600123:蘭花科創2017年半年度報告
2017 年半年度報告 1 / 126 公司代碼： 600123 公司簡稱： 蘭花科創 山西蘭花科技創業股份有限公司 2017 年半年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完 整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 未出席董事情況 未出席董事職務 未出席董事姓名 未出席董事的原因說明 被委托人姓名 獨立董事 陳步寧 工作原因 張建軍 三、 本半年度報告未經審計。 四、 公司負責人甄恩賜、主管會計工作負責人邢躍宏及會計機構負責人（會計主管人員） 李軍蓮 聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 本報告期公司無利潤分配預案。 六、 前瞻性陳述的風險聲明 √適用 □不適用 本報告中涉及未來計劃等前瞻性陳述，該計劃不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況 否 九、 重大風險提示 無 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 2 / 126 目錄 第一節 釋義.....................................................................................................................................3 第二節 公司簡介和主要財務指標.................................................................................................4 第三節 公司業務概要.....................................................................................................................7 第四節 經營情況的討論與分析...................................................................................................11 第五節 重要事項...........................................................................................................................17 第六節 普通股股份變動及股東情況...........................................................................................23 第七節 優先股相關情況...............................................................................................................24 第八節 董事、監事、高級管理人員情況...................................................................................25 第九節 公司債券相關情況...........................................................................................................26 第十節 財務報告...........................................................................................................................28 第十一節 備查文件目錄.................................................................................................................126 2017 年半年度報告 3 / 126 第一節 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 蘭花集團或集團公司 指 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 城投公司 指 晉城市城市經濟發展投資有限公司 晉城國有資本運營公司 指 晉城市國有資本投資運營有限公司 伯方煤礦 指 山西蘭花科技創業股份有限公司伯方煤礦分公司 唐安煤礦 指 山西蘭花科技創業股份有限公司唐安煤礦分公司 大陽煤礦 指 山西蘭花科技創業股份有限公司大陽煤礦分公司 望云煤礦 指 山西蘭花科技創業股份有限公司望云煤礦分公司 玉溪煤礦 指 山西蘭花科創玉溪煤礦有限公司 口前煤業 指 山西朔州山陰蘭花口前煤業有限公司 永勝煤業 指 山西朔州平魯區蘭花永勝煤業有限公司 蘭花焦煤 指 山西蘭花焦煤有限公司 蘭興煤業 指 山西蒲縣蘭花蘭興煤業有限公司 寶欣煤業 指 山西古縣蘭花寶欣煤業有限公司 同寶煤業 指 山西蘭花同寶煤業有限公司 百盛煤業 指 山西蘭花百盛煤業有限公司 沁裕煤礦 指 山西蘭花沁裕煤礦有限公司 蘆河煤業 指 山西蘭花集團蘆河煤業有限公司 華潤大寧 指 山西華潤大寧能源有限公司 田悅化肥分公司 指 山西蘭花科技創業股份有限公司田悅化肥分公司 化肥分公司 指 山西蘭花科技創業股份有限公司化肥分公司 化工分公司 指 山西蘭花科技創業股份有限公司化工分公司 陽化分公司 指 山西蘭花科技創業股份有限公司陽化分公司 蘭花煤化工 指 山西蘭花煤化工有限責任公司 清潔能源 指 山西蘭花清潔能源有限責任公司 丹峰化工 指 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 重慶太陽能 指 重慶蘭花太陽能電力股份有限公司 新材料分公司 指 山西蘭花科技創業股份有限公司新材料分公司 信永中和事務所 指 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙） 中國證監會、證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 山西證監局 指 中國證券監督管理委員會山西監管局 上海上市規則 指 上海證券交易所股票上市規則 EBITDA 債務比 指 EBITDA/全部債務 利息保障倍數 指 息稅前利潤/（計入財務費用的利息支出+資本化的利息支出） 現金利息保障倍數 指 (經營活動產生的現金流量凈額+現金利息支出+所得稅付現）/現金利息支出 EBITDA 利息保障倍數 指 EBITDA/（計入財務費用的利息支出+資本化的利息支出） 貸款償還率 指 實際貸款償還額/應償還貸款額 利息償付率 指 實際支付利息/應付利息 2017 年半年度報告 4 / 126 第二節 公司簡介和主要財務指標 一、 公司信息 公司的中文名稱 山西蘭花科技創業股份有限公司 公司的中文簡稱 蘭花科創 公司的外文名稱 SHANXI LANHUA SCI-TECH VENTURE CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫 SLSVC 公司的法定代表人 甄恩賜 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 王立印 焦建波 聯系地址 山西省晉城市鳳臺東街2288號蘭花科技大廈 山西省晉城市鳳臺東街2288號蘭花科技大廈 電話 0356-2189656 0356-2189656 傳真 0356-2189608 0356-2189600 電子信箱 wly@chinalanhua.com lhjjb@chinalanhua.cn 三、 基本情況變更簡介 公司注冊地址 山西省晉城市鳳臺東街2288號蘭花科技大廈 公司注冊地址的郵政編碼 048000 公司辦公地址 山西省晉城市鳳臺東街2288號蘭花科技大廈 公司辦公地址的郵政編碼 048000 公司網址 http： //www.chinalanhua.com 電子信箱 lanhua@chinalanhua.cn 四、 信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 上海證券報、中國證券報 登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn 公司半年度報告備置地點 公司證券與投資部 五、 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 Ａ股 上海證券交易所 蘭花科創 600123 六、 其他有關資料 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 5 / 126 七、 公司主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位： 元 幣種： 人民幣 主要會計數據 本報告期 （ 1－6月） 上年同期 本報告期比上年 同期增減(%) 營業收入 3,974,864,798.84 1,751,188,415.47 126.98 歸屬于上市公司股東的凈利潤 510,706,172.73 -179,777,283.13 - 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的 凈利潤 500,170,461.91 -166,831,974.21 - 經營活動產生的現金流量凈額 351,110,071.05 -180,308,184.88 - 本報告期末 上年度末 本報告期末比上 年度末增減(%) 歸屬于上市公司股東的凈資產 9,191,255,446.19 8,599,952,570.27 6.88 總資產 24,850,009,606.66 24,101,125,865.36 3.11 (二) 主要財務指標 主要財務指標 本報告期 （ 1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期 增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.4470 -0.1574 - 稀釋每股收益（元／股） 0.4470 -0.1574 - 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元／股） 0.4378 -0.1460 - 加權平均凈資產收益率（ %） 5.74 -1.95 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（ %） 5.62 -1.81 公司主要會計數據和財務指標的說明 √適用 □不適用 報告期內，公司營業收入同比增長 126.98%，歸屬于上市公司股東的凈利潤、每股收益等指標同比扭虧為盈， 主要原因是報告期內，公司主導產品煤炭、尿素市場價格同比大幅上升，煤炭產銷量較去年同期增長所致。 八、 境內外會計準則下會計數據差異 □適用 √不適用 九、 非經常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 附注（如適用） 非流動資產處置損益 605,333.10 越權審批，或無正式批準文件，或偶 發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司 正常經營業務密切相關，符合國家政 策規定、按照一定標準定額或定量持 續享受的政府補助除外 42,174,865.27 計入當期損益的對非金融企業收取 的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企 業的投資成本小于取得投資時應享 2017 年半年度報告 6 / 126 有被投資單位可辨認凈資產公允價 值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而 計提的各項資產減值準備 債務重組損益 1,012,524.86 企業重組費用，如安置職工的支出、 整合費用等 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入 和支出 -22,435,886.03 其他符合非經常性損益定義的損益 項目 少數股東權益影響額 -10,185,318.31 所得稅影響額 -635,808.07 合計 10,535,710.82 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 7 / 126 第三節 公司業務概要 一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 本公司是一家以煤炭、化肥、化工為主導產業的現代企業，所屬化肥化工企業以煤炭為原料進行生產，形成 產業一體化優勢。 煤炭產業現有各類礦井 14 個，年設計能力 2020 萬噸，其中生產礦井 6 個（含望云、伯方、唐安、大陽、寶 欣、口前），年煤炭生產能力 840 萬噸；參股 41%的華潤大寧年生產能力 400 萬噸；在建資源整合礦井 6 個，設 計年生產能力 540 萬噸；新建玉溪煤礦 240 萬噸/年礦井在建； 2017 年上半年，公司累計生產煤炭 399.71 萬噸， 同比增長 24.68%；銷售煤炭 367.9 萬噸，同比增長 50.14%。 化肥產業現有尿素企業 4 個，年尿素產能 120 萬噸； 2017 年上半年，公司累計生產尿素 49.84 萬噸，同比下 降 19.46%；銷售 55.32 萬噸，同比下降 2%。 化工企業 3 個，兩套甲醇轉化二甲醚裝置， 年總產能甲醇 40 萬噸轉化生產二甲醚 20 萬噸，新材料分公司 10 萬噸/年己內酰胺于 2017 年轉入生產。 2017 年上半年，公司累計生產二甲醚 13.18 萬噸，同比增長 8.84%， 銷售 二甲醚 13.97 萬噸，同比增長 14.6%； 累計生產己內酰胺 5.15 萬噸，銷售 4.75 萬噸。 （一）煤炭板塊 1、煤炭市場分析 報告期內，受國家供給側結構性改革和煤炭行業去產能政策等因素影響， 煤炭市場價格較去年同期快速回升， 行業效益明顯好轉。 綜合國家發改委和國家統計局相關數據， 2017 年上半年， 全國原煤產量 17.13 億噸，同比增 長 5%；上半年退出煤炭產能 1.11 億噸，完成年度目標的 74%； 煤炭開采和洗選業實現主營業務收入 13353.4 億元， 同比增長 37.6%； 實現利潤總額 1474.7 億元，同比增長 1968.3%。 2、 本公司主要生產礦井所處位置、煤種 礦井名稱 礦區位置 煤種 大陽煤礦 山西省澤州縣 無煙煤 唐安煤礦 山西省高平市 無煙煤 伯方煤礦 山西省高平市 無煙煤 數據來源:Wind資訊 坑口價(含稅):無煙末煤(A15%,V6-7%,<0.5%S,Q6000):晉城 車板價(含稅):末煤(A17%,V6-7%,<0.5%S,Q5800-6000):晉城 車板價(含稅):優末煤(A<11%,V8-10%,0.5%S,Q7000):晉城:高平 坑口價(含稅):無煙中塊(A14%,V6%,0.5%S,Q6800):晉城 15-01-31 15-04-30 15-07-31 15-10-31 16-01-31 16-04-30 16-07-31 16-10-31 17-01-31 17-04-30 270 270 360 360 450 450 540 540 630 630 720 720 810 810 900 900 元/噸 元/噸 2017 年半年度報告 8 / 126 望云煤礦 山西省高平市 無煙煤 寶欣煤業 山西省臨汾市古縣 焦煤 口前煤業 山西省朔州市 動力煤 百盛煤業 山西省高平市 無煙煤 注：百盛煤業為過渡生產礦井。 3、煤炭板塊 2017 年 1-6 月生產經營情況 （二）化肥板塊 1、尿素市場分析 報告期內，尿素市場整體運行與去年同期相比明顯好轉，但市場形勢依然嚴峻。根據卓創數據顯示， 2017 年 上半年中國尿素平均開工率 57.50%，同比下滑 13.52 個百分點； 2017 年上半年全國尿素總產量 2657.12 萬噸，同 比減少 24.19%，產量下降明顯；市場價格總體呈現震蕩下行后觸底反彈的“ V” 形走勢， 上半年全國小顆粒尿素 出廠均價為 1645 元/噸，較去年同期上漲 18.52%；大顆粒尿素出廠均價為 1606 元/噸，較去年同期上漲 24.02%。 目前，尿素市場仍然面臨產能過剩和國際市場價格遠低于國內價格， 出口困難等嚴峻挑戰。 2016 年 1 月-2017 年 6 月尿素價格走勢 2、化肥板塊 2017 年 1-6 月生產經營情況 2017 年 1-6 月尿素產品生產經營情況 數據來源:Wind資訊 出廠價:尿素:山西蘭花 16-01-31 16-03-31 16-05-31 16-07-31 16-09-30 16-11-30 17-01-31 17-03-31 17-05-31 1120 1120 1190 1190 1260 1260 1330 1330 1400 1400 1470 1470 1540 1540 1610 元/噸 元/噸 1610 礦井名稱 掘進進尺 （米） 產量 （萬噸） 銷量 （萬噸） 銷售單價 （元/噸） 銷售收入 （萬元） 銷售成本 （萬元） 利潤總額 （萬元） 大陽煤礦 4029.5 82.01 90.24 596.07 53789 17961 25146 唐安煤礦 1975.8 101.06 72.78 627.02 45637 15292 20515 伯方煤礦 4377.39 100.77 104.90 568.69 59658 21523 25884 望云煤礦 1956 35.76 30.09 561.81 16906 10117 3123 百盛煤業 0 16.68 17.08 515.41 8805 3745 1442 口前煤業 2723 27.20 17.21 265.66 4572 4639 -4224 寶欣煤業 2868.6 36.23 35.6 598.69 21314 8120 7734 2017 年半年度報告 9 / 126 單位名稱 產量 （萬噸） 銷量 （萬噸） 銷售單價 （元/噸） 銷售收入 （萬元） 銷售成本 （萬元） 利潤總額 （萬元） 化工分公司 8.38 9.39 1371.65 12886 13080 -2667 陽化分公司 7.68 8.29 1365.32 11324 11763 -2164 田悅分公司 15.77 17.82 1408.24 25099 24783 -4681 煤化工公司 18.01 19.82 1335.82 26480 26448 -3123 （三）化工板塊 1、二甲醚市場分析 報告期內， 受國際原油疲軟態勢影響，國內液化氣市場持續低迷， 醇醚價差不斷收窄，同時受上游甲醇市場 低迷等因素影響，二甲醚價格由年初的 3900 元/噸降至 3000 元/噸，降幅達 23%，但總體價格明顯高于去年同期。 2016 年 1 月-2017 年 6 月二甲醚價格走勢圖 2、二甲醚生產經營情況 2017 年 1-6 月二甲醚產品生產經營情況 單位名稱 產量 （萬噸） 銷量 （萬噸） 銷售單價 （元/噸） 銷售收入 （萬元） 銷售成本 （萬元） 利潤總額 （萬元） 清潔能源 7.47 8.21 3123.33 25627 23419 158 丹峰化工 5.71 5.76 3083.76 17759 16432 149 3、己內酰胺市場分析 報告期內，己內酰胺市場 1-2 月延續了 2016 年底的上漲趨勢， 2 月底升至最高的 19650 元/噸， 3-5 月份，受 下游市場大量進口己內酰胺到港，港口庫存增加的因素影響，市場價格逐步下行， 最低降至 11000 元/噸左右， 5 月份以來，受部分企業停車檢修，貨源緊張影響，市場價格反彈至 13300 元-15100 元/噸。 2016 年 1 月-2017 年 6 月國內己內酰胺市場價格走勢 數據來源:Wind資訊 出廠價:二甲醚:蘭花科創 16-02-29 16-04-30 16-06-30 16-08-31 16-10-31 16-12-31 17-02-28 17-04-30 17-06-30 2200 2200 2400 2400 2600 2600 2800 2800 3000 3000 3200 3200 3400 3400 3600 3600 3800 3800 4000 4000 元/噸 元/噸 2017 年半年度報告 10 / 126 數據來源：中纖網 4、 己內酰胺生產經營情況 2017 年 1-6 月己內酰胺生產經營情況表 單位名稱 產量 （萬噸） 銷量 （萬噸） 銷售單價 （元/噸） 銷售收入 （萬元） 銷售成本 （萬元） 利潤總額 （萬元） 新材料分公司 5.15 4.75 12059.16 57282 49532 -2069 二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 √適用 □不適用 報告期內，公司新材料分公司年產 10 萬噸己內酰胺項目轉入生產，基本達到滿負荷生產狀態，相關資產由 在建工程轉入固定資產。 三、 報告期內核心競爭力分析 √適用 □不適用 本公司以煤炭、化肥、化工為核心產業，主要煤炭生產礦井地處全國最大的無煙煤基地-沁水煤田腹地，資 源儲量豐富，公司以煤炭資源為依托，積極發展農用化肥、精細化工等現代煤化工產業。公司主要核心競爭力如 下： 1、產品品質優勢：公司生產的優質無煙煤具有低灰、特低硫和高揮發份、高發熱量、固定碳高的特點，是優 質的化工原料，也是較清潔的煤炭資源，在煤炭行業競爭加劇，環保要求不斷提高的背景下，公司高品質的煤炭 資源有利于增強市場競爭力。 2、管理優勢：公司不斷建立健全和完善內控規范體系，全面加強風險管控，積極推行精細化管理和內部市場 化管理，提升管理水平，煤炭成本控制多年來保持行業先進水平，化肥企業長周期穩定生產，生產組織能力和成 本控制能力不斷提升，并積極調整產品結構，探索發展高附加值的復合肥等產品，提高市場競爭能力。 3、技術優勢：依托省級企業技術中心，公司建立了決策層、管理層和研發層三層技術創新體系，和外委研發、 自主開發、全員參與的三級研發機制，并結合生產經營實際，積極加強與大專院?？蒲性核膽鹇院献鳎七M實 施技術開發項目和科技成果轉化，提升科技貢獻水平。 2017 年半年度報告 11 / 126 第四節 經營情況的討論與分析 一、 經營情況的討論與分析 報告期內，公司新一屆董事會和經理層團結帶領廣大干部職工，緊緊抓住公司主導產業煤炭、尿素、二甲醚 等產品市場價格恢復性增長的有利形勢，圍繞煤礦企業提質增效和地面企業扭虧增盈這一主線，內強管理，外拓 市場，安全生產經營總體保持平穩健康運行態勢，主要經營指標順利實現雙過半目標。 主要經營指標完成情況。 報告期內，公司累計生產煤炭 399.71 萬噸，同比增長 24.68%；銷售 367.9 萬噸， 同比增長 50.14%；累計生產尿素 49.84 萬噸，同比下降 19.46%；銷售 55.32 萬噸，同比下降 2%；累計生產二甲 醚 13.18 萬噸，同比增長 8.84%；銷售 13.97 萬噸，同比增長 14.6%。此外，新材料分公司年產 10 萬噸己內酰胺 轉入生產， 2017 年上半年累計生產己內酰胺 5.15 萬噸，銷售 4.75 萬噸。報告期內，公司累計實現銷售收入 39.74 億元，同比增長 126.98%；實現利潤總額 6.68 億元，同比扭虧為盈，實現歸屬于母公司股東的凈利潤 5.1 億元， 每股收益 0.4470 元，凈資產收益率 5.74%。 安全環保運行平穩。 通過全面開展煤礦綜合體檢、化肥化工?；饭芾砗汀?反三違” 專項整治行動，兩大主 業安全保障能力進一步加強，各生產經營單位安全生產運行平穩，未發生安全生產事故。環保方面，修訂完善了 《環保監督檢查管理制度》、《重點企業自行監測與環境信息公開制度》等管理制度，積極推進大氣、水污染防 治重點項目建設，持續開展清潔生產審核和污染源全面達標排放工作，落實化工企業最嚴格水環境管理相關要求， 確保了環保工作的平穩運行。 深化體制機制創新。 不斷提升公司法人治理和規范運作水平，進一步規范并加強了子公司三會運作和決策審 批流程，強化提升集團管控能力；體制改革方面，逐步推進管理扁平化管理探索，朔州分公司主體職能逐步形成， 化工管理中心的事業部管理職能逐步完善；嚴格執行駐外企業雙月綜合檢查制度，重點從公司權益、安全生產、 強化管理、員工動態等方面進行現場監督檢查，不斷提升駐外企業的規范化運作水平。機制改革方面，將化肥化 工企業主要負責人納入總部考核，提升了化肥企業工作積極性和創造性；啟動了全公司定編定崗定人員的“ 三定” 工作，已形成初步方案。 持續提升管理水平。 繼續引深全面預算管理和精細化管理，完善組織機構建設，組建了機電部、地質防治水 部，調整和優化了部分部門的管理職能，進一步理順和明確了部門管理職責，完善出臺了公司總部績效考核辦法， 提高了考核的針對性和激勵性。加強企業信息化建設，企業 OA 系統建設穩步推進，將有力推進公司管理信息化水 平的提升。各單位不斷從內部挖潛、技術革新、工藝優化、設備維護以及費用管控等方面下功夫、補短板、尋突 破。通過全面推動內部管理水平的提升，為進一步降本增效打下堅實基礎。 穩步推進項目建設。 按照強煤、減肥、擴化的產品調整思路，公司項目建設本著“ 堅持投資回報原則，有保 有壓推進工程項目建設” 的總體原則穩步推進。玉溪礦 240 萬噸/年礦井項目概算總投資 33.79 億元，截止 2017 年 6 月末累計完成投資 23.91 億元，正在進行三期工程建設。永勝煤業 120 萬噸/年礦井項目基本完工，試運轉前 的各項準備工作基本完成。煤化工公司年產 15 萬噸復合肥項目，概算總投資 3344.67 萬元，截止報告期末累計完 成投資 2690.8 萬元，預計 8 月底投入試生產；田悅 2 萬噸/年烏洛托品項目，概算總投資 3505 萬元，轉入試生產； 望云礦下組煤延伸工程根據 3 號煤資源情況合理安排工程進度。 2017 年 1-6 月主要產品經營指標表 項目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 變化比例（ %） 一、煤炭產品 1、產量（ 萬噸） 399.71 320.6 24.68 2017 年半年度報告 12 / 126 2、銷量（ 萬噸） 367.9 245.03 50.14 3、銷售單價（不含稅）（元/噸） 572.64 320.61 78.61 4、單位生產成本（元/噸） 201.31 174.57 15.32 二、尿素產品 1、產量（ 萬噸） 49.84 61.88 -19.46 2、銷量（ 萬噸） 55.32 56.45 -2.00 3、銷售單價（不含稅）（元/噸） 1342.27 1104.3 21.55 4、單位生產成本（元/噸） 1417.35 1165.19 21.64 三、二甲醚產品 1、產量（ 萬噸） 13.18 12.11 8.84 2、銷量（ 萬噸） 13.97 12.19 14.60 3、銷售單價（不含稅）（元/噸） 3107.01 2183.71 42.28 4、單位生產成本（元/噸） 2872.01 2270.4 26.50 四、己內酰胺產品 1、產量（ 萬噸） 5.15 ― ― 2、銷量（ 萬噸） 4.75 ― ― 3、銷售單價（不含稅）（元/噸） 12059.16 ― ― 4、單位生產成本（元/噸） 10897.14 ― ― 5、銷售收入（ 萬元） 57282 ― ― 6、銷售成本（ 萬元） 49532 ― ― 7、毛利（ 萬元） 7750 ― ― (一) 主營業務分析 1 財務報表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（ %） 營業收入 3,974,864,798.84 1,751,188,415.47 126.98 營業成本 2,538,372,810.30 1,465,071,008.05 73.26 銷售費用 109,472,358.67 71,658,402.96 52.77 管理費用 404,362,202.47 311,889,520.34 29.65 財務費用 196,480,166.96 118,566,989.79 65.71 經營活動產生的現金流量凈額 351,110,071.05 -180,308,184.88 - 投資活動產生的現金流量凈額 -332,118,431.01 -266,563,314.58 - 籌資活動產生的現金流量凈額 -303,247,698.34 698,391,372.60 - 研發支出 4,990,211.04 4,480,649.53 11.37 稅金及附加 214,521,683.29 72,627,074.60 195.37 資產減值損失 40,402,203.54 10,841,585.25 272.66 投資收益 176,134,929.17 56,843,906.08 209.86 營業外收入 45,513,994.77 19,559,101.33 132.70 利潤總額 668,745,139.98 -253,335,882.97 363.98 所得稅費用 173,620,438.46 -715,810.34 24355 營業收入變動原因說明:主要是本期煤炭、尿素價格上漲，煤炭銷量增加，新材料分公司投產； 營業成本變動原因說明:主要是煤炭銷量增加，新材料公司投產； 銷售費用變動原因說明:主要是本期工資及運雜費增加； 管理費用變動原因說明:主要是職工工資增加； 財務費用變動原因說明:主要是本期貸款增加，票據貼現增加，同時部分整合礦利息停止資本化； 經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要是本期銷售商品、提供勞務收到的現金增加； 2017 年半年度報告 13 / 126 投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要是本期購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金增加； 籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要是本期償還債務支付的現金增加； 研發支出變動原因說明:主要是本期研發支出資金增加； 稅金及附加變動原因說明:主要是產品價格上漲，資源稅等增加； 資產減值損失變動原因說明:主要是己內酰胺產品當期提取減值準備； 投資收益變動原因說明:主要是聯營企業華潤大寧本期利潤增加； 營業外收入變動原因說明:主要是收到的財政貼息補助； 利潤總額變動原因說明:主要是本期煤炭市場利好，價格上漲； 所得稅費用變動原因說明:主要是本期利潤增加； 2 其他 (1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 √適用 □不適用 報告期內，公司實現利潤總額 6.68 億元，同比扭虧增盈 9.22 億元，主要原因是公司主要產品煤炭、尿素、二甲 醚市場價格較去年同期大幅上升，煤炭產銷量較去年同期大幅增長。 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明 □適用 √不適用 (三) 資產、負債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產及負債狀況 單位： 元 項目名稱 本期期末數 本期期 末數占 總資產 的比例 （ %） 上期期末數 上 期 期 末 數 占 總 資 產 的 比 例 （ %） 本 期 期 末 金 額 較 上 期 期 末 變 動 比 例 （ %） 情況說明 應收票據 2,049,574,333.53 8.25 1,486,342,162.73 6.17 37.89 主 要 是 本 期 煤 炭、尿素價格升 高，新材料公司 投產，收到的承 兌匯票增加 預付款項 338,510,362.54 1.36 233,268,594.36 0.97 45.12 主要系本期預付 工程款增加 固定資產 6,977,189,829.03 28.08% 4,876,151,517.07 20.23 43.09 主要系新材料分 公司本期投產轉 固 短期借款 3,249,031,915.17 13.07 2,497,300,000.00 10.36 30.10 主要系本期貸款 增加 應付票據 442,380,007.20 1.78 244,918,209.35 1.02 80.62 主要是本期支付 的票據增加 應付職工薪酬 298,328,500.64 1.20 185,161,136.66 0.77 61.12 主要是本年工資 增加 應交稅費 168,585,127.50 0.68 120,691,667.52 0.50 39.68 主要是增值稅、 2017 年半年度報告 14 / 126 所得稅等相關稅 費增加 其他應付款 661,912,819.87 2.66 1,108,850,603.54 4.60 -40.31 主要是本期子公 司歸還其在集團 公司及其下屬公 司的借款本息 一年內到期的 非流動負債 4,483,298,299.80 18.04 1,692,219,056.38 7.02 164.94 主要是將一年內 到期的應付債券 轉入 2. 截至報告期末主要資產受限情況 √適用 □不適用 截止本報告期末，本公司受限制的貨幣資金總額為 44,171.17 萬元，其中土地復墾費 16,236.98 萬元，用于 擔保的定期存單或者通知存款 8,659.64 萬元，銀行承兌匯票保證金 19,232.83 萬元，凍結銀行存款 41.71 萬元； 期末質押應收票據 396,228,672.42 元，其中： 382,554,261.73 元用于取得銀行借款， 13,674,410.69 元用于辦理 應付票據。 3. 其他說明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 □適用 √不適用 (1) 重大的股權投資 □適用 √不適用 (2) 重大的非股權投資 √適用 □不適用 項目名稱 項目金額 （萬元） 項目進度 本年度投 入金額 （萬元） 累計實際 投入金額 （萬元） 玉溪煤礦項目 337,876.85 首采工作面底抽巷已完工形成全負壓通風，準備工作面底 抽巷正在施工，地面生產系統正在建設，生活設施基本建成。 抽放鉆孔 2017 年 1-6 月完成進尺 119274 米,井巷工程 1-6 月 完成進尺 2069.3 米。 設備購置及安裝工程 1-6 月主要進行井 下瓦斯管路安裝、選煤廠一期三標段等安裝工程及膠輪車間起 重機采購、三機配套設備刮板機采購、立井操車采購、液壓支 架采購等。 31,220.11 239,047.45 蘭興 60 萬噸 礦井技改工程 32,466.96 于 狀態。 2014 年 8 月開始聯合試運轉，現礦井處于“一停四不停” 0 35,654.73 永勝煤業 120 萬噸技改工程 68,082.31 目前井巷三期工程已完工，地面工程基本完工。正在進行試運 轉申請。 2017 年 1-6 月完成進尺 1311.6 米，工程煤量完成 2.4 萬噸，硐室完成 2115m?。 6,847.63 74,436.35 同寶 90 萬噸 技改項目 66,767.68 2014 年 9 月開始初步設計變更，因涉及重點變更，按規定需停 工建設； 2015 年 11 月開工報告注銷，現礦井處于“一停四不 停”狀態?！冻醪皆O計變更》、《環保專篇》省廳已于 2017 200.9 21,081.55 2017 年半年度報告 15 / 126 注 1： 報告期內，新材料分公司年產 10 萬噸己內酰胺項目轉入生產。 注 2： 煤化工二期 3052 項目暫緩建，公司將在進行充分市場調研、專家論證的基礎上，慎重考慮是否續建 3052 項目，或利用已購置設備進行轉型或技術升級，改變原料路線，降低生產成本，發展附加值高、市場前景好的產 品。 (五) 重大資產和股權出售 □適用 √不適用 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 公司名稱 業務性質 注冊資本 （萬元） 持股 比例 （ %） 總資產 （萬元） 凈資產 （萬元） 營業收入 （萬元） 凈利潤 （萬元） 山西華潤大寧能源有限 公司 煤炭生產 銷售 5,360 萬美元 41 285911.38 176166.84 97626.39 43223.3 山西蘭花科創玉溪煤礦 有限責任公司 采掘業 43,467.50 53.34 250430.67 33183.32 ― -1093.48 山西蘭花焦煤有限公司 采掘業 52,500 80 202961.58 27854.22 21313.80 4514.69 山西朔州山陰蘭花口前 煤業有限公司 采掘業 63,700 100 129858.36 25889.57 4656.67 -4221.49 山西朔州平魯區蘭花永 勝煤業有限公司 采掘業 21,404 100 146868.82 47715.81 ― -606.03 山西蘭花百盛煤業有限 公司 采掘業 20,000 51 85374.69 -13808.74 8804.61 1450.29 山西蘭花同寶煤業有限 公司 采掘業 20,000 51 98780.19 -1817.02 ― -2585.83 山西蘭花煤化工有限責 任公司 化肥生產 119,967.92 88.61 111417.97 66770.78 33323.06 -3121.74 山西蘭花清潔能源有限 責任公司 化工生產 90,800 100 66954.59 24567.25 25718.17 157.39 山西蘭花丹峰化工股份 有限公司 化工生產 28,570 51 30262.05 11401.19 17879.15 185.38 山西蘭花沁裕煤礦有限 公司 采掘業 10,000 53.2 121042.01 61452.39 3.65 -2447.42 山西蘭花集團蘆河煤業 有限公司 采掘業 19,000 51 111548.94 19629.30 ― -2968.06 年 7 月批復；《環境影響報告書》取得批復；《職業病防護設 施設計》完成編制；《安全設施設計》完成編制報審待批。 百盛 90 萬噸 技改項目 61,004.78 三個井筒截止 期工程基本完工；現 2015 年 35KV 10 月底均落底在 輸變線路工程已完工，正在驗收。 15 號煤層主水平，一 2,035.36 16,745.36 望云煤礦下組 煤延深工程 51,741.29 井巷二期工程完工，正在進行三期建設。 2017 年 1-6 月掘進進 尺 903m,硐室掘進 2164.24 m3。 1-6 月完成中央水泵房設備管 路安裝， 35KV 雙回路架設、兩臺主變吊裝，兩臺發電機組安裝， 井下瓦斯抽放主管路安裝。 3,113.78 25,937.09 蘆河 90 萬噸 技改項目 63,144.9 2014 銷，現礦井處于“一停四不停”狀態。 年 11 月主副井工程基本結束。 2015 年 11 月開工報告注 0 13,420.02 沁裕 90 萬噸 技改項目 54,070.91 2015 銷，現礦井處于“一停四不?！睜顟B。 年 1 月三個井筒工程基本結束。 2015 年 11 月開工報告注 0 15,069.59 合計 735,155.68 43,417.78 441,392.14 2017 年半年度報告 16 / 126 (七) 公司控制的結構化主體情況 □適用 √不適用 二、 其他披露事項 (一) 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動 的警示及說明 □適用 √不適用 (二) 可能面對的風險 √適用 □不適用 公司主要面臨如下風險：一是安全風險。公司煤炭和化肥化工兩大主導產業均為高危行業，煤礦企業面臨瓦斯、 頂板、水害等地質風險，化肥化工企業生產具有高溫高壓、易燃易爆、有毒有害等行業特點，同時在建項目安全 管理也存在較大壓力，公司將進一步強化安全責任落實、加大安全投入力度，持續推進安全標準化工作，扎實開 展安全隱患排查治理，確保公司安全生產的平穩運行；二是市場風險。 2016 年 4 季度以來，煤炭、尿素、二甲醚 等產品價格均有不同程度上漲，公司經營狀況明顯好轉。但煤炭、尿素市場總體產能過剩的格局仍未根本性扭轉， 受宏觀經濟、下游需求、政策變化等多種因素影響，如果市場價格發生不利變化，將對公司經營運行產生較大壓 力。公司將進一步加強成本控制管理，推進煤礦企業提質增效，推進化肥化工企業扭虧增盈，轉型發展，增強抵 御市場風險能力；三是現金流風險。公司 30 億元公司債券將于 2017 年 11 月到期，同時部分整合礦井銀行貸款逐 步到期，企業經營運行存在一定資金壓力。公司將根據實際資金需求情況，多措并舉，積極通過多種渠道籌集資 金，優化財務結構，確保公司整體資金安全。 (三) 其他披露事項 √適用 □不適用 2017 年上半年安全環保工作情況： 安全工作方面， 公司牢固樹立安全生產的“紅線意識”和“底線思維”，以“零死亡”為目標，以落實責任為 前提，以風險預控為主攻方向，以隱患排查治理為主線，以安全質量標準化和班組建設為根本，以強化現場管理 為抓手，持續推進安全工作的穩定運行。 一是強化安全目標責任落實， 通過簽訂安全目標責任書，層層分解落實 安全責任；二是強化安全資金投入到位，上半年累計安排煤礦安全專項資金 6765.82 萬元，化工化肥企業安全專 項資金 718.08 萬元， 確保安全資金投入到位。 三是強化安全監督管理和檢查， 通過全面開展煤礦綜合體檢、化肥 化工?；饭芾砗汀胺慈`” 專項整治行動，進一步夯實安全管理基礎。四是強化安全宣貫和培訓教育工作，通 過多種渠道、多種形式強化安全生產的宣傳和教育，切實提高廣大職工的安全意識、安全技能和安全自我保障能 力。 2017 年上半年，公司安全生產總體保持了平穩運行。 環保工作方面，上半年公司修訂完善了 《環保監督檢查管理制度》、《重點企業自行監測與環境信息公開制度》、 《重污染天氣應急響應實施方案》 等環保管理制度，積極推進實施所屬煤礦和化肥企業大氣、水污染防治重點項 目建設， 進一步加強了環保檢查力度，深入開展環境保護大檢查自查自糾活動，持續做好污染源自測及信息公開、 清潔生產審核、工業污染源達標排放工作，細致落實污染源自動監控設施安裝聯網，化工企業最嚴格水環境管理 以及燃煤鍋爐特別排放限值方案等工作，全面消除各類環境安全隱患，確保了全公司無環境污染事故發生。 2017 年半年度報告 17 / 126 第五節 重要事項 一、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的 查詢索引 決議刊登的披露日期 2016 年度股東大會 2017 年 5 月 5 日 公司公告臨 2017-020 2017 年 5 月 6 日 股東大會情況說明 √適用 □不適用 2017 年 5 月 5 日，公司召開的 2016 年度股東大會審議通過《 2016 年度董事會工作報告》、《 2016 年度 監事會工作報告》、《 2016 年度獨立董事述職報告》、《 2016 年度財務決算報告和 2017 年度財務預算報告》、 《 2016 年年報全文及摘要》、《 2016 年度利潤分配預案》、《關于信永中和會計師事務所 2016 年度財務審計報 酬和續聘的議案》、《關于預計 2017 年度日常關聯交易的議案》、《蘭花科創 2017 年-2019 年股東分紅回報規 劃》、《關于計提資產減值準備的的議案》、《關于預計為所屬子公司提供擔保的議案》、《關于為山西蘭花科 創玉溪煤礦有限公司銀行貸款提供擔保的議案》、《關于為山西蘭花煤化工有限公司銀行貸款提供擔保的議案》、 《關于發行短期融資券的議案》、《關于發行非公開定向債務融資工具的議案》、《關于修改公司章程的議案》、 《關于選舉第六屆董事會董事的議案》、《關于選舉第六屆董事會獨立董事的議案》等十八項議案，審議未通過 《關于監事會換屆選舉的議案》； 二、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案 是否分配或轉增 否 三、 承諾事項履行情況 (一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告 期內的承諾事項 □適用 √不適用 四、 聘任、解聘會計師事務所情況 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 √適用 □不適用 公司于 2017 年 5 月 5 日召開的 2016 年度股東大會審議通過《關于信永中和會計師事務所 2016 年度審計報酬 和續聘的議案》，同意續聘信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司 2017 年度審計機構，聘期為一年。 