,231.24 406,998,912.98 存貨 180,493,498.99 196,015,906.94 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 476,243,356.08 477,343,918.53 流動資產合計 4,029,679,480.19 2,397,421,342.68 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十五、3 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 投資性房地產 4,196,894.24 4,270,969.88 固定資產 3,587,674,978.19 3,523,099,086.73 在建工程 267,402,742.91 228,322,371.06 2017 年半年度報告 36 / 118 工程物資 1,375,614.35 1,435,105.82 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 114,653,628.55 115,539,286.01 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 117,387,675.61 99,291,219.34 其他非流動資產 10,981,502.86 8,406,264.35 非流動資產合計 8,306,252,419.74 8,182,943,686.22 資產總計 12,335,931,899.93 10,580,365,028.90 流動負債： 短期借款 995,000,000.00 1,250,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 45,568,694.68 56,265,155.63 應付賬款 1,010,010,435.33 799,817,543.30 預收款項 20,158,605.22 26,327,048.09 應付職工薪酬 175,351,331.11 137,274,571.54 應交稅費 52,012,026.86 31,413,791.62 應付利息 2,069,437.98 2,361,929.70 應付股利 2,494,852.00 其他應付款 47,423,155.62 41,973,332.65 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 1,093,992,779.22 1,025,163,475.64 其他流動負債 流動負債合計 3,444,081,318.02 3,370,596,848.17 非流動負債： 長期借款 735,150,000.00 597,150,000.00 應付債券 1,017,341,537.90 991,857,024.26 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 42,805,983.21 49,024,863.98 專項應付款 預計負債 遞延收益 30,111,325.42 29,738,731.04 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 1,825,408,846.53 1,667,770,619.28 負債合計 5,269,490,164.55 5,038,367,467.45 所有者權益： 股本 2,064,349,448.00 1,850,385,487.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 2017 年半年度報告 37 / 118 資本公積 3,469,069,388.02 2,294,598,428.62 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 259,683,333.51 259,683,333.51 未分配利潤 1,273,339,565.85 1,137,330,312.32 所有者權益合計 7,066,441,735.38 5,541,997,561.45 負債和所有者權益總計 12,335,931,899.93 10,580,365,028.90 法定代表人：么志義 主管會計工作負責人：姚志強 會計機構負責人：劉廣來 合并利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 9,989,444,084.44 7,345,566,458.73 其中：營業收入 七、39 9,989,444,084.44 7,345,566,458.73 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 8,703,506,253.39 6,909,771,671.76 其中：營業成本 七、39 7,327,531,287.34 5,567,582,386.20 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 七、40 106,567,361.16 70,852,904.17 銷售費用 七、41 419,752,290.82 395,700,245.22 管理費用 七、42 640,960,353.64 586,328,389.89 財務費用 七、43 200,274,083.53 267,762,479.75 資產減值損失 七、44 8,420,876.90 21,545,266.53 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 七、45 55,007.39 65,697.62 其中：對聯營企業和合營企業的投資 收益 匯兌收益（損失以“－”號填列） 其他收益 5,088,741.97 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 1,291,081,580.41 435,860,484.59 加：營業外收入 七、46 51,713,773.42 18,480,364.60 其中：非流動資產處置利得 2,490,836.22 600,707.37 減：營業外支出 七、47 16,464,789.08 25,117,427.52 2017 年半年度報告 38 / 118 其中：非流動資產處置損失 16,278,796.78 24,089,439.36 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 1,326,330,564.75 429,223,421.67 減：所得稅費用 七、48 298,375,560.90 123,029,183.44 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 1,027,955,003.85 306,194,238.23 歸屬于母公司所有者的凈利潤 962,132,622.89 293,798,652.07 少數股東損益 65,822,380.96 12,395,586.16 六、其他綜合收益的稅后凈額 230,579.01 -808,038.23 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 后凈額 230,579.01 -808,038.23 （一）以后不能重分類進損益的其他綜 合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或 凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分 類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合 收益 230,579.01 -808,038.23 1.權益法下在被投資單位以后將重 分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動 損益 3.持有至到期投資重分類為可供出 售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 230,579.01 -808,038.23 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后 凈額 七、綜合收益總額 1,028,185,582.86 305,386,200.00 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 962,363,201.90 292,990,613.84 歸屬于少數股東的綜合收益總額 65,822,380.96 12,395,586.16 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.5200 0.1588 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.5200 0.1588 法定代表人： 么志義 主管會計工作負責人： 姚志強 會計機構負責人： 劉廣來 母公司利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 十五、4 2,675,556,993.78 2,091,171,913.29 減：營業成本 十五、4 1,984,371,120.05 1,511,598,816.12 稅金及附加 25,535,084.02 17,121,410.09 銷售費用 102,560,922.26 104,218,458.00 管理費用 245,533,167.51 185,745,837.17 財務費用 98,294,859.82 98,593,240.11 資產減值損失 985,489.46 3,227,776.42 2017 年半年度報告 39 / 118 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 十五、5 204,621,074.07 107,374,752.15 其中：對聯營企業和合營企業的投資 收益 其他收益 1,330,148.46 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 424,227,573.19 278,041,127.53 加：營業外收入 2,329,533.11 4,189,508.86 其中：非流動資產處置利得 2,352,520.97 194,115.44 減：營業外支出 1,893,056.41 16,547,702.23 其中：非流動資產處置損失 1,844,746.49 16,073,317.73 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 424,664,049.89 265,682,934.16 減：所得稅費用 57,356,610.48 44,756,375.56 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 367,307,439.41 220,926,558.60 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合 收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈 資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類 進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收 益 1.權益法下在被投資單位以后將重分 類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損 益 3.持有至到期投資重分類為可供出售 金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 367,307,439.41 220,926,558.60 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：么志義 主管會計工作負責人：姚志強 會計機構負責人：劉廣來 合并現金流量表 2017 年 1―6 月 單位：元 幣種：人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 5,296,337,741.24 4,296,897,394.17 客戶存款和同業存放款項凈增加額 2017 年半年度報告 40 / 118 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 9,335,925.27 2,268,110.73 收到其他與經營活動有關的現金 七、 50 （1） 70,094,491.60 46,853,785.51 經營活動現金流入小計 5,375,768,158.11 4,346,019,290.41 購買商品、接受勞務支付的現金 2,817,184,898.66 2,259,053,932.42 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 953,777,118.03 877,907,070.09 支付的各項稅費 834,614,498.18 538,566,655.08 支付其他與經營活動有關的現金 七、 50 （2） 160,671,562.67 116,071,612.28 經營活動現金流出小計 4,766,248,077.54 3,791,599,269.87 經營活動產生的現金流量凈額 609,520,080.57 554,420,020.54 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 2,881,000.00 4,401,000.00 取得投資收益收到的現金 55,007.39 65,697.62 處置固定資產、無形資產和其他長 期資產收回的現金凈額 244,487.76 408,759.20 處置子公司及其他營業單位收到的 現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 七、 50 （3） 3,245,600.00 9,522,000.00 投資活動現金流入小計 6,426,095.15 14,397,456.82 購建固定資產、無形資產和其他長 期資產支付的現金 145,279,088.26 67,792,520.05 投資支付的現金 2,881,000.00 4,401,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的 現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 七、 50 （4） 114,525.61 140,020.09 投資活動現金流出小計 148,274,613.87 72,333,540.14 投資活動產生的現金流量凈額 -141,848,518.72 -57,936,083.32 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 1,390,364,980.70 其中：子公司吸收少數股東投資收 到的現金 取得借款收到的現金 3,825,927,973.34 3,629,740,906.45 發行債券收到的現金 2017 年半年度報告 41 / 118 收到其他與籌資活動有關的現金 七、 50 （5） 1,800,000.00 籌資活動現金流入小計 5,216,292,954.04 3,631,540,906.45 償還債務支付的現金 4,219,607,351.42 4,009,537,521.34 分配股利、利潤或償付利息支付的 現金 368,794,721.27 286,674,982.94 其中：子公司支付給少數股東的股 利、利潤 2,365,409.60 535,598.48 支付其他與籌資活動有關的現金 七、 50 （6） 1,023,963.96 3,954,700.85 籌資活動現金流出小計 4,589,426,036.65 4,300,167,205.13 籌資活動產生的現金流量凈額 626,866,917.39 -668,626,298.68 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 -541,410.59 -715,389.58 五、現金及現金等價物凈增加額 1,093,997,068.65 -172,857,751.04 加：期初現金及現金等價物余額 1,655,581,072.43 1,759,863,102.77 六、期末現金及現金等價物余額 2,749,578,141.08 1,587,005,351.73 法定代表人：么志義 主管會計工作負責人：姚志強 會計機構負責人：劉廣來 母公司現金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,194,182,010.40 995,736,361.74 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 8,845,268.31 258,213,888.63 經營活動現金流入小計 1,203,027,278.71 1,253,950,250.37 購買商品、接受勞務支付的現金 473,854,278.43 500,813,004.32 支付給職工以及為職工支付的現金 322,728,121.29 285,931,991.22 支付的各項稅費 223,590,760.78 168,989,153.11 支付其他與經營活動有關的現金 31,937,609.46 32,930,281.15 經營活動現金流出小計 1,052,110,769.96 988,664,429.80 經營活動產生的現金流量凈額 150,916,508.75 265,285,820.57 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 315,000,000.00 825,000,000.00 取得投資收益收到的現金 205,312,824.97 28,895,439.24 處置固定資產、無形資產和其他長 期資產收回的現金凈額 170,190.00 176,560.00 處置子公司及其他營業單位收到的 現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 1,745,600.00 5,590,000.00 投資活動現金流入小計 522,228,614.97 859,661,999.24 購建固定資產、無形資產和其他長 期資產支付的現金 6,818,822.84 12,868,080.79 投資支付的現金 315,000,000.00 455,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的 2017 年半年度報告 42 / 118 現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 130,000,000.00 200,000,000.00 投資活動現金流出小計 451,818,822.84 667,868,080.79 投資活動產生的現金流量凈額 70,409,792.13 191,793,918.45 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 1,390,364,980.70 取得借款收到的現金 845,000,000.00 907,150,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 1,800,000.00 籌資活動現金流入小計 2,235,364,980.70 908,950,000.00 償還債務支付的現金 925,000,000.00 1,405,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的 現金 266,988,883.61 156,357,565.43 支付其他與籌資活動有關的現金 1,023,963.96 3,100,000.00 籌資活動現金流出小計 1,193,012,847.57 1,564,457,565.43 籌資活動產生的現金流量凈額 1,042,352,133.13 -655,507,565.43 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 1,263,678,434.01 -198,427,826.41 加：期初現金及現金等價物余額 542,369,209.83 755,446,014.70 六、期末現金及現金等價物余額 1,806,047,643.84 557,018,188.29 法定代表人：么志義 主管會計工作負責人：姚志強 會計機構負責人：劉廣來 2017 年半年度報告 43 / 118 合并所有者權益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權 益工具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一 般 風 險 準 備 未分配利潤 優 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末余額 1,850,385,487.00 2,370,411,231.07 -2,752,555.33 25,959,358.28 275,217,857.88 2,440,046,915.80 496,707,674.84 7,455,975,969.54 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企 業合并 其他 二、本年期初余額 1,850,385,487.00 2,370,411,231.07 -2,752,555.33 25,959,358.28 275,217,857.88 2,440,046,915.80 496,707,674.84 7,455,975,969.54 三、本期增減變動 金額（減少以 “－”號填列） 213,963,961.00 1,174,470,959.40 230,579.01 6,622,269.53 730,834,437.01 65,259,973.31 2,191,382,179.26 （一）綜合收益總 額 230,579.01 962,132,622.89 65,822,380.96 1,028,185,582.86 （二）所有者投入 和減少資本 213,963,961.00 1,174,470,959.40 1,388,434,920.40 1．股東投入的普通 股 213,963,961.00 1,174,470,959.40 1,388,434,920.40 2．其他權益工具持 有者投入資本 3．股份支付計入所 有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 -231,298,185.88 -2,399,525.59 -233,697,711.47 1．提取盈余公積 2．提取一般風險準 備 3．對所有者（或股 東）的分配 -231,298,185.88 -2,399,525.59 -233,697,711.47 2017 年半年度報告 44 / 118 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增資 本（或股本） 2．盈余公積轉增資 本（或股本） 3．盈余公積彌補虧 損 4．其他 （五）專項儲備 6,622,269.53 1,837,117.94 8,459,387.47 1．本期提取 26,056,994.09 2,089,792.45 28,146,786.54 2．本期使用 19,434,724.56 252,674.51 19,687,399.07 （六）其他 四、本期期末余額 2,064,349,448.00 3,544,882,190.47 -2,521,976.32 32,581,627.81 275,217,857.88 3,170,881,352.81 561,967,648.15 9,647,358,148.80 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權 益工具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一 般 風 險 準 備 未分配利潤 優 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末余額 1,850,385,487.00 2,365,411,231.07 108,716.48 33,382,729.19 254,516,864.04 1,845,918,772.84 461,648,592.35 6,811,372,392.97 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企 業合并 其他 二、本年期初余額 1,850,385,487.00 2,365,411,231.07 108,716.48 33,382,729.19 254,516,864.04 1,845,918,772.84 461,648,592.35 6,811,372,392.97 三、本期增減變動 金額（減少以 “－”號填列） 5,000,000.00 -2,861,271.81 -7,423,370.91 20,700,993.84 594,128,142.96 35,059,082.49 644,603,576.57 （一）綜合收益總 額 -2,861,271.81 762,859,975.76 38,009,239.35 798,007,943.30 （二）所有者投入 和減少資本 5,000,000.00 5,000,000.00 1．股東投入的普通 2017 年半年度報告 45 / 118 股 2．其他權益工具持 有者投入資本 3．股份支付計入所 有者權益的金額 4．其他 5,000,000.00 5,000,000.00 （三）利潤分配 20,700,993.84 -168,731,832.80 -2,223,577.14 -150,254,416.10 1．提取盈余公積 20,700,993.84 -20,700,993.84 2．提取一般風險準 備 3．對所有者（或股 東）的分配 -148,030,838.96 -2,223,577.14 -150,254,416.10 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增資 本（或股本） 2．盈余公積轉增資 本（或股本） 3．盈余公積彌補虧 損 4．其他 （五）專項儲備 -7,423,370.91 -726,579.72 -8,149,950.63 1．本期提取 42,951,338.48 539,682.74 43,491,021.22 2．