600885:宏發股份2016年年度報告
公司代碼：600885 公司簡稱：宏發股份
宏發科技股份有限公司
2016 年年度報告
重要提示
一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，
不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、大華會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
四、公司負責人郭滿金、主管會計工作負責人劉圳田及會計機構負責人（會計主管人員）林江河
聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
1、經大華會計師事務所有限公司對公司二�一六年度財務報告進行審計，確認公司二�一六
年度實現營業收入5,082,758,567.76元，凈利潤811,023,323.08元，扣除少數股東權益后歸屬
于母公司凈利581,768,473.46元，其中扣除非經營性收益后歸屬母公司凈利潤565,539,257.68
元。母公司實現凈利潤270,371,611.51元。
2、根據《公司法》和公司章程規定，按可供分配利潤的10％提取法定盈余公積金
27,037,161.51元。
3、根據《公司法》和公司章程規定，為持續回報股東和公司持續發展資金需求，公司提出如
下利潤分配預案：以公司2016年12月31日的總股本531,972,537.00股為基數，向全體股東每
10股派發現金紅利2.5元（含稅），共計派發現金紅利132,993,134.25元，剩余未分配利潤結
轉留存。公司本年度不進行資本公積金轉增及送股。
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用□不適用
本年度報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾，請投
資者注意投資風險。
七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況
否
八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況
否
九、 重大風險提示
√適用□不適用
公司已在本報告中詳細描述存在的風險，敬請查閱“第四節經營情況討論與分析中”關于公司未
來發展的討論與分析中可能面臨的風險的內容。
十、 其他
□適用√不適用
目錄
第一節 釋義......4
第二節 公司簡介和主要財務指標......4
第三節 公司業務概要......8
第四節 經營情況討論與分析......10
第五節 重要事項......22
第六節 普通股股份變動及股東情況......38
第七節 優先股相關情況......43
第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況......44
第九節 公司治理......50
第十節 公司債券相關情況......52
第十一節 財務報告......53
第十二節 備查文件目錄......148
第一節 釋義
一、 釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
上交所 指 上海證券交易所
公司、本公司、宏發股份 指 宏發科技股份有限公司
有格投資、廈門有格、新余有格指 新余有格投資有限公司，公司原名稱為廈門有格投資有
限公司，于2015年9月公司名稱進行變更。
聯發集團 指 聯發集團有限公司
江西省電子集團 指 江西省電子集團有限公司
力諾集團 指 力諾集團股份有限公司
力諾玻璃 指 濟南力諾玻璃制品有限公司
中原公司 指 武漢力諾太陽能集團股份有限公司中原公司
濮陽公司 指 武漢力諾太陽能集團股份有限公司濮陽公司
ST力陽、力諾太陽、力陽股份 指 武漢力諾太陽能集團股份有限公司
宏發電聲 指 廈門宏發電聲股份有限公司
元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元，中國法定流通貨
幣單位
PPM 指 百萬分之一
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、公司信息
公司的中文名稱 宏發科技股份有限公司
公司的中文簡稱 宏發股份
公司的外文名稱 HongfaTechnologyCo.，Ltd.
公司的外文名稱縮寫 Hongfa
公司的法定代表人 郭滿金
二、聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 林旦旦 章曉琴
聯系地址 廈門市集美北部工業區東林路 廈門市集美北部工業區東林路
564號 564號
電話 0592-6106688 0592-6196768
傳真 0592-6106678 0592-6196768
電子信箱 zqb@hongfa.com zqb@hongfa.com
三、基本情況簡介
公司注冊地址 武漢市�~口區解放大道21號漢正街都市工業園
A107-131
公司注冊地址的郵政編碼 430035
公司辦公地址 廈門市集美北部工業區東林路564號
公司辦公地址的郵政編碼 361021
公司網址 www.hongfa.com
電子信箱 zqb@hongfa.com
四、信息披露及備置地點
公司選定的信息披露媒體名稱 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》
、《證券日報》
登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn
公司年度報告備置地點 公司董事會秘書處
五、公司股票簡況
公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 宏發股份 600885 ST宏發
六、其他相關資料
名稱 大華會計師事務所（特殊普通合伙）
公司聘請的會計師 辦公地址 中國北京海淀區西四環中路16號院7號樓12層
事務所（境內） 簽字會計師 丁莉、毛英莉
姓名
名稱 1、忻瑞流會計師行
2、OneStopAccountancyInc.
3、Hilger, Neumann&Partner PartnerschaftsgesellschaftmbB
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft/Steuerberatungsgesellschaft
公司聘請的會計師 辦公地址 1、香港干諾道西79-81號德豐大廈1樓101室
事務所（境外） 2、353WestDuarteRoad.Monrovia,CA91016
3、Rennweg60,56626Andernach,Germany
簽字會計師 1、關志雄
姓名 2、AliceL.Rogers
3、RalphNeumann和Heinz-WilhelmOllefs
七、近三年主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣
本期比
主要會計數據 2016年 2015年 上年同 2014年
期增減
(%)
營業收入 5,082,758,567.76 4,247,837,787.48 19.66 4,062,830,064.08
歸屬于上市公司股東的 581,768,473.46 472,302,442.71 23.18 429,869,391.80
凈利潤
歸屬于上市公司股東的 565,539,257.68 447,097,517.71 26.49 399,423,007.24
扣除非經常性損益的凈
利潤
經營活動產生的現金流 497,711,316.79 758,177,091.16 -34.35 351,693,511.71
量凈額
本期末
比上年
2016年末 2015年末 同期末 2014年末
增減（
%）
歸屬于上市公司股東的 3,396,107,359.87 2,917,130,275.66 16.42 2,601,740,322.80
凈資產
總資產 6,497,703,066.41 5,395,619,386.81 20.43 4,742,608,926.92
期末總股本 531,972,537.00 531,972,537.00 531,972,537.00
(二) 主要財務指標
主要財務指標 2016年 2015年 本期比上年同期增 2014年
減(%)
基本每股收益（元／股） 1.09 0.89 22.47 0.81
稀釋每股收益（元／股） 1.09 0.89 22.47 0.81
扣除非經常性損益后的基本每 1.06 0.84 26.19 0.75
股收益（元／股）
加權平均凈資產收益率（%） 18.13 16.64 增加1.49個百分點 18.02
扣除非經常性損益后的加權平 17.63 15.75 增加1.88個百分點 16.75
均凈資產收益率（%）
報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明
□適用√不適用
八、境內外會計準則下會計數據差異
(一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東
的凈資產差異情況
□適用√不適用
(二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的
凈資產差異情況
□適用√不適用
(三)境內外會計準則差異的說明：
□適用√不適用
九、2016年分季度主要財務數據
單位：元 幣種：人民幣
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） （10-12月份）
營業收入 1,138,032,804.34 1,326,864,018.98 1,243,829,434.02 1,374,032,310.42
歸屬于上市
公司股東的 134,141,291.95 192,399,798.69 151,819,501.55 103,407,881.27
凈利潤
歸屬于上市
公司股東的 131,762,460.24 186,452,627.18 146,692,099.78 100,632,070.48
扣除非經常
性損益后的
凈利潤
經營活動產
生的現金流 28,063,175.43 145,220,224.17 121,525,153.72 202,902,763.47
量凈額
季度數據與已披露定期報告數據差異說明
□適用√不適用
十、非經常性損益項目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經常性損益項目 2016年金額 附注（如 2015年金額 2014年金額
適用）
非流動資產處置損益 447,970.14 -991,539.69 -3,144,353.23
越權審批，或無正式批準文件，
或偶發性的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助，但與 38,130,702.58 39,459,392.99 44,875,594.51
公司正常經營業務密切相關，符
合國家政策規定、按照一定標準
定額或定量持續享受的政府補
助除外
計入當期損益的對非金融企業
收取的資金占用費
企業取得子公司、聯營企業及合 3,545,117.32
營企業的投資成本小于取得投
資時應享有被投資單位可辨認
凈資產公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委托他人投資或管理資產的損
益
因不可抗力因素，如遭受自然災
害而計提的各項資產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的支
出、整合費用等
交易價格顯失公允的交易產生
的超過公允價值部分的損益
同一控制下企業合并產生的子
公司期初至合并日的當期凈損
益
與公司正常經營業務無關的或
有事項產生的損益
除同公司正常經營業務相關的 -13,474,153.97
有效套期保值業務外，持有交易
性金融資產、交易性金融負債產
生的公允價值變動損益，以及處
置交易性金融資產、交易性金融
負債和可供出售金融資產取得
的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項
減值準備轉回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價值模式進行后續計
量的投資性房地產公允價值變
動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的
要求對當期損益進行一次性調
整對當期損益的影響
受托經營取得的托管費收入
除上述各項之外的其他營業外 771,395.24 1,159,187.98 -44,483.19
收入和支出
其他符合非經常性損益定義的
損益項目
少數股東權益影響額 -5,877,966.93 -8,220,676.54 -7,829,102.15
所得稅影響額 -3,768,731.28 -6,201,439.74 -6,956,388.70
合計 16,229,215.78 25,204,925.00 30,446,384.56
十一、 采用公允價值計量的項目
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響