五、 破產重整相關事項 □適用 √不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項 □本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 √適用 □不適用 本公司于2017年1月3日收到中國證監會山西監管局下發的《關于對山西蘭花科技創業股份有限公司采取責令 2017 年半年度報告 18 / 126 改正措施的決定》（ [2016]22號）， 收到《決定書》后，公司高度重視，立即向全體董事、監事、高級管理人員 和控股股東進行了傳達，并組織相關人員對《決定書》中的問題進行了認真梳理和分析，逐項制定了整改措施， 形成了《關于對山西證監局責令改正監管措施決定的整改報告》。上述整改報告已經公司2017年1月9日召開的第 五屆董事會第十四次會議審議通過， 并在公司2016年度報告中整改落實到位（詳見公司公告臨2017-004） 。 八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 □適用 √不適用 九、 重大關聯交易 (一) 與日常經營相關的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 √適用 □不適用 事項概述 查詢索引 公司已在《關于預計 2017 年度日常關聯交易的公告》 中詳細披露了預計 2017 年度日常關聯交易情況。公司 預計 2017 年度日常關聯交易總額為 205,024.14 萬元, 報告期內，公司實際發生額未超過年初預計額，實際發 生情況詳見第十節財務報告十二、 5 公司公告臨 2017-013 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 單位:元 幣種:人民幣 (二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 √適用 □不適用 事項概述 查詢索引 經公司 2012 年第一次臨時股東大會審議通過，同意以 現金方式收購山西蘭花集團東峰煤礦有限公司所持有 的山西蘭花集團蘆河煤業有限公司 51%的股權，收購對 價為 26,937.22 萬元。根據雙方簽訂的股權轉讓協議及 補充協議，本公司已支付股權轉讓價款 24243.49 萬元。 公司公告臨 2012-17、臨 2012-22、臨 2016-002 經公司 2012 年第一次臨時股東大會審議通過，同意以 現金方式收購山西蘭花莒山煤礦有限公司所持有的山 西蘭花沁裕煤礦有限公司 53.2%的股權，收購對價為 51,654.65 萬元（未包括沁裕煤礦注冊公司時，莒山煤 礦對沁裕煤礦的注冊資金 5,320 萬元）；鑒于上述收購 價款未包括蘭花沁裕注冊公司時，莒山煤礦對蘭花沁裕 的注冊資金 5,320 萬元，經公司四屆董事會第十五次會 議審議通過，同意以自有資金向莒山煤礦支付其現金出 資額 5,320 萬元。根據雙方簽訂的股權轉讓協議及補充 協議，本公司已支付股權轉讓價款 51809.18 萬元。 公司公告臨 2012-17、臨 2012-22、臨 2016-002 經公司2012年第一次臨時股東大會審議通過，同意以現金方式收購山西蘭花集團東峰煤礦有限公司（以下簡 稱“ 東峰煤礦” ）所持有的山西蘭花集團蘆河煤業有限公司（以下簡稱“ 蘆河煤業” ） 51%的股權，收購對價為 26937.22萬元。根據雙方簽訂的股權轉讓協議及補充協議，截止本報告期末，本公司累計向其支付股權轉讓價款 的90%，即24243.49萬元。 蘆河煤業已于2017年2月13日完成工商變更登記， 作為同一控制下合并納入公司合并報 表范圍。 2017 年半年度報告 19 / 126 經公司2012年第一次臨時股東大會審議通過，同意以現金方式收購山西蘭花莒山煤礦有限公司所持有的山西 蘭花沁裕煤礦有限公司53.2%的股權，收購對價為51654.65萬元（未包括沁裕煤礦注冊公司時，莒山煤礦對沁裕煤 礦的注冊資金5320萬元）；鑒于上述收購價款未包括蘭花沁裕注冊公司時，莒山煤礦對蘭花沁裕的注冊資金5320 萬元，經公司四屆董事會第十五次會議審議通過，同意以自有資金向莒山煤礦支付其現金出資額5320萬元。根據 雙方簽訂的股權轉讓協議及補充協議。截止本報告期末，本公司累計向莒山煤礦支付股權轉讓價款54809.18萬元。 沁裕煤礦于2016年5月10日完成工商變更登記， 作為同一控制下合并納入公司合并報表范圍。 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 □適用 √不適用 (三) 共同對外投資的重大關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (四) 其他重大關聯交易 □適用 √不適用 (五) 其他 □適用 √不適用 十、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項 □適用 √不適用 2 擔保情況 √適用 □不適用 單位: 元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方 與上市 公司的 關系 被擔保 方 擔保金 額 擔保發 生日期 (協議 簽署 日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保 類型 擔保是 否已經 履行完 畢 擔保是 否逾期 擔保逾 期金額 是否存 在反擔 保 是否為 關聯方 擔保 關聯 關系 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 報告期末擔保余額合計（ A）（不包括對子公司的擔保） 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 64,291,976.46 報告期末對子公司擔保余額合計（ B） 2,659,308,045.71 2017 年半年度報告 20 / 126 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（ A+B） 2,659,308,045.71 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 28.93 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（ C） 0 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供 的債務擔保金額（ D） 2,219,821,246.74 擔保總額超過凈資產50%部分的金額（ E） 0 上述三項擔保金額合計（ C+D+E） 2,219,821,246.74 擔保情況說明 經公司第五屆董事會第十五次會議及2016年度股東大會審議 通過，同意為公司所屬子公司提供最高擔保額度為53.53億元，截 止2017年6月末，實際為各子公司提供擔保余額為26.59億元，詳細 情況可參見公司財務報表附注關聯擔保相關內容： 1、同意為山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司提供最高擔保額度 為23.65億元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為17.60 億元； 2、同意為山西蘭花焦煤有限公司提供最高擔保額度為3.9億元，截 止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為1.5億元； 3、同意為山西蒲縣蘭花蘭興煤業有限公司提供最高擔保額度為 10,956.56萬元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為 4516.09萬元； 4、同意為山西古縣蘭花寶欣煤業有限公司提供最高擔保額度為 34,928.25萬元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為 18221.60萬元； 5、同意為山西朔州山陰蘭花口前煤業有限公司提供最高擔保額度 為32,279.51萬元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為 936.03萬元； 6、同意為山西朔州平魯區蘭花永勝煤業有限公司提供最高擔保額 度為50,000萬元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為 9552.87萬元； 7、同意為山西蘭花同寶煤業有限公司提供最高擔保額度為46,700 萬元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為14,300萬元； 8、同意為山西蘭花百盛煤業有限公司提供最高擔保額度為45,000 萬元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為11,200萬元； 9、同意為山西蘭花煤化工有限責任公司提供最高擔保額度為 15,000萬元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為6,745 萬元； 10、同意為山西蘭花清潔能源有限公司提供最高擔保額度為8,000 萬元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為2,400萬元； 11、同意為山西蘭花丹峰化工股份有限公司提供最高擔保額度為 13,000萬元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為6529.19 萬元； 12、同意為山西蘭花能源集運有限公司提供最高擔保額度為3000 萬元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為0元； 13、同意為山西蘭花機械制造有限公司提供最高擔保額度為1000 萬元，截止2017年6月末，實際為其提供擔保余額為500萬元； 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十一、 上市公司扶貧工作情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 21 / 126 1. 精準扶貧規劃 公司堅持“ 發展企業、奉獻社會” 的理念，認真落實中央、省市政府關于精準扶貧的一系列政策文件和總體 工作安排，積極參與所在地的扶貧工作，因地制宜卓有成效的開展各項扶貧工作，重點在產業扶貧上下功夫，著 力解決幫扶對象在生產、就業、就學等方面的實際困難，千方百計促進幫扶對象脫貧增收，逐步實現小康生活目 標。 2. 報告期內精準扶貧概要 報告期內，公司所屬 4 個煤礦企業和 3 個化肥企業共 7 個單位與貧困村建立了結對幫扶關系， 上半年投入扶 貧資金 50 多萬元， 積極通過幫助貧困村發展連翹、核桃種植、土雞養殖、光伏發電等特色項目開展產業扶貧，支 持貧困村完善基礎設施和文化設施，組織專業團隊開展文化下鄉、醫療義診，為貧困戶發放種子、化肥、種植機 等，邀請農業技術人員進行專業技術指導，并簽訂協議進行精準收購，幫助農民增收。 3. 報告期內上市公司精準扶貧工作情況表 單位： 萬元 幣種： 人民幣 指 標 數量及開展情況 一、總體情況 其中： 1.資金 50.1 2.物資折款 16.31 3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人） 997 二、分項投入 1.產業發展脫貧 其中： 1.1 產業扶貧項目類型 √ 農林產業扶貧 □ 旅游扶貧 □ 電商扶貧 □ 資產收益扶貧 □ 科技扶貧 □ 其他 1.2 產業扶貧項目個數（個） 3 1.3 產業扶貧項目投入金額 13.6 1.4 幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人） 997 2.轉移就業脫貧 其中： 2.1 職業技能培訓投入金額 2.3 2.2 職業技能培訓人數（人/次） 270 2.3 幫助建檔立卡貧困戶實現就業人數（人） 189 3.健康扶貧 其中： 5.1 貧困地區醫療衛生資源投入金額 0.45 4. 后續精準扶貧計劃 積極落實中央和省市政府一系列精準扶貧政策要求，重點圍繞產業扶貧，繼續幫助貧困村發展種植、養殖、 光伏發電等扶貧項目，通過幫扶對接慰問、健康幫扶、養護技術培訓、改善文化設施等措施，千方百計促進貧困 戶增收，實現“兩不愁、三保障”目標。 十二、 可轉換公司債券情況 □適用 √不適用 十三、 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 22 / 126 公司重點排污單位主要為所屬煤礦企業及化肥化工企業，主要固體廢物為煤礦企業煤矸石和化工化肥企業 爐 渣，以及廢氣、廢水等。 報告期內，公司認真落實各項環保法律、法規要求，積極推進大氣、水污染防治重點 項目建設，持續開展清潔生產審核， 做好工業污染源全面達標排放工作， 落實污染源自動監控設施的安裝聯網和 化工企業實施最嚴格水環境管理工作等各項要求，大力開展環境保護大檢查自查自糾和專項檢查工作， 持續做好 污染源自測及信息公開，確保了環保工作的平穩運行，未發生環境污染責任事故及環境違法事件。 十四、 其他重大事項的說明 (一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響 □適用 √不適用 (二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 √適用 □不適用 本公司于 2017 年 7 月 19 日收到控股股東山西蘭花煤炭實業集團有限公司轉來的《關于晉城市城市經濟發展 投資有限公司改組為晉城市國有資本投資運營有限公司相關情況的通知》 ， 根據晉城市政府晉市政函[2017]44 號 《關于對 <改組設立晉城市國有資本投資運營公司的實施方案> 的批復》，同意將晉城市經濟建設投資公司持有的 晉城市城市經濟發展投資有限公司的股權無償劃轉給晉城市市政府持有，股權劃轉后，企業性質變更為晉城市政 府投資設立的國有獨資公司，同時授權晉城市經信（國資）委行使出資人職責;同意將股權劃轉后形成的國有獨資 公司晉城市城市經濟發展投資有限公司改組為晉城市國有資本投資運營有限公司。 目前， 晉城城投公司已改組為 晉城市國有資本投資運營有限公司， 并完成了相關工商變更登記（詳見公司公告臨 2017-029） 。 2017 年半年度報告 23 / 126 第六節 普通股股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。 2、 股份變動情況說明 □適用 √不適用 3、 報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如 有） □適用 √不適用 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動情況 □適用 √不適用 二、 股東情況 (一) 股東總數: 截止報告期末普通股股東總數(戶) 69,509 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增 減 期末持股數 量 比例 (%) 持有有 限售條 件股份 數量 質押或凍結情況 股份 股東性質 狀態 數量 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 0 515,340,000 45.11 0 無 國有法人 中國工商銀行－國聯安德盛小盤精 選證券投資基金 8,344,483 9,000,000 0.79 0 無 其他 文沛林 8,898,169 8,898,169 0.78 0 無 境內自然人 香港中央結算有限公司 7,539,475 7,539,475 0.66 0 無 其他 中國建設銀行－華寶興業多策略增 長證券投資基金 -800,000 7,200,000 0.63 0 無 其他 楊光 7,005,156 7,005,156 0.61 0 無 境內自然人 楊偉健 6,665,600 6,665,600 0.58 0 無 境內自然人 溫少如 4,647,658 6,520,258 0.57 0 無 境內自然人 潘秀琴 5,021,858 5,021,858 0.44 0 無 境內自然人 顏執成 0 4,723,500 0.41 0 無 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 515,340,000 人民幣普通股 515,340,000 中國工商銀行－國聯安德盛小盤精選證券投資基 金 9,000,000 人民幣普通股 9,000,000 2017 年半年度報告 24 / 126 文沛林 8,898,169 人民幣普通股 8,898,169 香港中央結算有限公司 7,539,475 人民幣普通股 7,539,475 中國建設銀行－華寶興業多策略增長證券投資基 金 7,200,000 人民幣普通股 7,200,000 楊光 7,005,156 人民幣普通股 7,005,156 楊偉健 6,665,600 人民幣普通股 6,665,600 溫少如 6,520,258 人民幣普通股 6,520,258 潘秀琴 5,021,858 人民幣普通股 5,021,858 顏執成 4,723,500 人民幣普通股 4,723,500 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司第一大股東山西蘭花煤炭實業集團有限公司與公司 其他股東不 存在關聯關系，公司未知其它股東之間是否存 在關聯關系，也未知 其它股東是否屬于《上市公司股東持 股變動信息披露管理辦法》規 定的一致行動人。 表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 □適用 √不適用 (三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或實際控制人變更情況 √適用 □不適用 新實際控制人名稱 晉城市人民政府國有資產監督管理委員會 變更日期 2017 年 7 月 14 日 指定網站查詢索引及日期 2017 年 7 月 21 日，公司公告臨 2017-029 本公司于2017年7月19日收到控股股東山西蘭花煤炭實業集團有限公司轉來的《關于晉城市城市經濟發展投資 有限公司改組為晉城市國有資本投資運營有限公司相關情況的通知》 ， 根據晉城市政府晉市政函[2017]44 號《關 于對 <改組設立晉城市國有資本投資運營公司的實施方案> 的批復》，同意將晉城市經濟建設投資公司持有的晉城 市城市經濟發展投資有限公司的股權無償劃轉給晉城市市政府持有，股權劃轉后，企業性質變更為晉城市政府投 資設立的國有獨資公司，同時授權晉城市經信（ 國資）委行使出資人職責;同意將股權劃轉后形成的國有獨資公司 晉城市城市經濟發展投資有限公司改組為晉城市國有資本投資運營有限公司。 目前， 晉城城投公司已改組為晉城 市國有資本投資運營有限公司， 并完成了相關工商變更登記（詳見公司公告臨2017-029）。 第七節 優先股相關情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 25 / 126 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 一、 持股變動情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況 √適用 □不適用 單位:股 姓名 職務 期初持股數 期末持股數 報告期內股份增 減變動量 增減變動原因 牛振明 高管 0 2800 2,800 二級市場買入 其它情況說明 □適用 √不適用 (二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用 √不適用 二、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 √適用 □不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 甄恩賜 董事長 選舉 李曉明 副董事長、總經理 聘任 司鑫炎 董事 選舉 牛振明 副總經理 聘任 李俊龍 副總經理 聘任 雷學峰 副總經理 解任 韓建中 董事 離任 公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明 √適用 □不適用 1、 2017 年 4 月 10 日，本公司召開的第五屆董事會第十五次會議審議通過《關于聘任副總經理的議案》， 同意聘任牛振明、李俊龍先生為公司副總經理。 2、 2017 年 5 月 5 日，本公司召開的 2016 年年度股東大會審議通過《關于選舉第六屆董事會董事的議案》、 《關于選舉第六屆董事會獨立董事的議案》，選舉甄恩賜、李曉明、王立印、劉國勝、安火寧、司鑫炎、張建軍、 陳步寧、李玉敏為公司第六屆董事會董事，其中張建軍、陳步寧、李玉敏三人為獨立董事；審議未通過《關于監 事會換屆選舉的議案》，公司監事會換屆工作延期，根據公司章程規定，監事會任期屆滿未及時改選，在改選出 的監事就任前，原監事仍應當依照法律、行政法規和公司章程的規定履行監事職務。 3、 2017 年 5 月 5 日，本公司召開的第六屆董事會第一次會議審議通過《關于選舉第六屆董事會董事長、副 董事長的議案》、《關于聘任公司總經理的議案》、《關于聘任董事會秘書的議案》、《關于聘任副總經理、總 工程師、財務負責人的議案》。選舉甄恩賜先生為公司第六屆董事會董事長、選舉李曉明先生為公司第六屆董事 會副董事長；聘任李曉明先生為公司總經理，聘任王立印為公司董事會秘書，聘任雷學峰、和根虎、安火寧、牛 斌、牛振明、李俊龍先生為公司副總經理，聘任呂吉峰先生為公司煤炭總工程師、劉國勝先生為公司化工總工程 師，聘任邢躍宏先生為公司副總會計師、財務負責人，任期與第六屆董事會一致。 4、 2017 年 5 月 25 日，本公司召開第六屆董事會第一次臨時會議，審議通過《關于解聘雷學峰副總經理職務 的議案》，同意解聘雷學峰副總經理職務； 三、 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 26 / 126 第九節 公司債券相關情況 √適用 □不適用 一、 公司債券基本情況 單位:億元 幣種:人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券 余額 利率（ %） 還本付息方式 交易場所 山西蘭花 科技創業 股份有限 公司 2012 年公司債 券 12 晉蘭花 122200 2012 年 11 月 7 日 2017 年 11 月 7 日 30 5.09% 單利按年計息， 不計復利。每年 付息一次、到期 一次還本，最后 一期利息隨從 本金一同支付 上海證券 交易所 公司債券付息兌付情況 □適用 √不適用 公司債券其他情況的說明 √適用 □不適用 根據本公司于2012年公告的《山西蘭花科技創業股份有限公司公開發行公司債券募集說明書》中設定的發行 人上調票面利率選擇權，本公司有權決定是否在本期債券存續期的第3年末上調其后2年的票面利率。投資者有權 選擇在本期債券存續期內第3個付息日（ 2015年11月9日， 2015年11月7日為法定休息日，付息日順延至其后第一個 交易日）將其持有的本期債券全部或部分按面值回售給本公司，或選擇繼續持有本期債券。 2015 年 9 月 29 日，本公司發布關于“ 12 晉蘭花”公司債券票面利率不調整的公告，決定不上調“12 晉蘭花” 存 續期后 2 年的票面利率，即“12 晉蘭花” 在債券存續期后 2 年票面年利率仍維持 5.09%不變，并以 2015 年 10 月 12 日至 2015 年 10 月 14 日為回售申報期接受投資者的回售申報，根據中國證券登記結算有限責任公司上海分公 司的回售申報統計結果，本次回售申報有效數量為 0 手，回售金額為 0 元。回售實施完畢后，本公司在上海證券 交易所上市并交易的本期公司債券數量仍為 300 萬手。 二、 公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式 債券受托管理人 名稱 中信建投證券股份有限公司 辦公地址 北京市東城區朝陽門內大街 2 號凱恒中心 聯系人 王晨寧、王建 聯系電話 010-85130329 資信評級機構 名稱 鵬元資信評估有限公司 辦公地址 深圳市深南大道 7008 號陽光高爾夫大廈三樓 其他說明： □適用 √不適用 三、 公司債券募集資金使用情況 √適用 □不適用 截止本報告期末， 本期公司債券募集資金已全部按照募集說明書中披露的用途使用完畢。 四、 公司債券評級情況 √適用 □不適用 報告期內， 資信評級機構鵬元資信評估有限公司于 2017 年 5 月 26 日對本期公司債券進行了定期跟蹤評級， 本次公司主體信用評級結果為 AA， 2012 年公司債券評級結果為 AA，評級展望為穩定。 具體內容詳見公司公告臨 2017-026 2017 年半年度報告 27 / 126 五、 報告期內公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況 √適用 □不適用 報告期內，本期公司債券募集說明書約定的債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施未發生變更。公司 將嚴格按照公司募集說明書中約定的償債計劃履行相關義務。 六、 公司債券持有人會議召開情況 □適用 √不適用 七、 公司債券受托管理人履職情況 √適用 □不適用 報告期內，受托管理機構中信建投證券股份有限公司于 2017 年 5 月 27 日對外披露了《山西蘭花科技創業股份 有限公司 2012 公司債券受托管理事務報告（ 2016 年度）》。 八、 截至報告期末和上年末（或本報告期和上年同期）下列會計數據和財務指標 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 主要指標 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年 度末增減（ %） 變動原因 流動比率 0.47 0.62 -24.19 速動比率 0.41 0.55 -25.45 資產負債率 59.77 60.92 減少 1.15 個百分點 貸款償還率 100% 100% 本報告期 （ 1-6 月） 上年同期 本報告期比上年同 期增減(%) 變動原因 EBITDA 利息保障倍數 3.67 0.61 501.64 主要系本期利潤總額增加 利息償付率 100% 100% 九、 關于逾期債項的說明 □適用 √不適用 十、 公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況 □適用 √不適用 十一、 公司報告期內的銀行授信情況 √適用 □不適用 截止本報告期末，公司獲得的銀行授信總額為 62.75 億元，已使用額度 43.2 億元，到期銀行貸款均按期進 行了償還。 十二、 公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況 √適用 □不適用 報告期內，公司嚴格執行了募集說明書相關約定和承諾事項。 十三、 公司發生重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 28 / 126 第十節 財務報告 一、 審計報告 □適用 √不適用 二、 財務報表 合并資產負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 山西蘭花科技創業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 七、 1 1,587,828,118.29 1,915,961,960.00 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 七、 4 2,049,574,333.53 1,486,342,162.73 應收賬款 七、 5 67,128,567.46 55,638,649.48 預付款項 七、 6 338,510,362.54 233,268,594.36 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 七、 7 250,155,443.51 210,117,391.05 買入返售金融資產 存貨 七、 8 689,595,276.02 556,551,587.85 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 七、 9 2,600,981.30 2,649,874.87 其他流動資產 七、 10 362,240,262.79 382,063,441.34 流動資產合計 5,347,633,345.44 4,842,593,661.68 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 七、 11 1,950,000.00 1,950,000.00 持有至到期投資 - 長期應收款 長期股權投資 七、 12 974,899,513.49 1,001,450,573.82 投資性房地產 七、 13 21,624,137.27 22,064,099.89 固定資產 七、 14 6,977,189,829.03 4,876,151,517.07 在建工程 七、 15 5,171,801,106.24 6,935,916,125.70 工程物資 七、 16 30,645,406.36 29,714,458.32 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 七、 17 6,118,737,562.54 6,170,894,415.76 開發支出 商譽 七、 18 24,550,251.72 24,550,251.72 長期待攤費用 七、 19 127,546,541.90 136,311,769.23 遞延所得稅資產 七、 20 29,825,317.57 31,470,907.07 其他非流動資產 七、 21 23,606,595.10 28,058,085.10 非流動資產合計 19,502,376,261.22 19,258,532,203.68 資產總計 24,850,009,606.66 24,101,125,865.36 流動負債： 短期借款 七、 22 3,249,031,915.17 2,497,300,000.00 2017 年半年度報告 29 / 126 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 七、 23 442,380,007.20 244,918,209.35 應付賬款 七、 24 1,679,712,625.98 1,382,445,736.35 預收款項 七、 25 387,225,235.59 513,461,870.43 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 七、 26 298,328,500.64 185,161,136.66 應交稅費 七、 27 168,585,127.50 120,691,667.52 應付利息 七、 28 10,205,791.47 9,174,059.83 應付股利 七、 29 4,560,000.00 4,560,000.00 其他應付款 七、 30 661,912,819.87 1,108,850,603.54 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 七、 31 4,483,298,299.80 1,692,219,056.38 其他流動負債 流動負債合計 11,385,240,323.22 7,758,782,340.06 非流動負債： 長期借款 七、 32 2,396,038,616.21 2,711,538,616.21 應付債券 七、 33 3,016,331,959.10 其中：優先股 永續債 長期應付款 七、 34 915,674,733.06 1,037,014,271.95 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 七、 38 61,839,774.29 64,418,246.83 遞延所得稅負債 93,219,187.28 94,378,801.17 其他非流動負債 非流動負債合計 3,466,772,310.84 6,923,681,895.26 負債合計 14,852,012,634.06 14,682,464,235.32 所有者權益 股本 七、 40 1,142,400,000.00 1,142,400,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七、 42 267,916,607.35 259,884,261.51 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 七、 45 732,179,596.01 659,615,238.66 盈余公積 七、 46 1,276,868,110.09 1,276,868,110.09 一般風險準備 未分配利潤 七、 47 5,771,891,132.74 5,261,184,960.01 歸屬于母公司所有者權益合計 9,191,255,446.19 8,599,952,570.27 少數股東權益 806,741,526.41 818,709,059.77 所有者權益合計 9,997,996,972.60 9,418,661,630.04 負債和所有者權益總計 24,850,009,606.66 24,101,125,865.36 法定代表人： 甄恩賜 主管會計工作負責人： 邢躍宏 會計機構負責人： 李軍蓮 2017 年半年度報告 30 / 126 母公司資產負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:山西蘭花科技創業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 925,708,007.72 944,948,902.43 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 1,758,262,603.71 1,305,686,231.43 應收賬款 十七、 1 339,961,873.97 330,561,313.25 預付款項 200,087,726.03 172,760,548.86 應收利息 應收股利 其他應收款 十七、 2 5,361,435,377.69 3,919,976,030.04 存貨 351,818,848.29 253,885,356.79 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 894,463.93 1,077,428.60 其他流動資產 145,207,522.56 159,563,993.99 流動資產合計 9,083,376,423.90 7,088,459,805.39 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十七、 3 6,149,342,203.48 6,175,893,263.81 投資性房地產 21,624,137.27 22,064,099.89 固定資產 3,942,363,916.34 1,750,764,670.53 在建工程 295,766,473.30 2,323,922,312.78 工程物資 5,281.61 3,800,433.90 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 1,722,308,846.44 1,755,153,621.84 開發支出 商譽 長期待攤費用 121,259,824.13 132,908,840.32 遞延所得稅資產 96,640,131.27 92,278,746.89 其他非流動資產 8,232,360.00 13,979,590.00 非流動資產合計 12,357,543,173.84 12,270,765,579.96 資產總計 21,440,919,597.74 19,359,225,385.35 流動負債： 短期借款 3,054,931,915.17 2,230,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 320,449,740.00 58,141,166.26 應付賬款 903,910,958.20 667,912,454.04 預收款項 273,406,215.59 418,439,829.16 應付職工薪酬 194,965,922.24 75,592,290.15 2017 年半年度報告 31 / 126 應交稅費 138,980,686.46 94,605,016.31 應付利息 10,205,791.47 9,174,059.83 應付股利 - 其他應付款 339,398,698.44 269,123,151.09 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 3,466,584,851.59 372,350,033.28 其他流動負債 流動負債合計 8,702,834,779.16 4,195,338,000.12 非流動負債： 長期借款 350,838,616.21 400,838,616.21 應付債券 3,016,331,959.10 其中：優先股 永續債 長期應付款 447,141,406.38 484,041,406.38 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 26,781,842.92 28,600,125.14 遞延所得稅負債 3,501,986.99 4,280,920.85 其他非流動負債 非流動負債合計 828,263,852.50 3,934,093,027.68 負債合計 9,531,098,631.66 8,129,431,027.80 所有者權益： 股本 1,142,400,000.00 1,142,400,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 246,971,664.09 238,939,318.25 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 686,978,074.26 620,322,081.03 盈余公積 1,276,868,110.09 1,276,868,110.09 未分配利潤 8,556,603,117.64 7,951,264,848.18 所有者權益合計 11,909,820,966.08 11,229,794,357.55 負債和所有者權益總計 21,440,919,597.74 19,359,225,385.35 法定代表人： 甄恩賜 主管會計工作負責人： 邢躍宏 會計機構負責人： 李軍蓮 2017 年半年度報告 32 / 126 合并利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 3,974,864,798.84 1,751,188,415.47 其中：營業收入 七、 48 3,974,864,798.84 1,751,188,415.47 利息收入 二、營業總成本 3,503,611,425.23 2,050,654,580.99 其中：營業成本 七、 48 2,538,372,810.30 1,465,071,008.05 利息支出 稅金及附加 七、 49 214,521,683.29 72,627,074.60 銷售費用 七、 50 109,472,358.67 71,658,402.96 管理費用 七、 51 404,362,202.47 311,889,520.34 財務費用 七、 52 196,480,166.96 118,566,989.79 資產減值損失 七、 53 40,402,203.54 10,841,585.25 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 七、 54 176,134,929.17 56,843,906.08 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 176,134,929.17 56,843,906.08 匯兌收益（損失以“－”號填列） 其他收益 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 647,388,302.78 -242,622,259.44 加：營業外收入 七、 55 45,513,994.77 19,559,101.33 其中：非流動資產處置利得 644,852.06 1,705,109.45 減：營業外支出 七、 56 24,157,157.57 30,272,724.86 其中：非流動資產處置損失 39,518.96 173,569.52 四、利潤總額（虧損總額以“ －” 號填列） 668,745,139.98 -253,335,882.97 減：所得稅費用 七、 57 173,620,438.46 -715,810.34 五、凈利潤（凈虧損以“ －” 號填列） 495,124,701.52 -252,620,072.63 歸屬于母公司所有者的凈利潤 510,706,172.73 -179,777,283.13 少數股東損益 -15,581,471.21 -72,842,789.50 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其 他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的 其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損 益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 495,124,701.52 -252,620,072.63 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 510,706,172.73 -179,777,283.13 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -15,581,471.21 -72,842,789.50 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.4470 -0.1574 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.4470 -0.1574 法定代表人： 甄恩賜 主管會計工作負責人： 邢躍宏 會計機構負責人： 李軍蓮 2017 年半年度報告 33 / 126 母公司利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 十七、 4 2,813,640,103.95 1,117,955,930.35 減：營業成本 十七、 4 1,608,129,306.79 832,022,230.59 稅金及附加 171,743,554.52 67,842,948.64 銷售費用 93,450,374.36 60,461,498.26 管理費用 245,408,862.32 181,848,891.00 財務費用 43,833,986.49 20,805,648.00 資產減值損失 56,495,357.25 16,104,044.96 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 十七、 5 176,134,929.17 56,834,910.04 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 176,134,929.17 56,834,910.04 其他收益 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 770,713,591.39 -4,294,421.06 加：營業外收入 21,082,625.74 8,821,992.74 其中：非流動資產處置利得 減：營業外支出 18,537,291.79 17,663,991.74 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 773,258,925.34 -13,136,420.06 減：所得稅費用 167,920,655.88 -3,077,288.73 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 605,338,269.46 -10,059,131.33 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的 變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的 其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損 益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資 產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 605,338,269.46 -10,059,131.33 六、綜合收益總額 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人： 甄恩賜 主管會計工作負責人： 邢躍宏 會計機構負責人： 李軍蓮 2017 年半年度報告 34 / 126 合并現金流量表 2017 年 1―6 月 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,671,554,267.31 1,504,452,055.66 處置以公允價值計量且其變動計入當期損 益的金融資產凈增加額 收到的稅費返還 347,012.58 437,690.17 收到其他與經營活動有關的現金 七、 59 198,245,095.12 116,605,535.67 經營活動現金流入小計 2,870,146,375.01 1,621,495,281.50 購買商品、接受勞務支付的現金 950,395,387.31 641,107,982.57 客戶貸款及墊款凈增加額 支付給職工以及為職工支付的現金 723,432,637.37 749,837,930.54 支付的各項稅費 702,849,614.23 210,496,848.40 支付其他與經營活動有關的現金 七、 59 142,358,665.05 200,360,704.87 經營活動現金流出小計 2,519,036,303.96 1,801,803,466.38 經營活動產生的現金流量凈額 351,110,071.05 -180,308,184.88 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 210,718,335.34 8,996.04 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 收回的現金凈額 297,500.00 2,524,704.