本期使用 50,374,709.39 1,266,262.46 51,640,971.85 （六）其他 四、本期期末余額 1,850,385,487.00 2,370,411,231.07 -2,752,555.33 25,959,358.28 275,217,857.88 2,440,046,915.80 496,707,674.84 7,455,975,969.54 法定代表人：么志義 主管會計工作負責人：姚志強 會計機構負責人：劉廣來 母公司所有者權益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 其 他 綜 合 專 項 儲 備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優 先 永 續 其 他 2017 年半年度報告 46 / 118 股 債 股 收 益 一、上年期末余額 1,850,385,487.00 2,294,598,428.62 259,683,333.51 1,137,330,312.32 5,541,997,561.45 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,850,385,487.00 2,294,598,428.62 259,683,333.51 1,137,330,312.32 5,541,997,561.45 三、本期增減變動金額（減 少以“－”號填列） 213,963,961.00 1,174,470,959.40 136,009,253.53 1,524,444,173.93 （一）綜合收益總額 367,307,439.41 367,307,439.41 （二）所有者投入和減少資 本 213,963,961.00 1,174,470,959.40 1,388,434,920.40 1．股東投入的普通股 213,963,961.00 1,174,470,959.40 1,388,434,920.40 2．其他權益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權益 的金額 4．其他 （三）利潤分配 -231,298,185.88 -231,298,185.88 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分 配 -231,298,185.88 -231,298,185.88 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股 本） 2．盈余公積轉增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 2,064,349,448.00 3,469,069,388.02 259,683,333.51 1,273,339,565.85 7,066,441,735.38 2017 年半年度報告 47 / 118 項目 上期 股本 其他權益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其他 綜合 收益 專 項 儲 備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優 先 股 永 續 債 其他 一、上年期末余額 1,850,385,487.00 2,294,598,428.62 238,982,339.67 1,099,052,206.77 5,483,018,462.06 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,850,385,487.00 2,294,598,428.62 238,982,339.67 1,099,052,206.77 5,483,018,462.06 三、本期增減變動金額（減 少以“－”號填列） 20,700,993.84 38,278,105.55 58,979,099.39 （一）綜合收益總額 207,009,938.35 207,009,938.35 （二）所有者投入和減少 資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投 入資本 3．股份支付計入所有者權 益的金額 4．其他 （三）利潤分配 20,700,993.84 -168,731,832.80 -148,030,838.96 1．提取盈余公積 20,700,993.84 -20,700,993.84 2．對所有者（或股東）的 分配 -148,030,838.96 -148,030,838.96 3．其他 （四）所有者權益內部結 轉 1．資本公積轉增資本（或 股本） 2．盈余公積轉增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補虧損 2017 年半年度報告 48 / 118 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,850,385,487.00 2,294,598,428.62 259,683,333.51 1,137,330,312.32 5,541,997,561.45 法定代表人：么志義 主管會計工作負責人：姚志強 會計機構負責人：劉廣來 2017 年半年度報告 49 / 118 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 唐山三友化工股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司” ）是經河北省人民政府冀股辦（1999） 48 號文批準，以唐山三友堿業（集團）有限公司（以下簡稱“堿業集團”）作為主發起人，聯合國 投建化實業公司（現更名為國投資產管理公司）、河北省建設投資公司、河北省經濟開發投資公 司（現更名為國富投資公司）、唐山投資有限公司，共同發起設立。公司已于 1999 年 12 月 28 日 在河北省工商行政管理局注冊，工商注冊登記號為 1300001001528，現已變更為統一社會信用代碼 91130200721620963C。本公司成立時注冊資本為 25,000 萬元。 公司經中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）證監發行字[2003]48 號文批準，于 2003 年 6 月 4 日發行人民幣普通股 10,000 萬股，每股發行價 6.00 元，股票發行后公司總股本為 35,000 萬股，其中國有法人股為 25,000 萬股，占總股本的 71.43%，社會公眾股 10,000 萬股，占總股本的 28.57%。經上海證券交易所[2003]59 號文批準，本公司的 10,000 萬股 A 股已經于 2003 年 6 月 18 日 在上海證券交易所上市交易。股票簡稱“三友化工”，股票代碼“600409”。公司于 2003 年 11 月 5 日在 河北省工商行政管理局變更注冊登記，注冊資本變更為人民幣 35,000 萬元。 本公司于 2005 年 7 月 1 日實施 2004 年度股東大會審議通過的用資本公積金每 10 股轉增 2 股 的方案，注冊資本增加 7,000 萬元，公司已于 2006 年 3 月 6 日完成工商登記變更手續。本公司于 2005 年 12 月 7 日實施股權分置改革對價方案，流通股股東每持有 10 股流通股獲得非流通股股東 支付的 3.4 股股份對價，股票簡稱變為“G 唐三友”。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司總股本 42,000 萬股，其中：有限售條件股份 25,920 萬股，占總股本的 61.71%；無限售條件股份 16,080 萬股，占 總股本的 38.29%。 本公司以 2006 年 5 月 30 日為股權登記日實施了 2005 年度股東大會決議通過的資本公積轉增 股本方案，以 2005 年 12 月 31 日總股本 42,000 萬股為基數，每 10 股轉增 3 股，轉增后總股本 54,600 萬股。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司注冊資本為人民幣 546,000,000 元，股本總數為 54,600 萬股， 其中：有限售條件股份 24,504 萬股，占總股本的 44.88%；無限售條件股份 30,096 萬股，占總股本 的 55.12%。 本公司經中國證券監督管理委員會“證監許可[2008]3 號”文件核準，于 2008 年 1 月 18 日公開增 發人民幣普通股 4,096.00 萬股，截至 2008 年 1 月 24 日，本公司注冊資本為人民幣 586,960,000 元， 股本總數為 58,696 萬股。 2008 年 6 月 11 日實施了 2007 年度股東大會決議通過的利潤分配及資本公積轉增股本方案， 以公開增發后的總股本 58,696 萬股為基數，每 10 股送 3 股轉增 3 股，轉增后總股本為 93,913.60 萬股。 2017 年半年度報告 50 / 118 經中國證監會證監許可[2011]171 號文件核準，公司以 6.29 元/股的價格，向唐山三友集團有限 公司（以下簡稱“三友集團”）、堿業集團定向發行股份購買三友集團持有的唐山三友興達化纖有限 公司（以下簡稱“興達化纖”）53.97%股權、堿業集團持有的興達化纖 6.16%股權和唐山三友遠達纖 維有限公司（以下簡稱“遠達纖維”）13.33%股權，總發行數量為 120,444,325 股，發行后總股本為 105,958.03 萬股。公司于 2011 年 3 月 3 日在河北省工商行政管理局完成變更注冊登記，注冊資本 變更為人民幣 1,059,580,325 元。 經中國證監會證監許可[2011]1418 號文核準，公司以 7.95 元/股的價格，非公開發行人民幣普 通股 17,401 萬股。公司于 2012 年 4 月 9 日在唐山市工商行政管理局完成變更注冊登記，注冊資本 變更為人民幣 1,233,590,325 元。 經 2012 年 9 月 17 日召開的 2012 年第二次臨時股東大會審議通過，以 2012 年 6 月 30 日的總 股本 1,233,590,325 股為基數，以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 5 股，共計轉增 616,795,162 股， 轉增后公司總股本為 1,850,385,487 股。 經中國證監會證監許可[2017]293 號文核準，公司以 6.66 元/股的價格，非公開發行人民幣普通 股（A 股）21,396 萬股。本次發行新增股份已于 2017 年 6 月 19 日在中國證券登記結算有限責任公 司上海分公司辦理完畢登記托管手續。公司于 2017 年 7 月 26 日在唐山市工商行政管理局完成變 更注冊登記，注冊資本變更為人民幣 2,064,349,448 元。 本公司經濟性質為股份有限公司，所屬行業：化學原料及化學制品制造業。 公司經營范圍：純堿、氯化鈣、燒堿、聚氯乙烯、混合甲基環硅氧烷、石灰石、粘膠短纖維 等系列產品的生產、銷售，擁有自營進出口權。本公司屬基礎原材料行業，本公司的主要產品包 括：純堿、氯化鈣、燒堿、聚氯乙烯、混合甲基環硅氧烷、粘膠短纖維等，主要應用于玻璃、有 色金屬、合成洗滌劑、化學建材、紡織等行業。 公司注冊地為河北省唐山市南堡開發區；總部位于唐山市南堡開發區；公司法定代表人：么 志義。 2. 合并財務報表范圍 √適用 □不適用 截止報告期末，納入合并財務報表范圍的子公司共計 15 家，和去年比無變化。 四、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企 業會計準則――基本準則》 和其他各項具體準則的規定進行確認和計量，以及中國證券監督管理 2017 年半年度報告 51 / 118 委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號――財務報告的一般規定》的披露規定編 制財務報表。 2. 持續經營 √適用 □不適用 本公司自報告期末起 12 個月內不存在對本公司持續經營能力產生重大懷疑的事項或情況。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： □適用 √不適用 1. 遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、 經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業周期 √適用 □不適用 本公司營業周期為 12 個月。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 √適用 □不適用 a) 同一控制下的企業合并 參與合并的各方在合并前均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同一 控制下的企業合并。合并方在企業合并中取得的資產和負債，于合并日按照被合并方在最終控制 方合并財務報表中的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的 差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 合并方為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估 費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。 為企業合并發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、傭金等，計入所發行債券及其他債務 的初始計量金額。企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等費用，抵減權益性證券溢價 收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 2017 年半年度報告 52 / 118 b) 非同一控制下的企業合并 參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同多方最終控制的，為非同一控制下企業 合并。非同一控制下的企業合并，按以下規定確定合并成本： Ⅰ.一次交換交易實現的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而 付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 Ⅱ.通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。 Ⅲ.購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入當期損益。購買方作為合并對價發行 的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 Ⅳ.在合并合同或協議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事 項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，購買方應當將其計入合并成本。 6. 合并財務報表的編制方法 √適用 □不適用 a) 合并范圍 公司將擁有實際控制權的子公司及特殊目的主體納入合并財務報表范圍。 b) 合并財務報表的編制方法 合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由本公司編制合并 財務報表。本公司合并財務報表是按照《企業會計準則第 33 號－合并財務報表》及相關規定的 要求編制，合并時對合并范圍內的所有重大內部交易和往來業務進行抵銷。 7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法 √適用 □不適用 合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。合營安排分為共同經營和 合營企業。當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共 同經營。當本公司是合營安排的合營方，僅對該安排的凈資產享有權利的為合營企業。 本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會 計處理： （1）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； （2）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； （3）確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入； （4）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； （5）確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 2017 年半年度報告 53 / 118 8. 現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉 換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。在編制現金流量表時，公司將庫存現金及銀行存 款確認為現金。 9. 外幣業務和外幣報表折算 √適用 □不適用 （1） 公司外幣交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位 幣金額。 公司在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理： Ⅰ.外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算，因資產負債表日即期匯率與初始確認 時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，可直接歸屬于符合資本化條件的資產 的購建或者生產的，應當予以資本化，計入相關資產的成本，其余均計入當期財務費用。 Ⅱ.以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本 位幣金額。 （2） 外幣財務報表的折算 在對企業境外經營財務報表進行折算前，調整境外經營的會計期間和會計政策，使之與公司 會計期間和會計政策相一致，根據調整后會計政策及會計期間編制相應貨幣（記賬本位幣以外的 貨幣）的財務報表，再按照以下方法對境外經營財務報表進行折算： Ⅰ.資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除 “未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 Ⅱ.利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。 Ⅲ.產生的外幣財務報表折算差額，在編制合并財務報表時，在合并資產負債表中所有者權益 項目下單獨作為“其他綜合收益-外幣報表折算差額”項目列示。 10. 金融工具 √適用 □不適用 本公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。 （1） 金融工具的分類 Ⅰ.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或 金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債； Ⅱ.持有至到期投資； Ⅲ.貸款和應收款項； Ⅳ.可供出售金融資產； 2017 年半年度報告 54 / 118 Ⅴ.其他金融負債等。 （2） 金融工具的確認依據和計量方法 Ⅰ.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息） 作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投 資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確 認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 Ⅱ.持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始 確認金額。持有期間按攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得 時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置時，將所取得價款與該投資賬面 價值之間的差額計入投資收益。 Ⅲ.應收款項 對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及持有的其他企業的不包括在活躍市場上報價 的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款、應收票據、預付賬款等，以向購貨方應收的合 同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。收回或處置時，將 取得的價款與該應收賬款賬面價值之間的差額計入當期損益。 Ⅳ.可供出售金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息） 和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間將取得的利息和現金股利確認為投資收益。期 末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。對被投資單位不具有控制、共同控制或 重大影響并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資，作為可供出售金融資 產列報，按成本進行后續計量。處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入 投資收益；同時，將原其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資 收益。 Ⅴ.其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 （3） 金融資產轉移的確認依據和計量方法 發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，則 應當終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不應終止確認該 金融資產。 2017 年半年度報告 55 / 118 在判斷金融資產轉移是否滿足金融資產終止確認條件時，應當注重金融資產轉移的實質。公 司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。 其中金融資產整體轉移符合終止確認條件的，應當將以下兩項金額的差額計入當期損益：Ⅰ. 所轉移金融資產的賬面價值；Ⅱ.因轉移而收到的對價，與原直接計人所有者權益的公允價值變動 累計額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。 金融資產部分轉移符合終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部 分和未終止確認部分之間，按各自的相對公允價值進行分攤，并將以下兩項金額的差額確認為當 期損益： Ⅰ.終止確認部分的賬面價值； Ⅱ.終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允 價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之 和。 金融資產轉移不符合終止確認條件的，繼續確認該金融資產，并將收到的對價確認為一項金 融負債。 （4） 金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分；本公司 如與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融 負債的合同條款實質上不同的，應當終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的，終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現 金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （5） 金融資產和金融負債的公允價值確定方法 金融資產存在活躍市場的，本公司以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎，不存在活躍 市場的，以估值技術確定其公允價值，具體包括：參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市 場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權 定價模型等。 （6） 金融資產減值的測試方法及會計處理方法 本公司在資產負債表日，對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資 產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產公允價值發生較大幅度下降，或綜合 考慮相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，則確認其已發生減值，計提減值準備。 以攤余成本計量的金融資產發生減值時，應當將該金融資產的賬面價值減記至預計未來現金 流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。 對以攤余成本計量的金融資產確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復， 且客觀上與確認該損失后發生的事項有關（如債務人的信用評級已提高等），原確認的減值損失 2017 年半年度報告 56 / 118 應當予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回后的賬面價值不應當超過假定不計提減值準備情況 下該金融資產在轉回日的攤余成本。 可供出售金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入所有者權益的因 公允價值下降形成的累計損失，應當予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售 金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損 失后的余額。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確 認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失應當予以轉回，計入當期損益?？晒? 出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不 能可靠計量的權益工具投資，不得轉回。 11. 應收款項 (1). 