金額
以公允價值計量且 225,277.55 0 -225,277.55 -225,277.55
其變動計入當期損
益的金融資產
以公允價值計量且 5,509,550.20 1,870,664.49 -3,638,885.71 -3,638,885.71
其變動計入當期損
益的金融負債
合計 5,734,827.75 1,870,664.49 -3,864,163.26 -3,864,163.26
十二、 其他
□適用√不適用
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明
公司控股子公司廈門宏發電聲股份有限公司所從事的主要業務為研制、生產和銷售繼電器、
低壓電器、接觸器、自動化設備及相關的電子元器件和組件、機電產品、機械設備。產品包括繼
電器、低壓電器、高低壓成套設備、精密零件、傳感器、電容器、自動化設備等多個類別。其中，
繼電器產品作為宏發電聲的主營業務，共有160多個系列、40,000多種常用規格，年生產能力達到
15億只，且能夠根據客戶要求定制數千余種特規產品及承接OEM生產。產品廣泛應用于工業、能源、
交通、信息、生活電器、醫療、國防等行業，產品出口到100多個國家和地區，在歐洲、美洲、亞
洲以及中國上海、北京、四川等地建立本地化營銷及服務網絡，具備了全球化的市場運作和技術
服務能力。
宏發擁有三十年的繼電器研發和制造經驗，致力于以繼電器產業鏈為基礎的產品研發與技
術創新。宏發技術中心是國家級企業技術中心，目前擁有繼電器行業頂尖技術人才組成的研發
團隊，承擔了多項國家標準的制定和多項國家重點項目的實施，也是國內繼電器行業唯一同時
擁有博士后工作站和院士專家工作站的企業。
宏發檢測中心是中國規模最大、技術水平最先進的繼電器檢測與分析實驗室，也是德國VDE、
北美UL、中國CNAS認可的實驗室。產品通過了美國UL/CUL，德國VDE、TüV，中國CQC等國內
外安全認證。宏發人追求卓越的產品品質，對“質量是企業的生命”有著深刻的理解，秉承“以
質取勝”的經營方針，通過貫徹先進的質量理念，不斷完善質量管理體系，持續推行產品質量
先期策劃、過程質量控制、供應鏈管理等工作，產品質量達到國際先進水平，贏得了國內外廣
大客戶的贊譽。
報告期內，宏發電聲位列中國電子元件百強的第9位，繼續位居繼電器企業首位。宏發不
僅被國家科委授予“實施火炬計劃高新技術先進企業”；還被國家商務部、發改委首批認定為
“國家汽車零部件出口基地企業”，是中國繼電器行業唯一的入選企業。目前公司營業規模居
世界繼電器行業前三位，產量躍居世界第一。
二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
√適用□不適用
單位：萬元
項目名稱 本期期末數 本期期末數 上期期末數 上期期 本期期 情況說明
占總資產的 末數占 末金額
比例（%） 總資產 較上期
的比例 期末變
（%） 動比例
（%）
應收票據 54,534.65 33,967.79 6.30 60.55 隨銷售規模的增長，
8.39 國內客戶票據結算總
量增加
預付款項 4,837.47 2,704.53 0.50 78.87 預付模具款由其他應
0.74 收款轉入預付賬款核
算導致增加
其他流動 6,729.18 1.04 21,183.60 3.93 -68.23 期末公司購買理財產
資產 品較年初減少
投資性房 24,355.72 4,772.00 0.88 410.39 子公司部分基礎項目
地產 3.75 完工投入使用，致投
資性房地產同比增長
固定資產 168,524.19 126,617.22 23.47 33.10 主要系子公司廠房建
25.94 設完畢投入使用以及
加大技改力度設備增
加所致
其他非流 17,788.23 2.74 12,819.36 2.38 38.76 主要原因是預付工程
動資產 款及設備款增加
以公允價 187.07 0.03 550.96 0.10 -66.05 遠期外匯合約公允價
值計量且 值變動較上期減少
其變動計
入當期損
益的金融
負債
應付票據 23,725.18 3.65 12,572.96 2.33 88.70 自開銀行承兌匯票據
增加所致
應付賬款 65,163.51 10.03 43,748.75 8.11 48.95 主要系銷售規模增
加，材料采購規模也
相應增長所致
預收款項 1,930.51 0.30 1,078.37 0.20 79.02 客戶預收貨款增加
應付職工 22,149.59 3.41 16,784.01 3.11 31.97 主要系計提的工資及
薪酬 年終獎金
應交稅費 3,955.95 0.61 6,135.11 1.14 -35.52 應交未交稅費較年初
減少所致
其他應付 5,711.51 0.88 2,277.29 0.42 150.80 在建工程暫估轉固影
款 響增加
其他綜合 1,183.00 0.18 822.69 0.15 43.80受美元匯率波動影
收益 響，其他綜合收益較
上年同期增加
盈余公積 31,081.26 4.78 22,657.63 4.20 37.18 按規定計提的留存收
益較年初增加
其中：境外資產789,254,888.30（單位：元 幣種：人民幣），占總資產的比例為12.15%。
三、報告期內核心競爭力分析
√適用□不適用
公司在長期發展過程中已經逐步形成了獨特的核心競爭力：
1、優秀的企業文化。在公司在發展過程中，30多年來凝聚形成的，以質量追求"不斷進取，
永不滿足"的企業精神，"市場為導向，以質取勝"的經營方針以及"以人為本、共同奮斗、共享發
展成果"的管理理念。造就一支穩定和優秀的員工隊伍。
2、高水平的技術研發隊伍。國內行業內最強的人力優勢，有一個能夠設計開發包括具有自主
知識產權的產品開發生產的技術和管理團隊。公司擁有繼電器行業內頂尖的技術人才，先后成立
中國繼電器行業博士后工作站和院士專家工作站，公司被科技部命名為“國家創新型企業”,被國
家知識產權局確定為“第二批全國企事業知識產權示范創建單位”，先后主持或參與了多項國內
外繼電器行業標準。
3、先進的模具設計、制造以及精密零件制造能力。好的繼電器產品，需要好的模具，好的模
具需要好的設計和設備，公司模具和零部件的制造能力領先，大大提升企業競爭力，縮短了產品
的開發周期，保證了產品質量。
4、先進的繼電器自動化設備設計制造能力。公司在1998年成立了廈門精合電氣自動化有限
公司，是國內唯一一家專業設計、開發和生產繼電器工業專用自動化設備、自動化生產線的企業，
自動化程度的上升提高了公司人均生產效率，保證了公司產品質量的一致性和穩定性。
5、先進和完備的產品實驗室。公司擁有中國繼電器行業規模最大、設施最完備的繼電器檢測
中心。測試能力及測試結果獲得德國VDE、北美UL和中國CNAS認可。同時執行10余項國際和國
內標準，如EN61810、UL508等。2007年公司與VDE簽署首選合作伙伴協議，全球元器件方面唯
一一家。公司獲得VDE全球第一家電表繼電器實驗室TDAP認可，并且具備上海通用汽車（GP-10)
認定的實驗室資格，公司化學分析實驗室獲得CNAS實驗室擴項能力認可，能夠為客戶提供準確可
靠、具有公信力的ROHS符合性檢測數據和報告。
第四節 經營情況討論與分析
一、經營情況討論與分析
2016年，面對經濟下行壓力巨大、市場競爭日愈激烈的嚴峻形勢，全體宏發干部員工同心同
德，努力奮斗，推動公司主要經濟指標持續較快增長，為實現公司“十三五”發展藍圖奠定了良
好開局。公司全年生產繼電器、低壓電器等各類產品14.66億只、同比增長23.17%，實現營業收
入5,082,758,567.76元，扣除少數股東權益后歸屬于母公司凈利581,768,473.46元，其中扣除
非經營性收益后歸屬母公司凈利潤565,539,257.68元。勞動生產效率提升超過預期，全年人均銷
售回款47.92萬元/人，較上年同期增長13.07%，產品競爭力進一步得到提升。
報告期內，公司深入貫徹“翻越門檻，擴大門類，提升效率”三大發展思路，推動公司轉型
升級，提高公司經營質量和經濟效益，主要體現在：
（一）質量管理工作實現轉折性變化。
1、持續深入貫徹“翻越門檻”標準活動，全面提升產品實物質量。
報告期內，公司各企業以提升客戶對主要產品的滿意度為重點工作目標，全年推動102條生
產線同步提升，其中3條生產線通過高級標準水平評定，12條通過中級評定，37條通過初級評定。
2016年，繼電器產品在客戶端的不良率穩定在2ppm，甚至1ppm以內的水平，應用電子模塊客戶
端不良率下降至<20ppm的水平，達到國際一流水平。接觸器、小型斷路器在客戶端的不良率分別
降低至10ppm和100ppm以內。
2、強化體系管理,從側重實物質量改進向提升體系有效性轉變。
報告期內，在各企業間開展質量管理成熟度評價，針對評價結果中的管理弱點組織強化提
升。引進權威第三方對各企業開展體系增值審核，幫助各企業識別質量管理中的主要短板，組織
制定并落實改進措施。另外，開展ISO9001新版標準和質量管理意識提升培訓，策劃質量管理體
系核心文件統一化工作，通過加強體系管理，提升各企業質量管理工作水平。
3、貫徹落實“產品質量80%取決于設計”的理念，加強產品質量先期策劃，提升設計質量，
推動質量管理工作向側重前期預防轉變。
一方面，根據“五設一體”的理念完善先期策劃流程，系統識別產品設計開發階段的質量
風險，規范質量策劃、質量評價和質量管理要求。另一方面，在供歐洲客戶的小型斷路器項目、
18FZ工控項目上進行試點，將質量管理拓展至市場調研、顧客要求、產品和工藝設計、設計評審
與驗證、供應商開發管理、生產線開發、試生產直至量產等設計開發全過程，實現設計缺陷和隱
患的先期預防。從結果上看，小型斷路器項目延時一次性合格率達到90%的目標，遠高同類項目
水平；工控項目不但有效解決了電壽命目標達成的問題，還從產品質量要求角度對關鍵設備的性
能進行有效識別和管控。這些工作將成為公司新產品設計與開發的轉折點，對提升公司新產品設
計質量意義重大。
4、繼續貫徹“好的繼電器要有好的零部件”的指導方針，順應質量管理從過程控制向先期
策劃轉變的新形勢，加強供應鏈管理，提升供應商質量水平。
一是組織開展第一期供應商質量管理培訓，傳播宏發質量管理理念和實踐經驗；二是強化
供應商績效管理，總體質量績效提升10.3%；三是強化對風險供應商的管理，確定13家風險供應
商，其中6家得以明顯改進，7家已淘汰或即將淘汰。四是以培養戰略合作伙伴為目標，加強對
22家關鍵供應商進行輔導，其中95%的供應商實物質量呈改進趨勢。全年供應商物料質量水平明
顯提升，綜合批次合格率從95.7%提升至97.6%。其中，低壓專用物料供應商合格率提升5.74個
百分點，觸點、鐵芯、注塑件、金工件供應商實物質量也有較大幅度的提升。
（二）加快產品創新，實現從單一的繼電器向多門類產品協同發展轉變。
1、技術工作重點向設計環節、自主創新轉變。
――在小型斷路器等產品上，導入DFSS（六西格瑪設計）,應用VOC（客戶聲音）、QFD（質
量功能展開）、TRIZ、DOE（實驗設計）和CAE（虛擬仿真設計）等創新工具，運用科學、系統的
正向設計方法，在產品設計階段全面預防生產過程的質量缺陷；同時分別與哈工大、福州大學聯
合建立“開關電器可靠性研究中心”和“智能開關電器研發中心”等產品研發分析與計算平臺，
取得良好效果。
――繼續加大知識產權和標準化工作力度。組織制定《知識產權“十三五”發展規劃》，對
知識產權工作作出整體規劃；專利申請量和授權量再創新高，報告期內，公司完成專利申請206
項（其中國內發明專利82項），同比增長19%。獲得專利授權121項（國內發明專利33項），
同比增長37%，至2016年底，累計擁有專利數量530項，其中發明專利110項。標準化方面，積
極承擔“全國有或無電氣繼電器標準化技術委員會”秘書處工作，組織修訂了《汽車用繼電器》
行業標準并通過專家評審，完成15項繼電器國家標準復審，提交兩項國家標準立項申請，在國家
和繼電器行業標準制定方面進一步發揮領頭作用。
2、新產品開發亮點頻現。
在“擴大門類”戰略指引下，各相關單位積極開發新門類產品，為形成新的產業戰略布局創
造條件。2016年新品開發完成關鍵節點234個，完成率93.62%，其中新門類產品――工業連接器、
真空滅弧室、氧傳感器、真空泵、電容、車用電器盒等產品開發工作均取得預期進展：
升降式連接器性能達到標桿質量水平，已通過設計鑒定并獲得客戶初步認可,將啟動信號
連接器的研發；
真空滅弧室通過系列化開發，提升產品關鍵性能，降低成本，優化工藝，打造供應鏈，
多款產品實現量產銷售；
氧傳感器芯片完成試制和測試，通過設計鑒定，具備上市銷售條件；
電子真空泵項目在前期摸索、論證基礎上，完成產品性能驗證和過程開發工作，即將上
市銷售；
電容、車用電器盒等新品進入銷售渠道并獲得訂單。
3、工業繼電器新產品項目超越標桿水平。
HF18F系列產品是工業繼電器中用量最大的一款產品，新一代HF18FZ項目堅持高標準高起點，
按“五設一體”模式組織開發設計，優化產品結構，采用先進工藝，全面提升產品性能和自動化
生產水平，2016年完成產品的初步驗證，電壽命達到50萬次目標，交流產品機械壽命達5000萬次，
直流達1億次，關鍵性能指標已達到并超過主要競爭對手的標桿產品。
4、高壓直流繼電器繼續高速增長。
2016年著力從技術上進行創新，改進并解決了現有產品存在的問題，同時積極參與IEC標準制
定以提升品牌知名度；報告期內，公司繼續加強大高壓直流系列產品研發，開發出HFE82高抗短路