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 211,015,835.34 2,533,700.04 購建固定資產、無形資產和其他長期資產 支付的現金 543,106,584.66 269,097,014.62 投資支付的現金 27,681.69 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 543,134,266.35 269,097,014.62 投資活動產生的現金流量凈額 -332,118,431.01 -266,563,314.58 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現 金 取得借款收到的現金 2,448,700,012.78 2,399,330,038.89 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 七、 59 70,000,000.00 189,479,593.27 籌資活動現金流入小計 2,518,700,012.78 2,588,809,632.16 償還債務支付的現金 2,521,831,194.83 1,346,232,149.01 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 170,470,696.71 270,227,132.77 其中：子公司支付給少數股東的股利、利 潤 支付其他與籌資活動有關的現金 七、 59 129,645,819.58 273,958,977.78 籌資活動現金流出小計 2,821,947,711.12 1,890,418,259.56 籌資活動產生的現金流量凈額 -303,247,698.34 698,391,372.60 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -284,256,058.30 251,519,873.14 加：期初現金及現金等價物余額 1,430,372,431.80 1,664,236,125.18 六、期末現金及現金等價物余額 1,146,116,373.50 1,915,755,998.32 法定代表人： 甄恩賜 主管會計工作負責人： 邢躍宏 會計機構負責人： 李軍蓮 2017 年半年度報告 35 / 126 母公司現金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,838,556,531.67 1,170,383,733.50 收到的稅費返還 335,746.79 收到其他與經營活動有關的現金 143,540,766.06 35,388,776.25 經營活動現金流入小計 1,982,097,297.73 1,206,108,256.54 購買商品、接受勞務支付的現金 454,689,182.27 437,453,208.61 支付給職工以及為職工支付的現金 500,775,637.84 551,221,769.51 支付的各項稅費 599,132,567.68 185,502,449.22 支付其他與經營活動有關的現金 870,320,561.68 563,969,983.16 經營活動現金流出小計 2,424,917,949.47 1,738,147,410.50 經營活動產生的現金流量凈額 -442,820,651.74 -532,039,153.96 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 210,718,335.34 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 收回的現金凈額 296,300.00 2,116,954.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 211,014,635.34 2,116,954.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支 付的現金 325,590,663.52 94,525,386.60 投資支付的現金 27,681.69 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 325,618,345.21 94,525,386.60 投資活動產生的現金流量凈額 -114,603,709.87 -92,408,432.60 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 2,371,048,912.78 1,548,155,038.89 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 2,371,048,912.78 1,548,155,038.89 償還債務支付的現金 1,834,498,069.83 850,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 74,259,639.67 159,738,184.36 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 1,908,757,709.50 1,009,738,184.36 籌資活動產生的現金流量凈額 462,291,203.28 538,416,854.53 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -95,133,158.33 -86,030,732.03 加：期初現金及現金等價物余額 762,533,929.85 1,122,721,496.06 六、期末現金及現金等價物余額 667,400,771.52 1,036,690,764.03 法定代表人： 甄恩賜 主管會計工作負責人： 邢躍宏 會計機構負責人： 李軍蓮 2017 年半年度報告 36 / 126 合并所有者權益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減 ：庫 存股 其他綜 合收益 專項儲備 盈余公積 一 般 風 險 準備 未分配利潤 優先股 永續債 其 他 一、上年期末余額 1,142,400,000.00 259,884,261.51 659,615,238.66 1,276,868,110.09 5,261,184,960.01 818,709,059.77 9,418,661,630.04 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,142,400,000.00 259,884,261.51 659,615,238.66 1,276,868,110.09 5,261,184,960.01 818,709,059.77 9,418,661,630.04 三、本期增減變動金額（減少以 “ －” 號填列） 8,032,345.84 72,564,357.35 510,706,172.73 -11,967,533.36 579,335,342.56 （一）綜合收益總額 510,706,172.73 -15,581,471.21 495,124,701.52 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資 本 3．股份支付計入所有者權益的 金額 4．其他 （ 三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （ 四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 72,564,357.35 3,613,937.85 76,178,295.20 1．本期提取 150,728,062.80 6,094,824.56 156,822,887.36 2．本期使用 78,163,705.45 2,480,886.71 80,644,592.16 2017 年半年度報告 37 / 126 （六）其他 8,032,345.84 8,032,345.84 四、本期期末余額 1,142,400,000.00 267,916,607.35 732,179,596.01 1,276,868,110.09 5,771,891,132.74 806,741,526.41 9,997,996,972.60 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫 存股 其他綜 優先 合收益 專項儲備 盈余公積 一般風 險準備 未分配利潤 股 永續 債 其他 一、上年期末余額 1,142,400,000.00 388,610,163.94 615,139,163.86 1,338,850,951.31 6,141,443,787.55 555,020,738.18 10,181,464,804.84 加： 會計政策變更 - 前期差錯更正 - 同一控制下企業合并 -152,003,202.78 4,620,183.33 -71,695,454.97 -96,264,009.54 473,357,799.26 158,015,315.30 其他 - 二、本年期初余額 1,142,400,000.00 236,606,961.16 619,759,347.19 1,267,155,496.34 6,045,179,778.01 1,028,378,537. 44 10,339,480,120.14 三、本期增減變動金額（減少 以“ －” 號填列） 10,899,579.90 59,213,308.58 -294,017,283.13 -68,672,827.43 -292,577,222.08 （一）綜合收益總額 -179,777,283.13 -72,842,789.50 -252,620,072.63 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權益 的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 -114,240,000.00 -114,240,000.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分 配 -114,240,000.00 -114,240,000.00 4．其他 （ 四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股 本） 2．盈余公積轉增資本（或股 本） - 2017 年半年度報告 38 / 126 3．盈余公積彌補虧損 - 4．其他 - （五）專項儲備 59,213,308.58 4,169,962.07 63,383,270.65 1．本期提取 126,233,129.74 4,169,962.07 130,403,091.81 2．本期使用 67,019,821.16 - 67,019,821.16 （六）其他 10,899,579.90 10,899,579.90 四、本期期末余額 1,142,400,000.00 247,506,541.06 678,972,655.77 1,267,155,496.34 5,751,162,494.88 959,705,710.01 10,046,902,898.06 法定代表人： 甄恩賜 主管會計工作負責人： 邢躍宏 會計機構負責人： 李軍蓮 母公司所有者權益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,142,400,000.00 238,939,318.25 620,322,081.03 1,276,868,110.09 7,951,264,848.18 11,229,794,357.55 2017 年半年度報告 39 / 126 加：會計政策變更 - 前期差錯更正 - 其他 - 二、本年期初余額 1,142,400,000.00 238,939,318.25 620,322,081.03 1,276,868,110.09 7,951,264,848.18 11,229,794,357.55 三、本期增減變動金額（減 少以“ －” 號填列） 8,032,345.84 66,655,993.23 605,338,269.46 680,026,608.53 （一）綜合收益總額 605,338,269.46 605,338,269.46 （ 二）所有者投入和減少資 本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投 入資本 3．股份支付計入所有者權 益的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的 分配 3．其他 （ 四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或 股本） 2．盈余公積轉增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 66,655,993.23 66,655,993.23 1．本期提取 130,766,753.07 130,766,753.07 2．本期使用 64,110,759.84 64,110,759.84 （六）其他 8,032,345.84 8,032,345.84 四、本期期末余額 1,142,400,000.00 246,971,664.09 686,978,074.26 1,276,868,110.09 8,556,603,117.64 11,909,820,966.08 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫 存股 其他 綜合 收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,142,400,000.00 464,968,707.32 582,421,955.29 1,338,850,951.31 7,978,091,324.42 11,506,732,938.34 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,142,400,000.00 464,968,707.32 582,421,955.29 1,338,850,951.31 7,978,091,324.42 11,506,732,938.34 三、本期增減變動金額（減少以 “ －” 號填列） -196,027,221.23 54,543,825.09 -124,299,131.33 -265,782,527.47 2017 年半年度報告 40 / 126 （一）綜合收益總額 -10,059,131.33 -10,059,131.33 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資 本 3．股份支付計入所有者權益的 金額 4．其他 （ 三）利潤分配 -114,240,000.00 -114,240,000.00 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 -114,240,000.00 -114,240,000.00 3．其他 （ 四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 54,543,825.09 54,543,825.09 1．本期提取 115,695,787.37 115,695,787.37 2．本期使用 61,151,962.28 61,151,962.28 （六）其他 -196,027,221.23 -196,027,221.23 四、本期期末余額 1,142,400,000.00 268,941,486.09 636,965,780.38 1,338,850,951.31 7,853,792,193.09 11,240,950,410.87 法定代表人： 甄恩賜 主管會計工作負責人： 邢躍宏 會計機構負責人： 李軍蓮 2017 年半年度報告 41 / 126 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 山西蘭花科技創業股份有限公司（ 以下簡稱“本公司” ）系經山西省人民政府晉政函[1998]70 號文批準， 由山西蘭花煤炭實業集團有限公司（簡稱“蘭花集團”） 作為獨家發起人，投入其下屬六礦一廠的主要生產經營 性凈資產，以募集方式設立而成的股份有限公司。 1998 年 11 月，經中國證券監督管理委員會證監發字[1998]279 號、 280 號和 281 號文批準，于 1998 年 12 月 17 日在上海證券交易所掛牌上市。 經營范圍： 煤炭（限下屬有采礦和生產許可證的企業經營）、型煤、型焦、建筑材料的生產（僅限分支機構 經營）、銷售；礦山機電設備及其配件的加工、銷售、維修；計算機網絡建設及軟件開發、轉讓；煤炭轉化及綜 合利用技術的研究開發及服務；科技信息咨詢服務；尿素、農用碳酸氫銨的生產、銷售（僅限分支機構使用）； 煤矸石磚的生產、銷售（限分支機構使用）；經營本企業自產產品及技術的出口業務和本企業所需機械設備、零 配件、原輔材料及技術的進口業務（國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外）；煤炭洗選加工；危險 化學品生產（僅限分支機構使用）；煤炭批發、經營；化學原料和化學制品制造（危險化學品除外）；化工產品 批發（危險化學品除外）；其他倉儲服務（危險化學品除外）；瓦斯的綜合治理（包括地面及井下抽放）和商業 利用；貨物道路運輸（僅限分支機構經營） 。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動） 。 公司注冊地址：山西省晉城市鳳臺東街 2288 號 統一社會信用代碼： 91140000713630037E 2. 合并財務報表范圍 □適用 □不適用 本期納入合并范圍的子公司與上期相同，沒有變化。 四、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 根據實際發生的交易和事項，按照中國財政部頒布的《企業會計準 則》及相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露 編報規則第 15 號 ― 財務報告的一般規定》（ 2014 年修訂）的披露規定，并基于本附注“四、重要會計政策及 會計估計”所述會計政策和會計估計編制。 2. 持續經營 √適用 □不適用 本公司自本報告期末至少 12 個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。本公司有近期獲 利經營的歷史且有財務資源支持，認為以持續經營為基礎編制財務報表是合理的。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： √適用 □不適用 2017 年半年度報告 42 / 126 本公司主要從事煤炭的開采及銷售、 管理業務，根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定， 制定的具體會計政策和會計估計包括收入的確認和計量、 應收款項壞賬準備的確認和計量、 固定資產的確認和計 量、專項儲備的確認和計量等，詳見本附注、四相關政策描述。 1. 遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東 權益變動和現金流量等有關信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業周期 √適用 □不適用 本公司以 12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 √適用 □不適用 本公司作為合并方，在同一控制下企業合并中取得的資產和負債，在合并日按被合并方在最終控制方合并報 表中的賬面價值計量。取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調整資本公積；資本公積不足 沖減的，調整留存收益。 在非同一控制下企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合并成 本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或非現金資產、發行或承擔的負債、發行的權益性 證券等的公允價值以及在企業合并中發生的各項直接相關費用之和（通過多次交易分步實現的企業合并，其合并 成本為每一單項交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確 認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對合并中取得的各項可辨認 資產、負債及或有負債的公允價值、以及合并對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價值進行復核，經 復核后，合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，將其差額計入合并當期營業外收 入。 6. 合并財務報表的編制方法 √適用 □不適用 本公司將所有控制的子公司及結構化主體納入合并財務報表范圍。 在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策或會 計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 合并范圍內的所有重大內部交易、往來余額及未實現利潤在合并報表編制時予以抵銷。子公司的所有者權益 中不屬于母公司的份額以及當期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數股東權益的份額，分別在合并 2017 年半年度報告 43 / 126 財務報表“少數股東權益、少數股東損益、歸屬于少數股東的其他綜合收益及歸屬于少數股東的綜合收益總額” 項目列示。 對于同一控制下企業合并取得的子公司，其經營成果和現金流量自合并當期期初納入合并財務報表。編制比 較合并財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始控制時 點起一直存在。 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并的，應在取得控制權的報告期，補 充披露在合并財務報表中的處理方法。例如：通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企 業合并，編制合并報表時，視同在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整，在編制比較報表時，以 不早于本公司和被合并方同處于最終控制方的控制之下的時點為限，將被合并方的有關資產、負債并入本公司合 并財務報表的比較報表中，并將合并而增加的凈資產在比較報表中調整所有者權益項下的相關項目。為避免對被 合并方凈資產的價值進行重復計算，本公司在達到合并之前持有的長期股權投資，在取得原股權之日與本公司和 被合并方處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他凈資產變動，應 分別沖減比較報表期間的期初留存收益和當期損益。 對于非同一控制下企業合并取得子公司，經營成果和現金流量自本公司取得控制權之日起納入合并財務報表。 在編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報 表進行調整。 通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并的，應在取得控制權的報告期， 補充披露在合并財務報表中的處理方法。例如：通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形 成企業合并，編制合并報表時，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重 新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；與其相關的購買日之前持有的被購買方的股權涉及權 益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配外的其他所有者權益變動，在購買日所屬當 期轉為投資損益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 本公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合并財務報表中，處置價款與處置長 期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本溢價或股本溢 價，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合并財務報表時，對于剩余股權， 按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股 比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的 投資損益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資損益 。 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權投資直至喪失控 制權的各項交易屬于一攬子交易的，應當將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但 是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確 認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的投資損益。 2017 年半年度報告 44 / 126 7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法 √適用 □不適用 本公司的合營安排包括共同經營和合營企業。對于共同經營項目,本公司作為共同經營中的合營方確認單獨 持有的資產和承擔的負債，以及按份額確認持有的資產和承擔的負債，根據相關約定單獨或按份額確認相關的收 入和費用。與共同經營發生購買、銷售不構成業務的資產交易的，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營 其他參與方的部分。 8. 現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現 金、價值變動風險很小的投資。 9. 外幣業務和外幣報表折算 √適用 □不適用 （ 1）外幣交易 本公司外幣交易按交易發生日的即期匯率（或實際情況）將外幣金額折算為人民幣金額。于資產負債表日， 外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生產符合資本化條 件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益 （ 2）外幣財務報表的折算 外幣資產負債表中資產、負債類項目采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除未分配利潤外， 均按業務發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項目，采用交易發生日的即期匯率（或與交易發生日的 即期匯率近似的當期平均匯率）折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益項目中列示。外幣現 金流量采用現金流量發生日的即期匯率（或與現金流量發生日的即期匯率近似的當期平均匯率）折算。匯率變動 對現金及現金等價物的影響額，在現金流量表中單獨列示。 10. 金融工具 √適用 □不適用 本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 （ 1） 金融資產 1） 金融資產分類 本公司按投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入本年損益的金融資產、 持有至到期投資、應收款項及可供出售金融資產。 以公允價值計量且其變動計入本年損益的金融資產，包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值 計量且其變動計入本年損益的金融資產。本公司將滿足下列條件之一的金融資產歸類為交易性金融資產：取得該 金融資產的目的是為了在短期內出售；屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明公 司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于 財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交 付該權益工具結算的衍生工具除外。本公司將只有符合下列條件之一的金融工具，才可在初始確認時指定為以公 2017 年半年度報告 45 / 126 允價值計量且其變動計入本年損益的金融資產：該指定可以消除或明顯減少由于該金融工具的計量基礎不同所導 致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融 工具組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆； 包含需要分拆但無法在取得時或后續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍 生金融資產。持有至到期投資采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量，其攤銷或減值以及終止確認產生的 利得或損失，均計入本年損益。 應收款項，是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。采用實際利率法，按照 攤余成本進行后續計量，其攤銷或減值以及終止確認產生的利得或損失，均計入本年損益。 可供出售金融資產，是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及未被劃分為其他類的金融 資產。這類資產中，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資以及與該權益工具掛鉤并 須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按成本進行后續計量；其他存在活躍市場報價或雖沒有活躍市場報 價但公允價值能夠可靠計量的，按公允價值計量，公允價值變動計入其他綜合收益。對于此類金融資產采用公允 價值進行后續計量，除減值損失及外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，可供出售金融資產公允價值變動直接 計入股東權益，待該金融資產終止確認時，原直接計入權益的公允價值變動累計額轉入本年損益?？晒┏鍪蹅鶆?工具投資在持有期間按實際利率法計算的利息，以及被投資單位宣告發放的與可供出售權益工具投資相關的現金 股利，作為投資收益計入本年損益。對于在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，按 成本計量。 2） 金融資產轉移的確認依據和計量方法 金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；②該金融資產 已轉移，且本公司將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方； ③該金融資產已轉移，雖然本公司 既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產控制的，則按 照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值，與因轉移而收到的對價及原計入其 他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入本年損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認 部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價及應分攤至終止確認部分的原計入其他 綜合收益的公允價值變動累計額之和，與分攤的前述賬面金額的差額計入本年損益。 3） 金融資產減值的測試方法及會計處理方法 除以公允價值計量且其變動計入本年損益的金融資產外，本公司于資產負債表日對其他金融資產的賬面價值 進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 當可供出售金融資產發生減值，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入減 值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值上升且客觀上與確認原減值損失后發生的 事項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入本年損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公 允價值上升直接計入所有者權益。 （ 2）金融負債 2017 年半年度報告 46 / 126 1）金融負債分類.確認依據和計量方法 本公司的金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入本年損益的金融負債和其他金融負債。 以公允價值計量且其變動計入本年損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計 量且其變動計入本年損益的金融負債，（相關分類依據參照金融資產分類依據進行披露）。按照公允價值進行后 續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入本年損益。 其他金融負債，（根據實際情況進行披露具體金融負債內容）。采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計 量。 2）金融負債終止確認條件 當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。公司與債權人之 間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的， 終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。公司對現存金融負債全部或部分的合同條款作出實質性修改的， 終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。終止確認部分的賬面 價值與支付的對價之間的差額，計入本年損益。 3）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 本公司以主要市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值，不存在主要市場的，以最有利市場的價格計 量金融資產和金融負債的公允價值，并且采用當時適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術。公允 價值計量所使用的輸入值分為三個層次，即第一層次輸入值是計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未 經調整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸 入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。本公司優先使用第一層次輸入值，最后再使用第三層次輸入值，公允 價值計量結果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。 11. 應收款項 (1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 (2).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 √適用 □不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 金額大于 100 萬元的應收款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，計提 壞賬準備 (3).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： □適用 √不適用 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 √適用 □不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 1.00 1.00 1－2 年 5.00 5.00 2－3 年 10.00 10.00 3 年以上 30.00 30.00 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 47 / 126 (4).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： √適用 □不適用 單項計提壞賬準備的理由 有證據表明該項應收款項確定能夠收回或者確定不能收 回 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，計提壞 賬準備 12. 存貨 √適用 □不適用 本公司存貨主要包括原材料、庫存商品、在產品、周轉材料等。 存貨實行永續盤存制，發出時按加權平均成本計價，低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法進行攤銷。 