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 √適用 □不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 700 萬元以上的應收賬款和 50 萬元以上的其他應收賬款。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的 計提方法 單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面 價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益；單獨測試未發 生減值的應收賬款、其他應收款，包括在具有類似信用風 險特征的應收款項組合中再進行減值測試。 (2). 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： √適用 □不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 賬齡組合 除已單獨計提減值準備的應收賬款、其他應收款外，公司 根據以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有 類似信用風險特征的應收款項組合的實際損失率為基礎， 結合現時情況分析法確定壞賬準備計提的比例。 關聯方組合 公司對合并范圍內的關聯方應收賬款、其他應收款不計提 壞賬準備。 已收取信用證的應收款項、應收出口 退稅款組合 公司對已收取信用證的應收款項、出口退稅款不計提壞賬 準備。 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 √適用 □不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 15.00 15.00 3 年以上 50.00 50.00 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 57 / 118 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 (3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： √適用 □不適用 單項計提壞賬準備的 理由 有客觀證據表明單項金額雖不重大，但因有明顯跡象表明債務人很可能 無法履行還款義務的應收款項等，應進行單項減值測試。 壞賬準備的計提方法 對發生減值的此部分從組合中分離出來，結合現時情況分析法確定壞賬 準備計提的比例。 12. 存貨 √適用 □不適用 （1） 存貨的分類 本公司存貨分為大宗原燃材料、輔助材料、備品備件、包裝物、低值易耗品、委托加工材料、 在產品、自制半成品和產成品等。 （2） 存貨取得和發出的計價方法 本公司原材料、包裝物等購入按實際成本入賬，入庫按計劃成本核算，期末分別各品種或各 類別計算存貨的材料成本差異率并在發出與結存存貨間進行材料成本差異的分配；銷售產成品采 用加權平均法核算。 （3） 確定不同類別存貨可變現凈值的依據 本公司以取得確鑿證據為基礎，考慮持有存貨的目的和資產負債表日后事項的影響等因素， 確定存貨的可變現凈值。產成品和直接用于出售的材料存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨 的估計售價減去估計完工成本、銷售費用和稅金后確定可變現凈值。期末對存貨進行全面盤點的 基礎上，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預計其成本不 可收回的部分，提取存貨跌價準備。主要原材料及產成品按品種、其他存貨按類別，以存貨項目 的成本高于其可變現凈值的差額提取。 （4） 存貨的盤存制度 本公司存貨盤存制度采用永續盤存制。 （5） 低值易耗品 采用領用時一次攤銷，包裝物在領用時一次攤銷入成本費用。 13. 劃分為持有待售資產 □適用 √不適用 14. 長期股權投資 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 58 / 118 （1） 共同控制、重大影響的判斷標準 Ⅰ.共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過 分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制 且對被投資單位凈資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。 本公司對外投資符合下列情況時，確定為投資單位具有共同控制：①任何一個合營方均不能 單獨控制合營企業的生產經營活動； ②涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意； ③各合營方可能通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方對合營企業的日?；顒舆M行管理， 但其必須在各合營方已經一致同意的財務和經營政策范圍內行使管理權。 Ⅱ.重大影響是指對某個企業的財務和經營政策有參與決策的能力，但不能控制或共同控制這 些政策的制定。投資方能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 本公司對外投資符合下列情況時，確定為對投資單位具有重大影響：①在被投資單位的董事 會或類似權力機構中派有代表； ②參與被投資單位的政策制定過程，包括股利分配政策等的制定； ③與被投資單位之間發生重要交易；④向被投資單位派出管理人員；⑤向被投資單位提供關鍵技 術資料。 公司在判斷是否對被投資方具有重大影響時，不限于是否存在上述一種或多種情形，還需要 綜合考慮所有事實和情況來做出綜合的判斷。 （2） 長期股權投資的初始投資成本確定 Ⅰ.企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并，合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價 的，應當在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為 長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以 及所承擔債務賬面價值之間的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 同一控制下的企業合并，購買方在購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。 合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用， 應當于發生時計入當期損益。 Ⅱ.其他方式取得的長期股權投資 以支付現金取得的長期股權投資，應當按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，應當按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資 成本。 通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，在換入資產或換出資產公允價值可靠計量的情 況下，以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本；不滿 2017 年半年度報告 59 / 118 足上述前提的非貨幣資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投 資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按公允價值為基礎確定。 （3） 后續計量及損益確認方法 Ⅰ.成本法核算的長期股權投資 投資方能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，本公司對控股子公司的 長期股權投資采用成本法核算。 采用成本法核算的長期股權投資，公司按享有的被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確 認為當期投資收益。 Ⅱ.權益法核算的長期股權投資 對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。采用權益法核算的長期股權投資， 本公司在取得長期股權投資以后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認 投資損益并調整長期股權投資的賬面價值。本公司按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計 算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。采用權益法核算的長期投資，本公司確認 被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資 的長期權益減記至零為限，公司負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以后實現凈利潤的， 公司在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 Ⅲ.長期股權投資處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，應當計入當期損益。采用權益 法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的 基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 15. 投資性房地產 (1). 如果采用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 公司對投資性房地產，采用成本模式進行初始計量。對按照成本模式計量的投資性房地產― 出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策；出租用土地使用權采用與本公司無形資產 相同的攤銷政策。 16. 固定資產 (1). 確認條件 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 60 / 118 為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產， 并且同時滿足以下條件： Ⅰ.與該固定資產相關的經濟利益很可能流入企業； Ⅱ.該固定資產的成本 能夠可靠計量。與固定資產有關的后續支出，符合以上 2 個確認條件的，計入固定資產成本；不 符合規定的確認條件的，應當在發生時計入當期損益。 (2). 折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑 直線法 25-40 5.00 2.375-3.800 機器設備 直線法 10-20 5.00 4.750-9.500 儀器儀表 直線法 6-12 5.00 7.917-15.833 運輸設備 直線法 6-12 5.00 7.917-15.833 電氣設備 直線法 3-20 5.00 4.750-31.667 除已提足折舊仍繼續使用的固定資產等外，本公司對所有固定資產計提折舊，計提折舊時采 用平均年限法計算。同時考慮到，青海五彩堿業有限公司、唐山三友鹽化有限公司地理位置的特 殊性，公司目前的固定資產分類折舊年限、預計凈殘值率及折舊率如上表所示。 (3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 √適用 □不適用 當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產： Ⅰ.在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。 Ⅱ.本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產 的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。 Ⅲ.即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。 Ⅳ.本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中 較低者，作為入賬價值。以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租 賃資產折舊。 17. 在建工程 √適用 □不適用 本公司在建工程項目按實際發生的支出確定工程成本。自營工程按直接材料、直接工資、直 接施工費等計量；出包工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、安 裝費用、工程試運轉等所發生的支出等確定工程成本。 2017 年半年度報告 61 / 118 本公司建造的固定資產在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本 等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊。按估計價值預轉資產的，待辦理竣工決 算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，不再調整原已計提的折舊額。 18. 借款費用 √適用 □不適用 （1） 借款費用資本化的確認原則 借款費用包括因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款而發生 的匯兌差額。公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予 以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損 益。 （2） 借款費用資本化的期間 資本化期間是指借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，當以下三個條件同時具 備時，借款費用開始資本化： Ⅰ.資產支出已經發生。 Ⅱ.借款費用已經發生。 Ⅲ.為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時應當停止資本化。 （3） 暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月 的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使 用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為 當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 （4） 借款費用資本化率、資本化金額的計算方法 資本化率應當根據一般借款加權平均利率計算確定。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息 費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后 的金額確定。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借 款的部分資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的 利息金額。 19. 生物資產 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 62 / 118 20. 油氣資產 □適用 √不適用 21. 無形資產 (1). 計價方法、使用壽命、減值測試 √適用 □不適用 1、計價方法 公司取得無形資產時按成本進行初始計量。 Ⅰ. 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用 途所發生的其他支出。 Ⅱ.自行開發的無形資產，其成本包括自滿足確認條件起至達到預定用途前所發生的支出總額， 對于以前期間已經費用化的支出不再調整。 Ⅲ.投資者投入的無形資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定 價值不公允的除外。 Ⅳ.通過非貨幣性資產交換、債務重組、政府補助、和企業合并取得的無形資產的成本，分別 按照相關準則規定確定。 公司無形資產區分為使用壽命確定的無形資產和使用壽命不確定的無形資產。使用壽命確定 的無形資產采用直線法在使用壽命內進行攤銷，使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 2、無形資產使用壽命估計情況 項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 30-50 土地使用權證證載使用年限 專利權 10-50 專利權注明的使用年限 采礦權 9-20 采礦證注明的年限 軟件 10-12 預期受益年限 非專利技術 10 使用年限 排污權 1 5 合同規定年限 排污權 2 不確定 合同規定年限 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核。經復核，本期期末無形 資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計不存在差異。 3、使用壽命不確定的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序 本公司根據可獲得的情況判斷，有確鑿證據表明無法合理估計其使用壽命的無形資產，才作 為使用壽命不確定的無形資產,期末對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行重新復核。 2017 年半年度報告 63 / 118 (2). 內部研究開發支出會計政策 √適用 □不適用 公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段是指為獲取并理解新的科學或技術知識等進行的獨創性的有計劃調查、研究活動階 段。 開發階段是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計， 以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 企業內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能確認為無形資產： Ⅰ.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； Ⅱ.具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； Ⅲ.無形資產產生經濟利益的方式； Ⅳ.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出 售該無形資產； Ⅴ.歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 企業內部研究開發項目研究階段的支出，應當于發生時計人當期損益。 22. 長期資產減值 √適用 □不適用 對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及長 期股權投資等長期資產，本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，進 行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并 計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的 現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可 收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生 現金流入的最小資產組合。 對商譽在每年年終進行減值測試。在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業 合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組 組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產 組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的 賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述長期資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 2017 年半年度報告 64 / 118 23. 長期待攤費用 √適用 □不適用 本公司長期待攤費用為已經支出，但受益期限在 1 年以上的費用，該費用在受益期內平均攤 銷 24. 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會計處理方法 √適用 □不適用 短期薪酬，是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予以 支付的職工薪酬，因解除與職工的勞動關系給予的補償除外。短期薪酬具體包括：職工工資、獎 金、津貼和補貼，職工福利費，醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積 金，工會經費和職工教育經費，短期帶薪缺勤，短期利潤分享計劃，非貨幣性福利以及其他短期 薪酬。 本公司在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損 益或相關資產成本。 (2)、離職后福利的會計處理方法 √適用 □不適用 離職后福利，是指企業為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供 的各種形式的報酬和福利，屬于短期薪酬和辭退福利的除外。 本公司離職后福利主要包括設定提存計劃，是指企業向單獨主體繳存固定費用后，不再承擔 進一步支付義務的離職后福利計劃；本公司的職工參加由政府機構設立的養老、失業保險，本公 司在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入 當期損益或相關資產成本。 (3)、辭退福利的會計處理方法 √適用 □不適用 辭退福利，是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自 愿接受裁減而給予職工的補償。 企業向職工提供辭退福利的應當在企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提 供的辭退福利時、企業確認涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時兩者孰早日，確認辭退 福利產生的職工薪酬負債，計入當期損益。 本企業實施職工內部退休計劃，按照內退計劃規定，將自職工停止提供服務日至正常退休日 期間、企業擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等，確認為應付職工薪酬，一次性計入當 2017 年半年度報告 65 / 118 期損益；由于本企業內退計劃一般為提前五年退休，因此將此內退計劃適用其他長期福利的相關 規定。 (4)、其他長期職工福利的會計處理方法 √適用 □不適用 其他長期職工福利符合設定提存計劃條件的，根據上述（2）處理。本企業其他長期福利主要 指預期在年度報告期間期末后十二個月內不能完全支付的辭退福利。即實質性辭退工作在一年內 實施完畢但補償款項超過一年支付的辭退計劃（本企業指內退計劃），企業應當選擇恰當的折現 率（五年期年金現值系數），以折現后的金額計量應計入當期損益的辭退福利金額。 25. 預計負債 √適用 □不適用 （1） 預計負債的確認標準 與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務是本公司承擔的現時義務， 且履行該義務很可能導致經濟利益流出，以及該義務的金額能夠可靠地計量，則確認為預計負債。 （2） 各類預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。 公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因 素。對于貨幣時間價值影響重大，則通過對相關未來現金流出進行折現后的金額確定最佳估計數。 26. 股份支付 □適用 √不適用 27. 優先股、永續債等其他金融工具 □適用 √不適用 28. 收入 √適用 □不適用 （1） 銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 Ⅰ.本公司將商品所有權上的主要風險和報酬已轉移給購貨方； Ⅱ.本公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控 制。 Ⅲ. 收入的金額可靠計量 Ⅳ.相關的經濟利益很可能流入企業 Ⅴ. 相關的已發生的或將發生的成本能夠可靠計量 2017 年半年度報告 66 / 118 本公司確認內銷收入的具體方法：客戶自提貨物的在售價確定、貨物出庫后確認收入，其他 方式以貨物實際交付客戶驗收入庫后確認收入；確認出口銷售收入的具體方法：在貨物離港后確 認收入。 （2） 提供勞務收入確認時間的具體判斷標準 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供 的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定。 Ⅰ.收入的金額能夠可靠計量。 Ⅱ.相關的經濟利益很可能流入企業。 Ⅲ.交易的完工進度能夠可靠確定。 Ⅳ.交易中己發生和將發生的成本能夠可靠計量。 （3） 確認讓渡資產使用權收入的依據 Ⅰ.相關的經濟利益很可能流入企業。 Ⅱ.收入的金額能夠可靠計量。 29. 政府補助 (1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用 □不適用 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補 助。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入當期 損益。 (2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用 □不適用 與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 與收益相關的政府補助，用于補償本公司以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延 收益，在確認相關費用的期間計入當期損益或沖減相關成本費用；用于補償本公司已發生的相關 費用或損失的，取得時直接計入當期損益或沖減相關成本費用。 