系列替代HFE18，擴展出HFE83、HFE85系列產品滿足細分市場需求，客戶群體的數量、質量顯著提
升，市場份額穩步提升。報告期內，高壓直流產品全年銷售額超過2億元，同比增長100%以上，
5、借鑒繼電器經驗，進一步夯實第二門類產品發展基礎。
作為公司重點發展的第二門類產品，為夯實基礎，低壓電器重新優化了產品規劃，梳理產品
發展路線，確立了借鑒繼電器經驗、牢牢堅持“以質取勝”的發展方針。通過加強先期策劃保證
設計質量，全年開發產品26項，其中工控接觸器系列產品完成產品驗證，性能達到國際標桿水平
并取得3C認證；進一步理清技改思路和重點，建成國內第一條接觸器全自動生產線；加快推進
試驗室建設，與上科所合作，高標準規劃低壓電器實驗室，先后建成特性試驗室、電壽命試驗室
和交直流分斷試驗室，為提升質量水平奠定了基礎。
（三）高標準、高投入開展技術改造，人均效率持續提升。
報告期內，公司繼續加大技改投入，打造強大實力，提升生產效率。全年新增15條繼電器
自動化生產線中，其中11條月產能達到150萬只以上。作為效率指標的人均回款全年達到47.92
萬元，同比增長13.04%。人均效率的持續增長不僅提高員工的福利收入，而且大大提升了公司產
品的市場競爭力。
三、深入貫徹“統一規劃，強化集中，縱橫結合，分塊實施”16字管理方針，創新集團管理
模式，提高集團管理能力。
（一）完善事業部制管理模式，整合優勢資源，推進均衡發展。
報告期內，公司把所有制造型企業統一整合，納入到六個事業部中，標志著事業部管理模式
正式成型，總部側重于管控，事業部則側重于幫扶和組織落實。事業部制的全面實施，大大激發
了組織活力，對整合優勢資源，發揮優秀企業的帶頭作用，促進集團均衡發展發揮了重要作用。
（二）營銷管理因應形勢需要，努力推動轉型。
――從“賣產品”到“賣方案”轉型。成立產品解決方案應用小組，整合多門類產品，介入
客戶端設計及項目，推行“商務+項目技術方案/解決方案”模式，形成一系列的宏發產品應用方
案，得到客戶積極反饋，取得良好的市場效果。首次對GE電表項目提供整體裝表方案，順利通過
認證，并獲得核心繼電器之外的首批訂單；汽車繼電器對長城項目提供近遠光燈控制方案，獲得
客戶高度評價。
――強化制度建設，推動營銷部門從“業務型”向“管理型”轉型。修訂或制訂了一系列營
銷管理制度，整合全球客戶和行業資源，規范營銷行為，提高總部營銷部門的整合管理能力。
――著力提高客戶服務和支持能力。擴大技術支持隊伍和力量，主動深入客戶開展技術支持
和交流。設立400服務電話、開通網站QQ在線技術服務、開設宏發微信公眾號、開通手機移動端
的微網站，因應形勢發展，完善總部服務平臺，提升服務水平，提高客戶滿意度。
（三）集中采購管理進一步發揮成效。
報告期內，公司集中采購管理工作繼續向縱深推進，供應商績效明顯改進，A級供應商占比由
2015年的53%上升到61%，C級供應商占比由12%降到9%。在安全供應方面，在努力開發、儲備優
質的備份供應資源的同時，進一步與行業國際知名企業建立戰略合作伙伴關系，在取得有競爭力
的優惠價格等合作條款同時，還能獲得更多的技術支持。在成本優化方面，一是繼續對大宗生產
物料統一議價降低成本；二是把統一議價工作模式推進到非生產物料特別是備品備件方面，全年
經過總部談價的非生產物料總采購額2.46億元，節約成本2584萬元，平均降幅9.5%，效果顯著。
（四）報告期內，公司在財務管控體系建設、信息平臺一體化建設等方面繼續取得可喜進展
，總部管控職能和作用進一步增強。
四、加快推進產業基地建設，繼續擴大投資，為迎接新一輪跨越式發展積蓄力量。
2014年至2016年間，公司持續加大產業基地建設步伐，已累計新購土地385103�O，竣工建
筑面積375143�O。報告期內，公司海滄工業園開始投入使用，西安宏發和漳州宏發基地接近完工，
宏舟新基地完成前期購地計劃，這些新基地的啟用，為公司未來持續發展創造了有利條件。
二、報告期內主要經營情況
報告期內，公司實現營業收入5,082,758,567.76萬元，比去年同期增長了19.66%；實現歸
屬于上市公司股東的凈利潤581,768,473.46萬元，比去年同期增加了23.18%；實現歸屬于上市
公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤565,539,257.68萬元，比去年同期增長了26.49%；實現
基本每股收益1.09元，比去年同期增長了22.47%。
(一)主營業務分析
利潤表及現金流量表相關科目變動分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）
營業收入 5,082,758,567.76 4,247,837,787.48 19.66
營業成本 3,074,035,556.78 2,604,099,059.45 18.05
銷售費用 291,753,652.32 204,691,521.41 42.53
管理費用 705,769,818.71 623,456,518.84 13.20
財務費用 -18,731,995.86 -2,094,095.56 -794.51
經營活動產生的現金流量凈額 497,711,316.79 758,177,091.16 -34.35
投資活動產生的現金流量凈額 -361,949,487.10 -741,609,759.09 51.19
籌資活動產生的現金流量凈額 -131,342,997.77 -175,215,974.68 25.04
研發支出 250,175,891.13 206,866,529.30 20.94
1. 收入和成本分析
√適用□不適用
(1) 驅動業務收入變化的因素分析
2016年度實現銷售收入508,276萬元，同比增加83,492萬元，增幅19.66%。公司不斷加強產
品質量的控制、加大產品的創新力度、積極拓展新門類新領域，汽車、電力、新能源繼電器
等產品呈現快速增長態勢
(2) 主要銷售客戶的情況
報告期內，公司前五名客戶的營業收入總額為903,738,423.31元， 占公司年度營業收入的
比例為17.78%。
(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況
單位:元 幣種:人民幣
主營業務分行業情況
毛利率 營業收 營業成 毛利率比
分行業 營業收入 營業成本 （%） 入比上 本比上 上年增減
年增減 年增減 （%）
（%） （%）
工業 5,004,250,971.03 3,007,512,572.37 39.90 18.65 16.53 增加
1.09個
百分點
主營業務分產品情況
營業收 營業成 毛利率比
分產品 營業收入 營業成本 毛利率 入比上 本比上 上年增減
（%） 年增減 年增減 （%）
（%） （%）
繼電器 4,545,764,777.13 2,700,672,689.92 40.59 18.20 14.57 增加
產品 1.88 個百
分點
電氣產 442,774,524.84 294,209,083.72 33.55 28.45 45.96 增加
品 -7.97
個百
分點
其他 15,711,669.06 12,630,798.73 19.61 -42.17 -43.12 增加
1.33 個百
分點
主營業務分地區情況
營業收 營業成 毛利率比
分地區 營業收入 營業成本 毛利率 入比上 本比上 上年增減
（%） 年增減 年增減 （%）
（%） （%）
國外 2,052,814,856.36 1,115,355,673.11 45.67 17.36 13.62 增加
1.79 個百
分點
國內 2,951,436,114.67 1,892,156,899.26 35.89 19.56 18.31 增加
0.68 個百
分點
主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明
□適用√不適用
(2). 產銷量情況分析表
√適用□不適用
生產量 銷售量 庫存量
主要 生產量 銷售量 庫存量 比上年 比上年 比上年
產品 增減 增減 增減
（%） （%） （%）
繼電 1,409,958,831.00 1,370,457,049.00 120,414,991.00 19.37 14.10 48.82
器產
品
(3). 成本分析表
單位：元
分行業情況
本期
本期占 上年同 金額
成本構 總成本 期占總 較上 情況
分行業 成項目 本期金額 比例 上年同期金額 成本比 年同 說明
(%) 例(%) 期變
動比
例(%)
工業 主營業 3,007,512,572.37 100.00 2,580,996,321.32 100.00 16.53
務成本
分產品情況
本期
本期占 上年同 金額
成本構 總成本 期占總 較上 情況
分產品 成項目 本期金額 比例 上年同期金額 成本比 年同 說明
(%) 例(%) 期變
動比
例(%)
繼電器主營業 2,700,672,689.92 100.00 2,357,216,601.49 100.00 14.57
產品 務成本
(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況
√適用□不適用
前五名客戶銷售額90,373.84萬元，占年度銷售總額17.78%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷
售額0萬元，占年度銷售總額0 %。
前五名供應商采購額41,554.08萬元，占年度采購總額20.21%；其中前五名供應商采購額中關聯
方采購額0萬元，占年度采購總額0%。
2. 費用
√適用□不適用
2016年度期間費用為97,879萬元，同比增加15,274萬元，增幅18.49%；主要原因系銷售及管理
人員工資、技術開發費以及匯兌收益增長所致。
3. 研發投入
研發投入情況表
√適用□不適用
單位：元
本期費用化研發投入 250,175,891.13
研發投入合計 250,175,891.13
研發投入總額占營業收入比例（%） 4.92
公司研發人員的數量 1,240
研發人員數量占公司總人數的比例（%） 9.68
情況說明
√適用□不適用
公司為進一步提升產品競爭力及發展新門類產品，報告期內繼續加大研發投入力度，2016年公司
研發支出25,017.59萬元，較上年同比增長20.94%%。
4. 現金流
√適用□不適用
科目 本期數 上年同期數 變動比例 說明
（%）
經營活動 497,711,316.79 758,177,091.16 -34.35 主要原因系票據回
產生的現 款、支付的職工薪酬
金流量凈 及支付各項稅費現金
額 同比增加
投資活動 -361,949,487.10 -741,609,759.09 51.19 主要原因系去年因對
產生的現 外收購美國KG，宏
金流量凈 發電氣、廈門金波少
額 數股東股權影響
籌資活動 -131,342,997.77 -175,215,974.68 25.04 主要原因系今年借款
產生的現 凈額較去年減少以及
金流量凈 少數股東對孫公司增
額 資所致
(二)非主營業務導致利潤重大變化的說明
□適用√不適用
(三)資產、負債情況分析
√適用□不適用
1. 資產及負債狀況
單位：萬元
本期期 上期期 本期期
末數占 末數占 末金額
項目名稱 本期期末數 總資產 上期期末數 總資產 較上期 情況說明
的比例 的比例 期末變
（%） （%） 動比例
（%）
應收票據 54,534.65 8.39 33,967.79 6.30 60.55隨銷售規模的增
長，國內客戶票據
結算總量增加
預付款項 4,837.47 0.74 2,704.53 0.50 78.87預付模具款由其
他應收款轉入預
付賬款核算導致
增加
其他流動資產 6,729.18 1.04 21,183.60 3.93 -68.23期末公司購買理
財產品較年初減
少
投資性房地產 24,355.72 3.75 4,772.00 0.88 410.39子公司部分基礎
項目完工投入使
用，致投資性房地
產同比增長
固定資產 168,524.19 25.94 126,617.22 23.47 33.10主要系子公司廠
房建設完畢投入
使用以及加大技
改力度設備增加
所致
其他非流動資 17,788.23 2.74 12,819.36 2.38 38.76主要原因是預付
產 工程款及設備款
增加
以公允價值計 187.07 0.03 550.96 0.10 -66.05遠期外匯合約公
量且其變動計 允價值變動較上
入當期損益的 期減少
金融負債
應付票據 23,725.18 3.65 12,572.96 2.33 88.70自開銀行承兌匯
票據增加所致
應付賬款 65,163.51 10.03 43,748.75 8.11 48.95主要系銷售規模
增加，材料采購規
模也相應增長所
致
預收款項 1,930.51 0.30 1,078.37 0.20 79.02客戶預收貨款增
加
應付職工薪酬 22,149.59 3.41 16,784.01 3.11 31.97主要系計提的工
資及年終獎金
應交稅費 3,955.95 0.61 6,135.11 1.14 -35.52應交未交稅費較
年初減少所致
其他應付款 5,711.51 0.88 2,277.29 0.42 150.80在建工程暫估轉
固影響增加
其他綜合收益 1,183.00 0.18 822.69 0.15 43.80受美元匯率波動
影響，其他綜合收