期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計 售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營 過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額， 確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有 存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價 準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量 的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回， 轉回的金額計入當期損益。 13. 劃分為持有待售資產 √適用 □不適用 （ 1） 持有待售的非流動資產及處置組標準： 將同時符合下列條件的非流動資產確認為持有待售的非流動資產及處置組： ①公司已就該資產出售事項作出決議； ②公司已與對方簽訂了不可撤消的轉讓協議； ③該資產轉讓將在一年內完成。 （ 2） 持有待售的非流動資產及處置組的會計處理方法 符合持有待售條件的非流動資產被劃分為持有待售的非流動資產及被劃分為持有待售的處置組中的資產 (不 包括金融資產及遞延所得稅資產)，不計提折舊或進行攤銷，以賬面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額列示。 公允價值減去處置費用低于原賬面價值的金額，確認為資產減值損失。 14. 長期股權投資 √適用 □不適用 本公司長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯營企業的投資和對合營企業的投資。 本公司對共同控制的判斷依據是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該安排相關活動的政策必須 經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%（含）以上但低 2017 年半年度報告 48 / 126 于 50%的表決權時，通常認為對被投資單位具有重大影響。持有被投資單位 20%以下表決權的，還需要綜合考慮在 被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表、或參與被投資單位財務和經營政策制定過程、或與被投資單位 之間發生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關鍵技術資料等事實和情況判斷對被投 資單位具有重大影響。對被投資單位形成控制的，為本公司的子公司。通過同一控制下的企業合并取得的長期股 權投資，在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報表中凈資產的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始 投資成本。被合并方在合并日的凈資產賬面價值為負數的，長期股權投資成本按零確定。通過多次交易分步取得 同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并的，應在取得控制權的報告期，補充披露在母公司財務報表中 的長期股權投資的處理方法。例如：通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并， 屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于一覽交易的，在合并日， 根據合并后享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的的初始投資 成本。初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之 和的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，沖減留存收益。 通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以合并成本作為初始投資成本。 通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并的，應在取得控制權的報告期， 補充披露在母公司財務報表中的長期股權投資成本處理方法。例如：通過多次交易分步取得非同一控制下被投資 單位的股權，最終形成企業合并，屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處 理。不屬于一覽交易的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投 資成本。購買日之前持有的股權采用權益法核算的，原權益法核算的相關其他綜合收益暫不做調整，在處置該項 投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權在可供出售 金融資產中采用公允價值核算的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在合并日轉入本年投資損益。 除上述通過企業合并取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作 為投資成本；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；投資者投 入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本；公司如有以債務重組、非貨幣性資產交換等 方式取得的長期股權投資，應根據相關企業會計準則的規定并結合公司的實際情況披露確定投資成本的方法。 本公司對子公司投資采用成本法核算，對合營企業及聯營企業投資采用權益法核算。 后續計量采用成本法核算的長期股權投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允價值及發生的相 關交易費用增加長期股權投資成本的賬面價值。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，按照應享有的金額確認 為本年投資收益。 2017 年半年度報告 49 / 126 后續計量采用權益法核算的長期股權投資，隨著被投資單位所有者權益的變動相應調整增加或減少長期股權 投資的賬面價值。其中在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的 公允價值為基礎，按照本公司的會計政策及會計期間，并抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按 照持股比例計算歸屬于投資企業的部分，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入本年投資收益。采用權益法核算的長期股權投 資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權 益的部分按相應比例轉入本年投資損益。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按可供出售 金融資產核算，剩余股權在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入本年損益。原股 權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產 或負債相同的基礎進行會計處理。 因處置部分長期股權投資喪失了對被投資單位控制的，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或 施加重大影響的，改按權益法核算，處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，并對該剩余股權視同自 取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按 可供出售金融資產的有關規定進行會計處理，處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，剩余股權在喪 失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入本年投資損益。 本公司對于分步處置股權至喪失控股權的各項交易不屬于一攬子交易的，對每一項交易分別進行會計處理。 屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理，但是，在喪失控制 權之前每一次交易處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，到 喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的本年損益。 15. 投資性房地產 (1).如果采用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 本公司投資性房地產包括出租用建筑物和出租用土地使用權，采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投 資性房地產-出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權采用與本公司無形資產相同 的攤銷政策。 16. 固定資產 (1).確認條件 √適用 □不適用 本公司固定資產是指同時具有以下特征，即為生產商品、 提供勞務、 出租或經營管理而持有的， 使用年限超 過一年的有形資產。 固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本公司、且其成本能夠可靠計量時予以確認，本公司固定資產包 括房屋及建筑物、 專用設備、 通用設備、 運輸設備和礦井建筑物等。 2017 年半年度報告 50 / 126 (2).折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（ %） 年折舊率（ %） 房屋建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75 機械機器設備 年限平均法 10-14 5 6.79-9.50 儀器儀表 年限平均法 5 5 19.00 工具器具 年限平均法 5 5 19.00 運輸工具 年限平均法 5 5 19.00 電子設備 年限平均法 3 5 31.67 家具 年限平均法 5 5 19.00 本公司于每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變，則作 為會計估計變更處理。 (3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 √適用 □不適用 本公司融資租入的固定資產主要包括專用設備和通用設備，將其確認為融資租入固定資產的依據：實質上轉 移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件的：①在租賃期屆滿 時，租賃資產的所有權轉移給承租人；②承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使 選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權；③即使資產的所有 權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分；④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于 租賃開始日租賃資產公允價值；⑤租賃資產性質特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。 融資租入固定資產以租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中的較低者作為租入資產的入賬價值。 租入資產的入賬價值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認融資費用。 融資租入的固定資產采用與自有固定資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿時將取得租入資產所 有權的，租入固定資產在其預計使用壽命內計提折舊；否則，租入固定資產在租賃期與該資產預計使用壽命兩者 中較短的期間內計提折舊。 當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、 轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入本年損益。 17. 在建工程 √適用 □不適用 在建工程以立項項目分類核算。 在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資 產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續后再對固定資產原值差異進行調整。 18. 借款費用 √適用 □不適用 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 可直接歸屬于 符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、 借款費用已經發生、 為使資產達到預 定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時， 開始資本化； 當購建或生產符合資本化條件的資產 達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生本年確認為費用。 2017 年半年度報告 51 / 126 專門借款本年實際發生的利息費用， 扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取 得的投資收益后的金額予以資本化； 一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所 占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間（通常指 1 年以上）的購建或者生產活動才能達到預定可 使用或者可銷售狀態的固定資產、 投資性房地產和存貨等資產。 如果符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、 且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款 費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 19. 無形資產 (1).計價方法、使用壽命、減值測試 √適用 □不適用 本公司無形資產包括土地使用權、采礦權、 探礦權、專利權及非專利技術等， 按取得時的實際成本計量，其 中，購入的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資合同 或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。 項 目 預計使用壽命 采礦權*（母公司及玉溪煤礦） 30 年 采礦權*（ 整合煤礦） 產量法 土地使用權 50 年 專利權及非專利技術 10 年 土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；專利技術、非專利技術和其他無形資產按預計使用年 限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資 產成本和本年損益。 對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核，如發生改變，則作為會計 估計變更處理。在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的預計使用壽命進行復核，如有證據表明無形資產 的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命并在預計使用壽命內攤銷。 (2).內部研究開發支出會計政策 √適用 □不適用 本公司的研究開發支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，分為研究階段支 出和開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入本年損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為 無形資產： （ 1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （ 2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （ 3）運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場； （ 4）有足夠的技術.財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （ 5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 2017 年半年度報告 52 / 126 不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入本年損益。前期已計入損益的開發支出在以后期間不再確認為 資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定可使用狀態之日起轉為無 形資產列報。 20. 長期資產減值 √適用 □不適用 本公司于每一資產負債表日對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地公司固定資產、在建工程、采 用成本模式計量的生產性生物資產、油氣資產、使用壽命有限的無形資產等項目進行檢查，當存在減值跡象時， 本公司進行減值測試。對商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。 減值測試后，若該資產的賬面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的減值損失一經確 認，在以后會計期間不予轉回。 21. 長期待攤費用 √適用 □不適用 本公司的長期待攤費用是指已經支出，但應由本年及以后各期承擔的攤銷期限在 1 年以上(不含 1 年)的費用， 該等費用在受益期內平均攤銷。 如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益， 則將尚未攤銷的該項目的攤余 價值全部轉入本年損益。 22. 職工薪酬 (1)、 短期薪酬的會計處理方法 √適用 □不適用 本公司職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利等。 短期薪酬主要包括職工工資等，在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確 認為負債，并按照受益對象計入本年損益或相關資產成本。 (2)、 離職后福利的會計處理方法 √適用 □不適用 離職后福利主要包括基本養老保險費、失業保險等，按照公司承擔的風險和義務，分類為設定提存計劃等。 對于設定提存計劃在根據在資產負債表日為換取職工在會計期間提供的服務而向單獨主體繳存的提存金確認為負 債，并按照受益對象計入本年損益或相關資產成本。 (3)、 辭退福利的會計處理方法 □適用 √不適用 (4)、 其他長期職工福利的會計處理方法 □適用 √不適用 23. 預計負債 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 53 / 126 當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合以下條 件時，本公司將其確認為負債：該義務是本公司承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； 該義務的金額能夠可靠地計量。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、 不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計 數。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核， 如有改變則對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數。 24. 股份支付 √適用 □不適用 用以換取職工提供服務的以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價 值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數量的 最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用， 相應增加資本公積。 以現金結算的股份支付， 按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授 予后立即可行權， 在授予日以承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債；如需完成等待期內的服 務或達到規定業績條件以后才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照 本公司承擔負債的公允價值金額，將本年取得的服務計入成本或費用，相應調整負債。 在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量， 其變動計入本年損益。 本公司在等待期內取消所授予權益工具的（因未滿足可行權條件而被取消的除外），作為加速行權處理，即 視同剩余等待期內的股權支付計劃已經全部滿足可行權條件，在取消所授予權益工具的本年確認剩余等待期內的 所有費用。 25. 優先股、永續債等其他金融工具 √適用 □不適用 歸類為債務工具的優先股、永續債，按其公允價值扣除交易費用后的金額進行初始計量，并采用實際利率法 按攤余成本進行后續計量，其利息支出或股利分配按照借款費用進行處理，其回購或贖回產生的利得或損失計入 本年損益。 歸類為權益工具的優先股、永續債，在發行時收到的對價扣除交易費用后增加所有者權益，其利息支出或股 利分配按照利潤分配進行處理，回購或注銷作為權益變動處理。 26. 收入 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 54 / 126 收入確認原則：本公司的營業收入主要包括銷售商品收入、提供勞務收入和讓渡資產使用權收入，收入確認 原則如下： （ 1）銷售商品收入：本公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，本公司既沒有保留通常與 所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利 益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。 本公司煤炭、煤化工產品及其它商品的銷售收入在商品的所有權上的主要風險和報酬已轉移給購貨方，本公 司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制時予以確認。 （ 2） 提供勞務收入：本公司在勞務總收入和總成本能夠可靠地計量，與勞務相關的經濟利益很可能流入本公 司。勞務的完成進度能夠可靠地確定時，確認勞務收入的實現。在資產負債表日，提供勞務交易的結果能夠可靠 估計的，按完工百分比法確認相關的勞務收入，完工百分比按已完工作的測量/已經提供的勞務占應提供勞務總量 的比例/（已經發生的成本占估計總成本的比例）確定；提供勞務交易結果不能夠可靠估計，已經發生的勞務成本 預計能夠得到補償的，按已經發生的能夠得到補償的勞務成本金額確認提供勞務收入，并結轉已經發生的勞務成 本；提供勞務交易結果不能夠可靠估計，已經發生的勞務成本預計全部不能得到補償的，將已經發生的勞務成本 計入本年損益，不確認提供勞務收入。 （ 3） 讓渡資產使用權收入：與交易相關的經濟利益很可能流入本公司，收入的金額能夠可靠地計量時，確認 讓渡資產使用權收入的實現。 27. 政府補助 (1)、 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用 □不適用 政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產。政府補助在本公司能夠滿足其所附的條件 以及能夠收到時予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照實際收到的金額計量，對于按照固定的定額標準撥付 的補助，或對年末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時，按照 應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額(1 元)計量。 本公司的政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，是指本公 司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府 補助之外的政府補助。如果政府文件中未明確規定補助對象，本公司按照上述原則進行判斷。 與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收 益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當 期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益余額一次性轉入 資產處置當期的損益。 (2)、 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 55 / 126 與收益相關的政府補助，分情況按照以下規定進行會計處理：（ 1）用于補償企業以后期間的相關成本費用 或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本；（ 2）用于補 償企業已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。 利潤表在“營業利潤”上單獨列報“其他收益”。 28. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 √適用 □不適用 本公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計 算確認。對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損和稅款抵減，視同暫時性差異確認相 應的遞延所得稅資產。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債 期間的適用稅率計量。 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延 所得稅資產。對已確認的遞延所得稅資產，當預計到未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延 所得稅資產時，應當減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉 回。 29. 租賃 (1)、 經營租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。 本公司作為承租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相 關資產成本或本年損益，本公司作為出租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法確認為收入。 (2)、 融資租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 融資租賃是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。 本公司作為承租方時， 在租賃開始 日，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為融資租入固定資產的入賬價 值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，將兩者的差額記錄為未確認融資費用。 30. 其他重要的會計政策和會計估計 √適用 □不適用 （ 1） 終止經營 終止經營，是指滿足下列條件之一的已被企業處置或被企業劃歸為持有待售的、 在經營和編制財務報表時能 夠單獨區分的組成部分： 1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區； 2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分； 3）該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。 （ 2） 關聯方 2017 年半年度報告 56 / 126 一方控制、 共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、 共同控制的，構 成關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關系的企業，不構成的關聯方。 本公司關聯方包括但不限于： 1） 母公司； 2） 子公司； 3） 受同一母公司控制的其他企業； 4） 實施共同控制的投資方； 5） 施加重大影響的投資方； 6） 合營企業，包括合營企業的子公司； 7） 聯營企業，包括聯營企業的子公司； 8） 主要投資者個人及與其關系密切的家庭成員 ； 9） 本公司或其母公司的關鍵管理人員及與其關系密切的家庭成員； 10） 本公司主要投資者個人、 關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員控制、 共同控制的其他企業。 除上述按照企業會計準則的有關要求被確定為本公司的關聯方以外，根據證監會頒布的《上市公司信息披露 管理辦法》的要求，以下企業或個人 (包括但不限于) 也屬于本公司的關聯方： 11)持有本公司 5% 以上股份的企業或者一致行動人； 12)直接或者間接持有本公司 5% 以上股份的個人及與其關系密切的家庭成員，上市公司監事及與其關系密切 的家庭成員； 13)在過去 12 個月內或者根據相關協議安排在未來 12 月內，存在上述第 1、 3 和 11 項情形之一的企業； 14） 在過去 12 個月內或者根據相關協議安排在未來 12 月內，存在上述第 9、 12 項情形之一的個人； 15） 由上述第 9、 12 和 14 項直接或者間接控制的、或者擔任董事、高級管理人員的，除本公司及其控股子公 司以外的企業。 （ 3）分部報告 以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分部。經營分 部，是指公司內同時滿足下列條件的組成部分： 1） 該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用； 2） 公司管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績； 3） 公司能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 如果兩個或多個經營分部存在相似經濟特征且同時在以下方面具有相同或相似性的，可以合并為一個經營分 部： 各單項產品或勞務的性質； ①生產過程的性質； ②產品或勞務的客戶類型； ③銷售產品或提供勞務的方式； ④生產產品及提供勞務受法律、 行政法規的影響。 （ 4）專項儲備 專項儲備包括煤炭及化工生產安全費用、煤礦維簡費、煤礦轉產發展資金及環境恢復治理保證金。 ① 標準 2017 年半年度報告 57 / 126 根據財企[2012]16 號文件“ 財政部、國家安全生產監督管理總局關于印發《企業安全生產費用提取和使用管 理辦法》 ” 的有關規定，本公司對所屬礦井按照煤（巖）與瓦斯（二氧化碳）突出礦井、高瓦斯礦井噸煤 30 元， 其他井工礦噸煤 15 元的標準計提安全生產費用；對所屬化工企業按照危險品生產與儲存企業的計提標準計提安全 費用，即以上年度實際營業收入為計提依據，采取超額累退方式按照以下標準平均逐月提?。孩贍I業收入不超過 1000 萬元的，按照 4%提??；②營業收入超過 1000 萬元至 1 億元的部分，按照 2%提??；③營業收入超過 1 億元至 10 億元的部分，按照 0.5%提?。虎軤I業收入超過 10 億元的部分，按照 0.2%提取。 根據財建[2004]119 號文件“財政部、國家發展改革委、國家煤礦安全監察局關于印發《煤炭生產安全費用 提取和使用管理辦法》和《關于規范煤礦維簡費管理問題的若干規定》的通知”以及晉財建[2004]320 號文件“山 西省財政廳、山西省煤炭工業局《關于印發〈煤炭生產安全費用提取和使用管理辦法〉和〈關于規范煤礦維簡費 管理問題的若干規定〉的通知》”的有關規定，本公司按 10.00 元/噸計提煤礦維簡費。 根據山西省人民政府文件晉政發〔 2007〕 40 號《山西省煤礦轉產發展資金提取使用管理辦法(試行)》的規定， 對山西省范圍內的煤炭開采企業，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持續發展基金核定的原煤產量，每月每噸提取 5.00 元煤礦轉產發展資金。 2013 年 7 月根據山西省政府下發的《關于印發進一步促進全省煤炭經濟轉變發展方式 實現可持續增長措施的通知》（晉政發〔 2013〕 26 號）的規定，從 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止， 暫停提取煤炭企業煤礦轉產發展資金。 2014 年山西省財政廳下發 《關于繼續暫停礦山環境恢復治理保證金和煤 礦轉產發展資金的通知》（晉財煤[2014]17 號）（以下簡稱“《通知》”）?！锻ㄖ芬幎◤?2014 年 1 月 1 日 起至國家煤炭資源稅改革方案正式公布實施之日止，繼續暫停提取煤炭企業煤礦轉產發展資金。 2014 年 12 月煤 炭資源稅改革公布后， 根據山西省出臺的相關減負政策， 繼續暫停提取煤炭企業煤礦轉產發展資金。 根據山西省人民政府文件晉政發〔 2007〕 41 號《山西省人民政府關于印發山西省礦山環境恢復治理保證金提 取使用管理辦法(試行)的通知》的規定，對山西省范圍內的煤炭開采企業，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持續 發展基金核定的原煤產量，每月每噸提取 10.00 元環境恢復治理保證金。環境恢復治理保證金提取和使用管理遵 循“企業所有、?？顚Ｓ?、專戶儲存、政府監管”的原則。 2013 年 7 月根據山西省政府下發的《關于印發進一步 促進全省煤炭經濟轉變發展方式實現可持續增長措施的通知》（晉政發〔 2013〕 26 號）的規定，從 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，暫停提取煤炭企業礦山環境恢復治理保證金。 2014 年山西省財政廳下發 《關于 繼續暫停礦山環境恢復治理保證金和煤礦轉產發展資金的通知》（晉財煤[2014]17 號）（以下簡稱“《通知》”）。 《通知》規定從 2014 年 1 月 1 日起至國家煤炭資源稅改革方案正式公布實施之日止，繼續暫停提取煤炭企業礦山 環境恢復治理保證金。 2014 年 12 月煤炭資源稅改革公布后， 根據山西省出臺的相關減負政策， 繼續暫停提取煤 炭企業礦山環境恢復治理保證金。 ② 會計處理 根據財政部《企業會計準則解釋第 3 號》的有關規定，公司按照國家規定提取的維簡費、安全生產費用、煤 礦轉產發展資金、礦山環境恢復治理保證金等四項費用，計入相關產品的成本或本年損益，同時記入“專項儲備” 科目。公司使用提取的安全生產費用等四項費用時，屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備。公司使用提取的安 全生產費等四項費用形成固定資產的，通過“在建工程”科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使 用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。該固定 資產在以后期間不再計提折舊。 31. 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、 重要會計政策變更 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 58 / 126 (2)、 重要會計估計變更 □適用 √不適用 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應納稅增值額 17%、 13%、 6% 營業稅 應納稅營業額（ 2016 年 5 月 1 日前） 5% 城市維護建設稅 應納增值稅和營業稅額 7%、 5%、 1% 企業所得稅 本公司及子公司的應納稅所得額 25%、 15% 資源稅 2014 年 12 月 1 日后按煤炭產品銷售額 8% 教育費附加 應納增值稅和營業稅額 其他稅項 其他稅項 據實繳納 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 √適用 □不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 重慶蘭花太陽能電力股份有限公司 15% 其他企業 25% 2. 稅收優惠 √適用 □不適用 根據重慶市萬州區國家稅務局“萬州國稅一減[2010]2 號”《減、免稅批準通知書》，本公司子公司重慶蘭 花太陽能電力股份有限公司符合“西部大開發減免”政策，減按 15%稅率征收企業所得稅。 3. 其他 √適用 □不適用 說明： (1) 根據財政部、海關總署、國家稅務總局《關于對化肥恢復征收增值稅政策的通知》（財稅[2015]90 號），自 2015 年 9 月 1 日起，對納稅人銷售和進口化肥統一按 13%稅率征收國內環節和進口環節增值稅。 （ 2）除重慶蘭花太陽能電力股份有限公司企業所得稅減按 15%稅率外，其他公司企業所得稅按 25%的稅率征 收； （ 3）根據財稅〔 2014〕 72 號《關于實施煤炭資源稅改革的通知》 、山西省財政廳、山西省地方稅務局《關 于我省實施煤炭資源稅改革的通知》（晉財稅【 2014】 37 號），自 2014 年 12 月 1 日起，對煤炭資源稅實施從價計 征改革，規定山西省煤炭資源稅適用稅率為 8%，對太原市、陽泉市、長治市等行政區域內，洗選煤折算率暫定為 85%，即按適用稅率 8%的 85%征收資源稅。 七、 合并財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 49,653.39 100,954.29 銀行存款 1,146,066,720.11 1,430,271,477.51 其他貨幣資金 441,711,744.79 485,589,528.20 2017 年半年度報告 59 / 126 合計 1,587,828,118.29 1,915,961,960.00 其他說明 其中受限制的貨幣資金明細如下： 項目 期末余額 期初余額 土地復墾專項基金 162,369,881.41 162,369,675.53 用于擔保的定期存單或者通知存款 86,596,437.99 130,000,000.00 銀行承兌匯票保證金 192,328,290.75 140,000,614.16 國內信用證保證金 0.00 22,500,000.00 凍結銀行存款 417,134.64 30,719,238.51 合計 441,711,744.79 485,589,528.20 注：凍結銀行存款詳見附注十四、 2 或有事項。 2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 □適用 √不適用 3、 衍生金融資產 □適用 √不適用 4、 應收票據 (1). 應收票據分類列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 2,049,574,333.53 1,486,162,162.73 商業承兌票據 0.00 180,000.00 合計 2,049,574,333.53 1,486,342,162.73 (2). 期末公司已質押的應收票據 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末已質押金額 銀行承兌票據 396,228,672.42 合計 396,228,672.42 說明：期末質押應收票據 396,228,672.42 元，其中： 382,554,261.73 元用于取得銀行借款， 13,674,410.69 元用于辦理應付票據。 (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 2017 年半年度報告 60 / 126 銀行承兌票據 561,968,827.03 合計 561,968,827.03 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 5、 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例(%) 金額 計提比例 價值 (%) 金額 比例(%) 金額 計提比例 (%) 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 應收賬款 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 應收賬款 71,882,622.59 95.58% 4,754,055.13 6.61% 67,128,567.46 59,778,964.88 94.73 4,140,315.40 6.93 55,638,649. 48 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的應收賬款 3,323,173.27 4.42% 3,323,173.27 100 3,323,173.27 5.27 3,323,173.27 100.00 合計 75,205,795.86 100.00% 8,077,228.40 10.74 67,128,567.46 63,102,138.15 100.00 7,463,488.67 11.83 55,638,649. 