30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 √適用 □不適用 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時 性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用 來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 對于應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。 2017 年半年度報告 67 / 118 不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合并以 外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。 公司采用資產負債表債務法進行所得稅核算。 公司在資產的賬面價值小于其計稅價值，或負債的賬面價值大于其計稅價值，并且有確鑿證 據表明公司未來能夠獲得足夠的應納稅所得額時，以賬面價值與計稅價值之間的差額形成的可抵 扣暫時性差異乘以公司適用所得稅率確認遞延所得稅資產。公司在資產的賬面價值大于其計稅價 值，或負債的賬面價值小于其計稅價值，以賬面價值與計稅價值之間的差額形成的應納稅暫時性 差異乘以公司適用所得稅率確認遞延所得稅負債。 31. 租賃 (1)、經營租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入 當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認 為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的， 則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 (2)、融資租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 對于融資租入資產，公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中 較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未 確認的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務 費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。 對于融資租出資產，公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差 額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易 相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 32. 其他重要的會計政策和會計估計 □適用 √不適用 33. 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、重要會計政策變更 □適用 √不適用 (2)、重要會計估計變更 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 68 / 118 34. 其他 √適用 □不適用 安全生產費用的計提與使用 依據財政部、國家安全生產監督管理總局財企[2012]16 號“關于印發《企業安全生產費用提取 和使用管理辦法》的通知”的規定，公司計提安全生產費用，用于安全生產相關支出。 依照財政部 2009 年 6 月 11 日印發的“企業會計準則解釋第 3 號”的相關規定，公司按照國家規 定提取的安全生產費用，計入相關產品的成本或當期損益，同時計入“專項儲備”科目，以單獨反映 安全生產費期末余額。 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 1、按扣除當期允許抵扣的進項稅后 的差額計繳增值稅 2、應稅收入按 簡易征收率計算增值稅。 1、應稅收入按 6%、 11%、 13%、 17% 的稅率計算銷項稅，并按扣除當期 允許抵扣的進項稅額后的差額計 繳增值稅。2、應稅收入按 3%、5% 的征收率計算增值稅。 城市維護建設稅 按實際繳納的流轉稅 7% 企業所得稅 應納稅所得額 25%、15%、16.50% 教育費附加 按實際繳納的流轉稅 5% 房產稅 房產原值的 70%、出租房產的租賃 收入 1.20%、12% 資源稅 鹽產品、石灰石產品從價計征 5% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 √適用 □不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 唐山三友硅業有限責任公司 15% 唐山三友集團興達化纖有限公司 15% 唐山三友集團香港貿易有限公司 16.50% 2. 稅收優惠 √適用 □不適用 唐山三友集團興達化纖有限公司于 2015 年 11 月 26 日，獲得河北省科學技術廳、河北省財政 局、河北省國家稅務局、河北省地方稅務局四部門聯合頒發的 GR201513000325 號《高新技術企業 證書》，被認定為高新技術企業，所得稅適用稅率為 15%，有效期為 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。公司按 15%的優惠稅率申報繳納企業所得稅。 唐山三友硅業有限責任公司于2016年11月2日獲得河北省科學技術廳、河北省財政廳、河北省 國家稅務局、河北省地方稅務局四部門聯合頒發的GR201613000281號《高新技術企業證書》，被 認定為高新技術企業，有效期為2016年1月1日至2018年12月31日，所得稅適用稅率為15%。 2017 年半年度報告 69 / 118 3. 其他 □適用 √不適用 七、 合并財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 1,387.42 1,030.94 銀行存款 2,749,576,753.66 1,655,580,041.49 其他貨幣資金 315,720,476.69 321,440,242.83 合計 3,065,298,617.77 1,977,021,315.26 其中：存放在境外的款項總額 169,743,297.10 166,110,831.16 其他說明 注：其他貨幣資金為本公司承兌匯票保證金、信用證保證金和存出保證金，其中：承兌匯票保證 金 135,185,135.89 元，信用證保證金 169,009,422.82 元，其他保證金 11,525,917.98 元。 2、 應收票據 (1). 應收票據分類列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 1,589,353,795.92 1,212,090,871.00 合計 1,589,353,795.92 1,212,090,871.00 (2). 期末公司已質押的應收票據 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末已質押金額 銀行承兌票據 90,744,777.81 合計 90,744,777.81 (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 4,590,694,222.19 商業承兌票據 合計 4,590,694,222.19 3、 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面 2017 年半年度報告 70 / 118 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 價值 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 價值 單項金額重大并 單獨計提壞賬準 備的應收賬款 10,419,203.45 1.29 10,419,203.45 100.00 10,419,203.45 1.58 10,419,203.45 100.00 按信用風險特征 組合計提壞賬準 備的應收賬款 760,378,460.17 94.38 27,489,359.06 3.62 732,889,101.11 614,567,283.35 93.13 22,763,861.53 3.70 591,803,421.82 單項金額不重大 但單獨計提壞賬 準備的應收賬款 34,878,743.86 4.33 34,878,743.86 100.00 34,885,454.39 5.29 34,885,454.39 100.00 合計 805,676,407.48 / 72,787,306.37 / 732,889,101.11 659,871,941.19 / 68,068,519.37 / 591,803,421.82 應收賬款種類的說明： Ⅰ.單項金額重大的應收賬款是期末余額 700 萬元以上的應收賬款。 Ⅱ. 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款中： ①賬齡組合是按照賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款。 ②關聯方組合是合并范圍內不計提壞賬準備的應收賬款。 ③已收取信用證的應收款組合是公司期末已收到信用證不計提壞賬準備的應收賬款。 Ⅲ.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款是根據風險預計無法收回的應收賬款。 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款 （按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 廣東新展化工新材 料有限公司 10,419,203.45 10,419,203.45 100.00% 根據風險預計 無法收回 合計 10,419,203.45 10,419,203.45 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內小計 510,600,204.99 25,530,010.27 5.00% 1 至 2 年 10,981,855.35 1,098,185.52 10.00% 2 至 3 年 4,940,573.51 741,086.02 15.00% 3 年以上 240,154.50 120,077.25 50.00% 合計 526,762,788.35 27,489,359.06 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： √適用 □不適用 組合中，公司期末已收到信用證不計提壞賬準備的應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 2017 年半年度報告 71 / 118 組合名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 期末已收到信用證的應收賬款組合 233,615,671.82 合計 233,615,671.82 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 4,718,787.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 欠款金額 占應收賬款總額的 比例（%） 壞賬準備 唐山中潤煤化工有限公司 47,257,671.10 5.87 2,362,883.56 河北中煤旭陽焦化有限公司 43,816,143.60 5.44 2,190,807.18 SELCUK IPLIK SAN.VE TIC.A.S. 31,325,289.55 3.89 唐山市南堡開發區熱力開發有限公司 21,554,270.63 2.68 1,077,713.53 信義環保特種玻璃（江門）有限公司 16,420,000.00 2.04 821,000.00 合計 160,373,374.88 19.92 6,452,404.27 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 4、 預付款項 (1). 預付款項按賬齡列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 201,185,017.81 94.55 152,605,360.98 94.44 1 至 2 年 5,268,551.03 2.48 8,357,684.13 5.17 2 至 3 年 5,953,435.39 2.80 330,083.90 0.21 3 年以上 363,392.91 0.17 291,347.69 0.18 合計 212,770,397.14 100.00 161,584,476.70 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 預付中商全聯能源產業有限公司 11,722,452.83 元購煤款，對方未按合同約定供貨。 (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 2017 年半年度報告 72 / 118 單位名稱 金額 占預付賬款期末余 額合計數比例% 壞賬準備期末余 額 察右中旗蘭豐化工有限責任公司 60,178,445.53 24.19 30,089,222.77 唐山市豐南區鷺祿興煤炭經銷有限公司 12,830,000.00 5.16 中商全聯能源產業有限公司 11,722,452.83 4.71 5,861,226.42 青藏鐵路公司格爾木車務段 10,731,118.10 4.31 青藏鐵路公司格爾木站 9,477,288.47 3.81 合計 104,939,304.93 42.18 35,950,449.19 5、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 其他應收款 5,452,883.67 5.82 5,452,883.67 100.00 5,452,883.67 26.95 5,452,883.67 100.00 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 其他應收款 88,027,968.47 94.01 5,205,521.69 5.91 82,822,446.78 14,628,832.05 72.29 1,503,431.79 10.28 13,125,400.26 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的其他應收款 154,499.74 0.17 154,499.74 100.00 154,499.74 0.76 154,499.74 100.00 合計 93,635,351.88 / 10,812,905.10 / 82,822,446.78 20,236,215.46 / 7,110,815.20 / 13,125,400.26 其他應收款種類的說明： Ⅰ.單項金額重大的其他應收款是期末余額 50 萬元以上的其他應收款。 Ⅱ. 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款中： ①賬齡組合是按照賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款。 ②關聯方組合是合并范圍內不計提壞賬準備其他應收款。 ③應收出口退稅款組合是公司應收出口退稅款不計提壞賬準備的其他應收款。 Ⅲ.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款是根據風險預計無法收回的其他應 收款。 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 其他應收款 （按單位） 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 唐山市豐南區黑沿子鎮人民政府 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 根據風險預計無法收回 沈陽歐陸科技發展有限公司 4,452,883.67 4,452,883.67 100.00% 根據風險預計無法收回 合計 5,452,883.67 5,452,883.67 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 2017 年半年度報告 73 / 118 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內小計 85,327,815.06 4,266,390.77 5.00% 1 至 2 年 800,655.54 80,065.56 10.00% 2 至 3 年 209,843.19 31,476.48 15.00% 3 年以上 1,655,177.76 827,588.88 50.00% 合計 87,993,491.55 5,205,521.69 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： √適用 □不適用 組合中，公司應收出口退稅款不計提壞賬準備的其他應收款 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 應收出口退稅款組合 34,476.92 合計 34,476.92 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 3,702,089.90 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 備用金 3,876,490.53 2,291,292.72 押金及保證金 46,446,232.58 5,821,439.56 應收退稅款 34,476.92 37,148.00 新農村建設借款 1,000,000.00 1,000,000.00 代墊費用 9,071,135.83 7,352,803.32 其他 33,207,016.02 3,733,531.86 合計 93,635,351.88 20,236,215.46 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期 末余額合計數的 比例(%) 壞賬準備 期末余額 古冶區國土資源管 理局 環境治理保 證金 34,476,740.73 1 年以內 36.82 1,723,837.04 2017 年半年度報告 74 / 118 唐山灣國際旅游島 土地收儲交易中心 地上附著物 補償款 30,722,200.00 1 年以內 32.81 1,536,110.00 中國郵政儲蓄銀行 股份有限公司青海 省分行 保證金 6,411,494.08 1 年以內 6.85 320,574.70 沈陽歐陸科技發展 有限公司 連帶責任追 償款 4,452,883.67 1 年以內 4.76 4,452,883.67 北京鐵路局唐山貨 運中心 運費 3,666,016.40 1 年以內 3.92 183,300.82 合計 / 79,729,334.88 / 85.16 8,216,706.23 6、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 1,015,540,319.49 1,207,276.09 1,014,333,043.40 978,591,029.72 1,207,276.09 977,383,753.63 在產品 114,471,472.25 114,471,472.25 87,123,161.67 87,123,161.67 庫存商品 312,834,124.12 555,555.06 312,278,569.06 357,838,601.07 1,654,218.67 356,184,382.40 周轉材料 5,441,242.17 5,441,242.17 3,551,156.16 3,551,156.16 合計 1,448,287,158.03 1,762,831.15 1,446,524,326.88 1,427,103,948.62 2,861,494.76 1,424,242,453.86 (2). 存貨跌價準備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 1,207,276.09 1,207,276.09 庫存商品 1,654,218.67 1,098,663.61 555,555.06 合計 2,861,494.76 1,098,663.61 1,762,831.15 7、 其他流動資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 待抵扣、待認證，留抵增值稅及預繳稅金 35,687,788.09 34,763,933.35 合計 35,687,788.09 34,763,933.35 8、 投資性房地產 投資性房地產計量模式 (1). 采用成本計量模式的投資性房地產 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 10,856,726.14 2,292,085.68 13,148,811.82 2.本期增加金額 2017 年半年度報告 75 / 118 （1）外購 （2）存貨\固定資產\在 建工程轉入 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 10,856,726.14 2,292,085.68 13,148,811.82 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 3,463,770.62 320,571.24 3,784,341.86 2.本期增加金額 178,504.44 15,195.72 193,700.16 （1）計提或攤銷 178,504.44 15,195.72 193,700.16 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 3,642,275.06 335,766.96 3,978,042.02 三、減值準備 1.期初余額 578,572.00 578,572.00 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 578,572.00 578,572.00 四、賬面價值 1.期末賬面價值 7,214,451.08 1,377,746.72 8,592,197.80 2.期初賬面價值 7,392,955.52 1,392,942.44 8,785,897.96 9、 固定資產 (1). 固定資產情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 儀器儀表 電氣設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 7,753,018,647.82 8,775,920,431.40 254,943,686.81 840,661,104.05 1,362,917,966.67 18,987,461,836.75 2.本期增加 金額 102,464,898.54 254,069,361.89 21,585,967.01 27,608,799.82 28,898,661.36 434,627,688.62 （1）購置 46,866,319.29 97,610,081.85 21,585,967.01 7,408,433.25 11,202,452.53 184,673,253.93 （2）在建 工程轉入 55,598,579.25 156,459,280.04 20,200,366.57 17,696,208.83 249,954,434.69 （3）企業 合并增加 3.本期減少 金額 11,649,346.26 60,690,946.44 3,362,608.11 4,173,003.65 427,304.00 80,303,208.46 （1）處置 或報廢 11,649,346.26 22,614,331.46 3,362,608.11 4,173,003.65 427,304.00 42,226,593.48 （2）其他 38,076,614.98 38,076,614.98 4.期末余額 7,843,834,200.10 8,969,298,846.85 273,167,045.71 864,096,900.22 1,391,389,324.03 19,341,786,316.91 二、累計折舊 1.期初余額 1,309,320,776.11 3,190,336,289.47 105,569,851.06 297,868,615.48 453,009,044.08 5,356,104,576.20 2.本期增加 99,900,030.04 291,970,871.00 9,351,410.20 32,673,365.87 35,314,590.94 469,210,268.05 2017 年半年度報告 76 / 118 金額 （1）計提 99,900,030.04 291,970,871.00 9,351,410.20 32,673,365.87 35,314,590.94 469,210,268.05 （2）其他 3.本期減少 金額 1,732,767.62 26,029,706.04 2,195,780.70 2,494,358.49 211,211.62 32,663,824.47 （1）處置 或報廢 1,732,767.62 13,219,148.84 2,195,780.70 2,494,358.49 211,211.62 19,853,267.27 （2）其他 12,810,557.20 12,810,557.20 4.期末余額 1,407,488,038.53 3,456,277,454.43 112,725,480.56 328,047,622.86 488,112,423.40 5,792,651,019.78 三、減值準備 1.期初余額 39,373,637.66 24,368,517.66 8,257,825.19 883,474.86 436,673.73 73,320,129.10 2.本期增加 金額 （1）計提 （2）其他 3.本期減少 金額 202,077.68 76,034.18 2,578.68 976.60 281,667.14 （1）處置 或報廢 536.68 76,034.18 2,578.68 976.60 80,126.14 （2）其他 201,541.00 201,541.00 4.期末余額 39,373,637.66 24,166,439.98 8,181,791.01 880,896.18 435,697.13 73,038,461.96 四、賬面價值 1.期末賬面 價值 6,396,972,523.91 5,488,854,952.44 152,259,774.14 535,168,381.18 902,841,203.50 13,476,096,835.17 2.