益較上年同期增
加
盈余公積 31,081.26 4.78 22,657.63 4.20 37.18按規定計提的留
存收益較年初增
加
2. 截至報告期末主要資產受限情況
□適用√不適用
3. 其他說明
□適用√不適用
(四)行業經營性信息分析
□適用√不適用
□適用√不適用
(五)投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
√適用□不適用
1、本報告期內子公司宏發電聲分別增資四川宏發電聲有限公司3000萬元、上海宏發繼電器有限
公司475.55萬元、廈門宏發汽車電子有限公司4175萬元、寧波金海電子有限公司4125萬元，廈
門金越電器有限公司12500萬元，漳州宏發電聲有限公司17000萬，北京宏發電聲科技有限公司
204萬，廈門宏發信號電子有限公司5000萬，上述8家孫公司增資總額為46479.55萬元。
2、本報告期內子公司宏發電聲出資300萬元與浙江五峰電容器有限公司等共同成立浙江宏發五峰
電容器有限公司。
(1)重大的股權投資
□適用√不適用
(2)重大的非股權投資
□適用√不適用
(3)以公允價值計量的金融資產
√適用□不適用
項目 期末余額 期初余額
遠期外匯合約 225,277.55
合計 225,277.55
(六)重大資產和股權出售
□適用√不適用
(七)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
報告期內，公司主要經營業績來源于控股子公司廈門宏發電聲股份有限公司：
(1)企業名稱：廈門宏發電聲股份有限公司
(2)住所：廈門集美北部工業區孫坂南路91-101號
(3)法定代表人：郭滿金
(4)注冊資本：人民幣872,121,960元
(5)成立日期：1997年4月30日
(6)統一社會信用代碼：913502001549851219
(7)經營范圍：研制、生產和銷售繼電器、低壓電器、接觸器、自動化設備及相關的電子元器件和
組件并提供相應的技術開發、技術咨詢等技術服務。研制、生產和銷售機電產品、機械設備。經
營本企業自產產品及技術的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料的進口業務，
但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外。（以工商登記機關核準為準）
2016年度主要財務數據指標 單位：元
項目 本報告期 上年同期 增減變動幅度
營業總收入 5,082,758,567.76 4,247,837,787.48 19.66
營業利潤 959,594,050.81 772,627,541.16 24.20
凈利潤 821,307,711.57 671,938,397.48 22.23
項目 本報告期末 本報告期初 增減變動幅度
總資產 6,496,837,803.37 5,394,956,169.94 20.42
凈資產 4,367,550,365.91 3,904,413,521.64 11.86
(八)公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
三、公司關于公司未來發展的討論與分析
(一) 行業格局和趨勢
√適用□不適用
繼電器作為最主要的基礎元件之一，是整機電路控制系統中必要的、核心的電控基礎元件，
廣泛應用于家電、工控、汽車、通訊、電力、能源、安防、航空航天等領域，主要作用是實現“自
動、遠程”控制。這些領域當中，家電、汽車、工控作為傳統產業，始終是繼電器用量最大的領
域，隨著全球經濟的復蘇，未來增速平穩；電力(特別是智能電網)、安防(特別是智能家居)、新
能源(特別是光伏發電、新能源汽車等)作為新興產業，受到中國及全球產業政策的帶動，未來發
展勢頭強勁。中國仍然是繼電器的主要生產基地，約占到全球總產出的50%，生產企業眾多，但
具有一定規模的生產企業較少，行業集中度不高，市場競爭較為激烈。
公司的行業地位及發展趨勢：
公司綜合經濟指標在國內同行企業已經多年居于領先地位，報告期末公司繼電器產品在全球市場
占有率為12.5%，排名第二，其中智能電表繼電器，家電繼電器領域全球市場占有率第一。公司
將繼續實施"七個小巨人"戰略，加大投入，提升企業核心競爭力。盡快使公司建設成為全球繼電
器一流的供應商。
(二) 公司發展戰略
√適用□不適用
公司的發展戰略是：做大做全做強繼電器，帶動相關產品和產業鏈共同發展，逐步發展多元
化經營，從專注單一的繼電器制造向多門類產品發展轉變，從單一的銷售產品向為客戶提供整體
解決方案轉變。將公司打造成世界一流的繼電器制造商，中國重要的低壓電器制造商，進軍國際
市場和加大國內市場開拓并舉，塑造世界知名品牌。具體擬通過以下方面實施公司發展戰略：
（1）加速產品結構調整，實施"七個小巨人"戰略。盡快使汽車繼電器、電力繼電器、信號繼
電器、密封繼電器、低壓電器、工控繼電器及通用繼電器等7個"小巨人"都能在各自產品領域中
位于前列。
（2）堅持以技術進步推進企業前進，加大技改投入，主要用于新產品研發、專用自動生產線
和模具設備改造等，繼續保持公司在國內同行中的技術領先地位。
（3）根據"做大做強做全繼電器，帶動相關產品和產業鏈共同發展"的發展思路，把主導產品
繼電器領域中帶有方向性的新產品如高壓直流繼電器、新能源用繼電器、安全繼電器、高頻繼電
器等基本開發齊全，同時促進低壓電器、繼電器配套產品的發展。同時積極開發新門類產品和升
級換代產品，逐步形成產業架構和規模。
（4）借鑒繼電器的發展模式和經驗，加快推進低壓電器和其他門類產品發展，形成“主業突
出、多門類齊頭并進”的良性發展局面。重點加快低壓電器產業發展，以MCB（小型斷路器）、
接觸器（專用和工控接觸器）、CPS（控制與保護開關電器）、智能配電用戶端幾大產品為主導，
堅持中高端市場定位，堅持“以質取勝”，堅持高標準投入，力爭使低壓電器產業至2020年成為
公司另一個重要支撐產業。
（5）基于現有的研發能力和技術平臺，發展適合宏發市場和技術定位的延伸產品與擴展產品，
推進應用電子模塊、氧傳感器和工業連接器等產品產業化，預研新原理和新應用領域的元器件產
品，如MEMS、傳感器、智能控制系統等相關領域產品，為未來發展做好技術積累與產品儲備。
（6）加快制造與服務的協同發展，推動商業模式創新和業態創新，從主要提高產品制造向提
供產品和服務轉變，面向行業提供社會化、專業化服務，拓展在研發設計、檢測試驗、系統集成、
認證咨詢、運營調控、技術承包等專業鏈前后端的增值服務，以及個性化定制服務、全生命周期
管理、網絡精準營銷和在線支持服務等。
(三) 經營計劃
√適用□不適用
一、2017年工作指導思想：
深入貫徹宏發企業文化，緊緊圍繞“翻越門檻，擴大門類，提升效率”三大發展思路和“統
一規劃，強化集中，縱橫結合，分塊實施”十六字管理方針，“以不變應萬變”，補短板，求創
新，打造強大實力，擴大領先優勢，為勝利實現“十三五”目標努力奮斗。
二、 2017年工作重點：
第一，深入貫徹宏發企業文化，“不忘初心”，統一思想，繼續前進。
牢記宏發的核心價值觀。隨著公司發展，一萬多名宏發人的利益越來越牢固地建立在宏發的
穩定和發展之上，“宏發興，則宏發人起，宏發敗，則宏發人落”。每個人的命運都和宏發息息
相關。因此，全體干部員工要用心呵護發展成果，努力促使公司茁壯成長。只有通過公司成長，
員工的物質利益和精神利益才能不斷得到提高。
團結一致，堅持“集團一盤棋”。局部服從全局，小家服從大家。對為了局部的利益而使得
整個宏發的利益受損的行為，要加以制止和糾正。
戒驕戒躁，保持謙虛謹慎?！扒Ю镏?，潰于蟻穴”，成績面前的“飄飄然”、“自我膨脹”
很可能為未來失敗埋下禍患，必須高度警惕！
第二，繼續堅定貫徹“以質取勝”經營方針，保持競爭優勢。
宏發獲得的成功，是長期堅持“以質取勝”的結果。抓質量，打造核心競爭力，這是一個企
業立于不敗的根本保證。結合當前現狀，2017年要突出抓好兩個重點：
一是堅定不移地貫徹“好的產品要有好的零部件”的指導方針，加強供應鏈管理。
二是努力提高設計水平，包括產品設計、工藝設計水平。不但要從設計上對新產品質量加以
保證，老產品也要從設計入手加以改善。
第三，努力提升創新意識和創新能力，擴大領先優勢。
宏發30年實踐，既創造了寶貴的經驗，也積累了失敗的教訓，競爭對手正努力借鑒這些經驗
教訓，利用后發優勢，加速縮短與宏發的差距。為此，我們不但要在技術上創新，還要從管理理
念、管理思路上努力加以創新，以創造新的競爭優勢。
第四，著力提升短板。集中對薄弱的企業、薄弱的產品、薄弱的環節加以幫扶，攻關和改進，
減少短板，實現均衡發展。
1. 可能面對的風險
√適用□不適用
1、人才流失風險
高端繼電器的技術含量較高，市場利潤高、市場空間大，能否占領高端市場是繼電器生產企
業獲得持續發展的關鍵。高端繼電器的研發需要專門的管理人員與核心技術人員，需具備完整的
本專業知識和較寬的其它專業的知識，并需要經過多年的培訓和實踐才能真正獨立設計、開發新
產品。因此，專業人才在繼電器行業中較為重要，若發生人才流失，企業將面臨相關損失。宏發
電聲的核心管理層及技術骨干通過有格投資持有公司股權，其個人利益與公司的發展能夠保持一
致，通過此種管理層及骨干人員的持股方式，能夠保持宏發電聲的核心人員相對穩定。
2、匯率風險
公司生產的繼電器產品出口比重較大，主要出口區域是歐洲、美國，銷售活動中涉及歐元、
美元。今年人民幣不斷貶值，與近十年來人民幣單邊升值的態勢形成強烈的反差，對市場產生巨
大沖擊，這將給公司未來的經營帶來匯率風險。公司財務部門與銷售部門定期組織會議共同討論
分析公司主要用匯品種的匯率走勢、用匯、收匯規模及安排。與公司長期合作的主辦銀行也定期
向公司提供各種匯率走勢分析資料。公司一般采用遠期結匯及視匯率波動情況將應收外幣款項進
行質押貸款的方式鎖定收益，規避匯率風險。
3、政策風險
繼電器行業從屬于信息產業大類，屬于國家重點扶持高新技術行業。宏發電聲被科技部認定
為國家級高新技術企業，享有所得稅的稅收優惠政策。若未來相關認定標準變更，及稅收優惠取
消，將對宏發電聲的盈利能力造成一定的影響。宏發電聲部分繼電器產品依靠出口，國家的貿易
政策的變化將影響公司的出口及海外擴張行為，這也會對公司的持續性經營和盈利能力產生一定
影響。
2. 其他
□適用√不適用
四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明
□適用√不適用
第五節 重要事項
一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況
√適用□不適用
1、報告期內現金分紅政策未調整。
2、公司章程第一百五十一條：公司利潤分配政策的基本原則：
（一）公司充分考慮對投資者的回報，每年按當年實現的公司可供分配利潤規定比例向股東分配
股利；
（二）公司的利潤分配政策保持連續性和穩定性，同時兼顧公司的長遠利益、全體股東的整體利
益及公司的可持續發展；
（三）公司優先采用現金分紅的利潤分配方式。
公司章程第一百五十二條：公司利潤分配具體政策如下：
1、利潤分配的形式：公司采用現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配股利。在有條件的情
況下，公司可以進行中期利潤分配。
2、公司現金分紅的具體條件和比例：
除特殊情況外，公司在當年盈利且累計未分配利潤為正的情況下，采取現金方式分配股利，每年
以現金方式分配的利潤不少于當年實現的公司可供分配利潤的10%，自2012年起，每三個會計年
度以現金方式累計分配的利潤不少于該期間實現的年均可分配利潤的40%。
特殊情況是指重大投資計劃或者重大現金支出，具體為：
（1）公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或者購買設備累計支出達到或超過公司最近一期
經審計凈資產的50%，且超過5,000萬元；
（2）公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或者購買設備累計支出達到或超過公司最近一期
經審計總資產的30%。
滿足上述條件的重大投資計劃或者重大現金支出須由董事會審議后提交股東大會審議批準。
3、公司發放股票股利的具體條件：
公司在經營情況良好，并且董事會認為公司股票價格與公司股本規模不匹配、發放股票股利有利
于公司全體股東整體利益時，可以在滿足上述現金分紅的條件下，提出股票股利分配預案。
(二)公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案
單位：元 幣種：人民幣
每10股 分紅年度合并報 占合并報
分紅每10股 派息數每10股 現金分紅的數額 表中歸屬于上市 表中歸屬
年度 送紅股 (元)（含 轉增數 （含稅） 公司普通股股東 于上市公
數（股） 稅） （股） 的凈利潤 司普通股
股東的凈
利潤的比
率(%)
2016年 2.5 132,993,134.25 581,768,473.46 22.86
2015年 2 106,394,507.40 472,302,442.71 22.53
2014年 3 159,591,761.10 429,869,391.80 37.13
(三)以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況
□適用√不適用
(四)報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預