48 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內小計 43,846,121.89 438,461.23 1.00% 1 至 2 年 8,795,968.05 439,798.40 5.00% 2 至 3 年 9,481,821.50 948,182.15 10.00% 3 年以上 9,758,711.15 2,927,613.35 30.00% 合計 71,882,622.59 4,754,055.13 續表： 賬齡 期初余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（ %） 1 年以內 32,657,448.82 326,574.49 1.00 1 至 2 年 10,299,314.79 514,965.74 5.00 2 至 3 年 8,739,426.06 873,942.61 10.00 3 年以上 8,082,775.21 2,424,832.56 30.00 合計 59,778,964.88 4,140,315.40 2017 年半年度報告 61 / 126 確定該組合依據的說明： 已單獨計提減值準備的應收賬款除外，公司根據以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有類似信 用風險特征的應收賬款組合的實際損失率為基礎，結合現時情況分析法確定壞賬準備計提的比例。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： √適用 □不適用 期末單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 單位名稱 賬面金額 壞賬準備 計提比例（ %） 計提原因 原楊腰礦后勤生活科 890,881.54 890,881.54 100.00 收回可能性小 高平市森源物資貿易有限公司 592,204.00 592,204.00 100.00 收回可能性小 陽城縣町店鎮煤炭物資集運站 500,000.00 500,000.00 100.00 收回可能性小 宏宇工程隊 367,700.00 367,700.00 100.00 收回可能性小 其他零星單位 972,387.73 972,387.73 100.00 收回可能性小 合計 3,323,173.27 3,323,173.27 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 1,890,645.63 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 1,276,905.90 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用 □不適用 本年按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額 31,646,805.06 元，占應收賬款年末合計數的比例 42.08% ,相應計提的壞賬準備年末余額匯總金額 2,283,845.95 元。 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 62 / 126 6、 預付款項 (1). 預付款項按賬齡列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 270,419,100.28 79.89 162,892,717.42 69.84 1 至 2 年 11,884,876.07 3.51 19,114,023.10 8.19 2 至 3 年 13,269,941.21 3.92 6,184,016.18 2.65 3 年以上 42,936,444.98 12.68 45,077,837.66 19.32 合計 338,510,362.54 100 233,268,594.36 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項 序號 債務人 期末余額 賬齡 1 中化國際招標有限責任公司 18,102,657.48 3 年以上 2 山西泉域水資源開發有限公司 5,290,139.75 3 年以上 3 澤州縣巴源建材有限公司 5,000,000.00 2 至 3 年 合計 28,392,797.23 (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： √適用 □不適用 本年按預付對象歸集的年末余額前五名預付款項匯總金額 122,655,808.98 元，占預付款項年末余額合計數 的比例 36.23%。 其他說明 □適用 √不適用 7、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例 價值 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重大并單獨 計提壞賬準備的其他 應收款 39,720,607.58 13.43% 19,920,607.58 50.15% 19,800,000.00 49,720,607.58 19.65 20,020,607.58 40.27 29,700,000.00 按信用風險特征組合 計提壞賬準備的其他 應收款 251,182,132.71 84.91% 20,826,689.20 8.29% 230,355,443.51 198,434,575.58 78.41 18,017,184.53 9.08 180,417,391.05 單項金額不重大但單 獨計提壞賬準備的其 他應收款 4,921,225.28 1.66% 4,921,225.28 100.00% 0.00 4,921,225.28 1.94 4,921,225.28 100.00 合計 295,823,965.57 100.00 45,668,522.06 250,155,443.51 253,076,408.44 100.00 42,959,017.39 16.97 210,117,391.05 2017 年半年度報告 63 / 126 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期末余額 其他應收款 （按單位） 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 蒲縣財政局煤炭費金征收 辦公室 20,000,000.00 200,000.00 1% 煤炭資源整合押金， 可收回 山西省介休市陶瓷有限責 任公司 11,050,000.00 11,050,000.00 100% 收回可能性小 原楊腰礦周邊村莊欠款 6,383,781.74 6,383,781.74 100% 收回可能性小 高平車務段 1,286,825.84 1,286,825.84 100% 收回可能性小 晉城市公安局 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 收回可能性小 合計 39,720,607.58 19,920,607.58 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內小計 145,477,514.98 1.00% 1,454,775.15 1 至 2 年 12,545,051.73 5.00% 627,252.58 2 至 3 年 46,016,041.67 10.00% 4,601,604.16 3 年以上 47,143,524.33 30.00% 14,143,057.31 合計 251,182,132.71 20,826,689.20 續表 賬齡 期初余額 其他應收款 計提比例（ %） 壞賬準備 1 年以內 85,041,050.87 1.00 850,410.51 1 至 2 年 65,369,700.81 5.00 3,268,485.04 2 至 3 年 2,544,290.94 10.00 254,429.09 3 年以上 45,479,532.96 30.00 13,643,859.89 合計 198,434,575.58 18,017,184.53 確定該組合依據的說明： 已單獨計提減值準備的其他應收款除外，公司根據以前年度與之相同或相類似的.按賬齡段劃分的具有類似 信用風險特征的其他應收款組合的實際損失率為基礎，結合現時情況分析法確定壞賬準備計提的比例。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 64 / 126 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 2,709,504.67 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金及抵押金 47,699,451.45 55,080,205.96 備用金 14,214,324.41 5,906,305.87 代墊款項 94,167,391.87 72,744,487.10 借款及利息 45,645,399.15 41,873,611.10 其他 19,736,786.85 21,532,534.04 往來款 74,360,611.84 55,939,264.37 合計 295,823,965.57 253,076,408.44 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款 期末余額合計 數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 鄭州鐵路局晉城北車站 代墊運費 63,026,455.24 1 年以內 21.30 630,264.55 重慶宜化化工有限公司 借款及利息 42,834,166.65 2-3 年 14.48 4,283,416.67 蒲縣財政局煤炭費金征收辦公室 保證金 20,000,000.00 3 年以上 6.76 200,000.00 山西高平古寨煤業有限公司 代墊資源整合費用 14,645,968.89 3 年以上 4.95 4,393,790.67 高平市安全生產監督管理局 安全押金 12,000,000.00 1 年以內 4.06 120,000.00 合計 / 152,506,590.78 / 51.55 9,627,471.89 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用 √不適用 (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 8、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 65 / 126 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 333,357,391.24 0.00 333,357,391.24 255,210,607.86 98,311.15 255,112,296.71 在產品 783,051.56 0.00 783,051.56 1,009,250.68 1,009,250.68 庫存商品 339,158,720.90 5,947,452.42 333,211,268.48 296,450,512.58 18,631,264.24 277,819,248.34 周轉材料 18,764,393.90 0.00 18,764,393.90 18,257,397.72 18,257,397.72 消耗性生物資產 建造合同形成的已完 工未結算資產 安裝成本 1,648,885.74 0.00 1,648,885.74 1,839,675.69 1,839,675.69 發出商品 1,539,989.19 0.00 1,539,989.19 1,847,400.48 1,847,400.48 委托加工物資 290,295.91 0.00 290,295.91 666,318.23 666,318.23 合計 695,542,728.44 5,947,452.42 689,595,276.02 575,281,163.24 18,729,575.39 556,551,587.85 (2). 存貨跌價準備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 98,311.15 2,025,807.94 2,124,119.09 0 庫存商品 18,631,264.24 35,053,151.20 47,736,963.02 5,947,452.42 合計 18,729,575.39 37,078,959.14 49,861,082.11 5,947,452.42 存貨跌價準備計提 項目 確定可變現凈值的具體依據 本年轉回或轉銷原因 原材料 成本與可變現凈值孰低 本年已處置 庫存商品 成本與可變現凈值孰低 本年已銷售 在產品 成本與可變現凈值孰低 本年已銷售 發出商品 成本與可變現凈值孰低 本年已銷售 9、 一年內到期的非流動資產 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期待攤費用 2,600,981.30 2,649,874.87 合計 2,600,981.30 2,649,874.87 10、 其他流動資產 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 預繳所得稅 773,434.85 457,838.68 待抵扣增值稅 361,466,827.94 381,605,602.66 合計 362,240,262.79 382,063,441.34 2017 年半年度報告 66 / 126 11、 可供出售金融資產 (1). 可供出售金融資產情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 按成本計量的 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 合計 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產 □適用 √不適用 (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準備 在被投 資單位 持股比 例(%) 本期 現金 紅利 期初 本期 增加 本期 減少 期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 山西龍礦晉北 煤機有限責任 公司 1,950,000.00 1,950,000.00 1.95 合計 1,950,000.00 1,950,000.00 / (4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 □適用 √不適用 (5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 67 / 126 12、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備 追加 期末余額 投資 減少 投資 權益法下確 認的投資損益 其他綜 合收益 調整 其他權益變動 宣告發放現 金股利或利潤 計提減 值準備 其他 二、聯營企業 山西華潤大寧能 源有限公司 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513.49 小計 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513.49 合計 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513.49 2017 年半年度報告 68 / 126 13、 投資性房地產 投資性房地產計量模式 (1). 采用成本計量模式的投資性房地產 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 房屋、建筑物 土地使用權 合計 一、賬面原值 1.期初余額 29,444,515.58 2,994,250.00 32,438,765.58 2.本期增加金額 （ 1）外購 （ 2）存貨\固定資產\在建工程轉入 （ 3）企業合并增加 3.本期減少金額 （ 1）處置 （ 2）其他轉出 4.期末余額 29,444,515.58 2,994,250.00 32,438,765.58 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 9,660,202.49 714,463.20 10,374,665.69 2.本期增加金額 400,991.90 38,970.72 439,962.62 （ 1）計提或攤銷 400,991.90 38,970.72 439,962.62 3.本期減少金額 （ 1）處置 （ 2）其他轉出 4.期末余額 10,061,194.39 753,433.92 10,814,628.31 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （ 1）計提 3、本期減少金額 （ 1）處置 （ 2）其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 19,383,321.19 2,240,816.08 21,624,137.27 2.期初賬面價值 19,784,313.09 2,279,786.80 22,064,099.89 (2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 69 / 126 14、 固定資產 (1). 固定資產情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 電子設備 房屋及建筑物 工具器具 機器設備 家具 儀器儀表 運輸工具 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 333,738,691.65 4,168,354,619.20 93,504,009.54 5,294,210,421.35 10,796,839.33 177,959,996.50 100,102,048.08 10,178,666,625.65 2.本期增加金額 67,210,350.62 565,783,470.10 3,671,224.23 1,459,019,541.38 41,837.78 330,416,026.09 1,330,801.38 2,427,473,251.58 （ 1）購置 3,895,865.19 550,858.49 1,607,134.06 45,645,345.36 41,837.78 2,126,462.02 1,104,568.05 54,972,070.95 （ 2）在建工程轉入 63,314,485.43 565,232,611.61 2,064,090.17 1,413,374,196.02 328,289,564.07 226,233.33 2,372,501,180.63 （ 3）企業合并增加 - 3.本期減少金額 266,094.56 12,635.13 1,964,858.95 3,441,641.17 5,685,229.81 （ 1）處置或報廢 266,094.56 12,635.13 5,000.00 3,441,641.17 3,725,370.86 （ 2）轉入在建工程 1,959,858.95 1,959,858.95 （ 3）轉入投資性房地產 - 4.期末余額 400,682,947.71 4,734,125,454.17 97,175,233.77 6,751,265,103.78 10,838,677.11 508,376,022.59 97,991,208.29 12,600,454,647.42 二、累計折舊 1.期初余額 312,170,663.63 1,580,050,068.12 80,631,925.04 3,051,439,511.33 7,666,791.12 157,208,186.30 80,079,452.49 5,269,246,598.03 2.本期增加金額 8,568,505.84 58,884,983.70 11,841,639.96 212,055,158.88 609,910.14 29,338,751.01 3,895,914.79 325,194,864.32 （ 1）計提 8,568,505.84 58,884,983.70 11,841,639.96 212,055,158.88 609,910.14 29,338,751.01 3,895,914.79 325,194,864.32 3.本期減少金額 256,447.74 - - 1,042,032.66 4,950.00 1,678.08 3,140,046.03 4,445,154.51 （ 1）處置或報廢 256,447.74 - - - 4,950.00 1,678.08 3,140,046.03 3,403,121.85 （ 2）轉入在建工程 - - - 1,042,032.66 - - - 1,042,032.66 （ 3）轉入投資性房地產 - - - - - - - - 4.期末余額 320,482,721.73 1,638,935,051.82 92,473,565.00 3,262,452,637.55 8,271,751.26 186,545,259.23 80,835,321.25 5,589,996,307.84 三、減值準備 - - - - - - - - 1.期初余額 50,399.12 30,449,085.00 23,104.00 2,091,721.55 - 250,552.07 403,648.81 33,268,510.55 2.本期增加金額 - - - - - - - - （ 1）計提 - - - - - - - - 3.本期減少金額 - - - - - - - - （ 1）處置或報廢 - - - - - - - - 4.期末余額 50,399.12 30,449,085.00 23,104.00 2,091,721.55 - 250,552.07 403,648.81 33,268,510.55 四、賬面價值 20,652.49 18,578,597.61 244,526.97 48,360,911.62 2,658.74 63,444.82 76,780.85 67,347,573.10 1.期末賬面價值 80,149,826.86 3,064,741,317.35 4,678,564.77 3,486,720,744.68 2,566,925.85 321,580,211.29 16,752,238.23 6,977,189,829.03 2017 年半年度報告 70 / 126 2.期初賬面價值 21,517,628.90 2,557,855,466.08 12,848,980.50 2,240,679,188.47 3,130,048.21 20,501,258.13 19,618,946.78 4,876,151,517.07 (2). 暫時閑置的固定資產情況 □適用 √不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 電子設備 18,666,199.34 18,242,925.42 - 423,273.92 房屋及建筑物 379,955,099.82 25,578,099.88 - 354,376,999.94 工具器具 4,601,968.03 2,981,351.71 - 1,620,616.32 機械機器設備 544,015,518.26 104,897,565.60 - 439,117,952.66 合計 947,238,785.45 151,699,942.61 795,538,842.84 (4). 通過經營租賃租出的固定資產 □適用 √不適用 (5). 未辦妥產權證書的固定資產情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋及建筑物 719,139,668.04 尚在辦理中 合計 719,139,668.04 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 71 / 126 15、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 年產 20 萬噸己內酰胺一期工程 20,226,889.60 0.00 20,226,889.60 2,109,584,830.53 2,109,584,830.53 玉溪煤礦 240 萬噸礦井建設 1,732,775,178.82 0.00 1,732,775,178.82 1,572,497,154.45 1,572,497,154.45 永勝 120 萬噸礦井建設工程 899,656,768.66 0.00 899,656,768.66 859,615,757.87 859,615,757.87 蘆河 90 萬噸技改工程 452,420,355.71 0.00 452,420,355.71 457,859,787.07 457,859,787.07 蘭興 60 萬噸礦井技改工程 374,057,627.16 0.00 374,057,627.16 373,752,553.16 373,752,553.16 同寶 90 萬噸/年兼并重組整合項目 343,661,934.75 6,593,828.11 337,068,106.64 338,060,230.37 6,593,828.11 331,466,402.26 煤化工二期 3052 項目 331,432,588.10 0.00 331,432,588.10 331,432,588.10 331,432,588.10 沁裕 90 萬噸礦井技改工程 307,334,632.44 0.00 307,334,632.44 303,687,105.82 303,687,105.82 百盛煤業 90 萬噸/年兼并重組整 合項目 280,835,665.85 3,755,269.54 277,080,396.31 251,360,387.26 3,755,269.54 247,605,117.72 望云 15#煤水平延伸工程 208,385,967.10 0.00 208,385,967.10 173,208,813.54 173,208,813.54 煤化工節能降耗技改 129,528,438.82 0.00 129,528,438.82 101,071,982.72 101,071,982.72 山陰口前 90 萬噸/年項目建設 5,511,192.74 0.00 5,511,192.74 5,485,408.11 5,485,408.11 其他工程 96,322,964.14 0.00 96,322,964.14 68,648,624.35 68,648,624.35 合計 5,182,150,203.89 10,349,097.65 5,171,801,106.24 6,946,265,223.35 10,349,097.65 6,935,916,125.70 2017 年半年度報告 72 / 126 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固 定資產金額 本期其他減少 金額 期末 余額 工程累計 投入占預 算比例 (%) 工程進 度 利息資本化累計金 額 其中：本期利息 資本化金額 本期利 息資本 化率 (%) 資金來源 年產 20 萬噸己內酰 胺一期工程 2,562,820,0 00 2,109,584,830.53 299,434,749.22 2,388,792,690. 15 20,226,889. 60 94.00 100.00 99,274,510.71 0.00 自籌、借款 玉溪煤礦 240 萬噸 礦井建設 3,379,000,0 00 1,572,497,154.45 160,278,024.37 1,732,775,1 78.82 51.28 80.00 346,675,212.38 50,960,255.74 5.26 自籌、借款 永勝 120 萬噸礦井 建設工程 680,501,800 859,615,757.87 40,041,010.79 899,656,768 .66 132.20 99.00 113,511,914.14 15,812,118.57 4.9 自籌、借款 蘆河 90 萬噸技改工 程 632,512,000 457,859,787.07 3,953,465.32 4,771,448.34 4,621,448.34 452,420,355 .71 73.01 33.00 95,986,020.04 自籌、借款 蘭興 60 萬噸礦井技 改工程 320,000,000 373,752,553.16 305,074.00 374,057,627 .16 116.89 99.00 77,096,271.81 自籌、借款 同寶 90 萬噸/年兼 并重組整合項目 667,676,800 338,060,230.37 5,601,704.38 343,661,934 .75 51.47 34.27 68,067,394.70 自籌、借款 煤化工二期 3052 項 目 2,267,000,0 00 331,432,588.10 0.00 331,432,588 .10 15.39 20.00 22,124,701.16 自籌 沁裕 90 萬噸礦井技 改工程 540,709,100 303,687,105.82 3,647,526.62 307,334,632 .44 56.84 50.74 60,795,129.16 自籌、借款 百盛煤業 90 萬噸/ 年兼并重組整合項 目 610,047,800 251,360,387.26 29,475,278.59 280,835,665 .85 46.04 46.04 62,615,236.78 自籌、借款 望云 15#煤水平延 伸工程 491,184,200 173,208,813.54 35,177,153.56 208,385,967 .10 42.43 42.43 自籌 煤化工節能降耗技 改 147,740,000 101,071,982.72 28,456,456.10 129,528,438 .82 87.67 100.00 6,956,288.28 2,938,630.16 5.16 自籌 山陰口前 90 萬噸/ 年項目建設 537,288,100 5,485,408.11 25,784.63 5,511,192.7 4 124.29 100.00 125,023,955.15 自籌、借款 其他工程 68,648,624.35 54,613,997.52 26,939,657.73 96,322,964. 14 合計 12,836,479, 800 6,946,265,223.35 661,010,225.10 2,420,503,796. 22 4,621,448.34 5,182,150,2 03.89 / / 1,078,126,634.31 69,711,004.47 / / 2017 年半年度報告 73 / 126 1.根據晉城市煤炭煤層氣工業局轉發省煤炭工業廳《關于注銷山西平定古州豐泰煤業有限公司等 19 座兼并重組整合礦井開工報告的通知》（晉煤辦基發【 2015】 970 號），蘆河 90 萬噸礦井技改工程、沁裕 90 萬噸礦井技改工程、同寶 90 萬噸礦井技改工程停緩建設，從 2016 年起停止利息資本化。 2.煤化工二期 3052 項目暫緩建。 (3). 本期計提在建工程減值準備情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 16、 工程物資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 專用材料 18,516,726.09 17,857,276.66 專用設備 12,128,680.27 11,857,181.66 合計 30,645,406.36 29,714,458.32 2017 年半年度報告 74 / 126 17、 無形資產 (1). 無形資產情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 采礦權價款 排污權 軟件 探礦權使用費 土地使用權 專利權 合計 一、 賬面原值 1.期初余額 5,866,248,037.46 24,936,206.00 22,242,914.70 292,333,763.77 480,108,479.67 12,210,513.32 6,698,079,914.92 2.本期增加金額 134,545.06 1,261,180.00 1,395,725.06 (1)購置 134,545.06 1,261,180.00 1,395,725.06 (2)內部研發 (3)企業合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 5,866,248,037.46 24,936,206.00 22,377,459.76 292,333,763.77 481,369,659.67 12,210,513.32 6,699,475,639.98 二、累計攤銷 1.期初余額 214,002,060.98 1,781,157.57 15,920,575.44 506,600.00 60,547,620.44 10,297,135.67 303,055,150.10 2.本期增加金額 46,335,897.17 890,578.80 568,143.40 5,153,134.07 604,824.84 53,552,578.28 （ 1） 計提 46,335,897.17 890,578.80 568,143.40 5,153,134.07 604,824.84 53,552,578.28 （ 2）合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 260,337,958.15 2,671,736.37 16,488,718.84 506,600.00 65,700,754.51 10,901,960.51 356,607,728.38 三、減值準備 1.期初余額 219,081,468.60 5,048,880.46 224,130,349.06 2017 年半年度報告 75 / 126 2.本期增加金額 （ 1） 計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 219,081,468.60 5,048,880.46 224,130,349.06 四、賬面價值 1.期末賬面價值 5,386,828,610.71 22,264,469.63 5,888,740.92 291,827,163.77 410,620,024.70 1,308,552.81 6,118,737,562.54 2.期初賬面價值 5,433,164,507.88 23,155,048.43 6,322,339.26 291,827,163.77 414,511,978.77 1,913,377.65 6,170,894,415.76 (2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 土地使用權 161,510,635.88 尚在辦理中 其他說明： √適用 □不適用 未辦妥產權證書的無形資產 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 采礦權價款 396,844,500.00 尚在辦理中 探礦權使用費 291,827,163.77 尚在辦理中 土地使用權 161,510,635.88 尚在辦理中 合計 850,182,299.65 注：公司所屬全資子公司賈寨煤業探礦權已到期。根據國家發改委關于晉城礦區總體規劃以及山西省、晉城市政府關于高沁高速壓覆賈寨井田的資源調配意見，經公司第董事 會第二次會議審議通過，公司與晉煤集團簽署了《礦產資源置換協議書》，公司將所屬全資子公司沁水縣賈寨煤業投資有限公司所擁有的賈寨井田 6.1 平方公里資源面積調整給 晉煤集團所屬車山井田，晉煤集團將所屬的樊莊井田南部資源面積 6.1 平方公里調整給公司所屬的玉溪井田。受國家政策因素影響，目前此項工作尚無進展。 2017 年半年度報告 76 / 126 18、 商譽 (1). 商譽賬面原值 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 企 業 合 并 期末余額 形成的 處置 山西朔州山陰蘭花口前煤業有限公司 127,473,559.39 127,473,559.39 沁水縣賈寨煤業投資有限公司 9,246,670.00 9,246,670.00 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 27,108,264.99 27,108,264.99 山西蒲縣蘭花蘭興煤業有限公司 8,940,156.64 8,940,156.64 山西朔州平魯區蘭花永勝煤業有限公司 1,131,519.62 1,131,519.62 合計 173,900,170.64 173,900,170.64 (2). 商譽減值準備 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱或形成商 譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 處置 山西朔州山陰蘭花口前煤 業有限公司 127,473,559.39 127,473,559.39 沁水縣賈寨煤業投資有限 公司 9,246,670.00 9,246,670.00 山西蘭花丹峰化工股份有 限公司 2,558,013.27 2,558,013.27 山西蒲縣蘭花蘭興煤業有 限公司 8,940,156.64 8,940,156.64 山西朔州平魯區蘭花永勝 煤業有限公司 1,131,519.62 1,131,519.62 合計 149,349,918.92 149,349,918.92 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法 □適用 √不適用 19、 長期待攤費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 媒介物 2,794,009.86 10,638,530.91 2,187,698.39 1,250,811.90 9,994,030.48 脫碳液 64,400.00 637,384.46 24,150.00 0 677,634.46 土地租賃費 2,651,377.86 106,976.00 231,602.70 2,526,751.16 脫硫劑 239,101.51 64,728.36 68,767.35 105,605.80 村莊搬遷費 130,562,880.00 0 16,320,360.00 0 114,242,520.00 合計 136,311,769.23 11,382,891.37 18,828,539.45 1,319,579.25 127,546,541.90 其他說明： 說明：其他減少金額系剩余攤銷期限在一年內到期的長期待攤費用。 2017 年半年度報告 77 / 126 20、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 69,568,787.09 17,259,660.44 75,771,885.03 18,582,664.95 遞延收益 21,785,098.09 5,446,274.52 23,075,438.03 5,768,859.51 可抵扣虧損 在建工程 28,477,530.45 7,119,382.61 28,477,530.45 7,119,382.61 合計 119,831,415.63 29,825,317.57 127,324,853.51 31,470,907.07 (2). 未經抵銷的遞延所得稅負債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 固定資產 21,781,488.78 5,445,372.21 23,304,208.92 5,826,052.24 無形資產 340,944,300.00 85,236,075.00 340,944,300.00 85,236,075.00 應付債券 2,306,826.06 576,706.52 5,422,561.51 1,355,640.38 試運行利潤 7,844,134.19 1,961,033.55 7,844,134.19 1,961,033.55 合計 372,876,749.03 93,219,187.28 377,515,204.62 94,378,801.17 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債： □適用 √不適用 (4). 未確認遞延所得稅資產明細 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 1,012,962,979.09 962,097,270.34 可抵扣虧損 2,311,046,418.68 2,129,517,853.08 合計 3,324,009,397.77 3,091,615,123.42 (5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年 517,236,463.47 517,236,463.47 2018 年 342,073,982.70 342,073,982.70 2019 年 233,130,869.62 233,130,869.62 2020 年 419,234,202.05 419,234,202.05 2021 年 617,842,335.24 617,842,335.24 2022 年 181,528,565.60 合計 2,311,046,418.68 2,129,517,853.08 / 2017 年半年度報告 78 / 126 其他說明： □適用 √不適用 21、 其他非流動資產 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 預付設備款 23,606,595.10 28,058,085.10 合計 23,606,595.10 28,058,085.10 22、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 384,031,915.17 67,300,000.00 抵押借款 0.00 保證借款 175,000,000.00 200,000,000.00 信用借款 2,690,000,000.00 2,230,000,000.00 合計 3,249,031,915.17 2,497,300,000.00 短期借款分類的說明： 期末銀行質押借款金額為 384,031,915.17 元，其中 364,931,915.17 元，以 382,554,261.73 元銀行承兌匯 票和 6,596,437.99 元存款作為質押； 19,100,000 元以 20,000,000 元定期存單作為質押。 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 23、 應付票據 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 銀行承兌匯票 242,380,007.20 194,918,209.35 信用證 200,000,000.00 50,000,000.00 合計 442,380,007.20 244,918,209.35 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。 