期初賬面 價值 6,404,324,234.05 5,561,215,624.27 141,116,010.56 541,909,013.71 909,472,248.86 13,558,037,131.45 (2). 未辦妥產權證書的固定資產情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 職工宿舍樓 49,808,938.10 正在辦理中 8 萬噸房屋/年差別化粘膠短纖維項目房產 173,806,328.44 房產證已審批通過，待下發 16 萬噸房屋/年差別化粘膠短纖維項目房產 340,958,920.22 房產證已審批通過，待下發 110 萬噸純堿項目房產 613,104,065.69 正在辦理中 合計 1,177,678,252.45 10、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 在建工程 957,110,078.27 1,814,972.79 955,295,105.48 709,439,646.60 1,814,972.79 707,624,673.81 合計 957,110,078.27 1,814,972.79 955,295,105.48 709,439,646.60 1,814,972.79 707,624,673.81 2017 年半年度報告 77 / 118 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資 產金額 本期其他減少 金額 期末 余額 工程累 計投入 占預算 比例 (%) 工程進 度 利息資本化累 計金額 其中：本期利 息資本化金額 本期利 息資本 化率 (%) 資金來 源 20 萬噸/年功能 性、差別化粘膠 短纖維項目 2,320,000,000.00 178,040,986.81 238,705,131.73 416,746,118.54 17.96 31.00% 2,708,611.11 2,708,611.11 4.9 自籌+ 募投 5 萬噸/年硫酸鈉 濃縮及 200 萬方/ 年中水回用 225,518,900.00 27,701,666.13 882,415.13 28,584,081.26 12.67 30.00% 自籌 新溶劑綠色纖維 素纖維中試線項 目 208,400,000.00 6,494,363.68 10,909,458.81 17,403,822.49 8.35 15.00% 自籌 其他技改項目 4,233,448,743.20 495,387,657.19 288,057,691.95 221,370,353.43 40,929,831.26 521,145,164.45 合計 6,987,367,643.20 707,624,673.81 538,554,697.62 249,954,434.69 955,295,105.48 / / 2,708,611.11 2,708,611.11 / / 2017 年半年度報告 78 / 118 11、 工程物資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 專用材料 1,375,614.35 1,423,464.80 專用設備 45,933,048.13 2,070,994.93 合計 47,308,662.48 3,494,459.73 12、 無形資產 (1). 無形資產情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 排污權 采礦權 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 836,063,815.96 1,543,614.84 7,542,611.30 12,144,368.00 227,609,367.00 5,931,267.48 1,090,835,044.58 2.本期增加 金額 1,056,410.24 1,056,410.24 (1)購置 1,056,410.24 1,056,410.24 (2)內部 研發 (3)企業 合并增加 3.本期減少 金額 (1)處置 4.期末余額 836,063,815.96 1,543,614.84 7,542,611.30 12,144,368.00 227,609,367.00 6,987,677.72 1,091,891,454.82 二、累計攤銷 1.期初余額 103,940,680.04 305,696.40 6,884,241.18 842,532.60 19,146,276.19 2,778,028.12 133,897,454.53 2.本期增加 金額 7,938,174.39 203,778.60 79,036.53 242,227.98 1,929,330.65 286,956.24 10,679,504.39 （1） 計提 7,938,174.39 203,778.60 79,036.53 242,227.98 1,929,330.65 286,956.24 10,679,504.39 3.本期減少 金額 (1)處置 4.期末余額 111,878,854.43 509,475.00 6,963,277.71 1,084,760.58 21,075,606.84 3,064,984.36 144,576,958.92 三、減值準備 1.期初余額 66,525,910.85 6,860,000.00 73,385,910.85 2.本期增加 金額 （1） 計提 3.本期減少 金額 (1)處置 4.期末余額 66,525,910.85 6,860,000.00 73,385,910.85 四、賬面價值 1.期末賬面 價值 657,659,050.68 1,034,139.84 579,333.59 11,059,607.42 199,673,760.16 3,922,693.36 873,928,585.05 2.期初賬面 價值 665,597,225.07 1,237,918.44 658,370.12 11,301,835.40 201,603,090.81 3,153,239.36 883,551,679.20 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0 2017 年半年度報告 79 / 118 13、 開發支出 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期 初 余 額 本期增加金額 本期減少金額 期末 余額 內部開發支出 其 他 確認為 無形資 產 轉入當期損益 煤粉鍋爐控制系統開發 3,849,842.13 3,849,842.13 濃海水提濃技術開發 6,440.00 6,440.00 堿渣廢液臥螺離心機分離技術大型試驗 15,669.12 15,669.12 濃海水蒸發試驗研究 96,782.91 96,782.91 廢觸體及渣漿綜合利用技術開發 2,965,574.15 2,452,374.43 513,199.72 甲基苯基硅樹脂技術開發 1,399,238.29 1,399,238.29 一甲三甲歧化生產二甲技術 2,328,595.50 2,320,082.79 8,512.71 橡膠板用有機硅脫模劑技術 120,110.47 120,110.47 珊瑚絨專用滑爽型有機硅整理劑技術 1,663,240.12 1,663,240.12 煤制甲醇生產有機硅單體工藝工藝應用開發技術 6,288,268.30 6,288,268.30 含氫硅油連續化工藝技術 2,368,365.70 2,368,365.70 裂解精二甲生產甲基硅油技術 1,373,824.08 1,373,824.08 中壓蒸汽綜合利用技術 1,690,552.27 1,690,552.27 107 膠低分子制甲基硅油 309,862.46 309,862.46 沖旋磨硅粉制備新技術開發 918,192.74 918,192.74 端乙烯基硅油制備技術 293,930.60 293,930.60 高端混煉膠用 110 膠產品開發 5,109,895.43 5,109,895.43 高效低環處理工藝開發 4,336,521.92 4,336,521.92 特種樹脂專用有機硅消泡劑 172,352.05 172,352.05 節能型循環水泵技術研究 688,067.97 688,067.97 水解車間煙氣綜合治理技術開發 829,309.89 829,309.89 循環水系統新工藝開發 616,676.61 616,676.61 液體硅橡膠產品技術開發 217,367.53 217,367.53 液體膠用 107 膠產品開發 754,098.22 751,178.77 2,919.45 有機硅單體生產節能技術開發 9,997,533.81 9,997,533.81 有機硅行業換熱器防泄漏技術研究 931,692.08 931,692.08 蒸汽凝結水余熱技術研究 868,163.12 868,163.12 直接法合成甲基氯硅烷工藝優化研究 5,046,895.90 5,046,895.90 石墨烯纖維開發 35,715,177.82 35,715,177.82 差別化莫代爾纖維開發 30,339,631.96 30,339,631.96 陽離子纖維開發 13,414,349.44 13,414,349.44 高效精練機 5,430,245.87 5,430,245.87 高卷曲粘膠短纖維開發 5,170,353.03 5,170,353.03 木材基纖維素產業化應用研究及半纖維素深加工 技術研究 2,332,584.97 2,332,584.97 大容量紡絲機 1,454,645.95 1,454,645.95 新型智能烘干機 1,239,486.32 1,239,486.32 堿法漿在粘膠生產中的應用研究與產業化 1,038,361.44 1,038,361.44 高強彩色纖維開發 902,342.66 902,342.66 高濕模量竹纖維技術開發及產業化 1,625,231.89 948,756.43 676,475.46 堿法漿在粘膠生產中的應用研究與產業化 485,736.37 485,736.37 高濕模量阻燃粘膠短纖維研發與產業化 420,250.68 420,250.68 CAM 纖維開發 361,195.99 361,195.99 異形粘膠超短纖維 309,504.69 309,504.69 廢水生化處理實驗 289,011.45 289,011.45 粘膠短纖維專用黑漿開發 165,702.06 165,702.06 粘膠生產過程中“三廢”深度處理技術 148,058.34 148,058.34 無紡布用阻燃纖維 145,033.79 145,033.79 粘膠短纖維油劑性能試驗 122,481.43 122,481.43 2017 年半年度報告 80 / 118 耐高溫有機硅消泡劑技術開發 543,208.91 543,208.91 鹽田機械化項目 132,874.60 132,874.60 SY-X1000 新型樹脂研發 2,853,134.50 2,853,134.50 高電阻專用樹脂研發 159,846.20 159,846.20 高聚合度專用樹脂研發 164,588.11 164,588.11 高熱穩、高發泡專用樹脂提質 122,046.14 122,046.14 其他 6,372,064.66 6,372,064.66 合計 166,714,212.64 164,474,743.86 2,239,468.78 14、 商譽 (1). 商譽賬面原值 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業合并形成的 處置 唐山三友氯堿有限責任公司 1,952,231.63 1,952,231.63 唐山三友鹽化有限公司 439,679.48 439,679.48 合計 2,391,911.11 2,391,911.11 15、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 224,476,891.91 54,063,777.24 216,634,272.77 52,195,390.83 可抵扣虧損 41,765,623.60 6,935,415.57 148,996,399.03 28,042,664.40 應付工資 344,292,996.81 81,743,761.35 286,004,629.99 68,278,999.60 預提性質應付賬款 313,473,561.01 71,216,926.33 186,534,444.21 43,635,242.53 遞延收益 83,142,755.53 18,119,223.99 83,813,934.42 18,345,968.75 設備折舊 173,586.26 35,984.72 192,304.94 40,664.39 合計 1,007,325,415.12 232,115,089.20 922,175,985.36 210,538,930.50 (2). 未經抵銷的遞延所得稅負債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差 異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差 異 遞延所得稅 負債 無形資產攤銷 5,347,148.40 1,336,787.10 4,861,044.00 1,215,261.00 試車期間損益 51,922,570.73 12,980,642.61 54,282,687.58 13,570,671.83 加速折舊固定資產 455,374.62 113,843.66 合計 57,725,093.75 14,431,273.37 59,143,731.58 14,785,932.83 (3). 未確認遞延所得稅資產明細 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 81 / 118 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 32,195,863.16 34,526,609.25 可抵扣虧損 69,700,892.55 98,499,376.81 合計 101,896,755.71 133,025,986.06 (4). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年 9,920,866.48 9,920,866.48 2018 年 213,634.35 2019 年 3,356,815.46 2020 年 6,515.57 10,474,619.52 2021 年 48,667,402.65 74,533,441.00 2022 年 11,106,107.85 合計 69,700,892.55 98,499,376.81 16、 其他非流動資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預付污水處理廠款項 3,000,000.00 預付設備款 498,675,321.45 198,956,317.65 預付工程款 10,636,649.66 9,839,042.26 合計 509,311,971.11 211,795,359.91 17、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 110,000,000.00 保證借款 3,430,423,610.21 3,232,765,782.95 信用借款 898,000,000.00 942,373,960.22 合計 4,328,423,610.21 4,285,139,743.17 短期借款分類的說明： 注 1：保證借款中，本公司 24,500.00 萬元由堿業公司提供擔保、 10,000.00 萬元由三友集團 提供擔保；興達化纖 10,000.00 萬元由堿業公司提供擔保、 12,000.00 萬元由三友集團提供擔保； 香港貿易公司 67,142.36 萬元由三友集團提供擔保；遠達纖維 82,900.00 萬元由興達化纖提供擔 保；硅業公司 7,000.00 萬由堿業公司提供擔保、4,000.00 萬元由三友集團提供擔保，13,000.00 萬元由氯堿公司提供擔保；青海五彩堿業 5,000.00 萬元由青海柴達木融資擔保有限公司提供擔保； 興達化纖 10,000.00 萬元、遠達纖維 10,000.00 萬元、氯堿公司 68,000.00 萬元、硅業公司 10,500.00 萬元、物流公司 9,000.00 萬元由本公司提供擔保。 2017 年半年度報告 82 / 118 18、 應付票據 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 銀行承兌匯票 298,323,472.49 296,378,062.63 合計 298,323,472.49 296,378,062.63 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。 19、 應付賬款 (1). 應付賬款列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 2,248,886,593.84 2,186,326,239.76 1-2 年 309,725,055.34 114,753,696.69 2-3 年 114,296,759.30 113,573,976.09 3 年以上 201,553,765.07 190,175,225.25 合計 2,874,462,173.55 2,604,829,137.79 (2). 賬齡超過 1 年的重要應付賬款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 中國化學工程第十三建設有限公司 5,307,280.59 未到約定結算期 西寧銀龍鐵道工程有限公司 5,065,735.45 未到約定結算期 北京中大能環工程技術有限公司 4,810,000.00 未到約定結算期 唐山天鴻建設集團有限責任公司 4,611,296.45 未到約定結算期 大連華銳重工集團股份有限公司 4,400,000.00 未到約定結算期 合計 24,194,312.49 / 20、 預收款項 (1). 預收賬款項列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 442,931,849.91 441,659,650.76 1-2 年 3,090,210.25 3,531,078.33 2-3 年 1,686,650.63 3,911,577.49 3 年以上 7,378,337.66 4,742,325.98 合計 455,087,048.45 453,844,632.56 (2). 賬齡超過 1 年的重要預收款項 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 鹽化十三工段承包費 567,250.00 未到約定結轉期 合計 567,250.00 2017 年半年度報告 83 / 118 21、 應付職工薪酬 (1). 應付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 192,200,971.39 896,535,251.25 827,412,641.85 261,323,580.79 二、離職后福利-設定提存計劃 123,850,359.60 115,849,654.76 8,000,704.84 三、辭退福利 四、一年內到期的其他福利 合計 192,200,971.39 1,020,385,610.85 943,262,296.61 269,324,285.63 (2). 短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 182,202,198.16 680,765,919.56 616,761,163.15 246,206,954.57 二、職工福利費 47,353,322.44 47,353,322.44 三、社會保險費 49,098,804.23 49,098,804.23 其中：醫療保險費 37,832,369.84 37,832,369.84 工傷保險費 8,765,867.80 8,765,867.80 生育保險費 2,500,566.59 2,500,566.59 四、住房公積金 59,708,290.50 59,708,290.50 五、工會經費和職工教育經費 9,998,773.23 17,602,808.57 12,484,955.58 15,116,626.22 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 八、勞務派遣人員費用 42,006,105.95 42,006,105.95 合計 192,200,971.39 896,535,251.25 827,412,641.85 261,323,580.79 (3). 設定提存計劃列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 101,648,519.14 93,744,735.94 7,903,783.20 2、失業保險費 4,650,254.73 4,553,333.09 96,921.64 3、企業年金繳費 17,551,585.73 17,551,585.73 合計 123,850,359.60 115,849,654.76 8,000,704.84 22、 應交稅費 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 58,780,198.69 54,266,722.11 消費稅 營業稅 企業所得稅 75,815,261.65 45,994,660.21 個人所得稅 2,136,725.01 9,550,720.52 2017 年半年度報告 84 / 118 城市維護建設稅 5,127,888.01 5,125,732.11 教育費附加 3,813,202.81 4,037,838.03 印花稅 1,582,003.23 962,929.81 土地使用稅 房產稅 8,020.90 362.02 資源稅 20,375,264.09 14,468,264.22 其他 6,599.93 338.77 合計 167,645,164.32 134,407,567.80 23、 應付利息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 3,694,156.57 4,034,922.45 短期借款應付利息 7,514,129.70 7,361,215.73 合計 11,208,286.27 11,396,138.18 24、 應付股利 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 2,494,852.00 1,687,978.66 合計 2,494,852.00 1,687,978.66 25、 其他應付款 (1). 按款項性質列示其他應付款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 押金、保證金、安全風險抵押金 87,444,694.87 56,919,361.34 運費、吊裝費、裝卸費 94,831,615.30 90,935,905.62 往來款 32,139,988.61 29,881,220.69 其他 60,180,841.47 57,181,757.26 合計 274,597,140.25 234,918,244.91 (2). 賬齡超過 1 年的重要其他應付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 青海五彩礦業有限公司 17,229,555.45 未到約定付款期 住房維修基金 136,852.17 未到約定付款期 合計 17,366,407.62 / 其他說明 √適用 □不適用 注：青海五彩礦業有限公司系控股子公司青海五彩堿業第二大股東。 2017 年半年度報告 85 / 118 26、 1 年內到期的非流動負債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的長期借款 553,100,000.00 1,282,100,000.00 1 年內到期的應付債券 994,992,779.22 963,163,475.64 合計 1,548,092,779.22 2,245,263,475.64 其他說明： 注：一年內到期的長期借款 55,310.00 萬元。抵押借款 7,500.00 萬元，為硅業公司以土地使用權 及部分固定資產作為抵押取得并由唐山三友氯堿有限責任公司提供擔保；保證借款 47,810.00 萬 元，其中本公司 8,400.00 萬元由三友集團提供擔保,1,500.00 萬元由堿業公司提供擔保；遠達纖 維 3,000.00 萬元由堿業公司提供擔保，8,810.00 萬元由興達化纖提供擔保；硅業公司 400.00 萬 元、氯堿公司 6,000.00 萬元、青海五彩堿業 19,700.00 萬元，由本公司提供擔保。 27、 長期借款 (1). 長期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 130,000,000.00 170,000,000.00 保證借款 1,389,150,000.00 1,209,450,000.00 信用借款 280,000,000.00 80,000,000.00 合計 1,799,150,000.00 1,459,450,000.00 長期借款分類的說明： 注 1：抵押借款 13,000.00 萬元由硅業公司的土地使用權及部分固定資產作為抵押，并由氯堿公 司提供擔保。 注 2：保證借款中，氯堿公司 15,500.00 萬元、硅業公司 400.00 萬元、遠達纖維 16,000.00 萬元 由本公司提供擔保；興達化纖 38,000.00 萬元由堿業公司提供擔保；遠達纖維 15,500.00 萬元由 興達化纖擔保；股份公司 11,415.00 萬元由堿業公司提供擔保、42,100.00 萬元由三友集團提供 擔保。 其他說明，包括利率區間： √適用 □不適用 1.2%-5.194% 28、 應付債券 (1). 應付債券 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 公司債 1,017,341,537.90 991,857,024.26 合計 1,017,341,537.90 991,857,024.26 2017 年半年度報告 86 / 118 (2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 債券 名稱 面值 發行 日期 債券 期限 發行 金額 期初 余額 本 期 發 行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本 期 償 還 期末 余額 公司債 500,000,000.00 2015.12.17 5+2 492,500,000.00 494,997,204.09 13,250,000.04 723,909.48 508,971,113.61 公司債 500,000,000.00 2015.12.17 3+2 494,000,000.00 496,859,820.17 10,500,000.00 1,010,604.12 508,370,424.29 合計 / / / 986,500,000.00 991,857,024.26 23,750,000.04 1,734,513.60 1,017,341,537.90 注：經中國證監會證監許可[2015]2733 號文核準，2015 年 12 月 17 日發行公司債券面值 10 億 元，本期債券分為兩個品種，品種一債券期限為 5 年，附第 3 年末發行人上調票面利率選擇權及 投資者回售選擇權；品種二債券期限為 7 年，附第 5 年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回 售選擇權。