案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃
□適用√不適用
二、承諾事項履行情況
(一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期
內的承諾事項
√適用□不適用
如
未
能如
及未
時能
履及
是是行時
否否應履
有及說行
承諾背 承諾 承諾方 承諾 承諾時間及履時明應
景 類型 內容 期限 行嚴未說
期格完明
限履成下
行履一
行步
的計
具劃
體
原
因
與股改
相關的
承諾
收購報
告書或
權益變
動報告
書中所
作承諾
與重大
資產重 解決 以郭滿 為了保護中小股東利益, 作為本 承諾時間為否是
組相關 同業 金為核 次交易完成后的實際控制人（以郭 2011年11
的承諾 競爭 心的22 滿金為核心的22名一致行動人） 月；承諾期
名一致 及控股股東有格投資針對同業競 限：長期
行動人、 爭事項，做出如下承諾：本人/本
有格投 公司將避免與本次重組之后的上
資 市公司在繼電器及相關的電子元
器件和組件方面的同業競爭；若發
展或投資新的繼電器及相關的電
子元器件和組件等相關行業，上市
公司對此擁有優先發展或者投資
的權利。
解決 以郭滿 為了保護中小股東利益，作為本次 承諾時間為否是
關聯 金為核 交易完成后的實際控制人（以郭滿 2011年11
交易 心的22 金為核心的22名一致行動人）、 月；承諾期
名一致 控股股東有格投資針對規范關聯 限：長期
行動人、 交易事項，做出如下承諾：①盡量
有格投 避免或減少實際控制人、控股股東
資 所控制的其他子公司、分公司、合
營或聯營公司與宏發股份及其子
公司之間發生關聯交易。②不利用
實際控制和股東地位及影響謀求
公司在業務合作等方面給予優于
市場第三方的權利；③不利用實際
控制和股東地位及影響謀求與公
司達成交易的優先權利；④將以市
場公允價格與公司進行交易，不利
用該類交易從事任何損害公司利
益的行為；⑤就實際控制人、控股
股東及其下屬子公司與公司之間
將來可能發生的關聯交易，將督促
公司履行合法決策程序，按照《上
市規則》和公司章程的相關要求及
時詳細進行信息披露；對于正常商
業項目合作均嚴格按照市場經濟
原則，采用公開招標或者市場定價
等方式。
債務 力諾集 ①自評估基準日至本次資產置出 承諾時間為否是
剝離 團、力諾 交割日的期間，宏發股份的新增債 2011年11
玻璃 務由力諾玻璃承擔；②力諾玻璃承 月；承諾期
諾按照相關規定和中國證監會等 限：長期
證券主管部門的要求完成本次資
產置出債務轉移安排工作。如至中
國證監會核準宏發股份重大資產
重組事項之日，宏發股份仍存在尚
未清償或尚未取得債權人關于本
次資產置出債務轉移安排同意函
的債務，由力諾玻璃在核準之日起
3個工作日內償還完畢；③未來若
發現宏發股份還存在未向重組各
方披露的債務，由力諾玻璃負責清
償；該等債務對重組后的上市公司
造成直接或間接的損失，由力諾玻
璃對上述損失承擔賠償責任；④力
諾集團股份有限公司與力諾玻璃
就上述債務轉移事項及相關責任
承擔連帶責任。
其他 以郭滿 本次交易完成后，有格投資的持股 承諾時間為否是
金為核 比例將達到38.31%，公司的實際 2011年11
心的22 控制人將由高元坤先生變更為以 月；承諾期
名一致 郭滿金為核心的22名一致行動 限：長期
行動人、 人。為了維護ST力陽生產經營的
有格投 獨立性，保護宏發股份其他股東的
資 合法權益，本次交易完成后的實際
控制人（以郭滿金為核心的22名
一致行動人）、控股股東有格投資
將保證做到宏發股份人員獨立、財
務獨立、機構獨立、資產獨立完整、
業務獨立。
其他 有格投 關于就公司歷史上存在的員工通 承諾時間為否是
資及其 過工會間接持有公司股權可能導 2011年11
股東 致的潛在糾紛問題的承諾。如在任 月；承諾期
何時候上述持股員工由于其在持 限：長期
股期間的任何問題（包括但不限于
退出、分紅、轉讓）而向公司主張
權利，將由有格投資及22名自然
人自擔費用解決該等權利主張及
糾紛，并相互承擔連帶責任，且放
棄對公司及其他股東的追索權，保
證不使公司遭受任何損失。
其他 有格投 在由有格投資及其他公司對公司 承諾時間為否是
資 完成重組后，將促使公司召開股東 2011年11
大會，按照公司的章程等規定審議 月；承諾期
廈門宏發下屬公司寧波金海電子 限：長期
有限公司為寧波漢博貴金屬有限
公司提供對外擔保事項，并在上述
對外擔保獲得股東大會審批后繼
續履行；如果股東大會否決上述議
案，則將促使下屬公司和有關金融
機構協商，解除上述對外擔保。如
由于上述對外擔保事項導致廈門
宏發或其下屬公司產生任何損失，
則有格投資將全額承擔上述損失，
保證不使公司或廈門宏發及其下
屬公司因此遭受任何損失。
其他 力諾集 在任何期間如因力諾太陽的員工 承諾時間為是否
團 明立恩涉嫌詐騙事件或其他事件 2011年11
（如有）導致力諾太陽除已確認 月；承諾期
4,960.23萬元負債外被其他債權 限：長期
人追索所發生的損失，將由力諾集
團承擔清償責任，并不可撤銷地放
棄對廈門宏發及其下屬公司、力諾
太陽的追索權，保證不使力諾太
陽、廈門宏發及其下屬公司因此遭
受任何損失。
與首次
公開發
行相關
的承諾
解決 有格投 發行人電鍍車間輔助樓位于廈門 承諾時間為否是
土地資 宏發所有的面積為18,389.16平 2013年4
等產 方米與41,137.9平方米的兩塊土 月；承諾期
權瑕 地上，由于兩塊土地的出讓時間不 限：長期
疵 同，若電鍍車間輔助樓辦理產權
證，將兩塊土地合并成一塊，且現
有的房產權屬證書也將重新辦理。
目前，發行人暫時未能取得該處房
產的權屬證書。發行人第一大股東
有格投資承諾：如若廈門宏發因未
取得權屬證書而不能使用上述廠
房或上述廠房根據相關主管部門
的要求被強制拆除，則本公司愿意
承擔發行人所有拆除、搬遷的成本
與費用，并彌補其拆除、搬遷期間
因此造成的經營損失。
解決 以郭滿 1）自本承諾函出具之日起，實際 承諾時間為否是
同業 金為核 控制人、控股股東及其控制的其他 2013年4
與再融 競爭 心的22 企業將不會直接或間接以任何方 月；承諾期
資相關 名一致 式（包括但不限于獨資、合資、合 限：長期
的承諾 行動人、 作和聯營等）參與或進行任何與宏
有格投 發股份構成競爭或可能構成競爭
資 的同類或類似業務。（2）自本承
諾函出具之日起，實際控制人、控
股股東及其控制的其他企業從任
何第三者獲得的任何商業機會，若
與宏發股份之業務構成或可能構
成實質性競爭的，實際控制人、控
股股東將立即通知宏發股份，并將
該等商業機會讓與宏發股份。（3）
實際控制人、控股股東及其控制的
其他企業若違反本承諾函的任何
一項承諾，實際控制人、控股股東
將補償宏發股份因此遭受的一切
直接和間接的損失。
解決 以郭滿 （1）盡量避免或減少宏發股份及 承諾時間為否是
關聯 金為核 其子公司與實際控制人、控股股東 2013年4
交易 心的22 所控制的其他企業之間發生關聯 月；承諾期
名一致 交易；（2）不利用實際控制和股 限：長期
行動人 東地位及影響謀求宏發股份及其
及有格 子公司在業務合作等方面給予實
投資 際控制人、控股股東所控制的其他
企業優于市場第三方的權利；（3）
不利用實際控制人、控股股東的地
位及影響謀求本公司及本公司控
制的其他企業與宏發股份及其子
公司達成交易的優先權利；（4）
實際控制人、控股股東控制的其他
企業若與宏發股份發生交易將以
市場公允價格與宏發股份及其子
公司進行交易，不利用該類交易從
事任何損害宏發股份及其子公司
利益的行為；（5）就實際控制人、
控股股東控制的其他企業與宏發
股份及其子公司之間將來可能發
生的關聯交易，實際控制人、控股
股東將督促該等交易履行合法決
策程序，按照《上海證券交易所股
票上市規則》和宏發股份公司章程
的相關要求及時詳細進行信息披
露。
其他 力諾集 就明立恩涉嫌詐騙引致借貸糾紛 承諾時間為否是
團 案件，若法院判決發行人承擔相應 2013年9
責任，則力諾集團將根據法院判決 月；承諾期
的內容，主動承擔發行人應承擔的 限：長期
責任，保證不使發行人及其下屬公
司因此遭受任何損失，保證不使該
法院判決因發行人未履行而進入
強制執行程序。
其他 力諾集 為避免過多的流動資金閑置于監 承諾時間為否是
團 管賬戶，本公司未完全按照《百易 2013年9
安資金監管協議》的約定，將債權 月；承諾期
人的清償請求超出監管賬戶中對 限：長期
應清償準備金的部分補足。本公司
認為，未獲取債權人同意函且未清
償的應付款項較為分散，部分賬齡
較長，債權人集中向宏發科技股份
有限公司（下稱“宏發股份”）主
張債權的可能性較小，目前監管賬
戶中的款項可以保證宏發股份向
債權人償還部分債務。本公司承
諾，如債權人主張的債權額超過
965.98萬元或監管賬戶內的款項
因被凍結而無法支付時，宏發科技
股份有限公司應向本公司提交具
體明細，本公司將根據具體明細及
時無條件增加不足部分。
與股權
激勵相
關的承
諾
股份 有格投 2015年7月8日，有格投資基于 承諾時間為是是
限售資 對公司未來發展前景的信心及對 2015年7
其他對 公司價值的認可，并促進公司持 月；承諾期
公司中 續、穩定、健康發展和維護中小投 限：
小股東 資者的利益，經研究決定，做出以 2016.10.23
所作承 下承諾：自有格投資持有宏發科技
諾 股份有限公司股票于2015年10
月23日解除限售之日起12個月內
不減持所持宏發股份股票。
(二)公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目
是否達到原盈利預測及其原因作出說明
□已達到□未達到√不適用
三、報告期內資金被占用情況及清欠進展情況
□適用√不適用
四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明
□適用√不適用
五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明
（一） 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明
√適用□不適用
1．會計政策變更
本報告期重要會計政策未變更。
2．會計估計變更
本報告期主要會計估計發生變更。
會計估計變更的內容和原因 審批程序 會計估計變更 備注
開始適用的時點
固定資產加速折舊 第八屆董事會第四次會議 從2016年1月1日起執行
模具折舊年限從5年修改為3年 第八屆董事會第四次會議 從2016年7月1日起執行
會計估計變更說明：
宏發科技股份有限公司于2016年7月28日召開的第八屆董事會第四次會議，審議通過了《關
于控股子公司廈門宏發電聲股份有限公司修訂
<股份公司財務管理制度>
部分內容的議案》。
（一）宏發電聲增加《股份公司財務管理制度》第“6.6.2”條固定資產加速折舊方式
的描述。
1、變更原因
近年來，廈門宏發加大科技研發創新力度，擴大固定資產的投資及更新，并對固定資產施行
精益管理。為更加客觀公允地反映公司的財務狀況和經營成果，完善現行固定資產加速折舊政策，
根據2014年10月財政部、國家稅務總局下發的《關于完善固定資產加速折舊企業所得稅政策的
通知》（財稅[2014]75號）和《關于固定資產加速折舊稅收政策有關問題的公告》（2014年第64
號），在遵循會計準則及財政法規的基礎上，廈門宏發對符合加速折舊政策的固定資產折舊采取加
速折舊的方法。
2、變更內容
變更前：廈門宏發《股份公司財務管理制度》第“6.6.2”條：各企業固定資產折舊辦法采用
平均年限法，折舊方法不得隨意更改。
變更后：廈門宏發《股份公司財務管理制度》第“6.6.2”條：各企業固定資產折舊辦法采用
平均年限法，折舊方法不得隨意更改。符合加速折舊政策，并經稅務機關備案的固定資產，可選
擇采用加速折舊政策。加速折舊方法采取雙倍余額遞減法。
3、變更日期：從2016 年1月1日起執行。
4、變更范圍：廈門宏發電聲股份有限公司及納入合并報表范圍的子公司。
（二）廈門宏發修改《股份公司財務管理制度》第“6.6.3”條，將模具折舊年限從5年
修改為3 年。
1、變更原因：由于廈門宏發新技術的發展要求及模具耐用年限的實際情況，公司模具的使用壽
命均為3年。根據《企業會計準則》的有關規定，為更加真實、公允地反映公司財務狀況和經營
成果，將模具折舊年限由5年調整為3年，殘值率（3%）不變。
2、變更內容：將模具折舊年限由5年調整為3 年，殘值率（3%）不變
3、變更日期：從2016 年7月1日起執行。
4、變更范圍：廈門宏發電聲股份有限公司及納入合并報表范圍的子公司。
（三）本次會計估計變更對公司的影響
根據《企業會計準則第28號――會計政策、會計估計變更和差錯更正》相關規定，本次會
計估計變更采用未來適用法處理，不對以前年度進行追溯調整，因此不會對公司及廈門宏發已披
露的財務報表產生影響。
（二） 公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明
□適用√不適用
（三） 與前任會計師事務所進行的溝通情況
□適用√不適用
（四） 其他說明
□適用√不適用
六、聘任、解聘會計師事務所情況
單位：元 幣種：人民幣
現聘任
境內會計師事務所名稱 大華會計師事務所（特殊普通合伙）
境內會計師事務所報酬 1,000,000
境內會計師事務所審計年 5
限
境外會計師事務所名稱 1、忻瑞流會計師行
2、OneStopAccountancyInc.