24、 應付賬款 (1). 應付賬款列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 1,224,460,916.37 954,009,939.41 2017 年半年度報告 79 / 126 1 至 2 年 172,164,108.21 168,489,949.80 2 至 3 年 91,149,785.94 114,185,852.94 3 年以上 191,937,815.46 145,759,994.20 合計 1,679,712,625.98 1,382,445,736.35 (2). 賬齡超過 1 年的重要應付賬款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 天地科技股份有限公司 19,744,987.25 未結算完畢 山西平陽重工機械有限責任公司 10,778,020.00 未結算完畢 河南省大成建設工程有限公司 9,314,881.47 未結算完畢 晉城市鐵路煤炭銷售有限公司 6,989,220.00 未結算完畢 西安理工晶體科技有限公司 6,485,683.83 未結算完畢 浙江拓海建設有限公司駐晉城工程處 6,440,227.01 未結算完畢 大同市長誠建設有限公司（山西德立天 成電力建設） 5,616,000.00 未結算完畢 溫州宏源水電建設有限公司 4,936,319.55 未結算完畢 山東天晟煤礦裝備有限公司 4,713,560.00 未結算完畢 河南新城建設有限公司 4,155,616.08 未結算完畢 合計 79,174,515.19 / 其他說明 □適用 √不適用 25、 預收款項 (1). 預收賬款項列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 378,068,894.75 504,016,460.59 1 至 2 年 2,364,039.61 2,902,732.52 2 至 3 年 1,108,808.36 841,285.07 3 年以上 5,683,492.87 5,701,392.25 合計 387,225,235.59 513,461,870.43 (2). 賬齡超過 1 年的重要預收款項 □適用 √不適用 26、 應付職工薪酬 (1).應付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 156,012,281.21 766,983,315.41 661,229,359.61 261,766,237.01 二、離職后福利-設定提存計劃 29,148,855.45 127,156,468.12 119,743,059.94 36,562,263.63 三、辭退福利 0.00 四、一年內到期的其他福利 0.00 合計 185,161,136.66 894,139,783.53 780,972,419.55 298,328,500.64 2017 年半年度報告 80 / 126 (2).短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 79,202,389.30 630,269,691.62 519,822,192.86 189,649,888.06 二、職工福利費 36,862,723.05 34,666,321.81 2,196,401.24 三、社會保險費 12,725,990.01 50,822,776.87 39,797,195.27 23,751,571.61 其中： 醫療保險費 8,116,544.85 36,485,446.47 27,387,566.80 17,214,424.52 工傷保險費 3,122,707.95 10,850,614.05 10,269,459.22 3,703,862.78 生育保險費 1,486,737.21 3,486,716.35 2,140,169.25 2,833,284.31 其他 0.00 四、住房公積金 22,682,023.58 35,534,188.72 35,066,914.73 23,149,297.57 五、工會經費和職工教育經費 41,353,878.00 11,124,466.18 29,567,334.15 22,911,010.03 六、短期帶薪缺勤 48,000.32 2,369,468.97 2,309,400.79 108,068.50 七、短期利潤分享計劃 0.00 合計 156,012,281.21 766,983,315.41 661,229,359.61 261,766,237.01 (3).設定提存計劃列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 22,280,847.09 121,572,983.16 114,101,084.21 29,752,746.04 2、失業保險費 6,868,008.36 5,583,484.96 5,641,975.73 6,809,517.59 3、企業年金繳費 合計 29,148,855.45 127,156,468.12 119,743,059.94 36,562,263.63 其他說明： □適用 √不適用 27、 應交稅費 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 67,259,834.54 39,434,892.31 營業稅 812.50 812.50 企業所得稅 48,997,499.29 33,409,819.32 城市維護建設稅 3,754,844.51 1,975,968.68 個人所得稅 1,334,142.86 5,582,443.10 房產稅 1,852,222.54 1,553,403.87 教育費附加 2,604,017.41 1,971,348.62 資源稅 33,201,759.33 24,524,266.55 價格調節基金 2,244.14 2,234.26 其他 9,577,750.38 12,236,478.31 合計 168,585,127.50 120,691,667.52 28、 應付利息 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 借款利息 10,205,791.47 9,174,059.83 合計 10,205,791.47 9,174,059.83 2017 年半年度報告 81 / 126 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 29、 應付股利 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 4,560,000.00 4,560,000.00 合計 4,560,000.00 4,560,000.00 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 期末余額系本公司子公司山西蘭花丹峰化工股份有限公司應付少數股東股利。 30、 其他應付款 (1). 按款項性質列示其他應付款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 保證金及抵押金 39,334,063.24 41,508,912.92 代收代付款項 87,096,167.49 26,081,532.95 股權收購款 71,176,870.00 105,530,682.47 資源收購價款 187,740,570.00 187,740,570.00 社會保險費 74,209,337.12 58,196,583.29 借款及利息 22,956,751.52 468,580,503.99 往來款 153,674,235.58 148,770,611.77 其他 25,724,824.92 72,441,206.15 合計 661,912,819.87 1,108,850,603.54 (2). 賬齡超過 1 年的重要其他應付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 山西煤炭國土廳 127,740,570.00 延遲支付 山西省財政廳 60,000,000.00 延遲支付 米山煤業有限公司 44,524,837.04 延遲支付 合計 232,265,407.04 / 其他說明 □適用 √不適用 31、 1 年內到期的非流動負債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的長期借款 732,729,417.34 963,048,042.34 1 年內到期的應付債券 3,095,170,160.31 2017 年半年度報告 82 / 126 1 年內到期的長期應付款 655,398,722.15 729,171,014.04 合計 4,483,298,299.80 1,692,219,056.38 其他說明： 1、一年內到期的長期借款 1）一年內到期的長期借款分類 項目 期末余額 期初余額 保證借款 610,069,417.34 875,388,042.34 信用借款 65,000,000.00 30,000,000.00 質押借款 57,660,000.00 57,660,000.00 合計 732,729,417.34 963,048,042.34 注：期末銀行質押借款金額為 57,660,000.00 元，以 60,000,000.00 元定期存單作為質押。 2）金額前五名的一年內到期的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 期末余額 北方國際信托股份有限公司 2015/7/24 2017/7/23 人民幣 6.00% 150,000,000.00 中國農業銀行股份有限公司陵川縣支行 2014/1/3 2018/6/29 人民幣 7.53% 67,000,000.00 興業銀行臨汾分行 2015/7/28 2017/7/27 人民幣 5.25% 57,660,000.00 交通銀行晉城紅星街支行 2013/9/17 2018/5/20 人民幣 5.88% 44,000,000.00 交通銀行晉城紅星街支行 2013/9/17 2017/11/20 人民幣 5.88% 40,000,000.00 合計 358,660,000.00 2、一年內到期的長期應付款 1）一年內到期的長期應付款分類 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的融資租賃款 105,694,628.08 143,531,577.97 一年內到期的資源價款 549,704,094.07 585,639,436.07 合計 655,398,722.15 729,171,014.04 2）金額前五名的一年內到期的資源價款 項目 期限 初始金額 利率 期末余額 同寶資源價款 2012 年 3 月-2018 年 12 月共 7 期 300,306,686.00 貸款基準利率 110,755,014.66 望云資源價款 2012 年 3 月-2017 年 12 月共 6 期 223,971,244.00 貸款基準利率 93,878,437.60 唐安資源價款 2012 年 3 月-2021 年 12 月共 10 期 388,548,392.00 貸款基準利率 87,671,069.82 伯方資源價款 2012 年 3 月-2019 年 12 月共 8 期 283,986,612.00 貸款基準利率 84,404,546.00 百盛資源價款 2012 年 3 月-2020 年 3 月共 9 期 315,942,000.00 貸款基準利率 80,225,321.92 合計 1,512,754,934.00 456,934,390.00 2017 年半年度報告 83 / 126 3）金額前五名的一年內到期的融資租賃款 借款單位 期限 初始金額 利率 期末余額 興業銀行金融租賃有限責任公司 60 個月 90,000,000.00 4.75% 33,117,373.10 中航國際租賃有限公司 60 個月 150,000,000.00 5.00% 31,383,123.09 平安國際金融租賃有限公司 36 個月 100,000,000.00 5.25% 25,037,155.47 交銀金融租賃有限責任公司 72 個月 55,000,000.00 4.90% 7,488,698.58 興業金融租賃有限責任公司 60 個月 100,000,000.00 4.51% 6,796,655.54 合計 495,000,000.00 103,823,005.78 3、 一年內到期的應付債券 32、 長期借款 (1). 長期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 保證借款 2,042,200,000.00 2,307,700,000.00 信用借款 353,838,616.21 403,838,616.21 合計 2,396,038,616.21 2,711,538,616.21 其他說明，包括利率區間： √適用 □不適用 上述長期借款年利率區間為 4.90%到 8.00%。 金額前五名的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 金額 興業銀行晉城支行 2016/2/26 2023/10/12 人民幣 6.125% 630,000,000.00 中國建設銀行沁水縣支行 2012/1/11 2018/12/27 人民幣 4.90% 179,170,000.00 興業銀行晉城支行 2015/10/13 2023/10/12 人民幣 5.9225% 170,000,000.00 中國農業銀行沁水縣支行 2013/8/8 2022/8/7 人民幣 4.90% 100,000,000.00 中國工商銀行沁水縣支行 2013/7/31 2018/7/20 人民幣 4.90% 100,000,000.00 合計 1,179,170,000.00 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的應付債券 3,095,170,160.31 2017 年半年度報告 84 / 126 33、 應付債券 (1). 應付債券 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 30 億元人民幣債券 3,016,331,959.10 合計 3,016,331,959.10 (2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 債券 名稱 面值 發行 日期 債 券 期 限 發行 金額 期初 余額 本期 發行 按面值計提利 息 溢折價攤銷 本期 償還 本期轉入一年內到期 的非流動負債 期末 余額 30 億元人民幣 債券 100 元 2012/11/7 注 3,000,000,000.00 3,016,331,959.10 75,722,465.76 3,115,735.45 3,095,170,160.31 合計 / / / 3,000,000,000.00 3,016,331,959.10 75,722,465.76 3,115,735.45 3,095,170,160.31 注： 2012 年 11 月 7 日本公司發行面值為 30 億元人民幣的公司債券，計息方式為單利按年計息，不計復利，固定票面利率為 5.09%，每年付息一次、到期一次還本，最后一 期利息隨本金一同支付。債權存續期為 5 年，但發行人有權決定是否在本年債券存續期的第 3 年末上調其后 2 年的票面利率；此外，發行人發出關于是否上調本年債券票面利率 及上調幅度的公告后，投資者有權選擇在本年債券存續期內第 3 個付息日將其持有的本年債券全部或部分按面值回售給發行人。 2017 年半年度報告 85 / 126 34、 長期應付款 (1). 按款項性質列示長期應付款： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 期末余額 長期應付資源價款 755,872,709.23 813,965,109.23 長期應付融資租賃款 159,802,023.83 223,049,162.72 合計 915,674,733.06 1,037,014,271.95 35、 長期應付職工薪酬 □適用 √不適用 36、 專項應付款 □適用 √不適用 37、 預計負債 □適用 √不適用 38、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 64,418,246.83 400,000.00 2,978,472.54 61,839,774.29 與資產相關的政府 補助 合計 64,418,246.83 400,000.00 2,978,472.54 61,839,774.29 / 涉及政府補助的項目： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 負債項目 期初余額 本期新增 補助金額 本期計入營 業外收入金額 其他變動 期末余額 /與資產相關 與收益相關 節能專項資金 6,165,922.63 36,946.09 6,128,976.54 與資產相關 晉城市經濟和信息化 委員會工業節能項目 資金 928,571.44 928,571.44 與資產相關 環保節能專項資金 17,440,210.44 200,000.00 722,445.25 16,917,765.19 與資產相關 實際環境保護治理項 目補助資金 594,285.69 594,285.69 與資產相關 煙氣脫硫項目補助資 金 4,468,419.42 128,994.60 4,339,424.82 與資產相關 節能降耗專項資金 1,200,000.00 1,200,000.00 與資產相關 10 萬噸二甲醚技術 開發項目款 350,000.00 105,000.00 245,000.00 與資產相關 煤炭可持續發展基金 （ 20 萬噸甲醇、 10 萬噸二甲醚項目） 216,666.98 64,999.98 151,667.00 與資產相關 煤炭可持續發展基金 666,666.97 199,999.98 466,666.99 與資產相關 2017 年半年度報告 86 / 126 （ 10 萬噸二甲醚項 目） 20 萬噸甲醇、10 萬噸 二甲醚/年節能綜合 開發 233,332.98 70,000.02 163,332.96 與資產相關 20 萬噸甲醇、10 萬噸 二甲醚/年節能集成 技術 50,000.00 15,000.00 35,000.00 與資產相關 污染源自動監控系統 14,776.10 904.62 13,871.48 與資產相關 巴公工業區污廢水處 理及回用工程 10,868,500.04 438,535.69 10,429,964.35 與資產相關 排污廢撥款 197,214.36 8,964.29 188,250.07 與資產相關 2013 年度市級環保 補助 1,453,191.59 66,843.12 1,386,348.47 與資產相關 生產廢水零排放專項 補助 150,000.00 75,000.00 75,000.00 與資產相關 水土流失治理金 300,000.00 300,000.00 與資產相關 礦井水深度處理改造 及回用工程 407,888.81 7,415.90 400,472.91 與資產相關 緊急避險系統發改委 中央預算內補助資金 2,111,516.98 88,247.18 2,023,269.80 與資產相關 地質勘探補助 2,470,000.00 2,470,000.00 與資產相關 環保專項補助資金 910,714.28 53,571.42 857,142.86 與資產相關 環保治理資金 2,676,520.18 261,692.86 2,414,827.32 與資產相關 環保治理補助資金 1,662,385.80 81,881.42 1,580,504.38 與資產相關 財政貼息（ 1830 項目 技術改造項目煤炭可 持續發展資金） 367,041.83 124,249.98 242,791.85 與資產相關 節能專項資金（ 1830 項目配套節能技術改 造項目） 1,071,761.61 362,810.04 708,951.57 與資產相關 財政局技術項目創新 資金 400,000.00 400,000.00 與資產相關 2009 年第一批市級 工程技術研究中心引 導資金 107,658.70 64,970.10 42,688.60 與資產相關 礦山地質環境恢復治 理項目 6,935,000.00 6,935,000.00 與資產相關 電力需求側專項資金 200,000.00 200,000.00 與資產相關 合計 64,418,246.83 400,000.00 2,978,472.54 61,839,774.29 其他說明： □適用 √不適用 39、 其他非流動負債 □適用 √不適用 40、 股本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期初余額 本次變動增減（ +、一） 發行 期末余額 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 1,142,400,000.00 1,142,400,000.00 2017 年半年度報告 87 / 126 41、 其他權益工具 (1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： □適用 √不適用 其他說明: □適用 √不適用 42、 資本公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 74,863,821.77 74,863,821.77 其他資本公積 185,020,439.74 8,032,345.84 193,052,785.58 合計 259,884,261.51 8,032,345.84 267,916,607.35 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 其他資本公積本期變動說明： 權益法核算的聯營企業影響金額 8,032,345.84 元。 43、 庫存股 □適用 √不適用 44、 其他綜合收益 □適用 √不適用 45、 專項儲備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 302,239,140.81 113,586,727.80 52,696,341.12 363,129,527.49 維簡費 85,158,168.87 37,141,335.00 25,337,883.20 96,961,620.67 環境恢復治理保證金 97,461,301.33 0.00 129,481.13 97,331,820.20 煤礦轉產發展基金 174,756,627.65 0.00 0.00 174,756,627.65 合計 659,615,238.66 150,728,062.80 78,163,705.45 732,179,596.01 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： （ 1）本年已使用安全生產費用 52,696,341.12 元，其中屬于資本性支出并形成固定資產計 28,908,924.35 元，屬于費用性支出計 23,787,416.77 元； （ 3）本年已使用維簡費 25,337,883.20 元，其中屬于資本性支出并形成固定資產計 21,029,433.12 元，屬于 費用性支出計 4,308,450.08 元； （ 4）本年已使用環境恢復治理保證金 129,481.13 元，均屬于費用性支出。 2017 年半年度報告 88 / 126 46、 盈余公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 1,276,868,110.09 1,276,868,110.09 任意盈余公積 合計 1,276,868,110.09 1,276,868,110.09 47、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 5,261,184,960.01 6,141,443,787.55 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－） -96,264,009.54 調整后期初未分配利潤 5,261,184,960.01 6,045,179,778.01 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 510,706,172.73 -179,777,283.13 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 114,240,000.00 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 5,771,891,132.74 5,751,162,494.88 調整期初未分配利潤明細： 1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。 48、 營業收入和營業成本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 3,929,861,129.26 2,518,487,841.04 1,696,483,941.07 1,421,625,533.90 其他業務 45,003,669.58 19,884,969.26 54,704,474.40 43,445,474.15 合計 3,974,864,798.84 2,538,372,810.30 1,751,188,415.47 1,465,071,008.05 49、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 營業稅 0.00 1,653,924.52 城市維護建設稅 18,264,925.47 6,474,261.28 教育費附加 10,278,053.33 27,110,464.19 資源稅 162,566,043.40 37,199,587.31 房產稅 7,004,001.01 186,770.96 2017 年半年度報告 89 / 126 土地使用稅 8,902,700.78 2,066.34 車船使用稅 91,190.07 印花稅 1,643,886.71 其他稅種 5,770,882.52 合計 214,521,683.29 72,627,074.60 其他說明： 注：本年稅金及附加較上年度發生額增加，系根據財政部印發《增值稅會計處理規定》（財會【 2016】 22 號），將 2016 年 5-12 月的房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅重分類到稅金及附加，未調整上期對比數 據。 50、 銷售費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 31,199,377.44 21,525,337.23 折舊 3,329,933.05 3,186,782.81 行政及辦公費 130,737.28 101,456.76 裝車及勞務費 6,664,868.99 7,235,661.59 倉儲費 3,851,300.64 566,037.73 運雜費 37,747,603.91 16,050,615.29 鐵路專用線費用 20,764,130.60 18,633,931.22 材料費 3,242,913.81 2,882,036.29 差旅費 341,196.20 311,917.80 業務費 302,642.48 258,893.61 會議費 2,169.81 6,000.00 其他 1,895,484.46 899,732.63 合計 109,472,358.67 71,658,402.96 51、 管理費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 223,847,654.03 151,144,025.45 折舊及攤銷 33,383,210.34 48,019,904.18 行政及辦公費 2,248,211.17 1,606,075.39 差旅費 1,005,118.96 563,068.98 會議費 112,854.45 118,889.44 修理費 50,484,404.03 20,858,534.42 運雜費 1,833,157.45 1,714,909.32 租賃費 1,134,854.31 418,368.87 環保排污費 4,513,346.69 3,535,689.21 中介機構費 2,379,936.04 558,923.45 倉庫經費 69,379.80 63,603.68 科技開發費 4,990,211.04 4,480,649.53 物料消耗 3,167,849.18 2,283,345.60 采礦權使用費 - 2,700.00 稅費 2,799,997.40 16,399,651.46 董事會費 60,770.41 24,480.99 存貨盤虧或盤盈 - - 新農村發展基金 4,609,900.00 4,342,725.50 保險費 5,006,451.19 土地塌陷費 357,470.00 2017 年半年度報告 90 / 126 其他 62,357,425.98 55,753,974.87 合計 404,362,202.47 311,889,520.34 52、 財務費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 191,715,864.75 231,769,843.95 減：利息收入 -6,859,757.55 -116,307,181.53 手續費支出 1,795,511.75 1,010,332.10 承兌貼現息 9,828,548.01 2,093,995.27 合計 196,480,166.96 118,566,989.79 53、 資產減值損失 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 3,323,244.40 3,222,478.86 二、存貨跌價損失 37,078,959.14 7,619,106.39 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 40,402,203.54 10,841,585.25 54、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 176,134,929.17 56,834,910.04 可供出售金融資產等取得的投資收益 8,996.04 合計 176,134,929.17 56,843,906.08 55、 營業外收入 營業外收入情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的 金額 非流動資產處置利得合 計 644,852.06 1,705,109.45 644,852.06 其中：固定資產處置利得 644,852.06 1,705,109.45 644,852.06 2017 年半年度報告 91 / 126 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 42,174,865.27 11,119,915.04 42,174,865.27 罰款收入 435,290.13 3,746,284.12 435,290.13 保險賠償 557,625.27 1,087,903.32 557,625.27 核銷往來款 0.00 培訓補貼 0.00 債務重組利得 1,012,524.86 1,538,974.72 1,012,524.86 其他 688,837.18 360,914.68 688,837.18 合計 45,513,994.77 19,559,101.33 45,513,994.77 計入當期損益的政府補助 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 環保節能專項資金 722,445.25 926,154.02 資產 生產廢水零排放專項補助 75,000.00 75,000.00 資產 環保治理資金 261,692.86 261,692.82 資產 財政貼息（ 1830 項目技術改造項目煤 炭可持續發展資金） 124,249.98 124,249.98 資產 煤炭可持續發展基金（ 10 萬噸二甲醚 項目） 199,999.98 199,999.98 資產 污染源自動監控系統 904.62 904.62 資產 煤炭可持續發展基金（ 20 萬噸甲醇、 10 萬噸二甲醚項目） 64,999.98 64,999.98 資產 環保治理補助資金 81,881.42 70,261.86 資產 節能專項資金（ 1830 項目配套節能技 術改造項目） 362,810.04 362,810.04 資產 20 萬噸甲醇、 10 萬噸二甲醚/年節能 集成技術 15,000.00 15,000.00 資產 10 萬噸二甲醚技術開發項目款 105,000.00 105,000.00 資產 20 萬噸甲醇、 10 萬噸二甲醚/年節能 綜合開發 70,000.02 70,000.02 資產 2009 年第一批市級工程技術研究中 心引導資金 64,970.10 77,964.12 資產 巴公工業區污廢水處理及回用工程 438,535.69 438,535.69 資產 2013 年度市級環保補助 66,843.12 61,508.85 資產 環保專項補助資金 53,571.42 53,571.42 資產 節能專項資金 36,946.09 79,331.33 資產 晉城市經濟和信息化委員會工業節能 項目資金 46,428.57 資產 實際環境保護治理項目補助資金 28,571.43 資產 煙氣脫硫項目補助資金 128,994.60 254,813.53 資產 緊急避險系統發改委中央預算內補助 資金 88,247.18 113,886.40 資產 礦井水深度處理改造及回用工程 7,415.90 12,245.92 資產 排污廢撥款 8,964.29 8,964.29 資產 失業保險補貼 收益 其他與收益相關的財政補助 -33,607.27 438,020.17 收益 礦山地質環境恢復治理項目 7,080,000.00 資產 煤層氣抽采補貼 250,000.00 150,000.00 收益 貸款貼息 38,980,000.00 收益 2017 年半年度報告 92 / 126 合計 42,174,865.27 11,119,915.04 / 說明：本期政府補助較上期增加主要是本年度收到上交的資源價款貼息 38,980,000 元。 56、 營業外支出 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經 常性損益的金額 非流動資產處置損失合 計 39,518.96 173,569.52 39,518.96 其中：固定資產處置損 失 39,518.96 173,569.52 39,518.96 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 2,222,342.66 521,189.80 2,222,342.66 滯納金支出 1,155,562.19 1,814,475.86 1,155,562.19 價格調節基金 0.00 11.79 0.00 停工損失 10,740,209.38 23,139,506.41 293,213.47 罰款支出 2,899,263.34 1,609,815.00 2,899,263.34 賠償款 832,568.00 356,172.50 832,568.00 支付的補償款 0.00 277,750.00 0.00 其他 6,267,693.04 2,380,233.98 16,714,688.95 合計 24,157,157.57 30,272,724.86 24,157,157.57 57、 所得稅費用 (1) 所得稅費用表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 172,802,574.61 33,729.61 遞延所得稅費用 817,863.85 -749,539.95 合計 173,620,438.46 -715,810.34 (2) 會計利潤與所得稅費用調整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 668,745,139.98 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 167,186,285.00 子公司適用不同稅率的影響 1,572,591.55 調整以前期間所得稅的影響 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可 抵扣虧損的影響 4,861,561.91 環保、節能、安全生產等專用設備而被抵免應納稅額 所得稅費用 173,620,438.46 2017 年半年度報告 93 / 126 58、 其他綜合收益 □適用 □不適用 詳見附注 59、 現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 4,635,722.98 17,472,658.83 營業外收入 40,029,830.73 12,251,445.12 遞延收益 400,000.00 往來款項 153,179,541.41 86,881,431.72 合計 198,245,095.12 116,605,535.67 (2). 支付的其他與經營活動有關的現金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 銷售費用 2,315,911.08 3,169,630.77 管理費用 38,759,781.85 29,984,257.33 手續費 1,795,511.75 366,188.95 營業外支出 38,245,269.53 3,919,240.52 其他貨幣資金 729,784.40 往來款項 61,242,190.84 162,191,602.90 合計 142,358,665.05 200,360,704.87 (3). 收到的其他與投資活動有關的現金 □適用 √不適用 (4). 支付的其他與投資活動有關的現金 □適用 √不適用 (5). 收到的其他與籌資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 融資租賃款 質押存單到期收回 70,000,000.00 189,479,593.27 承兌匯票貼現 其他 合計 70,000,000.00 189,479,593.27 (6). 支付的其他與籌資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 2017 年半年度報告 94 / 126 子公司支付給少數股東的款項 支付融資租賃款 109,645,819.58 203,958,977.78 定期存單質押貸款 20,000,000.00 70,000,000.00 支付票據融資款 其他 合計 129,645,819.58 273,958,977.78 60、 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 495,124,701.52 -252,620,072.63 加：資產減值準備 40,402,203.54 10,841,585.25 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 物資產折舊 325,634,826.94 218,265,979.39 無形資產攤銷 53,552,578.28 13,653,447.74 長期待攤費用攤銷 17,816,462.66 2,680,263.43 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 的損失（收益以“ －” 號填列） -605,333.10 -501,383.80 固定資產報廢損失（收益以“ －” 號填列） 39,518.96 152,809.46 公允價值變動損失（收益以“ －” 號填列） 0.00 0.00 財務費用（收益以“ －” 號填列） 191,715,864.75 51,524,907.93 投資損失（收益以“ －” 號填列） -176,134,929.17 -56,843,906.08 遞延所得稅資產減少（增加以“ －” 號填 列） 1,645,589.50 327,905.68 遞延所得稅負債增加（減少以“ －” 號填 列） -1,159,613.89 -1,077,445.63 存貨的減少（增加以“ －” 號填列） -170,122,647.31 -126,967,635.92 經營性應收項目的減少（增加以“ －” 號 填列） -720,001,909.42 132,385,247.50 經營性應付項目的增加（減少以“ －” 號 填列） 293,202,757.79 -172,129,887.20 其他 經營活動產生的現金流量凈額 351,110,071.05 -180,308,184.88 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 1,146,116,373.50 1,915,755,998.32 減：現金的期初余額 1,430,372,431.80 1,664,236,125.18 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -284,256,058.30 251,519,873.14 (2) 本期支付的取得子公司的現金凈額 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 95 / 126 (3) 本期收到的處置子公司的現金凈額 □適用 √不適用 (4) 現金和現金等價物的構成 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 1,146,116,373.50 1,430,372,431.80 其中：庫存現金 49,653.39 100,954.29 可隨時用于支付的銀行存款 1,146,066,720.11 1,430,271,477.51 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 1,146,116,373.50 1,430,372,431.80 其中：母公司或集團內子公司使用受限制 的現金和現金等價物 61、 所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： □適用 √不適用 62、 所有權或使用權受到限制的資產 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 441,711,744.79 見本附注七、 1 應收票據 396,228,672.42 見本附注七、 4 合計 837,940,417.21 / 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業合并 □適用 √不適用 3、 反向購買 □適用 √不適用 4、 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □適用√不適用 2017 年半年度報告 96 / 126 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 97 / 126 九、 在其他主體中的權益 1、 在子公司中的權益 (1). 