其中品種一發行規模為人民幣 5 億元，品種二的發行規模為人民幣 5 億元。本期債券 品種一票面利率為 4.20%，品種二票面利率為 5.30%，均采用單利按年計息，不計復利。每年付息 一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。 29、 長期應付款 (1). 按款項性質列示長期應付款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 唐山三友堿業（集團）有限公司 （注 1） 46,074,622.80 46,074,622.80 中建投租賃有限公司（注 2） 69,692,232.30 61,016,144.12 中航國際租賃有限公司（注 3） 70,146,773.20 61,272,517.82 河北省金融租賃有限公司（注 4） 176,111,247.36 150,882,495.98 合計 362,024,875.66 319,245,780.72 其他說明： √適用 □不適用 注 1：期末余額系礦山公司 1995 年投產時，堿業集團概算內撥改貸借款余額。 注 2：期末余額系青海五彩堿業 2015 年取得的五年期融資款余額，期末未確認融資費用 7,196,130.63 元。 注 3：期末余額系青海五彩堿業 2015 年取得的五年期融資款余額，期末未確認融資費用 7,578,239.26 元。 注 4：期末余額系硅業公司 2016 年取得的三年期融資款余額，期末未確認融資費用 9,356,392.90 元。 30、 長期應付職工薪酬 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 87 / 118 (1) 長期應付職工薪酬表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、離職后福利-設定受益計劃凈負債 二、辭退福利 98,834,541.46 106,729,770.02 三、其他長期福利 合計 98,834,541.46 106,729,770.02 31、 預計負債 □適用 √不適用 32、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 134,389,827.22 3,245,600.00 6,269,453.99 131,365,973.23 政府部門撥款 其他 15,572,563.66 332,331.66 15,240,232.00 一次性收取的租 賃費 合計 149,962,390.88 3,245,600.00 6,601,785.65 146,606,205.23 / 涉及政府補助的項目： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補 助金額 本期計入 營業外收 入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/ 與收益相關 純堿生產系統反應熱及余熱綜合 利用 1,964,285.83 178,571.40 1,785,714.43 與資產相關 系統優化節能技術改造項目 419,047.89 39,285.72 379,762.17 與資產相關 濃海水綜合利用項目 3,392,857.37 178,571.40 3,214,285.97 與資產相關 堿渣制備熱電煙道氣液體脫硫劑 項目 557,142.84 21,428.58 535,714.26 與資產相關 芒硝凈化濃海水項目 250,000.00 8,928.60 241,071.40 與資產相關 環保專項治理--三期污水處理廠 85,417.09 12,499.98 72,917.11 與資產相關 創新體系研究補貼款 213,603.26 11,388.06 202,215.20 與資產相關 超短粘膠纖維項目 69,285.91 6,928.56 62,357.35 與資產相關 200000m3/h 廢氣回收項目 4,000,000.00 300,000.00 3,700,000.00 與資產相關 酸浴處理技術項目 410,714.30 17,857.14 392,857.16 與資產相關 莫代爾纖維研發項目補貼 212,797.50 8,928.60 203,868.90 與資產相關 粘膠纖維壓榨半纖維素的高值利 用技術研究 3,500,000.00 83,333.32 3,416,666.68 與資產相關 纖維素纖維工程技術研究中心儀 器設備更新改造 546,428.79 21,428.58 525,000.21 與資產相關 河北省纖維素纖維工程技術研究 中心 184,524.40 7,142.88 177,381.52 與資產相關 8 萬噸差別化粘膠項目貸款貼息 1,800,000.13 133,333.32 1,666,666.81 與資產相關 16 萬噸差別化粘膠項目貸款貼息 10,645,833.48 638,749.98 10,007,083.50 與資產相關 技術改造項目貼息款 8,465,714.70 524,285.70 7,941,429.00 與資產相關 2017 年半年度報告 88 / 118 樹脂項目財政貼息 3,806,250.00 157,500.00 3,648,750.00 與資產相關 有機硅系列產品深加工 6,327,178.17 164,814.94 6,162,363.23 與資產相關 4#鍋爐節能減排項目 5,227,857.22 259,642.86 4,968,214.36 與資產相關 氨堿廢液項目 2,857,142.80 357,142.86 2,499,999.94 與資產相關 高純度重質堿專利技術引進項目 補助 123,214.30 5,357.17 117,857.13 與資產相關 大柴旦行委發改局純堿項目貨款 貼息投資 13,964,285.72 607,142.89 13,357,142.83 與資產相關 海西州發改委垃圾場填埋專項資 金補助 7,392,857.15 321,428.59 7,071,428.56 與資產相關 海西州發改委石灰污水回收利用 專項資金 821,428.57 35,714.28 785,714.29 與資產相關 海西州發改委污水處理廠建設專 項資金 16,428,571.43 714,285.72 15,714,285.71 與資產相關 液相水合法優質重灰技術項目 657,142.83 28,571.37 628,571.46 與資產相關 礦產資源項目保護補助 1,004,071.83 76,550.70 927,521.13 與資產相關 礦產資源節約與綜合利用獎勵資 金 1,236,111.06 83,333.34 1,152,777.72 與資產相關 環保專項資金 833,287.71 36,428.52 796,859.19 與資產相關 非煤礦山整治專項資金 428,571.43 16,071.42 412,500.01 與資產相關 省級環保以獎代補專項資金 784,285.83 43,571.40 740,714.43 與資產相關 纖維素纖維生產公共技術研發平 臺 580,000.00 580,000.00 與資產相關 （注） 有機硅二期改擴建工程 4,782,163.47 142,420.98 4,639,742.49 與資產相關 中壓蒸汽綜合利用節能改造 2,400,000.00 30,000.00 2,370,000.00 與資產相關 環保補貼 22,026,825.71 903,362.76 21,123,462.95 與資產相關 財政貼息 1,128,571.40 42,857.16 1,085,714.24 與資產相關 4#鍋爐脫硫升級改造 3,562,357.10 3,562,357.10 與資產相關 （注） 竹代爾纖維工藝技術開發 300,000.00 8,928.55 291,071.45 與資產相關 煙氣在線監測 1,000,000.00 41,666.66 958,333.34 與資產相關 河北省纖維素纖維工程技術研究 中心績效后補助 400,000.00 400,000.00 與資產相關 （注） 唐山市再生纖維素綠色工藝技術 科技創新團隊 100,000.00 100,000.00 與資產相關 （注） 高濕模量竹纖維技術開發及產業 化 1,000,000.00 1,000,000.00 與資產相關 （注） 濃海水梯級利用產業化技術集成 及工程應用 1,745,600.00 1,745,600.00 與資產相關 （注） 合計 134,389,827.22 3,245,600.00 681,785.70 5,587,668.29 131,365,973.23 / 注：項目尚在建設期，收到的補助款項計入遞延收益，待項目完工結轉固定資產后，按照相 應固定資產的使用年限攤銷計入當期損益。 33、 股本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送 股 公積 金 轉股 其 他 小計 股份總數 1,850,385,487.00 213,963,961.00 213,963,961.00 2,064,349,448.00 其他說明： 注：新增股本 213,963,961.00 元，系本期非公開增發股票。 2017 年半年度報告 89 / 118 34、 資本公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 2,196,147,009.69 1,174,470,959.40 3,370,617,969.09 其他資本公積 174,264,221.38 174,264,221.38 合計 2,370,411,231.07 1,174,470,959.40 3,544,882,190.47 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 注：本期新增資本公積 1,174,470,959.40 元，系非公開增發股票，股本溢價。 35、 其他綜合收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅 前發生額 減：前期 計入其 他綜合 收益當 期轉入 損益 減：所 得稅 費用 稅后歸 屬于母 公司 稅后歸 屬于少 數股東 一、以后不能重分類進損益 的其他綜合收益 其中：重新計算設定受益計 劃凈負債和凈資產的變動 權益法下在被投資單位 不能重分類進損益的其他 綜合收益中享有的份額 二、以后將重分類進損益的 其他綜合收益 -2,752,555.33 230,579.01 -2,521,976.32 其中：權益法下在被投資單 位以后將重分類進損益的 其他綜合收益中享有的份 額 可供出售金融資產公允 價值變動損益 持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產損益 現金流量套期損益的有 效部分 外幣財務報表折算差額 -2,752,555.33 230,579.01 -2,521,976.32 其他綜合收益合計 -2,752,555.33 230,579.01 -2,521,976.32 36、 專項儲備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 25,959,358.28 26,056,994.09 19,434,724.56 32,581,627.81 合計 25,959,358.28 26,056,994.09 19,434,724.56 32,581,627.81 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 2017 年半年度報告 90 / 118 本期專項準備變動系氯堿公司、硅業公司、礦山公司、興達化纖、青海五彩堿業公司依據國 家規定提取和使用的安全生產費。 37、 盈余公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 275,217,857.88 275,217,857.88 任意盈余公積 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 275,217,857.88 275,217,857.88 38、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 2,440,046,915.80 1,845,918,772.84 調整期初未分配利潤合計數（調增+， 調減－） 調整后期初未分配利潤 2,440,046,915.80 1,845,918,772.84 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 潤 962,132,622.89 293,798,652.07 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 231,298,185.88 148,030,838.96 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 3,170,881,352.81 1,991,686,585.95 39、 營業收入和營業成本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 9,836,969,047.33 7,192,534,546.42 7,196,053,093.71 5,451,958,608.26 其他業務 152,475,037.11 134,996,740.92 149,513,365.02 115,623,777.94 合計 9,989,444,084.44 7,327,531,287.34 7,345,566,458.73 5,567,582,386.20 40、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 2017 年半年度報告 91 / 118 營業稅 750,099.77 城市維護建設稅 34,676,953.26 26,363,804.38 教育費附加 25,863,744.60 19,592,322.17 資源稅 11,297,563.19 13,858,760.69 房產稅 16,511,681.50 4,977,456.62 土地使用稅 11,807,075.25 3,794,834.82 車船使用稅 238,999.05 27,766.76 印花稅 6,171,048.82 1,420,474.65 其他 295.49 67,384.31 合計 106,567,361.16 70,852,904.17 41、 銷售費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 34,071,793.19 27,583,420.80 運輸裝卸費 294,826,047.58 282,992,770.94 物料消耗 2,949,652.38 2,440,946.31 倉儲費 2,693,455.69 2,918,092.60 出口費用 38,414,867.41 43,376,016.45 銷售機構經費 10,801,080.40 12,396,134.56 廣告費 150,943.40 1,021,802.79 包裝費 9,663,279.19 8,241,479.61 其他 26,181,171.58 14,729,581.16 合計 419,752,290.82 395,700,245.22 42、 管理費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 348,450,853.55 304,093,487.03 修理費 29,283,208.76 25,295,754.51 辦公費 4,906,132.30 4,695,819.94 水電費 6,445,790.26 5,779,627.72 物料消耗 4,959,422.60 3,602,883.54 勞務費 20,454,463.38 18,881,041.36 業務招待費 13,197,910.43 12,471,114.23 稅金 20,909,559.16 排污費 32,348,187.27 28,759,364.19 技術開發費 29,802,944.33 47,691,938.66 存貨盤虧毀損及報廢 17,555,286.34 11,106,018.71 折舊費 22,604,498.71 21,158,299.21 聘請中介機構費 3,413,106.88 6,103,049.58 無形資產攤銷 10,089,176.40 10,035,057.04 運輸費 2,027,946.85 1,845,289.36 倉儲經費 7,843,668.42 7,790,966.33 其他支出 87,577,757.16 56,109,119.32 合計 640,960,353.64 586,328,389.89 2017 年半年度報告 92 / 118 43、 財務費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 209,071,785.79 240,578,296.78 減：利息收入 -5,794,918.12 -6,187,486.32 匯兌損失 -24,546,462.98 21,611,442.02 手續費及其他 21,543,678.84 11,760,227.27 合計 200,274,083.53 267,762,479.75 44、 資產減值損失 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 8,420,876.90 13,727,336.25 二、存貨跌價損失 7,817,930.28 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 8,420,876.90 21,545,266.53 45、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有 期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取 得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 34,115.99 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 債券逆回購確認的投資收益 20,891.40 65,697.62 合計 55,007.39 65,697.62 2017 年半年度報告 93 / 118 46、 營業外收入 營業外收入情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性 損益的金額 非流動資產處置利得合計 2,490,836.22 600,707.37 2,490,836.22 其中：固定資產處置利得 2,490,836.22 600,707.37 2,490,836.22 無形資產處置利得 債務重組利得 492,047.27 687,277.40 492,047.27 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 837,385.70 11,661,951.63 837,385.70 罰沒收入 302,529.60 328,690.45 302,529.60 無法支付的款項 -127,260.00 1,586,318.39 -127,260.00 其他 47,718,234.63 3,615,419.36 47,718,234.63 合計 51,713,773.42 18,480,364.60 51,713,773.42 計入當期損益的政府補助 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與 收益相關 純堿生產系統反應熱及余熱綜合利用 178,571.40 與資產相關 系統優化節能技術改造項目 39,285.72 與資產相關 濃海水綜合利用項目 178,571.40 與資產相關 堿渣制備熱電煙道氣液體脫硫劑項目 21,428.58 與資產相關 收濃海水課題經費 748,000.00 與收益相關 環保補貼 833,042.62 與資產相關 節能補貼 203,840.00 與收益相關 救護隊經費 300,000.00 與收益相關 新產品開發 161,957.82 與資產相關 4#鍋爐節能減排項目 195,892.83 與資產相關 社保局援企穩崗補助 3,252,645.57 與收益相關 有機硅二期改擴建工程 142,429.40 與資產相關 4#鍋爐脫硫升級改造 23,214.30 與資產相關 環保專項治理--三期污水處理廠 12,499.98 與資產相關 創新體系研究補貼款 11,388.06 與資產相關 超短粘膠纖維項目 6,928.56 與資產相關 200000m3/h 廢氣回收項目 300,000.00 與資產相關 酸浴處理技術項目 17,857.14 與資產相關 莫代爾纖維研發項目補貼 8,928.60 與資產相關 纖維素纖維工程技術研究中心儀器設備更新改造 21,428.34 與資產相關 河北省纖維素纖維工程技術研究中心 7,142.88 與資產相關 8 萬噸差別化粘膠短纖維項目貸款貼息 133,333.32 與資產相關 16 萬噸差別化粘膠短纖維項目貸款貼息 638,749.98 與資產相關 礦產資源項目保護補助 76,550.70 與資產相關 2017 年半年度報告 94 / 118 礦產資源節約與綜合利用獎勵資金 83,333.34 與資產相關 環保專項資金 21,978.00 與資產相關 省級環保以獎代補專項資金 43,571.40 與資產相關 專利補貼 65,600.00 1,000.00 與收益相關 技術改造項目貼息款 524,285.70 524,285.70 與資產相關 樹脂項目財政貼息 157,500.00 157,500.00 與資產相關 保運行補助 160,000.00 與收益相關 高純度重質堿專利技術引進項目補助 5,357.16 與資產相關 大柴旦行委發改局純堿項目貨款貼息投資 607,142.88 與資產相關 海西州發改委垃圾場填埋專項資金補助 321,428.58 與資產相關 海西州發改委石灰污水回收利用專項資金 35,714.28 與資產相關 海西州發改委污水處理廠建設專項資金 -1,000,000.01 與資產相關 液相水合法優質重灰技術項目 28,571.40 與資產相關 氨堿廢液項目 357,142.86 與資產相關 主輔分離稅收返還 751,238.84 與收益相關 道路補償款 100,000.00 與收益相關 鹽田建設補償款 1,950,000.00 與收益相關 科技獎勵 10,000.00 與收益相關 扶貧資金 80,000.00 與收益相關 合計 837,385.70 11,661,951.63 / 47、 營業外支出 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益 的金額 非流動資產處置損失合計 16,278,796.78 24,089,439.36 16,278,796.78 其中：固定資產處置損失 16,278,796.78 24,089,439.36 16,278,797.78 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 431.00 其他 185,992.30 1,027,557.16 185,992.30 合計 16,464,789.08 25,117,427.52 16,464,789.08 48、 所得稅費用 (1) 所得稅費用表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 320,306,379.06 148,806,338.21 遞延所得稅費用 -21,930,818.16 -25,777,154.77 合計 298,375,560.90 123,029,183.44 (2) 會計利潤與所得稅費用調整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 2017 年半年度報告 95 / 118 項目 本期發生額 利潤總額 1,326,330,564.75 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 331,582,641.21 子公司適用不同稅率的影響 -34,164,499.53 調整以前期間所得稅的影響 3,049,177.33 非應稅收入的影響 -8,529.00 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 7,967,363.86 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -9,976,148.03 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 2,195,017.58 技術開發費加計扣除 -2,133,947.83 其他 -135,514.70 所得稅費用 298,375,560.90 49、 其他綜合收益 √適用 □不適用 詳見附注七、35 50、 現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 存款利息收入 5,794,918.12 6,187,486.32 罰款收入 184,929.60 188,794.43 政府補貼 225,600.00 7,262,884.41 往來款及其他 63,889,043.88 33,214,620.35 合計 70,094,491.60 46,853,785.51 (2). 支付的其他與經營活動有關的現金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 管理費用付現 68,497,944.48 68,043,058.58 營業費用付現 14,484,707.04 26,923,003.07 手續費 20,673,145.63 10,924,145.02 往來款及其他 57,015,765.52 10,181,405.61 合計 160,671,562.67 116,071,612.28 (3). 收到的其他與投資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 政府補貼 3,245,600.00 9,522,000.00 合計 3,245,600.00 9,522,000.00 2017 年半年度報告 96 / 118 (4). 支付的其他與投資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 三友商務酒店籌建期費用支出 114,525.61 140,020.09 合計 114,525.61 140,020.09 (5). 收到的其他與籌資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 非公開增發認購保證金 1,800,000.00 合計 1,800,000.00 (6). 