3、Hilger, Neumann& Partner Partnerschaftsgesellschaft mbB
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft/Steuerberatungsgesellschaft
境外會計師事務所報酬 1、HKD13,000
2、EUR47926.66
3、USD33837.52
境外會計師事務所審計年 1
限
名稱 報酬
內部控制審計會計師事務所 大華會計師事務所（特殊普通 500,000
合伙）
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
√適用□不適用
公司于2017年3月28日召開第八屆董事會第七次會議審議通過《關于續聘財務審計機構和內控
審計機構及支付報酬的議案》，決定根據公司經營的需要，擬續聘大華會計師事務所（特殊普通
合伙）為公司年度財務報告審計機構和企業內部控制審計機構，聘期一年，即2017年1月1日至
2017年12月31日。
審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
七、面臨暫停上市風險的情況
(一) 導致暫停上市的原因
□適用√不適用
(二) 公司擬采取的應對措施
□適用√不適用
八、面臨終止上市的情況和原因
□適用√不適用
九、破產重整相關事項
□適用√不適用
十、重大訴訟、仲裁事項
√本年度公司有重大訴訟、仲裁事項□本年度公司無重大訴訟、仲裁事項
(一)訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的
□適用√不適用
(二)臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
報告期內:
起訴 應訴承訴 訴訟(仲 訴訟 訴訟(仲 訴訟 訴訟
(申 (被申擔訟 裁)基本情 (仲 裁)是否 訴訟(仲裁)進展情況 (仲裁) (仲
請) 請)方連仲 況 裁)涉 形成預 審理 裁)
方 帶裁 及金 計負債 結果 判決
責類 額 及金額 及影 執行
任型 響 情況
方
濮陽濮陽力財原告系 4,392根據重 本公司曾于2014年11根據 終審
縣文縣文諾產 1990年合 組方案，月29日披露原告濮陽重組裁
留鎮留鎮集損法成立的 本次訴 縣文留鎮二化落地油 方案， 定，
二化人民團害企業， 訟如公 回收凈化站向河南省本次 原告
落地政 股糾 1998年被 司敗訴， 濮陽市中級人民法院訴訟 撤回
油回府、份紛告濮陽縣 本金、利 起訴濮陽縣文留鎮人產生 起訴
收凈宏發有 文留鎮人 息、違約 民政府和宏發科技股的損
化站科技限 民政府將 金及訴 份有限公司（原“山東失將
股份公 原告企業 訟費用 三力集團有限公司”）由力
有限司 拆除，并 將由力 要求被告償還財產損諾集
公司 將原告的 諾集團 失款及延遲付款利息。團承
（原 辦公樓和 承擔； 本公司曾于2016年6 擔，我
“山 土地使用 月2日披露公司取得河司將
東三 權無償提 南省濮陽市中級人民及時
力集 供給山東 法院民事裁定書履行
團有 三力集團 [(2014)濮中法民三初信息
限公 有限公司 字第00050號]的裁定披露
司”） 使用，濮 結果，裁定如下：（1）、義務；
陽縣文留 準許原告濮陽縣文留
鎮人民政 鎮二化落地油回收凈
府承擔土 化站撤回起訴；（2）、
地轉讓 本案一審受理費
費。原告 261400元予以免交；
要求被告 （3）、本裁定為終審
償還財產 裁定。
損失款及
延遲付款
利息。
(三)其他說明
□適用√不適用
十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情
況
□適用√不適用
十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用
報告期內，公司控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決，不存在數額較大債務到期未
清償等不良誠信狀況。
十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況
股權激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計劃情況
□適用√不適用
其他激勵措施
□適用√不適用
十四、重大關聯交易
(一)與日常經營相關的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
√適用□不適用
公司于2016年3月31日在中國證監會指定的信息披露媒體刊登的相關公告披露公司2016年度預
計日常關聯交易總額事項，截止2016年12月31日，公司日常關聯交易情況如下：
1． 購買商品、接受勞務的關聯交易（單位：萬元）
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
廈門聯發商置有限公司 房租 34.39 151.7
廈門聯發(集團)物業管理有限公司 物業費 19.19 11.91
聯發集團有限公司 房租 12.28
漳州宏興泰電子有限公司 采購商品 3,351.72
漳州宏興泰電子有限公司 接受勞務 1.23
廈門彼格科技有限公司 采購商品 92.74
合計 3,511.55 163.61
2． 銷售商品、提供勞務的關聯交易（單位：萬元）
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
聯發集團有限公司 銷售商品 19.04
漳州宏興泰電子有限公司 銷售商品 978.94
漳州宏興泰電子有限公司 提供勞務 104.02
漳州宏興泰電子有限公司 房租 24.59
漳州宏興泰電子有限公司 代墊款項 168.55
廈門彼格科技有限公司 提供勞務 3.73
廈門彼格科技有限公司 銷售商品 8.97
合計 1,288.80 19.04
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(二)資產或股權收購、出售發生的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
√適用□不適用
本公司于2016年1月16日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）和《證券時報》、《中
國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》公告的《宏發科技股份有限公司關于股東權益變動
的提示性公告》以及《簡式權益變動報告》所披露的交易，雙方約定：有格投資擬將其持有的宏
發科技（證券代碼：600885）40,000,000股（占宏發科技總股本7.52%）股份轉讓給郭滿金先生。
控股股東有格投資和實際控制人郭滿金先生在宏發科技持有的權益不發生變化。
《股權轉讓協議》簽署生效后，有格投資、郭滿金先生雙方均積極履行有關義務，爭取盡快
完成本次股權交易。但因受有格投資于2015年7月8日的承諾，即：“自有格投資持有宏發科技
股份有限公司股票于2015年10月23日解除限售之日起12個月內不減持所持宏發股份股票”限
制，交易未能及時獲得監管部門確認，無法辦理股份交割過戶手續。雖有格投資承諾已于2016
年10月22日到期，但彼時宏發科技股票價格、資金籌集、市場環境等交易條件均較《股權轉讓
協議》簽署之時發生巨大變化，雖經雙方共同努力，仍無法促成交易順利完成。
為此，有格投資、郭滿金先生雙方根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國公司
法》等相關法律、法規及規范性文件，在平等、自愿、公平的基礎上，經過充分協商，于2017
年1月16日簽訂《股權轉讓終止協議》，并于2017年1月17日公告《關于取消公司控股股東與
實質控制人之間權益變動的公告》。
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(四)關聯債權債務往來
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(五)其他
□適用√不適用
十五、重大合同及其履行情況
(一) 托管、承包、租賃事項
1、托管情況
□適用√不適用
2、承包情況
□適用√不適用
3、租賃情況
□適用√不適用
(二) 擔保情況
√適用□不適用
單位: 萬元 幣種: 人民幣
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保 擔保
方與 發生 擔保是 是否存是否為關
擔保 上市 被擔 擔保 日期 擔保 擔保 擔保 否已經擔保是擔保逾在反擔關聯方聯
方 公司 保方 金額 (協議 起始日到期日 類型 履行完否逾期期金額保 擔保關
的關 簽署 畢 系
系 日)
報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司 0
的擔保）
報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公 0
司的擔保）
公司及其子公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 83,200.00
報告期末對子公司擔保余額合計（B） 56,763.00
公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）
擔?？傤~（A+B） 56,763.00
擔保總額占公司凈資產的比例(%) 12.51%
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的
金額（C）
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保
對象提供的債務擔保金額（D）
擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E）
上述三項擔保金額合計（C+D+E）
未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明
擔保情況說明
(三) 委托他人進行現金資產管理的情況
1、委托理財情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
是計
否提是
委托 委托 報酬 實際 實際經減否是關
受托人 委托理財產 委托理 理財 理財 確定 收回 獲得過值關否聯
品類型 財金額 起始 終止 方式 本金 收益法準聯涉關
日期 日期 金額 定備交訴系
程金易
序額
中國農業 “本利豐步 13,649. 2016 2016 保本 13,64 26.00是 否否
銀行廈門 步高”2014 00 .01 .12 浮動 9.00
分行集美 年第1期開 收益
支行 放式理財產
品
匯豐銀行 7天通知存 1,000.0 2016 2016 保本 1,000 0.68是 否否
（中國）款 0 .02 .02 浮動 .00
有限公司 收益
廈門分行
招商銀行 朝招金7007 8,500.0 2016 2016 保本 8,500 5.97是 否否
廈門分行號 0 .06 .06 浮動 .00
湖里海天 收益
支行
中國民生 非凡資產管 5,972.0 2016 2016 保本 4,875 5.90是 否否
銀行廈門 理天溢金對 0 .02 .12 浮動 .00
分行海滄 公機構B款 收益
支行
建信信托 建信榮享財 23,000. 2016 2016 保本 23,00 805.7是 否否
有限責任 富通 00 .03 ．10 浮動 0.00 8
公司 收益
建設銀行 乾元-日鑫 132,088 2016 2016 保本 134,1 70.23是 否否
廈門分行 月溢按日開 .00 .01 .12 浮動 04.00
高科技支 放式理財產 收益
行 品
建設銀行 特色單位存 0 2016 2016 保本 1,684 0.07是 否否
廈門分行款 .01 .01 浮動 .64
高科技支 收益
行
平安銀行 天天利 14,212. 2016 2016 保本 14,21 25.10是 否否
廈門分行 76 .01 .12 浮動 2.76
營業部 收益
工商銀行 無固定期限 75,787. 2016 2016 保本 75,78 59.03是 否否
廈門分行 超短期人民 00 .01 .12 浮動 7.00
集美大社 幣理財產品 收益
支行 （0702CDQB
）
興業銀行 興行企業金 76,722. 2016 2016 保本 76,72 53.52是 否否
廈門分行 融結構性存 00 .01 ．10 浮動 2.00
集美支行 款開放式 收益
興業銀行 興業金雪球 5,900.0 2016 2016 保本 5,900 13.95是 否否
廈門分行 -優先1號 0 .02 .05 浮動 .00
集美支行 收益
興業銀行 興業金雪球 1,900.0 2016 2016 保本 17,90 127.4是 否否
廈門分行 -優先2號 0 .01 .11 浮動 0.00 3
集美支行 收益
興業銀行 興業金雪球 31,470. 2016 2016 保本 31,47 48.63是 否否
廈門分行 -優先3號 00 .01 .12 浮動 0.00
集美支行 收益
中國銀行 中銀日積月 24,617. 2016 2016 保本 24,61 18.48是 否否
廈門分行 累-日計劃 00 .01 .12 浮動 7.00
集美支行 收益
合計 / 414,817/ / / 433,4 1,260/ ///
.76 21.40 .77
逾期未收回的本金和收益累計金額（元） 0
委托理財的情況說明 公司于2015年10月29日召開第七屆
董事會第二十二次會議和第七屆監
事會第十六次會議審議通過了《關于
使用暫時閑置募集資金及自有資金
購買理財產品的議案》，同意在確保
不影響募集資金投資項目進度安排
和自有資金使用計劃，對最高額度不
超過2億元的暫時閑置募集資金和最
高額度不超過2.5億元的自有資金進
行現金管理，擇機、分階段購買安全
性高、流動性好保本型理財產品。以
上資金額度自公司董事會審議通過
之日起不超過12個月內有效，可以滾
動使用。公司于2016年3月29日召開第
八屆董事會第二次會議，審議通過了
《關于調整閑置自有資金購買理財產
品額度的議案》。授權公司將自有資
金購買理財產品的額度增加至最高額
度不超過人民幣50,000萬元，暫時閑
置募集資金購買理財產品額度保持不
變，最高額度為不超過人民幣20000
萬元。以上資金額度自公司董事會審
議通過之日起12個月內有效，可以滾
動使用。
2、委托貸款情況
□適用√不適用
3、其他投資理財及衍生品投資情況
□適用√不適用
(四) 其他重大合同
□適用√不適用
十六、其他重大事項的說明
□適用√不適用
十七、積極履行社會責任的工作情況
(一) 上市公司扶貧工作情況
□適用√不適用
(二) 社會責任工作情況
√適用□不適用
1、環境保護和安全生產
宏發在產品開發和商業活動中首要考慮環保的要求，遵循各類國際環保法規，并通過技術創新達
到環保與能源節省的目的。宏發在確保企業持續發展的基礎上，主動履行社會責任，始終秉承“綠
色、環保、低碳經營”，致力于環境保護與資源節約，通過完善質量管理體系、實施清潔生產、
環境和職業健康安全管理，促進可持續發展，獲得“節能先進企業”、“全國降廢減損活動先進
企業”等光榮稱號。在節約資源方面，宏發曾研究并成功應用負壓系統，年節約用電達到152.4
萬度，由此獲得“廈門市節能示范工程建設企業”稱號。宏發主動加入“自愿開展清潔生產審核
企業”，大力推行企業員工的環保意識，強化污染預防、源頭治理、綜合利用資源的環境管理意
識，進一步夯實管理基礎；通過科技創新和科學管理，持續改進公司環境管理績效，最大化的減
少環境污染，努力實現“節能、減污、降耗、增效”目標，通過日常檢查以及內外部審核，使成
果得到鞏固。宏發為員工創造安全、舒適的工作和生活環境，裝配車間全部達到10萬級潔凈生產
環境；在安全健康管理實行OHSAS18001職業健康安全管理體系，針對生產安全和員工健康管理建
立了33個制度。
2、積極回報社會，大力支持公益事業
宏發響應汶川大地震、玉樹地震、印度尼西亞海嘯等社會捐助，踴躍捐款，以實際行動為救災活
國貢獻力量；扶貧濟困，幫助弱勢群體，向受助人群提供救助，滿足實際需要，獲“殘疾人事業
熱心支持單位”稱號；通過開展深化公益項目，成立“廈門市失業人員和農村勞動者定點培訓機
構”，廣泛參與綠化、無償獻血等活動，被評為“無償獻血先進集體”；宏發不僅發揮企業資源
援助教育，同時加強與院校合作，提供先進的實踐平臺和人才培養基地，更好地服務于教育事業
發展，取得了良好的成效。
(三) 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明
□適用√不適用
(四) 其他說明
□適用√不適用
十八、可轉換公司債券情況
(一)轉債發行情況
□適用√不適用
(二)報告期轉債持有人及擔保人情況
□適用√不適用
(三)報告期轉債變動情況
□適用√不適用
報告期轉債累計轉股情況
□適用√不適用
(四)轉股價格歷次調整情況
□適用√不適用
(五)公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排
□適用√不適用
(六)轉債其他情況說明
□適用√不適用
第六節 普通股股份變動及股東情況
一、普通股股本變動情況
(一)普通股股份變動情況表
1、普通股股份變動情況表
報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。
2、普通股股份變動情況說明
□適用√不適用
3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）
□適用√不適用
4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
(二)限售股份變動情況
□適用√不適用
二、證券發行與上市情況
(一)截至報告期內證券發行情況
□適用√不適用
截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：
□適用√不適用