企業集團的構成 √適用 □不適用 子公司 名稱 主 要 經 營 地 注冊地 業務性質 持股比例 直接 (%) 間接 取得 方式 山西蘭花清潔能源有限責任公司 山西澤州 山西澤州 煤化工 100.00 設立 山西蘭花能源集運有限公司 山西高平 山西高平 其他 72.00 設立 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 山西沁水 山西沁水 采掘業 53.34 設立 山西蘭花焦煤有限公司 山西臨汾 山西臨汾 煤炭企業投資 80.00 設立 日照蘭花冶電能源有限公司 山東日照 山東日照 商品流通業 60.00 設立 湖北蘭花化工原料銷售有限公司 湖北武漢 湖北武漢 商品流通業 30.00 64.00 設立 重慶蘭花太陽能電力股份有限公司 重慶萬州 重慶萬州 制造業 61.00 設立 山西蘭花包裝制品有限公司 山西澤州 山西澤州 制造業 96.00 設立 山西蘭花同寶煤業有限公司 山西高平 山西高平 采掘業 51.00 設立 山西蘭花百盛煤業有限公司 山西高平 山西高平 采掘業 51.00 設立 山西蘭花煤化工有限責任公司 山西澤州 山西澤州 煤化工 88.61 同一控制下企業合并 山西蘭花機械制造有限公司 山西澤州 山西澤州 制造業 94.86 同一控制下企業合并 山西朔州山陰蘭花口前煤業有限公司 山西朔州 山西朔州 采掘業 100.00 非同一控制下企業合并 山西蘭花工業污水處理有限公司 山西晉城 山西晉城 其他 55.91 12.42 非同一控制下企業合并 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 山西高平 山西高平 煤化工 51.00 非同一控制下企業合并 沁水縣賈寨煤業投資有限公司 山西晉城 山西晉城 煤炭企業投資 100.00 非同一控制下企業合并 山西朔州平魯區蘭花永勝煤業有限公司 山西朔州 山西朔州 采掘業 100.00 非同一控制下企業合并 山西古縣蘭花寶欣煤業有限公司 山西臨汾 山西臨汾 采掘業 55.00 設立 山西蒲縣蘭花蘭興煤業有限公司 山西臨汾 山西臨汾 采掘業 71.70 設立 山西蘭花沁裕煤礦有限公司 山西沁水 山西沁水 采掘業 53.20% 同一控制下企業合并 山西蘭花集團蘆河煤業有限公司 山西晉城 山西晉城 采掘業 51.00% 同一控制下企業合并 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東 持股比例 本期歸屬于少 數股東的損益 本期向少數股東 宣告分派的股利 期末少數股 東權益余額 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 46.66 -5,102,176.31 154,833,386.37 山西蘭花同寶煤業有限公司 49.00 -12,670,577.09 -8,903,386.93 山西蘭花百盛煤業有限公司 49.00 7,106,448.13 -68,948,333.23 山西蘭花煤化工有限責任公司 11.39 -3,556,598.77 76,010,099.20 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 49.00 908,363.25 55,460,031.28 山西蘭花焦煤有限公司 20.00 32,603,048.96 222,834,395.19 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 98 / 126 (3). 重要非全資子公司的主要財務信息 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負 債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 山西蘭花科創玉 溪煤礦有限責任 公司 532,714,298.75 1,971,592,412.70 2,504,306,711.45 425,362,194.26 1,747,1 11,284. 50 2,172,473,478.76 687,357,818.03 1,810,016,384. 48 2,497,374,202 .51 394,394,88 8.25 1,760,211, 284.50 2,154,606, 172.75 山西蘭花同寶煤 業有限公司 45,039,770.51 942,762,105.65 987,801,876.16 921,026,462.85 84,945, 590.73 1,005,972,053.58 35,727,502.86 937,811,292.63 973,538,795.4 9 770,905,06 1.59 194,945,59 0.73 965,850,65 2.32 山西蘭花百盛煤 業有限公司 100,222,251.91 753,524,702.65 853,746,954.56 759,232,207.44 232,602 ,133.89 991,834,341.33 82,251,742.76 731,561,460.07 813,813,202.8 3 736,424,90 8.44 232,602,13 3.89 969,027,04 2.33 山西蘭花煤化工 有限責任公司 237,211,575.24 876,968,160.91 1,114,179,736.15 430,855,476.92 15,616, 418.37 446,471,895.29 235,239,026.93 888,680,997.89 1,123,920,024 .82 409,912,75 6.95 15,624,945 .64 425,537,70 2.59 山西蘭花丹峰化 工股份有限公司 128,553,571.93 174,066,913.02 302,620,484.95 184,683,772.07 3,924,8 45.17 188,608,617.24 134,770,834.61 182,429,003.36 317,199,837.9 7 201,773,21 0.56 4,096,692. 65 205,869,90 3.21 山西蘭花焦煤有 限公司 212,756,790.48 1,816,859,020.89 2,029,615,811.37 1,574,412,795. 13 176,660 ,801.49 1,751,073,596.62 266,151,885.88 1,845,082,133. 39 2,111,234,019 .27 1,662,245, 584.83 218,889,87 6.52 1,881,135, 461.35 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 山西蘭花科創玉溪煤礦有 限責任公司 -10,934,797.07 -10,934,797.07 -61,554,606.22 - -3,895,852.84 -3,895,852.84 -19,015,815.03 山西蘭花同寶煤業有限公 司 -25,858,320.59 -25,858,320.59 -454,475.52 -21,853,716.00 -21,853,716.00 15,161,865.25 山西蘭花百盛煤業有限公 司 88,046,097.42 14,502,955.37 14,502,955.37 5,851,050.76 17,756,759.85 -11,388,208.00 -11,388,208.00 18,723,212.23 山西蘭花煤化工有限責任 公司 333,230,597.56 -31,217,403.39 -31,217,403.39 11,173,775.37 203,569,159.06 -37,155,308.49 -37,155,308.49 16,948,655.59 山西蘭花丹峰化工股份有 限公司 178,791,549.10 1,853,802.55 1,853,802.55 4,650,326.94 108,908,842.98 -14,628,559.31 -14,628,559.31 -2,501,930.81 山西蘭花焦煤有限公司 213,138,019.96 45,146,895.56 45,146,895.56 30,190,680.03 32,670,410.94 -72,912,132.30 -72,912,132.30 168,503,033.23 2017 年半年度報告 99 / 126 (4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制： □適用 √不適用 (5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 □適用 √不適用 3、 在合營企業或聯營企業中的權益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營企業或聯營企業 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯 營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或 聯營企業投資 的會計處理方 直接 間接 法 山西華潤大寧 能源有限公司 山西陽城 山西陽城 采掘業 41.00 權益法 (2). 重要聯營企業的主要財務信息 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 山西華潤大寧能源有限公司 山西華潤大寧能源有限公司 流動資產 2,087,334,613.98 1,625,439,039.90 非流動資產 771,779,206.96 809,582,673.68 資產合計 2,859,113,820.94 2,435,021,713.58 流動負債 1,095,839,924.91 606,182,045.34 非流動負債 1,605,478.35 2,412,566.84 負債合計 1,097,445,403.26 608,594,612.18 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 1,761,668,417.68 1,826,427,101.40 按持股比例計算的凈資產份額 722,284,051.25 748,835,111.57 調整事項 --商譽 --內部交易未實現利潤 --其他 對聯營企業權益投資的賬面價值 974,899,513.49 1,001,450,573.82 營業收入 976,263,748.67 567,801,055.18 凈利潤 432,233,014.68 138,621,731.81 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 432,233,014.68 138,621,731.81 本年度收到的來自聯營企業的股利 210,718,335.34 2017 年半年度報告 100 / 126 (3). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 □適用 √不適用 (4). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明： □適用 √不適用 (5). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損 □適用 √不適用 (6). 與合營企業投資相關的未確認承諾 □適用 √不適用 (7). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 □適用 √不適用 4、 重要的共同經營 □適用 √不適用 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 十、 與金融工具相關的風險 √適用 □不適用 本公司的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項、交易性金融資產、交易性金融負債等，各項金融工 具的詳細情況說明見本附注六。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所采取的風險管理政策 如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。 1.各類風險管理目標和政策 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到 最低水平，使股東及其它權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分 析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線并進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風 險控制在限定的范圍之內。 （ 1）市場風險 1)匯率風險 無。 2）利率風險 本公司的利率風險主要產生于短期銀行借款、長期銀行借款、應付債券、資源價款、融資租賃款等帶息債務。 公司通過建立良好的銀企關系，對授信額度、授信品種以及授信期限進行合理的設計，保障銀行授信額度充足， 2017 年半年度報告 101 / 126 滿足公司各類短期融資需求。并且通過縮短單筆借款的期限，特別約定提前還款條款，合理降低利率波動風險。 3）價格風險 本公司以市場價格銷售煤炭及煤化工產品，因此受到此等價格波動的影響。 (2)信用風險 本公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生于銀行存款、應收賬款、應收票據、其他應收款。 本公司銀行存款主要存放于國有銀行和其它大中型上市銀行，本公司認為其不存在重大的信用風險，不會產生因對 方單位違約而導致的任何重大損失。 此外，對于應收賬款、其他應收款和應收票據，本公司設定相關政策以控制信 用風險敞口。本公司基于對客戶的財務狀況.從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等 評估客戶的信用資質并設置相應信用期。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的客戶，本公 司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。 （ 3）流動性風險 流動風險為本公司在到期日無法履行其財務義務的風險。本公司管理流動性風險的方法是確保有足夠的資金 流動性來履行到期債務，而不至于造成不可接受的損失或對企業信譽造成損害。本公司定期分析負債結構和期限， 以確保有充裕的資金。本公司管理層對銀行借款的申請進行監控審核，同時與金融機構進行融資磋商，以保持一 定的授信額度，減低流動性風險。 十一、 公允價值的披露 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 □適用 √不適用 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 □適用 √不適用 3 、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 □適用 √不適用 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 □適用 √不適用 5 、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感 性分析 □適用 √不適用 6 、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政 策 □適用 √不適用 7 、 本期內發生的估值技術變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 102 / 126 本公司以攤余成本計量的金融資產和負債主要包括：應收款項、長期應收款、短期借款、應付款項、長期 借款、應付債券和長期應付款等。 本公司以成本計量的可供出售金融資產是對被投資單位不具有共同控制或 重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具。 除下述金融資產和負 債以外，其他不以公允價值計量的金融資產和負債的賬面價值與公允價值差異較小。 存在活躍市場的應付債券，以活躍市場中的報價確定其公允價值，屬于第一層次。 9、 其他 □適用 √不適用 十二、 關聯方及關聯交易 1、 本企業的母公司情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企 業的持股比例 (%) 母公司對本企業的表 決權比例(%) 山西蘭花煤炭 實業集團有限 公司 山西晉城 原煤開采；型 煤、型焦、化工 產品、建筑材料 的生產和銷售 等 100,800.00 45.11 45.11 本企業的母公司情況的說明 （ 1） 控股股東的注冊資本及其變化 控股股東 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 100,800.00 100,800.00 （ 2） 控股股東的所持股份或權益及其變化 控股股東 持股金額 持股比例（ %） 期末余額 期初余額 期末比例 期初比例 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 515,340.00 515,340.00 45.11 45.11 本企業最終控制方是晉城市人民政府國有資產監督管理委員會 項目 期末余額 期初余額 賬面價值 公允價值 賬面價值 公允價值 應付債券 3,016,331,959.10 2,979,000,000 一年內到期應付債券 3,095,170,160.31 2,991,900,000 合 計 3,095,170,160.31 2,991,900,000 3,016,331,959.10 2,979,000,000 2017 年半年度報告 103 / 126 2、 本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注 √適用 □不適用 子公司情況詳見本附注“九、 1.（ 1）企業集團的構成”相關內容。 3、 本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注 □適用 □不適用 本公司重要的合營或聯營企業詳見本附注“九、 3.（ 1）重要的合營企業或聯營企業”相關內容。 合營或聯營企業名稱 與本公司關系 山西華潤大寧能源有限公司 聯營企業 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業 情況如下 □適用 √不適用 4、 其他關聯方情況 √適用 □不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花集團莒山煤礦有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花集團北巖煤礦有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花釀造有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花香山工貿有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花藥業股份有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花集團物業管理有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花大寧煤炭有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花王莽嶺文化旅游有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花集團北巖煤礦有限公司北巖賓館 母公司的控股子公司 山西蘭花大酒店有限責任公司 母公司的全資子公司 山西蘭花新型墻體材料有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花塑鋼型材有限公司 母公司的控股子公司 徐州蘭花電力燃料有限公司 母公司的全資子公司 山西蘭花經貿有限公司 母公司的全資子公司 晉城市煤礦機械廠 母公司的控股子公司 晉城市安凱工貿有限公司 母公司的控股子公司 晉城市安鵬包裝印刷有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花工程造價咨詢有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花建設工程項目管理有限公司 母公司的全資子公司 晉城蘭花睿智職業技術培訓中心 母公司的控股子公司 山西蘭花國際物流園區開發有限公司 母公司的全資子公司 山西蘭花集團絲麻發展有限公司 母公司的控股子公司 高平市開源勞務派遣有限公司 母公司的控股子公司 晉城市安達科工貿有限公司 母公司的控股子公司 高平市普華苗木種植有限公司 母公司的控股子公司 晉城市銳博工貿有限公司 母公司的控股子公司 2017 年半年度報告 104 / 126 山西安凱達職業裝有限公司 母公司的控股子公司 武漢蘭花現代商貿有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花煤層氣開發有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花沁陽煤礦有限公司 母公司的控股子公司 晉城市固基偉業建筑檢測有限公司 母公司的控股子公司 山西蘭花林業有限公司 母公司的全資子公司 山西蘭花煤炭實業集團有限公司多種經營開發中心 母公司的控股子公司 山西蘭花安全計量技術有限公司 母公司的全資子公司 5 、 關聯交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 晉城市安達科工貿有限公司 材料及配件 3,092,738.87 - 山西蘭花國際物流園區開發有限公司 材料及配件 - 195,465.13 山西蘭花香山工貿有限公司 材料及配件 499,310.41 360,844.35 山西蘭花經貿有限公司 材料及配件 2,668,009.46 1,596,805.45 山西蘭花新型墻體材料有限公司 材料及配件 - - 武漢蘭花現代商貿有限公司 材料及配件 309,900.00 - 山西華潤大寧能源有限公司 煤炭 29,835,553.76 10,250,698.16 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 煤炭 62,556,019.75 40,309,129.68 山西蘭花香山工貿有限公司 電費 55,758.53 - 山西蘭花新型墻體材料有限公司 電費 487,668.65 977,861.35 晉城市安達科工貿有限公司 運費 2,110,942.70 - 晉城市銳博工貿有限公司 運費 519,096.61 - 山西蘭花香山工貿有限公司 運費 3,386,775.18 1,239,363.62 山西蘭花新型墻體材料有限公司 運費 353,773.58 375,000.00 山西蘭花大寧煤炭有限公司 運費 304,612.16 - 高平市普華苗木種植有限公司 綠化費 785,230.63 - 山西蘭花林業有限公司 綠化費 1,017,340.87 978,137.71 山西蘭花大酒店有限責任公司 住宿費 7,174.45 12,235.00 山西蘭花集團北巖煤礦有限公司北巖 賓館 住宿費 24,930.00 - 山西蘭花工程造價咨詢有限公司 咨詢費 316,603.05 621,599.00 山西蘭花建設工程項目管理有限公司 監理費 481,722.56 140,818.87 高平市開源勞務派遣有限公司 勞務派遣 2,730,435.14 - 山西蘭花香山工貿有限公司 加工費 2,066,886.41 1,757,228.60 晉城市安達科工貿有限公司 型煤加工 9,192,053.85 - 山西蘭花香山工貿有限公司 純凈水 - 65,206.84 山西蘭花藥業股份有限公司 純凈水 71,958.97 - 晉城市安達科工貿有限公司 純凈水 36,403.03 - 山西安凱達職業裝有限公司 工作服 - 15,830.77 山西蘭花集團絲麻發展有限公司 工作服 583,544.00 1,052,382.63 山西蘭花安全計量技術有限公司 檢測費 461,797.68 256,790.00 山西蘭花集團物業管理有限公司 物業費 1,193,396.26 1,265,000.00 山西蘭花林業有限公司 托管林場費用 512,516.29 358,500.00 山西蘭花煤層氣開發有限公司 煤層氣 - 313,051.18 山西蘭花釀造有限公司 食醋 397,526.86 244,764.74 山西蘭花工程造價咨詢有限公司 審核費 13,820.75 - 山西蘭花大酒店有限責任公司 會議費 10,120.20 - 山西蘭花北巖物流有限公司 運費 545,827.94 - 晉城市固基偉業建筑檢測有限公司 工程監理服務 621,359.22 - 2017 年半年度報告 105 / 126 晉城市匯眾經貿有限公司 材料及配件 - 307,439.44 出售商品/提供勞務情況表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 山西華潤大寧能源有限公司 材料及配件 4,520,556.27 240,598.29 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 材料及配件 285,193.16 1,179,487.18 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 材料及配件 2,433,500.52 2,088,847.01 山西蘭花集團莒山煤礦有限公司 材料及配件 807,364.45 275,743.29 晉城市安達科工貿有限公司 裝車勞務 46,123.99 - 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 裝車勞務 8,366.06 864.15 山西蘭花香山工貿有限公司 裝車勞務 47,617.23 - 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 包裝袋 1,615,307.69 533,081.20 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 服務費 44,428.31 39,980.98 山西蘭花集團莒山煤礦有限公司 服務費 29,474.15 23,971.08 山西蘭花國際物流園區開發有限公司 化肥 7,728,130.00 - 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 煤炭 4,315,403.42 2,457,492.50 山西蘭花大酒店有限責任公司 水費 224,496.31 201,159.33 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 水費 0.00 20,119.82 山西蘭花集團絲麻發展有限公司 電費 7,779.99 - 山西蘭花香山工貿有限公司 電費 15,150.43 17,774.36 山西蘭花香山工貿有限公司 煤炭倉儲費 132,471.20 - 晉城市蘭花汽車租賃有限責任公司 出售車輛 76,700.00 - 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 □適用 √不適用 (2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關聯托管/承包情況說明 □適用 √不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關聯管理/出包情況說明 □適用 √不適用 (3). 關聯租賃情況 本公司作為出租方： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 山西蘭花煤炭實業公司有限公司 房屋 418,206.57 439,116.90 山西蘭花集團絲麻發展有限公司 房屋 52,142.86 54,750.00 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 土地 0.00 479,809.52 本公司作為承租方： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 2017 年半年度報告 106 / 126 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 高平市開源勞務派遣有限公司 車輛 47,150.43 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 土地使用權 3,636,904.76 3,758,134.92 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 鐵路專用線 18,247,379.13 16,205,642.96 關聯租賃情況說明 □適用 √不適用 (4). 關聯擔保情況 本公司作為擔保方 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 經履行完畢 山西蘭花機械制造有限公司 5,000,000.00 2017-1-9 2018-1-8 否 山西蘭花同寶煤業有限公司 40,000,000.00 2013-9-17 2017-11-20 否 山西蘭花同寶煤業有限公司 44,000,000.00 2013-9-17 2018-5-20 否 山西蘭花同寶煤業有限公司 59,000,000.00 2013-9-17 2018-11-20 否 山西蘭花清潔能源有限責任公司 24,000,000.00 2016-8-26 2017-8-25 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 20,000,000.00 2016-7-13 2017-7-4 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 15,000,000.00 2016-7-14 2017-7-4 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 10,000,000.00 2016-9-23 2017-9-23 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 5,000,000.00 2016-11-28 2017-9-23 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 6,093,672.65 2017-1-18 2017-7-17 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 563,706.00 2017-2-10 2017-8-10 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 4,450,198.25 2017-2-23 2017-8-23 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 438,502.14 2017-3-24 2017-7-3 否 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 3,745,897.42 2017-4-27 2017-10-27 否 山西古縣蘭花寶欣煤業有限公司 25,037,155.47 2015-7-24 2018-7-24 否 山西古縣蘭花寶欣煤業有限公司 117,178,903.19 2016-7-28 2021-7-28 否 山西古縣蘭花寶欣煤業有限公司 40,000,000.00 2017-3-13 2018-3-12 否 山西蒲縣蘭花蘭興煤業有限公司 6,796,665.54 2013-3-27 2018-3-29 否 山西蒲縣蘭花蘭興煤業有限公司 38,364,270.32 2014-4-25 2019-4-25 否 山西蘭花焦煤有限公司 150,000,000.00 2015-7-24 2017-7-23 否 山西蘭花百盛煤業有限公司 33,000,000.00 2013-9-17 2017-11-20 否 山西蘭花百盛煤業有限公司 38,000,000.00 2013-9-17 2018-5-20 否 山西蘭花百盛煤業有限公司 41,000,000.00 2013-9-17 2018-11-20 否 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 342,000,000.00 2009-12-28 2018-12-27 否 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 120,000,000.00 2013-5-31 2018-7-20 否 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 148,700,000.00 2013-8-8 2022-8-7 否 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 199,800,000.00 2014-7-1 2022-8-7 否 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 99,900,000.00 2015-1-9 2022-8-7 否 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 49,900,000.00 2015-7-31 2022-8-7 否 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 170,000,000.00 2015-10-13 2023-10-12 否 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 630,000,000.00 2016-2-26 2023-10-12 否 山西朔州山陰蘭花口前煤業有限 1,871,612.30 2011-12-20 2017-12-24 否 山西朔州山陰蘭花口前煤業有限 7,488,698.58 2012-4-11 2018-4-24 否 山西朔州平魯區蘭花永勝煤業有限公司 9,925,047.57 2012-5-31 2018-5-24 否 山西朔州平魯區蘭花永勝煤業有限公司 26,769,417.34 2012-12-10 2017-12-4 否 山西朔州平魯區蘭花永勝煤業有限公司 58,834,298.94 2014-3-7 2019-10-21 否 山西蘭花煤化工有限責任公司 30,000,000.00 2016-7-15 2017-7-14 否 山西蘭花煤化工有限責任公司 20,000,000.00 2016-9-13 2017-9-12 否 山西蘭花煤化工有限責任公司 10,000,000.00 2016-9-9 2017-9-5 否 山西蘭花煤化工有限責任公司 4,000,000.00 2017-3-15 2017-9-4 否 山西蘭花煤化工有限責任公司 3,450,000.00 2016-5-16 2017-9-4 否 2017 年半年度報告 107 / 126 山西蘭花同寶煤業有限公司 26,000,000.00 2013-9-17 2017-5-20 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 3,196,870.51 2016-7-21 2017-1-20 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 1,200,000.00 2016-8-8 2017-2-7 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 553,415.19 2016-8-24 2017-2-24 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 2,684,177.40 2016-8-30 2017-2-28 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 2,672,816.71 2016-9-29 2017-3-29 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 5,543,504.74 2016-10-13 2017-4-13 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 1,442,601.45 2016-10-20 2017-4-20 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 3,650,100.00 2016-10-28 2017-4-28 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 1,600,000.00 2016-11-10 2017-5-9 是 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 2,437,323.19 2016-12-26 2017-6-25 是 山西古縣蘭花寶欣煤業有限公司 70,000,000.00 2016-3-2 2017-3-1 是 山西古縣蘭花寶欣煤業有限公司 9,952,234.01 2013-4-24 2017-4-15 是 山西古縣蘭花寶欣煤業有限公司 3,101,819.92 2014-1-3 2017-1-3 是 山西蘭花焦煤有限公司 150,000,000.00 2015-2-12 2017-2-11 是 山西蘭花百盛煤業有限公司 23,000,000.00 2013-9-17 2017-5-20 是 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 3,000,000.00 2009-12-28 2017-6-27 是 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 200,000.00 2013-8-8 2017-2-17 是 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 200,000.00 2014-7-1 2017-2-17 是 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 100,000.00 2015-1-9 2017-2-17 是 山西蘭花科創玉溪煤礦有限責任公司 100,000.00 2015-7-31 2017-2-17 是 山西朔州山陰蘭花口前煤業有限 150,000,000.00 2015-4-29 2017-4-28 是 山西朔州山陰蘭花口前煤業有限 50,000,000.00 2015-6-3 2017-6-2 是 山西蘭花煤化工有限責任公司 4,000,000.00 2016-9-13 2017-3-13 是 山西蘭花煤化工有限責任公司 3,472,572.00 2016-11-16 2017-5-15 是 山西蘭花煤化工有限責任公司 6,404,793.45 2016-12-27 2017-6-26 是 山西蘭花煤化工有限責任公司 6,122,634.55 2016-12-29 2017-6-28 是 本公司作為被擔保方 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經 履行完畢 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 5,000,000.00 2013-3-7 2019-3-6 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 35,000,000.00 2013-4-27 2017-12-31 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 5,000,000.00 2013-4-27 2019-3-6 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 28,000,000.00 2013-9-2 2017-12-31 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 2,000,000.00 2013-9-2 2019-3-6 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 25,000,000.00 2013-10-28 2017-12-31 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 5,000,000.00 2013-10-28 2019-3-6 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 2,000,000.00 2014-1-7 2017-12-31 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 67,000,000.00 2014-1-7 2018-6-29 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 1,000,000.00 2014-1-7 2019-3-6 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 23,000,000.00 2014-2-12 2018-6-29 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 26,000,000.00 2014-2-12 2018-12-31 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 1,000,000.00 2014-2-12 2019-3-6 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 19,500,000.00 2014-8-5 2018-12-31 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 500,000.00 2014-8-5 2019-3-6 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 9,800,000.00 2015-1-16 2018-12-31 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 200,000.00 2015-1-16 2019-3-6 否 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 70,000,000.00 2013-4-27 2017-6-30 是 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 20,000,000.00 2013-3-7 2017-6-30 是 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 15,000,000.00 2013-8-2 2017-8-20 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 15,000,000.00 2013-8-2 2017-11-20 否 2017 年半年度報告 108 / 126 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2018-11-20 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 15,000,000.00 2013-8-2 2018-2-20 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 15,000,000.00 2013-8-2 2018-5-20 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2018-8-20 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2019-2-20 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2019-5-20 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 20,000,000.00 2013-8-2 2019-8-20 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 19,100,000.00 2013-10-29 2017-12-20 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 19,100,000.00 2013-10-29 2017-7-12 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 24,600,000.00 2013-10-29 2018-10-20 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 22,400,000.00 2013-10-29 2018-6-20 否 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2017-2-20 是 山西蘭花集團莒山煤礦有限公 司、湖北雙環科技股份有限公司 10,000,000.00 2013-8-2 2017-5-20 是 關聯擔保情況說明 □適用 √不適用 (5). 