支付的其他與籌資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 非公開增發保薦費 2,000,000.00 長期融資租賃手續費 854,700.85 非公開增發律師費 500,000.00 1,100,000.00 非公開增發審計費 60,000.00 非公共增發信批費 250,000.00 非公開增發登記費 213,963.96 合計 1,023,963.96 3,954,700.85 51、 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 1,027,955,003.85 306,194,238.23 加：資產減值準備 8,420,876.90 21,545,266.53 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折 舊 469,403,968.21 446,294,005.52 無形資產攤銷 10,679,504.39 10,644,021.82 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 （收益以“－”號填列） 13,787,960.56 23,488,731.99 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 財務費用（收益以“－”號填列） 209,071,785.79 240,578,296.78 投資損失（收益以“－”號填列） -55,007.39 -65,697.62 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -21,576,158.70 -25,308,651.65 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -354,659.46 -468,503.12 2017 年半年度報告 97 / 118 存貨的減少（增加以“－”號填列） -21,183,209.41 -31,737,981.58 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -1,221,896,970.30 -243,451,613.37 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 135,266,986.13 -193,292,092.99 其他 經營活動產生的現金流量凈額 609,520,080.57 554,420,020.54 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 2,749,578,141.08 1,587,005,351.73 減：現金的期初余額 1,655,581,072.43 1,759,863,102.77 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 1,093,997,068.65 -172,857,751.04 (2) 現金和現金等價物的構成 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 2,749,578,141.08 1,655,581,072.43 其中：庫存現金 1,387.42 1,030.94 可隨時用于支付的銀行存款 2,749,576,753.66 1,655,580,041.49 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 2,749,578,141.08 1,655,581,072.43 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和 現金等價物 52、 所有權或使用權受到限制的資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 315,720,476.69 保證金 應收票據 90,744,777.81 質押 存貨 104,000,000.00 質押 固定資產 187,908,186.83 抵押貸款 無形資產 123,746,615.24 抵押貸款 合計 822,120,056.57 / 53、 外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目： 2017 年半年度報告 98 / 118 √適用 □不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 46,546,646.82 6.7728 315,249,327.68 歐元 港幣 1,248,680.25 0.8679 1,083,729.59 應收賬款 其中：美元 46,718,885.43 6.7711 316,336,317.58 歐元 港幣 預付款項 美元 1,839,917.92 6.7696 12,455,545.14 港元 587,454.00 0.8679 509,851.34 應付賬款 美元 23,588,090.70 6.7699 159,688,330.28 預收款項 美元 2,024,635.04 6.7697 13,706,122.70 歐元 63,000.00 7.6896 484,444.42 短期借款 美元 99,181,875.82 6.7696 671,423,610.21 其他應付外匯賬款 美元 9,460.00 6.7744 64,085.82 (2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位 幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 √適用 □不適用 境外經營實體名稱 主要經營地 記賬本位幣 記賬本位幣選擇依據 唐山三友集團香港國際貿 易有限公司 香港 港幣 公司的子公司唐山三友集團香港國 際貿易有限公司生產經營地在中國 香港，主營為國際貿易，記賬本位 幣為港幣。 54、 政府補助 1. 政府補助基本情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 與資產相關的政府補助 3,245,600.00 遞延收益 與收益相關的政府補助 1,078,757.03 營業外收入、其他收益 1,078,757.03 注：本期收到與資產相關的政府補助 3,245,600.00 元，全部計入遞延收益；收到與收益相關的政 府補助 1,078,757.03 元，其中 155,600.00 元計入營業外收入，923,157.03 元計入其他收益。 2. 政府補助退回情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 99 / 118 55、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業合并 □適用 √不適用 3、 反向購買 □適用 √不適用 4、 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □適用√不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 100 / 118 九、 在其他主體中的權益 1、 在子公司中的權益 (1). 企業集團的構成 √適用 □不適用 子公司 名稱 主要 經營 地 注冊 地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 唐山三友氯堿有限責任公司 唐山 唐山 制造業 95.07 投資設立取得 唐山三友鹽化有限公司 唐山 唐山 制造業 95.00 投資設立取得 唐山三友硅業有限責任公司 唐山 唐山 制造業 95.29 4.48 投資設立取得 唐山三友化工工程設計有限公 司 唐山 唐山 制造業 100.00 投資設立取得 唐山三友物流有限公司 唐山 唐山 服務業 100.00 投資設立取得 唐山三友商務酒店有限公司 唐山 唐山 服務業 100.00 投資設立取得 唐山三友集團香港國際貿易有 限公司 香港 香港 服務業 66.67 33.33 投資設立取得 青海五彩堿業有限公司 青海 青海 制造業 51.00 投資設立取得 唐山三友集團興達化纖有限公 司 唐山 唐山 制造業 100.00 同一控制下企業合并取得 唐山三友志達鈣業有限公司 唐山 唐山 制造業 84.43 同一控制下企業合并取得 唐山三友礦山有限公司 唐山 唐山 采礦業 100.00 同一控制下企業合并取得 唐山三友遠達纖維有限公司 唐山 唐山 制造業 100.00 同一控制下企業合并取得 大柴旦飲馬峽工業區五彩水務 有限公司 青海 青海 制造業 31.32 非同一控制下企業合并取 得 河北永大食鹽有限公司 唐山 唐山 制造業 49.53 同一控制下企業合并取得 港裕（上海）國際貿易有限公 司 上海 上海 服務業 100.00 投資設立取得 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 注：本公司子公司不存在持股比例與表決權不一致的情況。 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股 比例 本期歸屬于少數 股東的損益 本期向少數股東 宣告分派的股利 期末少數股東權 益余額 唐山三友氯堿有限責任公司 4.93% 9,760,578.60 2,365,409.60 87,639,191.12 唐山三友鹽化有限公司 5.00% 1,868,725.85 32,588,577.00 唐山三友硅業有限責任公司 0.23% 317,401.57 34,115.99 1,869,524.45 青海五彩堿業有限公司 49.00% 54,374,330.13 443,794,953.67 唐山三友志達鈣業有限公司 15.57% -498,655.19 -3,924,598.09 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 101 / 118 (3). 重要非全資子公司的主要財務信息 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 唐山三友氯堿 有限責任公司 956,047,495.52 2,318,319,296.19 3,274,366,791.71 1,317,478,730.62 179,202,642.04 1,496,681,372.66 743,683,604.78 2,364,041,768.85 3,107,725,373.63 1,270,289,025.36 210,422,277.95 1,480,711,303.31 唐山三友鹽化 有限公司 138,436,701.37 135,791,409.79 274,228,111.16 47,397,041.09 80,000,000.00 127,397,041.09 100,787,472.20 135,232,693.27 236,020,165.47 50,336,516.61 80,000,000.00 130,336,516.61 唐山三友硅業 有限責任公司 557,863,347.83 1,612,435,662.17 2,170,299,010.00 1,056,110,361.68 309,063,606.67 1,365,173,968.35 436,393,327.02 1,611,750,811.08 2,048,144,138.10 984,541,724.33 379,661,745.93 1,364,203,470.26 青海五彩堿業 有限公司 281,382,347.71 2,717,246,182.55 2,998,628,530.26 1,947,491,808.05 173,902,637.87 2,121,394,445.92 414,587,369.67 2,772,758,872.34 3,187,346,242.01 2,230,908,887.42 193,797,177.33 2,424,706,064.75 唐山三友志達 鈣業有限公司 23,060,632.86 104,183,892.68 127,244,525.54 148,773,399.46 3,677,279.56 152,450,679.02 35,186,102.81 107,730,416.59 142,916,519.40 160,694,517.59 4,225,488.68 164,920,006.27 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 唐山三友氯堿有限責任公司 2,057,864,279.71 197,983,339.03 197,983,339.03 93,675,041.42 1,531,836,351.94 57,036,694.76 57,036,694.76 -21,826,619.06 唐山三友鹽化有限公司 141,387,548.66 41,147,421.21 41,147,421.21 17,480,898.68 92,632,497.43 -11,355,037.51 -11,355,037.51 -16,678,853.26 唐山三友硅業有限責任公司 1,074,160,709.53 133,868,709.73 133,868,709.73 47,871,277.37 758,151,664.26 6,486,900.71 6,486,900.71 -17,772,250.55 青海五彩堿業有限公司 794,760,740.13 110,921,403.23 110,921,403.23 316,659,977.68 633,820,170.38 22,838,612.51 22,838,612.51 282,475,062.32 唐山三友志達鈣業有限公司 23,691,269.80 -3,202,666.61 -3,202,666.61 -2,605,183.30 25,079,194.69 -25,535,641.84 -25,535,641.84 -14,083,540.25 2017 年半年度報告 102 / 118 十、 關聯方及關聯交易 1、 本企業的母公司情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本 企業的持股 比例(%) 母公司對本企 業的表決權比 例(%) 唐山三友堿業 (集團)有限公司 唐山市南 堡開發區 火力發電；蒸汽、熱水生產 及供應（僅限工業供熱、供 氣）；普通貨運 159,265.15 37.15 37.15 本企業的母公司情況的說明 本企業的母公司情況的說明：唐山三友堿業（集團）有限公司成立于 1996 年 3 月 5 日，系由 唐山三友集團有限公司和國投資產管理公司共同出資組建的國有控股有限責任公司。統一社會信 用代碼 911302301047931724，法定代表人：于得友，公司住所：唐山市南堡開發區。 本企業最終控制方是唐山三友集團有限公司。 2、 本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九 □適用 √不適用 3、 其他關聯方情況 √適用 □不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 唐山三友實業有限責任公司 母公司的全資子公司 河北長蘆大清河鹽化集團有限公司 母公司的全資子公司 唐山三友集團東光漿粕有限責任公司 母公司的全資子公司 唐山海港旭寧化工有限公司 母公司的全資子公司 4、 關聯交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 唐山三友堿業(集團)有限公司 電 31,160,989.72 194,784,397.64 唐山三友堿業(集團)有限公司 汽 54,489,375.60 唐山三友堿業(集團)有限公司 軟水 637,932.00 1,657,780.00 唐山三友實業有限責任公司 油料 9,260,123.75 7,936,755.60 唐山三友堿業（集團）有限公司 天然氣 2,975,452.48 唐山三友實業有限責任公司 設備清洗 1,698,792.79 284,540.00 唐山三友實業有限責任公司 材料 14,716,132.19 15,533,911.14 唐山三友堿業(集團)有限公司 工業用水 18,980,913.95 8,930,805.00 唐山三友堿業(集團)有限公司 油料 155,263.43 2017 年半年度報告 103 / 118 唐山三友堿業(集團)有限公司 原煤 41,826,807.77 唐山三友集團有限公司 材料 1,050,103.42 唐山三友堿業(集團)有限公司 材料 194,551.71 河北長蘆大清河鹽化集團有限公司 維修費 386,045.86 唐山三友堿業(集團)有限公司 運輸工具 319,461.54 唐山三友集團有限公司 運輸工具 2,188,138.46 合計 79,348,530.26 329,819,743.79 出售商品/提供勞務情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 唐山三友堿業(集團)有限公司 水 12,704,955.30 10,314,522.24 唐山三友堿業(集團)有限公司 材料 559,366.98 734,998.21 唐山三友堿業(集團)有限公司 鹽酸 117,418.03 413,144.26 唐山三友堿業(集團)有限公司 燒堿 626,141.62 544,174.22 唐山三友堿業(集團)有限公司 原煤 10,397,341.07 唐山三友堿業(集團)有限公司 檢修費等 899,129.32 唐山三友堿業(集團)有限公司 設計費 28,301.89 唐山三友堿業(集團)有限公司 天然氣 743,626.19 唐山三友堿業(集團)有限公司 蒸汽 46,457,450.00 13,903,780.00 唐山三友實業有限責任公司 落地堿 591,059.32 唐山三友實業有限責任公司 純堿 6,919,376.68 1,329,975.37 唐山三友實業有限責任公司 檢修費 2,940.00 唐山三友實業有限責任公司 水 1,123.40 715.08 唐山三友集團東光漿粕有限責任公司 燒堿 734,785.16 唐山三友堿業(集團)有限公司 電 3,553,731.41 38,501,409.94 唐山三友實業有限責任公司 運費 31,261.26 河北長蘆大清河鹽化集團有限公司 電 831,618.22 唐山海港旭寧化工有限公司 電 1,383,959.06 唐山海港旭寧化工有限公司 燒堿 48,650.26 唐山海港旭寧化工有限公司 稀硫酸 7,207.38 唐山三友實業有限責任公司 PVC 982,905.98 唐山三友堿業(集團)有限公司 廢熱供暖 1,852.21 唐山三友實業有限責任公司 廢熱供暖 297.34 唐山三友實業有限責任公司 食鹽 969.92 唐山三友集團有限公司 食鹽 205.30 河北長蘆大清河鹽化集團有限公司 食鹽 3,359.29 合計 74,231,849.64 79,139,902.27 (2). 關聯租賃情況 本公司作為出租方： □適用 √不適用 本公司作為承租方： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 2017 年半年度報告 104 / 118 唐山三友堿業(集團)有限公司 房屋 10,188,047.61 456,300.00 唐山三友堿業(集團)有限公司 土地 6,711,333.34 697,850.00 唐山三友堿業(集團)有限公司 陡河管線 8,707,950.00 1,900,000.00 唐山三友堿業(集團)有限公司 鐵路線 857,142.86 唐山三友集團有限公司 NC 系統 668,537.75 關聯租賃情況說明 √適用 □不適用 1、 本公司與堿業集團簽訂《房產租賃協議》，約定承租堿業集團總建筑面積 22,351.42 平方 米的房產，總租金合計 877.15 萬元（含稅）。其中生產裝置區租賃面積 21,815.73 平方米，年租 金 836.09 萬元（含稅）；商業區租賃面積 535.69 平方米，年租金 41.06 萬元（含稅）。租賃期 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 2、 本公司與堿業集團簽訂《土地使用權租賃協議》，約定本公司承租堿業集團位于唐山南堡 開發區的土地總面積為 1,472.4 畝的土地使用權，年租金 1,177.92 萬元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 3、 本公司與堿業集團簽訂《陡河輸水管線租賃協議》，約定本公司承租堿業集團擁有的陡河 水庫取水泵站的房屋、水泵、電氣設備及其他附屬設備，自泵站至本公司澄清水池的輸水管線的 管道及閥門、安保裝置、計量檢測儀器等附屬設備，管線總長 61.3 公里。年租金 1,828.6695 萬 元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 4、熱電分公司承租堿業集團土地面積 152.25 畝，自 2011 年 1 月 1 日至 2040 年 12 月 30 日 止，共計 30 年整，年租金 121.8 萬元（含稅）；2017 年公司與堿業集團簽訂了《土地使用權租 賃協議》，租賃面積 77.07 畝，年租金 61.66 萬元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日；公司與堿業集團簽訂《土地使用權租賃協議》，租賃面積 60 畝，年租金 48 萬元 （含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 5、 設計公司與堿業集團簽訂《房產租賃協議》，約定承租堿業集團總建筑面積 226 平方米的 房產，年租金 8.66 萬元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 6、 本公司與堿業集團簽訂《房產租賃協議》，約定本公司承租堿業集團總建筑面積 5,278.81 平方米的房產，年租金 404.62 萬元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 7、礦山公司與堿業集團簽訂《房產租賃協議》，約定承租堿業集團總建筑面積 5,938.75 平 方米的房產，年租金 227.6 萬元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 8、本公司與堿業集團簽訂《鐵路專用線租賃協議》，協議規定，本公司承租堿業集團鐵路專 用線及相關資產，用于純堿分公司鐵路貨物運輸，年租金 90 萬元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日；本公司與堿業集團簽訂《鐵路專用線租賃協議》，協議規定，本公 司承租堿業集團鐵路專用線及相關資產，用于熱電分公司鐵路貨物運輸，年租金 90 萬元（含稅）， 租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 9、本公司及各分、子公司與三友集團簽訂了《NC 租賃協議》，按協議約定，承租三友集團 NC 系統使用權，租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，年租金 141.73 萬元（含稅）。 10、 熱電分公司與堿業集團簽訂《房產租賃協議》，約定承租堿業集團總建筑面積 27,044.39 平方米的房產，年租金 1,036.48 萬元（含稅），租賃期自 2017 年 5 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 11、遠達纖維與堿業集團簽訂《房產租賃協議》，約定承租堿業集團總建筑面積 2,261 平方 米的房產，年租金 173.31 萬元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 12、物流公司與堿業集團簽訂《房產租賃協議》，約定承租堿業集團總建筑面積 1,339.23 平方米的房產，年租金 102.65 萬元（含稅），租賃期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 (3). 關聯擔保情況 本公司作為擔保方 √適用 □不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 經履行完畢 2017 年半年度報告 105 / 118 唐山三友氯堿有限責任公司 5,000.00 2016.07.04 2017.07.04 否 唐山三友氯堿有限責任公司 5,000.00 2016.07.11 2017.07.11 否 唐山三友氯堿有限責任公司 6,000.00 2017.02.23 2018.02.22 否 唐山三友氯堿有限責任公司 4,000.00 2016.09.13 2017.09.12 否 唐山三友氯堿有限責任公司 7,000.00 2016.10.11 2017.10.10 否 唐山三友氯堿有限責任公司 1,000.00 2016.11.22 2017.11.20 否 唐山三友氯堿有限責任公司 5,000.00 2017.02.10 2018.02.09 否 唐山三友氯堿有限責任公司 6,000.00 2017.01.17 2018.01.16 否 唐山三友氯堿有限責任公司 4,000.00 2017.02.16 2018.02.08 否 唐山三友氯堿有限責任公司 8,000.00 2017.04.19 2018.04.18 否 唐山三友氯堿有限責任公司 2,000.00 2017.04.13 2018.04.12 否 唐山三友氯堿有限責任公司 5,000.00 2017.01.06 2018.01.05 否 唐山三友氯堿有限責任公司 5,000.00 2017.02.10 2018.02.05 否 唐山三友氯堿有限責任公司 5,000.00 2017.02.28 2018.02.27 否 唐山三友氯堿有限責任公司 13,660.00 2013.03.04 2021.03.04 否 唐山三友氯堿有限責任公司 7,840.00 2013.09.09 2021.03.04 否 唐山三友集團興達化纖有限公司 5,000.00 2017.05.24 2017.11.24 否 唐山三友集團興達化纖有限公司 5,000.00 2017.02.03 2017.08.03 否 唐山三友遠達纖維有限公司 10,000.00 2017.05.12 2018.04.20 否 唐山三友遠達纖維有限公司 6,000.00 2017.01.17 2023.01.16 否 唐山三友遠達纖維有限公司 10,000.00 2017.03.23 2023.03.21 否 唐山三友硅業有限責任公司 2,600.00 2016.08.11 2017.08.11 否 唐山三友硅業有限責任公司 2,400.00 2016.08.15 2017.08.15 否 唐山三友硅業有限責任公司 3,500.00 2016.11.10 2017.11.09 否 唐山三友硅業有限責任公司 2,000.00 2017.04.01 2018.03.29 否 唐山三友硅業有限責任公司 410.00 2013.12.05 2018.08.20 否 唐山三友硅業有限責任公司 390.00 2014.03.01 2018.08.20 否 唐山三友物流有限公司 2,000.00 2016.08.11 2017.08.09 否 唐山三友物流有限公司 1,500.00 2017.01.12 2017.08.09 否 唐山三友物流有限公司 1,500.00 2016.09.29 2017.08.09 否 唐山三友物流有限公司 2,000.00 2017.06.21 2018.04.20 否 唐山三友物流有限公司 2,000.00 2017.02.20 2018.02.19 否 青海五彩堿業有限公司 4,000.00 2012.04.01 2017.12.14 否 青海五彩堿業有限公司 900.00 2012.05.24 2017.12.14 否 青海五彩堿業有限公司 1,100.00 2012.10.19 2017.12.14 否 青海五彩堿業有限公司 9,000.00 2012.06.29 2017.12.15 否 青海五彩堿業有限公司 4,700.00 2012.11.15 2017.12.15 否 青海五彩堿業有限公司 6,272.06 2015.06.29 2020.06.29 否 青海五彩堿業有限公司 6,321.78 2015.06.30 2020.06.30 否 唐山三友物流有限公司（注 1） 1,800.00 2017.05.11 2017.11.09 否 合計 179,893.84 注 1：三友物流在民生銀行辦理銀行承兌匯票 3000 萬元，保證金比例 40%，敞口部分由本公 司提供擔保； 注 2：除上述擔保外，本公司為唐山三友集團興達化纖有限公司提供信用證擔保 2,038.10 萬 元。 