(二)公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況
□適用√不適用
(三)現存的內部職工股情況
□適用√不適用
三、股東和實際控制人情況
(一) 股東總數
截止報告期末普通股股東總數(戶) 10,692
年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數 9,756
(戶)
截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數 0
（戶）
年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先 0
股股東總數（戶）
(二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
持 質押或凍結情況
有
有
限
股東名稱 比例售股 股東
（全稱） 報告期內增減 期末持股數量 (%) 條份 數量 性質
件狀
股態
份
數
量
新余有格投資有 0 182,581,449 34.32 0質 125,080,738 境內非
限公司 押 國有法
人
聯發集團有限公 -5,038,388 73,320,881 13.78 0 0 境內非
司 無 國有法
人
江西省電子集團 -11,000,000 40,794,927 7.67 0 40,000,000 境內非
有限公司－江西 國有法
省電子集團有限 質 人
公司非公開發行 押
2016年可交換公
司債券質押專戶
全國社?；鹨? 13,349,357 14,777,974 2.78 0 0 境內非
一三組合 無 國有法
人
中國人壽保險股 7,943,753 11,308,241 2.13 0 0 境內非
份有限公司－分 無 國有法
紅－個人分紅－ 人
005L－FH002滬
中央匯金資產管 0 9,680,700 1.82 0 0 境內非
理有限責任公司 無 國有法
人
中國平安人壽保 7,336,629 7,336,629 1.38 0 0 境內非
險股份有限公司 無 國有法
－分紅－個險分 人
紅
交通銀行股份有 7,006,000 7,006,000 1.32 0 0 境內非
限公司－國泰金 無 國有法
鷹增長混合型證 人
券投資基金
全國社?；鹨? 5,304,993 5,304,993 1.00 0 0 境內非
一五組合 無 國有法
人
中國農業銀行－ 4,980,039 4,980,039 0.94 0 0 境內非
大成創新成長混 無 國有法
合型證券投資基 人
金
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件流通股的數 股份種類及數量
量 種類 數量
新余有格投資有限公司 182,581,449 人民幣普通股 182,581,449
聯發集團有限公司 73,320,881 人民幣普通股 73,320,881
江西省電子集團有限公司－江西 40,794,927 40,794,927
省電子集團有限公司非公開發行 人民幣普通股
2016年可交換公司債券質押專戶
全國社?；鹨灰蝗M合 14,777,974 人民幣普通股 14,777,974
中國人壽保險股份有限公司－分 11,308,241 人民幣普通股 11,308,241
紅－個人分紅－005L－FH002滬
中央匯金資產管理有限責任公司 9,680,700 人民幣普通股 9,680,700
中國平安人壽保險股份有限公司 7,336,629 人民幣普通股 7,336,629
－分紅－個險分紅
交通銀行股份有限公司－國泰金 7,006,000 人民幣普通股 7,006,000
鷹增長混合型證券投資基金
全國社?；鹨灰晃褰M合 5,304,993 人民幣普通股 5,304,993
中國農業銀行－大成創新成長混 4,980,039 人民幣普通股 4,980,039
合型證券投資基金
上述股東關聯關系或一致行動的 公司第一大股東與其他股東之間不存在關聯關系。除此之外，
說明 公司未知其他社會公眾股股東之間存在關聯關系或屬于《上市
公司持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。
表決權恢復的優先股股東及持股無
數量的說明
說明：江西省電子集團有限公司持有公司股票40,794,927股，其中江西省電子集團有限公司非公
開發行2016年可交換公司債券質押專戶40,000,000股。
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
□適用√不適用
(三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
□適用√不適用
四、控股股東及實際控制人情況
(一)控股股東情況
1 法人
√適用□不適用
名稱 新余有格投資有限公司
單位負責人或法定代表人 郭滿金
成立日期 2011年1月10日
主要經營業務 對產業的投資；對房地產業的投資；對農業、能源業的投資；
資產管理、投資管理、企業管理、商務信息咨詢（不含證券、
期貨及其他金融業務）
報告期內控股和參股的其他境內外 報告期內無控股和參股的其他境包上市公司的股權情況
上市公司的股權情況
其他情況說明 無
2 自然人
□適用√不適用
3 公司不存在控股股東情況的特別說明
□適用√不適用
4 報告期內控股股東變更情況索引及日期
□適用√不適用
5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖
√適用□不適用
(二)實際控制人情況
1 法人
□適用√不適用
2 自然人
√適用□不適用
姓名 郭滿金
國籍 中國
是否取得其他國家或地區居留權 否
主要職業及職務 宏發電聲董事長、總裁；有格投資董事長；宏發股份董事長、
總經理。
過去10 年曾控股的境內外上市公無
司情況
3 公司不存在實際控制人情況的特別說明
□適用√不適用
4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期
□適用√不適用
5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖
√適用□不適用
6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司
□適用√不適用
(三)控股股東及實際控制人其他情況介紹
√適用□不適用
有格投資成立于2011年1月10日，由郭滿金等22名自然人以貨幣資金及其各自持有宏發電聲的
股權設立。2011年7月18日，有格投資股東出資全部到位，注冊資本及實收資本為18,462萬元。
其中郭滿金先生持有有格投資11.24%股權，為第一大股東，與有格投資屬于一致行動人。另根據
有格投資《公司章程》規定，有格投資股東以郭滿金先生的意見為最終意見，因此郭滿金先生為
有格投資及宏發股份的實際控制人。
五、其他持股在百分之十以上的法人股東
√適用□不適用
單位：億元 幣種：人民幣
單位負
法人股東名稱 責人或 成立日期 組織機構 注冊 主要經營業務或管理活動
法定代 代碼 資本 等情況
表人
聯發集團有限 趙勝華 1983年10 913502006120000284 21 實業投資、房地產開發經
公司 月18日 營、國內貿易、從事貨物
及技術的進出口業務、倉
儲、自有設備租賃、金屬
礦產品銷售、電子產品、
電器機械及器材、五金交
電、日用百貨、綜合技術
服務。
情況說明 無
六、股份限制減持情況說明
√適用□不適用
公司于2015年7月9日發布《關于控股股東承諾函的公告》，有格投資承諾：“自有格投資持有宏
發科技股份有限公司股票于2015年10月23日解除限售之日起12個月內不減持所持宏發股份股
票?！鄙鲜龀兄Z期內，有格投資嚴格遵守有關承諾。自2016年10月23日起，有格投資所持宏發
股份的股票已經解除了減持限制。
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況
一、持股變動情況及報酬情況
(一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況
√適用□不適用
單位：股
報告期內從 是否在公司
姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始 任期終止 年初持股 年末持股 年度內股份 增減變動 公司獲得的 關聯方獲取
日期 日期 數 數 增減變動量 原因 稅前報酬總 報酬
額（萬元）
郭滿金 董事長、總男 69 2015年11 2018年11 158.60
經理 月26日 月25日
陳龍 董事 男 62 2015年11 2018年11
月26日 月25日
丁云光 董事 男 55 2015年11 2018年11
月26日 月25日
劉圳田 董事、副總男 49 2015年11 2018年11 82
經理、財務 月26日 月25日
總監
李明 董事 男 52 2015年11 2018年11
月26日 月25日
曾智斌 董事 男 43 2015年11 2018年11
月26日 月25日
董云庭 獨立董事 男 72 2015年11 2018年11
月26日 月25日
許其專 獨立董事 男 55 2015年11 2018年11 8
月26日 月25日
蔣悟真 獨立董事 男 45 2015年11 2018年11 8
月26日 月25日
彭錦秀 監事會主席女 58 2015年11 2018年11
月26日 月25日
陳耀煌 監事 男 47 2015年11 2018年11
月26日 月25日
鄧方俊 監事 男 29 2015年11 2018年11
月26日 月25日
林旦旦 副總經理、男 43 2015年11 2018年11 63.12
董事會秘書 月26日 月25日
合計 / / / / / / 319.72 /
姓名 主要工作經歷
郭滿金 2008年1月至今，任廈門宏發電聲股份有限公司總裁；2010年5月至今，任廈門宏發電聲股份有限公司董事長；2014年4月至今任新余
有格投資有限公司董事長；2015年11月至今任宏發科技股份有限公司董事長、總經理。
陳龍 2002年3月至今任聯發集團有限公司董事；2010年至2016.8.29聯發集團有限公司董事長；2015年11月至今任宏發科技股份有限公司董
事。
丁云光 2008年5月至今，廈門宏發電聲股份有限公司董事、副總裁兼法務總監。2014年4月至今新余有格投資有限公司董事；2015年11月至
今任宏發科技股份有限公司董事。
劉圳田 2008年至今，在廈門宏發電聲股份有限公司任財務總監、董事；2014年4月至今任新余有格投資有限公司董事；2015年11月至今任宏
發科技股份有限公司副總經理、財務總監、董事。
李明 2002年1月至今任聯發集團有限公司副總經理；2007年3月至今廈門華聯電子有限公司總經理；2014年至今任廈門宏發電聲股份有限公
司董事；2015年11月至今任宏發科技股份有限公司董事。
曾智斌 歷任武警江西省邊防總隊參謀，江西陸達實業有限公司總經理，深圳易思杰科技有限公司副董事長，江西金石投資有限公司董事長，江
西聯創光電科技股份有限公司監事、董事；2016年2月起至今任江西聯創光電科技股份有限公司董事長，兼任贛商聯合股份有限公司董
事、江西省電子集團有限公司董事、廈門宏發電聲股份有限公司董事、北方聯創通信有限公司董事、宏發科技股份有限公司董事、江西省鄱湖低碳環保股份有限公司董事長、贛商聯合（江西）有限公司執行董事、江西銀行股份有限公司董事。
董云庭 2001.2至今，任中國電子信息產業發展研究完戰略研究中心主任；2010.12至今，任中國電子企業協會會長；2015年11月至今任宏發科
技股份有限公司獨立董事。
許其專 2010年11月2012年12月，任利安達會計師事務所有限公司福建分所副所長；2012年1月至2016年1月任廈門合興包裝印刷股份有
限公司獨立董事；2013年1月至今任鷺燕（福建）藥業股份有限公司董事長助理；2015年11月至今任宏發科技股份有限公司獨立董事。
蔣悟真 2011年9月至今任江西財經大學法學院教授、博士生導師；2013年5月至今任江西財經大學法學院教授、博士生導師；2015年11月至
今任宏發科技股份有限公司獨立董事。
彭錦秀 2010-2013年廈門宏發電聲股份有限公司財務部經理，2013-2015年廈門宏發電聲股份有限公司財務部經理，財務副總監；2014年10月至
今任廈門宏發電力電器有限公司總會計師；2015年11月至今任宏發科技股份有限公司監事會主席。
陳耀煌 2002年1月至今任聯發集團有限公司審計部總經理；2014年4月至今廈門宏發電聲股份有限公司監事；2015年11月至今任宏發科技股
份有限公司監事。
鄧方俊 2011年6月至2015年4月擔任國泰君安證券股份有限公司投資銀行總部高級經理、助理董事，2015年4月至2017年3月2日，擔任
江西聯創光電科技股份有限公司董事會秘書。2015年4月至今任江西聯創光電科技股份有限公司副總裁；自2015年4月16日至今，擔
任廈門宏發電聲股份有限公司監事；自2015年11月26日至今，擔任宏發科技股份有限公司監事；2016年8月至今，擔任江西省電子集
團有限公司董事。
林旦旦 2008年至2013年任廈門宏發電聲股份有限公司董事會秘書；2013年至今任宏發科技股份有限公司副總經理、董事會秘書。
其它情況說明
□適用√不適用
(二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□適用√不適用
二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況
(一)在股東單位任職情況
√適用□不適用
任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期
郭滿金 新余有格投資有限公司 董事長 2014年4月3日
丁云光 新余有格投資有限公司 董事 2014年4月3日
劉圳田 新余有格投資有限公司 董事 2014年4月3日
陳龍 聯發集團有限公司 董事長 2010年1月 2016年8月29日
陳龍 聯發集團有限公司 董事 2002年3月
李明 聯發集團有限公司 副總經理 2002年1月
陳耀煌 聯發集團有限公司 審計部總經理 2002年1月
曾智斌 江西省電子集團有限公司 董事 2012年11月
鄧方俊 江西省電子集團有限公司 董事 2016年8月
在股東單位任職情況的說明無
(二)在其他單位任職情況
√適用□不適用
任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期
郭滿金 廈門宏發電聲股份有限公司 董事長兼總裁 2015年4月16日 2018年4月15日
丁云光 廈門宏發電聲股份有限公司 董事、副總裁兼法務總監 2015年4月16日 2018年4月15日
劉圳田 廈門宏發電聲股份有限公司 財務總監、董事 2015年4月16日 2018年4月15日
李明 廈門宏發電聲股份有限公司 董事 2014年4月3日 2017年4月2日
李明 廈門華聯電子有限公司 總經理 2007年3月
陳耀煌 廈門宏發電聲股份有限公司 監事 2014年4月3日 2017年4月2日
曾智斌 江西聯創光電科技股份有限公司 董事長 2016年2月
曾智斌 江西聯創光電科技股份有限公司 監事 2012年6月 2014年7月
曾智斌 江西聯創光電科技股份有限公司 董事 2014年7月 2016年2月
曾智斌 贛商聯合股份有限公司 董事 2012年
曾智斌 廈門宏發電聲股份有限公司 監事 2012年2月29日 2015年2月28日
曾智斌 江西銀行股份有限公司 董事 2013年9月
曾智斌 廈門宏發電聲股份有限公司 董事 2015年4月
曾智斌 北方聯創通信有限公司 董事 2016年3月
曾智斌 江西省鄱湖低碳環保股份有限公司 董事長 2016年5月
曾智斌 贛商聯合（江西）有限公司 董事 2013年5月
董云庭 中國電子信息產業發展研究院戰略研究中心 主任 2001年2月
董云庭 中國電子企業協會 會長 2010年12月
許其專 鷺燕（福建）藥業股份有限公司 董事長助理 2013年1月 2017年12月
蔣悟真 江西財經大學法學院 教授、博士生導師 2011年9月
鄧方俊 國泰君安證券股份有限公司 高級經理、助理董事 2011年6月 2015年4月
鄧方俊 江西聯創光電科技股份有限公司 副總裁 2015年4月
鄧方俊 江西聯創光電科技股份有限公司 董事會秘書 2015年4月 2017年3月2日
鄧方俊 廈門宏發電聲股份有限公司 監事 2015年4月16日
在其他單位任無
職情況的說明
三、董事、監事、高級管理人員報酬情況
√適用□不適用
董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司已建立高級管理人員的績效評價體系。董事會下設薪酬與考核專門委員會，負責薪酬政策的制定、
薪酬方案的審定。由薪酬與考核專門委員會根據公司年度財務報告的各項考核指標和年度經營計劃目標，
對公司高級管理人員及其所負責的單位進行經營業績和管理指標的考核，以此作為獎懲依據。
董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 公司根據年度經營目標及考核細則，對高管人員進行考核與績效評價,同時參照同行業以及當地整體同類
人員的收入狀況確定其年度報酬水平。
董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情 公司董事（不在公司領取報酬的董事除外）、公司監事（不在公司領取報酬的監事除外）和高級管理人
況 員應付報酬合計為319.72萬元。
報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際 公司董事（不在公司領取報酬的董事除外）、公司監事（不在公司領取報酬的監事除外）和高級管理人
獲得的報酬合計 員實際獲得的報酬合計為319.72萬元。
四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
□適用√不適用
五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明
□適用√不適用
六、母公司和主要子公司的員工情況
(一)員工情況
母公司在職員工的數量 48
主要子公司在職員工的數量 12,768
在職員工的數量合計 12,816