關聯方資產轉讓、債務重組情況 □適用 √不適用 (6). 關鍵管理人員報酬 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 99.19 123.45 (7). 其他關聯交易 √適用 □不適用 代收代付情況 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 山西蘭花煤炭實業集 團有限公司 代收代付蘭花公司下屬煤礦通過鐵路 外銷煤炭的貨款和運費 424,505,039.77 222,853,498.22 其他關聯交易 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 利息支出 3,491,011.56 7,085,132.09 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 利息支出 2,186,312.79 4,968,324.25 2017 年半年度報告 109 / 126 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 借入本金 - - 歸還本金 208,431,430.30 56,200,000.00 山西蘭花煤層氣開發有限公司 借入本金 - - 歸還本息 6,780,000.00 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 借入本金 16,804,000.00 84,045,000.00 歸還本息 249,815,969.70 6,520,000.00 6、 關聯方應收應付款項 (1). 應收項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 山西蘭花王莽嶺文化旅游有限公司 178,400.00 1,784.00 178,400.00 1,784.00 應收賬款 山西蘭花集團北巖煤礦有限公司 0 0 應收賬款 山西蘭花國際物流園區開發有限公司 22,400.00 1,076.8 88,520.00 885.20 應收賬款 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 828,446.65 8,284.47 1,835,051.04 18,350.51 應收賬款 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 2,110,351.00 43,503.51 1,786,765.00 17,867.65 應收賬款 山西蘭花集團莒山煤礦有限公司 944,616.41 9,446.16 3,662,502.01 560,533.52 應收賬款 山西華潤大寧能源有限公司 5,322,550.84 54,565.51 317,000.00 3,170.00 預付款項 山西華潤大寧能源有限公司 7,082,223.12 0 51,179.43 預付款項 山西蘭花建設工程項目管理有限公司 140,239.00 0 241,739 .00 預付款項 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 0 0 160.00 預付款項 晉城市安達科工貿有限公司 0.00 0 790,973.33 其他應收款 晉城市蘭花汽車租賃有限責任公司 313,800.00 3,138.00 (2). 應付項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 蘭花煤炭實業（集團）有限公司望云煤礦 38.55 38.55 應付賬款 蘭花煤炭實業（集團）有限公司大陽煤礦 652,870.48 652,870.48 應付賬款 山西蘭花安全計量技術有限公司 1,237,250.00 1,801,581.50 應付賬款 山西蘭花大酒店有限責任公司 0.00 15,929.00 應付賬款 山西蘭花大寧煤炭有限公司 0.00 125,443.62 應付賬款 山西蘭花工程造價咨詢有限公司 2,524,565.00 3,810,163.00 應付賬款 山西蘭花國際物流園區開發有限公司 0.00 313,698.20 應付賬款 山西蘭花集團北巖煤礦有限公司北巖賓館 0.00 28,550.00 應付賬款 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 0.00 1,572,649.57 應付賬款 山西蘭花集團絲麻發展有限公司 1,569,162.00 1,958,978.00 應付賬款 山西蘭花建設工程項目管理有限公司 141,230.92 371,604.00 應付賬款 山西蘭花經貿有限公司 2,922,609.96 4,388,784.49 應付賬款 山西蘭花林業有限公司 405,495.22 3,835,204.32 應付賬款 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 4,509,644.48 305,063.90 應付賬款 山西蘭花煤炭實業集團有限公司多種經營開發中心 46,741.17 46,741.17 2017 年半年度報告 110 / 126 應付賬款 山西蘭花釀造有限公司 556,163.05 756,278.00 應付賬款 山西蘭花香山工貿有限公司 2,645,427.12 3,355,813.15 應付賬款 山西蘭花新型墻體材料有限公司 442,463.18 96,890.86 應付賬款 山西蘭花藥業股份有限公司 35,448.00 30,568.00 應付賬款 武漢蘭花現代商貿有限公司 549,070.00 269,170.00 應付賬款 晉城市銳博工貿有限公司 74,684.03 57,131.88 應付賬款 晉城市安達科工貿有限公司 4,283,284.89 1,601,404.58 應付賬款 晉城市固基偉業建筑檢測有限公司 0.00 14,000.00 應付賬款 山西蘭花北巖物流有限公司 792,876.12 應付賬款 高平市普華苗木種植有限公司 270,115.58 應付賬款 高平市開源勞務派遣有限公司 86,365.96 預收賬款 山西蘭花國際物流園區開發有限公司 21,830.00 1,360,100.00 預收賬款 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 1,478,660.27 1,727,682.27 預收賬款 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 8,507.80 8,507.80 預收賬款 山西蘭花林業有限公司 0 721.60 預收賬款 山西蘭花釀造有限公司 1,532.00 1,532.00 預收賬款 武漢蘭花現代商貿有限公司 0.00 152,998.40 預收賬款 徐州蘭花電力燃料有限公司 11,714.00 11,714.00 其他應付款 山西蘭花沁陽煤礦有限公司 11,300.00 11,300.00 其他應付款 晉城市安達科工貿有限公司 13,108.57 39,968.09 其他應付款 山西蘭花安全計量技術有限公司 393,100.00 310,380.00 其他應付款 山西蘭花大酒店有限責任公司 22,387.00 18,637.00 其他應付款 山西蘭花工程造價咨詢有限公司 287,172.00 556,546.29 其他應付款 山西蘭花華明納米材料股份有限公司 6,164.92 32.94 其他應付款 山西蘭花集團東峰煤礦有限公司 26,948,026.69 233,193,144.20 其他應付款 山西蘭花集團莒山煤礦有限公司 22,549,025.38 52,549,025.38 其他應付款 山西蘭花集團絲麻發展有限公司 302,775.23 360,632.38 其他應付款 山西蘭花林業有限公司 391,016.29 138,500.00 其他應付款 山西蘭花煤層氣開發有限公司 0.00 6,000,000.00 其他應付款 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 12,032,502.39 243,717,004.41 其他應付款（信用證） 山西蘭花煤炭實業集團有限公司 448,036.45 其他應付款 山西蘭花釀造有限公司 160,701.50 328,294.00 其他應付款 山西蘭花王莽嶺文化旅游有限公司 20,000.00 20,000.00 其他應付款 山西蘭花香山工貿有限公司 0.00 350,939.49 其他應付款 晉城市煤礦機械廠 0.00 1,381.83 7、 關聯方承諾 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權益結算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現金結算的股份支付情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 111 / 126 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 □適用 √不適用 2、 或有事項 (1). 資產負債表日存在的重要或有事項 √適用 □不適用 1、本公司所屬子公司口前煤礦欠兗礦大陸機械有限公司設備款 95.00 萬元，致使交通銀行晉城分行紅星街 支行賬 145600001018170212525 和山陰縣農村信用聯社賬 23000101200000001906 被凍結，截至 2017 年 6 月 30 日，被凍結金額分別為 6,103.62 元和 200.21 元。 2、本公司所屬子公司口前煤礦欠揚州百斯特設備有限公司貨款 342,650.00 元，致使山陰縣農村信用聯社賬 23000101200000001906 被凍，截至 2017 年 6 月 30 日，被凍結金額為 350,960.00 元。 2017 年 1 月 16 日和 2017 年 5 月 22 日通過建行朔州分行賬戶支付揚州市人民法院執行款 354,000 元。截止 7 月 7 日,該賬戶已解凍。 3、本公司所屬子公司蘭興煤業欠山東天晟煤礦裝備有限公司設備款 507.50 萬元被起訴，根據山東省淄博市 淄川人民法院《民事裁判書》【（ 2015）川商初字第 1304-1 號】，蘭興煤業蒲縣農村信用合作聯社克城信用社 608121010300000001060、晉城銀行股份有限公司澤州縣支行 110201201020566292、興業銀行股份有限公司晉城 支行 485080100100100090、澤州浦發村鎮銀行股份有限公司 17010154700004632 被凍結，截至 2017 年 6 月 30 日， 凍結金額共計 496.57 元。 4、本公司所屬子公司寶欣煤業欠山東名盾防爆裝備科技有限公司設備款人民幣 238， 000 元，古縣人民法院 依據山西省古縣人民法院執行裁定書[（ 2016）晉 1025 民初 324 號文件],分別凍結我公司平安銀行太原分行營業 部賬戶 11014791852002 內存款人民幣 42,182.43 元和農行古縣支行賬戶 444001040010581 內存款人民幣 13,665 元。 5、本公司所屬子公司寶欣煤業因與年齡到期辭退員工李克寶發生勞動糾紛，古縣人民法院依據山西省古縣人 民法院執行裁定書[（ 2015）古執第 00394-1 號文件]，凍結我公司農行古縣支行賬戶 444001040010581 內存款人 民幣 3,526.81 元。 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 112 / 126 十五、 資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項 □適用 √不適用 2、 利潤分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產負債表日后事項說明 √適用 □不適用 資產負債表日后存在的擔保事項 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 山西蘭花丹峰化工股份有限公司 50,000,000.00 2017-7-4 2018-6-28 山西蘭花煤化工有限責任公司 30,000,000.00 2017-7-17 2018-8-16 十六、 其他重要事項 1、 前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 (2). 未來適用法 □適用 √不適用 2、 債務重組 □適用 √不適用 3、 資產置換 (1). 非貨幣性資產交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產置換 □適用 √不適用 4、 年金計劃 □適用 √不適用 5、 終止經營 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 113 / 126 6、 分部信息 (1). 報告分部的確定依據與會計政策： √適用 □不適用 總經理辦公會為本公司的主要經營決策者，負責審閱本公司的內部報告以評估業績和配置資源。 本公司的報告分部是提供各種產品和服務的企業或企業組，主要經營決策 者據此決定分部間的資源配置和業績評估。本公司根據不同產品和服務的性質、生產流程以及經營環境對該等分部進行管理。除了少數從事多種經營的實體外，大多數企業都僅 從事單一業務。該等企業的財務信息已經分解為不同的分部信息呈列，以供主要經營決策者審閱。 本公司的報告分部主要包括：煤炭分部（煤炭的生產和銷售）、 煤化工分部（煤化工產品的生產和銷售）、 其他分部（除煤炭和煤化工產品的生產和銷售）、 非經營分部（管 理總部） 。 本公司主要經營決策者依據稅前利潤評價分部經營業績。本公司按照對獨立第三方的銷售或轉移價格，即現行市場價格，確定分部間銷售和轉移商品之價格。分部信息以人 民幣計量，同主要經營決策者所用的報告幣種一致。 (2). 報告分部的財務信息 √適用 □不適用 2017 年 1-6 月份及 2017 年 6 月 30 日分部信息 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 煤炭分部 煤化工分部 其他分部 非經營分部 分部間抵銷 合計 分部業績 對外交易收入 1,954,397,604.22 1,934,347,105.15 41,116,419.89 3,929,861,129.26 分部間交易收入 417,531,332.52 51,521,511.55 49,005,267.09 518,058,111.16 0 主營業務成本 1,056,062,048.87 1,896,911,740.68 82,884,530.28 517,370,478.79 2,518,487,841.04 利息收入 2,215,157.07 840,506.68 16,425.02 115,324,979.80 118,397,068.57 利息費用 138,542,789.12 41,674,244.54 5,384,526.70 117,266,039.47 302,867,599.83 對聯營和合營企業的投資（損失） /收益 176,134,929.17 176,134,929.17 資產減值損失 4,024,713.80 37,013,773.01 885,111.65 23,323,686.90 24,845,081.82 40,402,203.54 折舊費和攤銷費 20,134,808.42 13,145,572.89 937,053.24 2,495,708.84 36,713,143.39 利潤/（虧損）總額 698,880,335.14 -154,396,234.51 -15,730,163.83 115,833,753.73 -24,157,449.45 668,745,139.98 所得稅費用 167,511,422.41 -367,027.63 264,773.22 -6,211,270.46 173,620,438.46 2017 年半年度報告 114 / 126 凈利潤/（虧損） 531,368,912.73 -154,029,206.88 -15,994,937.05 115,833,753.73 -17,946,178.99 495,124,701.52 分部資產及負債 0.00 資產總額 15,282,256,130.91 6,362,187,512.95 366,687,592.64 14,542,818,390.3 4 11,703,940,020.18 24,850,009,606.66 負債總額 10,399,965,460.01 3,251,390,612.91 347,811,697.79 7,370,385,608.25 6,517,540,744.90 14,852,012,634.06 折舊費和攤銷費以外的其他非現金費用 5,534,231.72 853,093.22 23,438.05 0.00 6,410,762.99 對聯營企業和合營企業的長期股權投資 974,899,513.49 974,899,513.49 長期股權投資以外的其他非流動資產增 加額 177,926,716.42 108,416,501.29 -10,966,475.18 1,917,278.17 6,898,902.83 270,395,117.87 2016 年 1-6 月份及 2016 年度部信息 項目 煤炭分部 煤化工分部 其他分部 非經營分部 分部間抵銷數 合計 分部業績 對外交易收入 661,603,954.04 948,789,307.49 86,090,679.54 1,696,483,941.07 分部間交易收入 179,920,574.11 0.00 43,911,389.28 -223,831,963.39 0 主營業務成本 526,323,235.28 1,003,097,976.23 116,036,285.78 -223,831,963.39 1,421,625,533.90 利息收入 30,951,323.84 416,888.96 30,141.75 84,908,826.98 116,307,181.53 利息費用 118,794,713.73 8,002,752.27 5,099,656.99 99,872,720.96 231,769,843.95 對聯營和合營企業的投資（損 失） /收益 56,834,910.04 56,834,910.04 資產減值損失 2,715,583.82 6,424,333.06 1,433,411.53 10,186,569.07 -9,918,312.23 10,841,585.25 折舊費和攤銷費 41,466,166.30 5,596,675.95 960,116.48 3,183,728.26 51,206,686.99 利潤/（虧損）總額 -67,648,772.06 -183,862,473.64 -5,229,161.80 -6,513,787.70 9,918,312.23 -253,335,882.97 所得稅費用 -3,527,040.15 504,685.71 -173,033.96 2,479,578.06 -715,810.34 凈利潤/（虧損） -64,121,731.91 -184,367,159.35 -5,056,127.84 -6,513,787.70 7,438,734.17 -252,620,072.63 分部資產及負債 2017 年半年度報告 115 / 126 項目 煤炭分部 煤化工分部 其他分部 非經營分部 分部間抵銷數 合計 資產總額 15,002,947,532.48 6,121,821,781.21 381,468,255.24 12,219,749,010.53 9,624,860,714.10 24,101,125,865.36 負債總額 9,996,423,281.10 1,602,880,580.31 346,881,447.22 7,165,691,689.46 4,429,412,762.77 14,682,464,235.32 折舊費和攤銷費以外的其他 非現金費用 4,481,940.98 641,296.35 42,144.56 0.00 5,165,381.89 對聯營企業和合營企業的長 期股權投資 991,206,112.57 991,206,112.57 長期股權投資以外的其他非 流動資產增加額 2,087,115,624.95 342,616,671.49 -20,819,493.45 -1,562,115,036.50 177,879,646.98 668,918,119.51 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 □適用 √不適用 (4). 其他說明： □適用 √不適用 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 116 / 126 十七、 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例(%) 金額 計提比 價值 例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例 (%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準 備的應收賬款 按信用風險特征組合計提壞賬準 備的應收賬款 343,640,490.28 100.00% 3,678,616.31 100.00 339,961,873.97 337,759,324.25 100.00 7,198,011.00 100.00 330,561,313.25 單項金額不重大但單獨計提壞賬 準備的應收賬款 合計 343,640,490.28 3,678,616.31 339,961,873.97 337,759,324.25 100.00 7,198,011.00 100.00 330,561,313.25 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 1 年以內小計 341,662,315.52 3,416,623.16 1.00 1 至 2 年 796,192.86 39,809.64 5.00 2 至 3 年 662,055.31 66,205.53 10.00 3 年以上 519,926.59 155,977.98 30.00 合計 343,640,490.28 3,678,616.31 2017 年半年度報告 117 / 126 賬齡 期初余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（ %） 1 年以內 246,059,930.16 2,460,599.30 1.00 1 至 2 年 90,655,252.73 4,532,762.64 5.00 2 至 3 年 542,966.77 54,296.68 10.00 3 年以上 501,174.59 150,352.38 30.00 合計 337,759,324.25 7,198,011.00 2017 年半年度報告 118 / 126 確定該組合依據的說明： 已單獨計提減值準備的應收賬款除外，公司根據以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有類似信 用風險特征的應收賬款組合的實際損失率為基礎，結合現時情況分析法確定壞賬準備計提的比例。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 0 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 3,519,394.69 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用 □不適用 本年按欠款方歸集的年末余額前五名應收賬款匯總金額 341,460,157.39 元，占應收賬款年末余額合計數的 比例 99.37%，相應計提的壞賬準備年末余額匯總金額 3,414,601.57 元。 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 119 / 126 2、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例 價值 (%) 單項金額重大并單獨計 提壞賬準備的其他應收 款 13,336,825.84 0.24% 13,336,825.84 100.00% 13,336,825.84 0.33 13,336,825.84 100.00 按信用風險特征組合計 提壞賬準備的其他應收 款 5,443,191,755.56 99.75% 81,756,377.87 1.50% 5,361,435,377.69 3,974,889,326.32 99.65 54,913,296.28 1.38 3,919,976,030.04 單項金額不重大但單獨 計提壞賬準備的其他應 收款 640,839.68 0.01% 640,839.68 100.00% 640,839.68 0.02 640,839.68 100.00 合計 5,457,169,421.08 100.00 95,734,043.39 5,361,435,377.69 3,988,866,991.84 100.00 68,890,961.80 / 3,919,976,030.04 2017 年半年度報告 120 / 126 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 山西省介休市陶瓷有限責任公司 11,050,000.00 11,050,000.00 100% 收回可能性小 高平車務段 1,286,825.84 1,286,825.84 100% 收回可能性小 晉城市公安局 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 收回可能性小 合計 13,336,825.84 13,336,825.84 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 1 年以內小計 5,217,442,064.96 52,174,420.65 1.00% 1 至 2 年 116,919,979.68 5,845,998.98 5.00% 2 至 3 年 44,564,775.24 4,456,477.52 10.00% 3 年以上 64,264,935.68 19,279,480.72 30.00% 合計 5,443,191,755.56 81,756,377.87 賬齡 期初余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（ %） 1 年以內 3,792,875,759.36 37,928,757.59 1% 1 至 2 年 108,760,422.16 5,438,021.11 5% 2 至 3 年 52,147,129.30 5,214,712.93 10% 3 年以上 21,106,015.50 6,331,804.65 30% 合計 3,974,889,326.32 54,913,296.28 確定該組合依據的說明： 已單獨計提減值準備的其他應收款除外，公司根據以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有類似 信用風險特征的其他應收款組合的實際損失率為基礎，結合現時情況分析法確定壞賬準備計提的比例。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 26,843,081.59 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 2017 年半年度報告 121 / 126 □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金及抵押金 3,108,374.36 2,044,585.57 備用金 4,889,511.99 1,711,584.74 代墊款項 77,994,027.40 54,135,403.38 股權收購款 0.00 借款 5,325,240,274.55 3,896,053,502.80 往來款 30,970,669.05 15,850,431.42 其他 14,966,563.73 19,071,483.93 合計 5,457,169,421.08 3,988,866,991.84 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余 額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 山西蘭花焦煤有 限公司 借款 1,044,900,668.59 注（ 1） 19.15% 11,340,579.58 山西朔州山陰蘭 花口前煤業有限 公司 借款 923,122,660.40 注（ 2） 16.92% 10,583,829.96 山西朔州平魯區 蘭花永勝煤業有 限公司 借款 653,355,421.49 注（ 3） 11.97% 6,991,731.54 山西蘭花同寶煤 業有限公司 借款 610,948,111.34 注（ 4） 11.20% 14,883,896.17 山西蘭花百盛煤 業有限公司 借款 545,585,825.78 注（ 5） 10.00% 14,661,309.58 合計 / 3,777,912,687.60 69.24% 58,461,346.83 注（ 1） 1 年以內金額為 1,022,611,346.12 元， 1 至 2 年金額為 22,289,322.47 元； 注（ 2） 1 年以內金額為 889,307,576.61 元， 1 至 2 年金額為 33,815,083.79 元； 注（ 3） 1 年以內金額為 641,900,988.28 元， 1 至 2 年金額為 11,454,433.21 元； 注（ 4）1 年以內金額為 554,296,732.62 元，1 至 2 年金額為 17,753,280.13 元，2 至 3 年金額為 16,080,823.68 元， 3 年及 3 年以上金額為 22,817,274.91 元； 注（ 5）1 年以內金額為 487,355,825.63 元，1 至 2 年金額為 17,004,472.39 元,2 至 3 年金額為 17,150,653.11 元， 3 年及 3 年以上金額為 24,074,874.65 元。 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用 √不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 2017 年半年度報告 122 / 126 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用 √不適用 (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 3、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司 投資 5,430,839,466.36 256,396,776.37 5,174,442,689.99 5,430,839,466.36 256,396,776.37 5,174,442,689.99 對聯營、合 營企業投 資 974,899,513.49 974,899,513.49 1,001,450,573.82 1,001,450,573.82 合計 6,405,738,979.85 256,396,776.37 6,149,342,203.48 6,432,290,040.18 256,396,776.37 6,175,893,263.81 (1) 對子公司投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初余額 本期 增加 本期 減少 期末余額 本期計 提減值 準備 減值準備 期末余額 山西蘭花清潔能源有限 責任公司 905,558,500.00 905,558,500.00 45,105,867.45 山西蘭花能源集運有限 公司 36,000,000.00 36,000,000.00 山西蘭花科創玉溪煤礦 有限責任公司 231,839,300.00 231,839,300.00 山西蘭花焦煤有限公司 420,000,000.00 420,000,000.00 8,940,156.64 日照蘭花冶電能源有限 公司 3,000,000.00 3,000,000.00 湖北蘭花化工原料銷售 有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 重慶蘭花太陽能電力股 份有限公司 61,940,990.00 61,940,990.00 61,940,990.00 山西蘭花煤化工有限責 任公司 1,034,893,442.29 1,034,893,442.29 山西蘭花機械制造有限 公司 37,563,727.33 37,563,727.33 山西朔州山陰蘭花口前 煤業有限公司 957,000,000.00 957,000,000.00 127,473,559.39 山西蘭花工業污水處理 有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 山西蘭花丹峰化工股份 有限公司 207,000,000.00 207,000,000.00 2,558,013.27 沁水縣賈寨煤業投資有 192,000,000.00 192,000,000.00 9,246,670.00 2017 年半年度報告 123 / 126 限公司 山西蘭花包裝制品有限 公司 21,926,951.13 21,926,951.13 山西蘭花百盛煤業有限 公司 102,000,000.00 102,000,000.00 山西蘭花同寶煤業有限 公司 102,000,000.00 102,000,000.00 山西朔州平魯區蘭花永 勝煤業有限公司 552,000,000.00 552,000,000.00 1,131,519.62 山西蘭花沁裕煤礦有限 公司 362,819,698.87 362,819,698.87 山西蘭花集團蘆河煤業 有限公司 155,296,856.74 155,296,856.74 合計 5,430,839,466.36 5,430,839,466.36 256,396,776.37 (2) 對聯營、 合營企業投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值 準備 期末 余額 追 加 投 資 減 少 投 資 權益法下確認的 投資損益 其他 綜合 收益 調整 其他權益變動 宣告發放現金股 利或利潤 計 提 減 值 準 備 其 他 一、聯 營企業 山西華 潤大寧 能源有 限公司 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513 .49 小計 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513 .49 合計 1,001,450,573.82 176,134,929.17 8,032,345.84 210,718,335.34 974,899,513 .49 4、 營業收入和營業成本： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 2,775,921,914.64 1,593,188,823.18 1,080,395,729.53 802,807,177.10 其他業務 37,718,189.31 14,940,483.61 37,560,200.82 29,215,053.49 合計 2,813,640,103.95 1,608,129,306.79 1,117,955,930.35 832,022,230.59 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 2017 年半年度報告 124 / 126 權益法核算的長期股權投資收益 176,134,929.17 56,834,910.04 處置長期股權投資產生的投資收益 合計 176,134,929.17 56,834,910.04 十八、 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 605,333.10 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關， 按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除 外） 42,174,865.27 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成 本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資 產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項 資產減值準備 債務重組損益 1,012,524.86 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部 分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日 的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務 外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生 的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、 交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資 收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產 公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益 進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -22,435,886.033 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -635,808.07 少數股東權益影響額 -10,185,318.31 合計 10,535,710.82 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目， 以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為 經常性損益的項目，應說明原因。 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 125 / 126 2、 凈資產收益率及每股收益 √適用 □不適用 報告期利潤 加權平均凈資產收益 率（ %） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.74% 0.4470 0.4470 扣除非經常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 5.62% 0.4378 0.4378 2017 年半年度報告 126 / 126 第十一節 備查文件目錄 備查文件目錄 載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的 財務報表； 報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本和 公告的原稿 董事長： 甄恩賜 董事會批準報送日期： 2017 年 8 月 11 日
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