本公司作為被擔保方 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 2017 年半年度報告 106 / 118 經履行完畢 唐山三友集團有限公司 14,500.00 2016.10.13 2028.10.12 否 唐山三友集團有限公司 10,000.00 2015.11.23 2027.11.22 否 唐山三友集團有限公司 10,000.00 2017.04.14 2018.04.14 否 唐山三友集團有限公司 26,000.00 2016.05.24 2019.12.15 否 唐山三友集團有限公司 4,000.00 2017.05.10 2018.05.09 否 唐山三友集團有限公司 3,000.00 2017.02.24 2018.02.24 否 唐山三友集團有限公司 5,000.00 2017.02.24 2018.02.24 否 唐山三友集團有限公司 1,000.00 2016.08.24 2017.08.23 否 唐山三友集團有限公司 3,000.00 2016.09.12 2017.08.23 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 4,500.00 2017.02.28 2018.02.26 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 5,000.00 2017.04.10 2018.04.06 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 10,000.00 2017.06.16 2018.06.15 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 5,000.00 2016.11.10 2017.11.09 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 215.00 2016.02.01 2021.12.17 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 500.00 2016.08.15 2021.12.17 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 2,200.00 2016.08.23 2021.12.17 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 10,000.00 2015.03.18 2021.12.17 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 6,000.00 2016.09.07 2017.09.06 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 4,000.00 2016.09.08 2017.09.04 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 10,000.00 2016.12.08 2018.12.06 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 9,000.00 2016.12.16 2018.12.06 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 10,000.00 2017.03.30 2019.01.31 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 9,000.00 2017.03.03 2019.03.03 否 唐山三友堿業（集團）有限公司（注 1） 84.00 2017.04.12 2017.10.12 否 唐山三友堿業（集團）有限公司（注 1） 2,916.00 2017.04.13 2017.10.13 否 唐山三友堿業（集團）有限公司（注 1） 4,980.00 2017.06.12 2017.12.12 否 唐山三友集團興達化纖有限公司（注 1） 3,250.00 2017.04.27 2017.10.26 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 3,000.00 2012.04.01 2018.03.30 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 5,000.00 2017.01.05 2018.01.04 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 2,000.00 2017.06.29 2018.06.29 否 唐山三友堿業（集團）有限公司 15,000.00 2016.04.29 2019.04.29 否 合計 198,145.00 關聯擔保情況說明 √適用 □不適用 注 1：遠達纖維在滄州銀行辦理銀行承兌匯票 13,300.00 萬元，保證金比例 40%，敞口部分由 堿業公司提供擔保；遠達纖維在工行辦理銀行承兌匯票 5,000.00 萬元，保證金比例 35%，敞口部 分由興達化纖提供。 注 2：除上述擔保外，唐山三友集團有限公司為唐山三友集團興達化纖有限公司提供信用證 擔保 18,757.64 萬元，為唐山三友遠達纖維有限公司提供信用證擔保 13,389.16 萬元，為唐山三 友集團香港國際貿易公司提供押匯擔保 9,918.19 萬美元；唐山三友堿業（集團）有限公司為唐山 三友集團興達化纖有限公司提供信用證擔保 13,697.10 萬元，為唐山三友遠達纖維有限公司提供 信用證擔保 3,225.36 萬元。 (4). 關聯方資金拆借 □適用 √不適用 (5). 關聯方資產轉讓、債務重組情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 107 / 118 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 唐山三友堿業(集團)有限公司 固定資產及存貨 144,361,878.55 合計 144,361,878.55 注：公司以 14,436.19 萬元的成交價格購買控股股東唐山三友堿業（集團）有限公司熱電分 公司與公司熱電聯產項目相關的部分固定資產及存貨。 (6). 關鍵管理人員報酬 √適用 □不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 238.55 202.44 (7). 其他關聯交易 √適用 □不適用 2011 年 7 月，鹽化公司與清鹽公司簽訂《合作協議》，根據協議，清鹽公司提供地上建筑物、 構筑物用于鹽化公司經營原鹽生產和銷售業務，同時為鹽化公司的生產經營提供相關的配套服務， 鹽化公司每生產 1 噸原鹽支付清鹽公司 8.44 元的合作經營費用；2015 年 8 月 24 日，公司六屆四 次董事會審議通過了《關于調整原鹽生產合作經營費用的議案》，自 2015 年 1 月 1 日起，三友鹽 化由每生產 1 噸原鹽支付 8.44 元的合作經營費調整到 5.06 元。本期共向清鹽公司支付合作費用 744,253.06 元。 5、 關聯方應收應付款項 (1). 應收項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 唐山三友集團東光漿粕有限責 任公司 831,833.84 83,183.38 831,833.84 41,591.69 (2). 應付項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 唐山三友實業有限責任公司 10,169,905.08 9,341,396.46 應付賬款 唐山三友堿業(集團)有限公司 159,467,706.07 34,486,565.63 應付賬款 唐山三友集團東光漿粕有限責任公司 2,960.00 2,960.00 應付賬款 唐山三友集團有限公司 2,634,700.00 188,000.00 其他應付款 唐山三友堿業(集團)有限公司 12,178,800.87 11,974,250.87 其他應付款 唐山三友集團有限公司 2,721,510.69 2,465,792.77 其他應付款 唐山三友實業有限責任公司 10,121.60 11,621.60 長期應付款 唐山三友堿業(集團)有限公司 46,074,622.80 46,074,622.80 預收賬款 唐山三友實業有限責任公司 1,548.10 預收賬款 唐山海港旭寧化工有限公司 34,646.57 2017 年半年度報告 108 / 118 6、 關聯方承諾 □適用 √不適用 7、 其他 □適用 √不適用 十一、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權益結算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現金結算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 十二、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 □適用 √不適用 2、 或有事項 (1). 資產負債表日存在的重要或有事項 □適用 √不適用 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十三、 資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項 □適用 √不適用 2、 利潤分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 109 / 118 4、 其他資產負債表日后事項說明 □適用 √不適用 十四、 其他重要事項 1、 前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 (2). 未來適用法 □適用 √不適用 2、 債務重組 □適用 √不適用 3、 資產置換 (1). 非貨幣性資產交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產置換 □適用 √不適用 4、 年金計劃 □適用 √不適用 5、 終止經營 □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報告分部的確定依據與會計政策： □適用 √不適用 (2). 報告分部的財務信息 □適用 √不適用 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 □適用 √不適用 (4). 其他說明： □適用 √不適用 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 110 / 118 十五、 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重大并單獨計提 壞賬準備的應收賬款 按信用風險特征組合計提 壞賬準備的應收賬款 416,788,311.29 92.39 8,275,135.84 1.99 408,513,175.45 377,080,406.57 91.66 7,353,585.43 1.95 369,726,821.14 單項金額不重大但單獨計 提壞賬準備的應收賬款 34,314,810.88 7.61 34,314,810.88 100.00 34,321,521.41 8.34 34,321,521.41 100.00 合計 451,103,122.17 / 42,589,946.72 / 408,513,175.45 411,401,927.98 / 41,675,106.84 / 369,726,821.14 應收賬款種類的說明： Ⅰ.單項金額重大的應收賬款是期末余額 700 萬元以上的應收賬款。 Ⅱ. 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款中： ①賬齡組合是按照賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款。 ②關聯方組合是合并范圍內不計提壞賬的應收賬款 ③已收取信用證的應收款組合是公司期末已收到信用證不計提壞賬準備的應收賬款。 Ⅲ.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款是根據風險預計無法收回的應收賬款。 組合中按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 2017 年半年度報告 111 / 118 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內小計 154,554,398.09 7,727,719.91 5.00% 1 至 2 年 3,868,819.56 386,881.96 10.00% 2 至 3 年 1,070,226.49 160,533.97 15.00% 3 年以上 合計 159,493,444.14 8,275,135.84 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 1 年以內 257,294,867.15 合計 257,294,867.15 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 914,839.88 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末余額 占應收賬款期末余額 合計數的比例% 壞賬準備期 末余額 唐山三友志達鈣業有限公司 98,542,401.63 21.84 唐山三友集團香港國際貿易有限公司 42,099,320.63 9.33 唐山三友氯堿有限責任公司 39,823,544.86 8.83 唐山三友遠達纖維有限公司 31,216,146.06 6.92 唐山三友硅業有限責任公司 25,191,029.10 5.58 合計 236,872,442.28 52.51 2017 年半年度報告 112 / 118 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 113 / 118 2、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重大并單獨計提壞 賬準備的其他應收款 1,000,000.00 0.18 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 0.25 1,000,000.00 100.00 按信用風險特征組合計提壞 賬準備的其他應收款 540,024,218.78 99.81 313,987.54 0.06 539,710,231.24 407,242,250.94 99.75 243,337.96 0.06 406,998,912.98 單項金額不重大但單獨計提 壞賬準備的其他應收款 3,619.45 3,619.45 100.00 3,619.45 3,619.45 100.00 合計 541,027,838.23 / 1,317,606.99 / 539,710,231.24 408,245,870.39 / 1,246,957.41 / 406,998,912.98 其他應收款種類的說明： Ⅰ.單項金額重大的其他應收款是期末余額 50 萬元以上的其他應收款。 Ⅱ. 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款中： ①賬齡組合是按照賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款。 ②關聯方組合是合并范圍內不計提壞賬的其他應收款。 ③應收出口退稅款組合是公司應收出口退稅款不計提壞賬準備的其他應收款。 Ⅲ.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款是根據風險預計無法收回的其他應收款。 2017 年半年度報告 114 / 118 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 唐山市豐南區黑沿子鎮人民政府 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 根據風險預 計無法收回 合計 1,000,000.00 1,000,000.00 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內小計 6,279,750.71 313,987.54 5.00% 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合計 6,279,750.71 313,987.54 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 1 年以內 333,744,468.07 1-2 年 200,000,000.00 合計 533,744,468.07 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 70,649.58 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 備用金 1,075,766.31 610,818.76 押金及保證金 785,000.00 88,865.00 新農村建設借款 1,000,000.00 1,000,000.00 代墊費用 3,805,666.40 2,232,654.70 其他 534,361,405.52 404,313,531.93 合計 541,027,838.23 408,245,870.39 2017 年半年度報告 115 / 118 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期 末余額合計數的 比例(%) 壞賬準備 期末余額 青海五彩堿業有限 公司 代償款項及 代墊保險 533,467,764.40 1 年以內， 1-2 年 98.60 北京鐵路局唐山貨 運中心 運費 3,666,016.40 1 年以內 0.68 183,300.82 唐山市豐南區黑沿 子鎮人民政府 新農村建設 款 1,000,000.00 3 年以上 0.18 1,000,000.00 唐山市公路路政管 理處 保證金 600,000.00 1 年以內 0.11 30,000.00 社保支付生育保險 生育保險 531,372.92 1 年以內 0.10 26,568.65 合計 / 539,265,153.72 / 99.67 1,239,869.47 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用 √不適用 (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 3、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值 準備 賬面價值 賬面余額 減值 準備 賬面價值 對子公司投資 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 合計 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 (1) 對子公司投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期 增加 本期 減少 期末余額 本期 計提 減值 準備 減值準 備期末 余額 唐山三友氯堿有限責任公司 905,425,373.41 905,425,373.41 唐山三友志達鈣業有限公司 95,401,442.42 95,401,442.42 唐山三友鹽化有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 唐山三友硅業有限責任公司 485,693,300.00 485,693,300.00 唐山三友化工工程設計有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 青海五彩堿業有限公司 380,000,000.00 380,000,000.00 2017 年半年度報告 116 / 118 唐山三友物流有限公司 66,000,000.00 66,000,000.00 唐山三友集團興達化纖有限公司 1,938,199,898.57 1,938,199,898.57 唐山三友商務酒店有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 唐山三友集團香港貿易有限公司 16,480,000.00 16,480,000.00 唐山三友礦山有限公司 187,379,368.63 187,379,368.63 合計 4,202,579,383.03 4,202,579,383.03 (2) 對聯營、合營企業投資 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 4、 營業收入和營業成本： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 2,283,783,395.32 1,609,138,890.47 1,808,704,475.66 1,245,966,985.45 其他業務 391,773,598.46 375,232,229.58 282,467,437.63 265,631,830.67 合計 2,675,556,993.78 1,984,371,120.05 2,091,171,913.29 1,511,598,816.12 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 194,121,637.47 88,645,207.77 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損 益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 10,499,436.60 18,729,544.38 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新 計量產生的利得 合計 204,621,074.07 107,374,752.15 6、 其他 □適用 √不適用 十六、 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -13,787,960.56 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 2017 年半年度報告 117 / 118 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標 準定額或定量享受的政府補助除外） 7,348,211.02 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時 應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金 融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易 性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 20,891.40 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產 生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對 當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 48,199,559.20 其他符合非經常性損益定義的損益項目 34,115.99 所得稅影響額 -13,717,093.30 少數股東權益影響額 -2,435,079.69 合計 25,662,644.06 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義界定的非 經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產收益率及每股收益 √適用 □不適用 報告期利潤 加權平均凈資 產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 12.99 0.5200 0.5200 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 12.65 0.5061 0.5061 3、 境內外會計準則下會計數據差異 □適用 √不適用 4、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 118 / 118 第十一節 備查文件目錄 備查文件目錄 經公司法定代表人、總會計師、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 報告期內在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》上公開披 露過的所有公司公告的原稿。 董事長：么志義 董事會批準報送日期：2017 年 8 月 8 日 修訂信息 □適用 √不適用
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