母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工 0
人數
專業構成
專業構成類別 專業構成人數
生產人員 7,820
銷售人員 302
技術人員 2,218
財務人員 147
行政人員 600
管理人員 1,095
輔助人員 634
合計 12,816
教育程度
教育程度類別 數量（人）
博士 7
碩士 116
本科 1,475
大專 1,647
中專及以下 9,571
合計 12,816
(二)薪酬政策
√適用□不適用
根據公司發展需要及實際情況，實施"多元化、富有公司特色、適當領先"的薪酬策略，對關鍵崗
位及市場供應稀缺人員采取薪酬領先策略，對市場供應充足人員薪酬采取市場跟隨戰略，以保證
企業既避免關鍵人才流失，又節約人工成本，為企業的發展提供保障。
(三)培訓計劃
√適用□不適用
公司建立了分層分類的培訓體系，采取"內訓為主、外訓結合"的培訓方式，為各崗位員工制定出
個人成長及企業需要相結合培訓計劃，以保障員工的健康成長及企業的持續發展。
(四)勞務外包情況
□適用√不適用
七、董事、監事、高級管理人員無其它情況說明。
八、其他
□適用√不適用
第九節 公司治理
一、公司治理相關情況說明
√適用□不適用
報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理規則》和中國證監會、
上海證券交易所發布的關于上市公司治理規范性文件的要求，不斷健全規章制度，完善公司法人
治理結構，強化規范運作和信息披露，維護公司、股東和債權人等利益相關者的合法權益。報告
期內，公司修訂了控股子公司宏發電聲的《股份公司財務管理制度》部分內容，建立了較為完善
的公司治理體制。
1、關于股東與股東大會：報告期內，根據中國證監會《上市公司股東大會規則》、公司《章
程》和《股東大會議事規則》等有關規定，保證股東大會合法有效地召集召開；規范控股股東與
公司之間的關系，平等地對待所有股東，保護中小股東的合法權益。
2、關于控股股東與公司：報告期內，公司董事會、監事會和內部機構均獨立運作，重大決
策均由股東大會和董事會依法作出，公司控股股東行為規范，不存在超越股東大會干預公司決策
和經營活動的現象，公司與控股股東之間在人員、資產、財務、機構和業務方面獨立運作獨立核
算、獨立承擔責任和風險。
3、關于董事與董事會：公司董事會嚴格按照《公司章程》的規定提名、推薦董事，公司董
事會董事、獨立董事人數與人員購成符合法律、法規要求。報告期內，董事會會議召集召開程序
符合相關法律、法規及公司《章程》、《董事會議事規則》等規定。董事會認真執行股東大會各
項決議，公司董事勤勉盡責，正確行使職權，維護公司和全體股東利益。董事會戰略、薪酬、審
計、提名四個專門委員會的委員發揮各自專業優勢，勤勉盡職，積極開展相關工作，對各個委員
會職責范圍的事項做出科學決策。
4、關于監事與監事會：公司監事會嚴格按照《公司章程》的規定提名、推薦監事，公司監
事會監事人數與人員購成符合法律、法規要求。報告期內，公司監事能夠履行誠信、勤勉義務；
監事會對全體股東負責，按照法律、法規、《公司章程》和《監事會議事規則》的規定行使職權，
對公司財務及公司董事、經理和高級管理人員履行職責及合法合規情況進行監督，維護公司和股
東的合法權益。
5、關于利益相關者：報告期內，公司積極拓寬與投資者溝通的渠道，充分尊重和維護銀行
及其他債權人、職工、供應商、消費者等利益相關者的合法權益。
6、信息披露與透明度：報告期內，公司認真執行中國證監會《上市公司信息披露管理辦法》、
上海證券交易所《股票上市規則》、公司《章程》及《信息披露管理制度》的相關規定，履行信
息披露義務，確保信息的真實、準確、完整。
7、關于投資者關系：報告期內，公司加強投資者關系管理工作，認真做好投資者來電的接
聽、答復以及傳真、電子信箱的接收和回復，并對他們所提出的問題、質詢給予了耐心、細致的
解釋和答復。
公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因
□適用√不適用
報告期內，公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在差異。
二、股東大會情況簡介
會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的 決議刊登的披露日期
查詢索引
2015年年度股東大會 2016年4月22日 www.sse.com.cn 2016年4月23日
2016 年第一次臨時股 2016年11月21日 www.sse.com.cn 2016年11月22日
東大會
股東大會情況說明
□適用√不適用
三、董事履行職責情況
(一)董事參加董事會和股東大會的情況
參加董事會情況 參加股東
董事 是否獨 大會情況
姓名 立董事 本年應參 親自出 以通訊 委托出 缺席 是否連續兩 出席股東
加董事會 席次數 方式參 席次數 次數 次未親自參 大會的次
次數 加次數 加會議 數
郭滿金否 4 1 3 0 0否 2
曾智斌否 4 1 3 0 0否 0
陳龍 否 4 1 3 0 0否 0
丁云光否 4 1 3 0 0否 2
劉圳田否 4 1 3 0 0否 2
李明 否 4 1 3 0 0否 2
董云庭是 4 1 3 0 0否 2
許其專是 4 1 3 0 0否 0
蔣悟真是 4 1 3 0 0否 1
連續兩次未親自出席董事會會議的說明
□適用√不適用
年內召開董事會會議次數 4
其中：現場會議次數 1
通訊方式召開會議次數 3
現場結合通訊方式召開會議次數 0
(二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況
□適用√不適用
(三)其他
□適用√不適用
四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，
應當披露具體情況
□適用√不適用
五、監事會發現公司存在風險的說明
□適用√不適用
六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能
保持自主經營能力的情況說明
□適用√不適用
存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃
□適用√不適用
七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況
√適用□不適用
公司已初步建立高級管理人員的績效評價體系。按照《上市公司治理準則》的要求，董事會
下設薪酬與考核專業委員會建立激勵約束機制，負責薪酬政策的制定、薪酬方案的審定。由薪酬
委根據公司年度財務報告的各項考核指標和年度經營計劃目標，對公司高級管理人員及其所負責
的單位進行經營業績和管理指標的考核，以此作為獎懲依據。
八、是否披露內部控制自我評價報告
√適用□不適用
按照企業內部控制規范體系的規定，評價內部控制體系的有效性并如實披露內部控制自我評價報
告是公司董事會的責任，公司監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督，公司經理層負責組
織領導企業內部控制的日常運行。公司依據企業內部控制規范體系及《內部控制手冊》組織開展
內部控制評價工作，公司董事會結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，研究
確定了適用于本公司的內部控制缺陷的具體認定標準。按照公司內部控制缺陷的認定標準，報告
期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷或重要缺陷，也未發現公司非財務報告內部控制重大
缺陷或重要缺陷。公司2016年度內部控制自我評價報告詳見2017年3月30日上海證券交易所網
站www.sse.com.cn相關公告。
報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明
□適用√不適用
九、內部控制審計報告的相關情況說明
√適用□不適用
公司聘請大華會計師事務所（特殊普通合伙）對公司2016年度的財務報告內部控制的有效性進行
了獨立審計，并出具了標準無保留意見的大華內字[2017]000051號內部控制審計報告，認為公司
按照《企業內部控制基本規范》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。公
司2016年度內部控制審計報告詳見2017年3月30日上海證券交易所網站www.sse.com.cn相關
公告。
是否披露內部控制審計報告：是
十、其他
□適用√不適用
第十節 公司債券相關情況
□適用√不適用
第十一節 財務報告
審計報告
大華審字[2017]003421號
宏發科技股份有限公司全體股東：
我們審計了后附的宏發科技股份有限公司(以下簡稱“宏發科技
公司”)財務報表，包括2016年12月31日的合并及母公司資產負債
表，2016 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、
合并及母公司股東權益變動表，以及財務報表附注。
一、管理層對財務報表的責任
編制和公允列報財務報表是宏發科技公司管理層的責任，這種責
任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公
允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存
在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意
見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國
注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工
作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的
審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞
弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，
注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計
恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性
和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。
我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意
見提供了基礎。
三、審計意見
我們認為，宏發科技公司的財務報表在所有重大方面按照企業會
計準則的規定編制，公允反映了宏發科技公司2016年12月31日的
合并及母公司財務狀況以及2016年度的合并及母公司經營成果和現
金流量。
大華會計師事務所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師：丁莉
中國?北京 中國注冊會計師：毛英莉
二�一七年三月二十八日
合并資產負債表
2016年12月31日
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
資產 附注七 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 注釋1 637,926,022.26 623,118,748.24
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 注釋2 225,277.55
衍生金融資產
應收票據 注釋3 545,346,482.93 339,677,942.15
應收賬款 注釋4 1,329,481,792.16 1,075,042,325.35
預付款項 注釋5 48,374,728.60 27,045,301.49
應收利息
應收股利
其他應收款 注釋6 35,779,369.13 50,892,717.60
存貨 注釋7 943,824,446.59 776,499,982.02
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 注釋8 67,291,800.50 211,836,045.85
流動資產合計 3,608,024,642.17 3,104,338,340.25
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款 注釋9 19,679,201.00 17,129,416.00
長期股權投資
投資性房地產 注釋10 243,557,223.41 47,719,985.83
固定資產 注釋11 1,685,241,890.86 1,266,172,233.09
在建工程 注釋12 345,506,923.06 422,233,918.71
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 注釋13 305,375,477.83 309,698,502.57
開發支出
商譽 注釋14 13,411,268.49 13,411,268.49
長期待攤費用 注釋15 47,086,002.31 51,605,382.81
遞延所得稅資產 注釋16 51,938,155.86 35,116,762.04
其他非流動資產 注釋17 177,882,281.42 128,193,577.02
非流動資產合計 2,889,678,424.24 2,291,281,046.56
資產總計 6,497,703,066.41 5,395,619,386.81
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
合并資產負債表（續）
2016年12月31日
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
負債和股東權益 附注七 期末余額 期初余額
流動負債：
短期借款 注釋18 600,362,825.78 587,004,952.78
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 注釋19 1,870,664.49 5,509,550.20
衍生金融負債
應付票據 注釋20 237,251,805.06 125,729,624.06
應付賬款 注釋21 651,635,089.38 437,487,490.77
預收款項 注釋22 19,305,108.27 10,783,691.08
應付職工薪酬 注釋23 221,495,941.44 167,840,100.62
應交稅費 注釋24 39,559,548.77 61,351,131.56
應付利息 注釋25 506,493.87 641,604.33
應付股利 注釋26 46,284,000.00 1,200,000.00
其他應付款 注釋27 57,115,081.78 22,772,907.60
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 1,875,386,558.84 1,420,321,053.00
非流動負債：
長期借款 注釋28 21,387,166.41 20,507,902.00
應付債券
其中：優先股
其中：永續債
長期應付款 注釋29 486,824.00 486,824.00
長期應付職工薪酬
專項應付款 注釋30 690,000.00 690,000.00
預計負債 注釋31 8,230,599.70 6,556,202.71
遞延收益 注釋32 48,661,615.47 38,452,516.74
遞延所得稅負債 注釋16 7,175,256.88 33,791.63
其他非流動負債
非流動負債合計 86,631,462.46 66,727,237.08
負債合計 1,962,018,021.30 1,487,048,290.08
股東權益：
股本 注釋33 531,972,537.00 531,972,537.00
其他權益工具
其中：優先股
其中：永續債
資本公積 注釋34 663,372,270.30 663,372,270.30
減：庫存股
其他綜合收益 注釋35 11,830,017.64 8,226,899.49
專項儲備
盈余公積 注釋36 310,812,613.46 226,576,293.97
未分配利潤 注釋37 1,878,119,921.47 1,486,982,274.90
歸屬于母公司股東權益合計 3,396,107,359.87 2,917,130,275.66
少數股東權益 1,139,577,685.24 991,440,821.07
股東權益合計 4,535,685,045.11 3,908,571,096.73
負債和股東權益總計 6,497,703,066.41 5,395,619,386.81
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
合并利潤表
2016年度
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
項目 附注七 本期金額 上期金額
一、營業總收入 注釋38 5,082,758,567.76 4,247,837,787.48
減：營業成本 注釋38 3,074,035,556.78 2,604,099,059.45
稅金及附加 注釋39 48,278,508.85 39,153,120.68
銷售費用 注釋40 291,753,652.32 204,691,521.41
管理費用 注釋41 705,769,818.71 623,456,518.84
財務費用 注釋42 -18,731,995.86 -2,094,095.56
資產減值損失 注釋43 18,869,210.67 28,721,354.73
加：公允價值變動收益 注釋44 2,135,860.64 -6,384,122.65
投資收益 注釋45 -15,610,014.61 17,469,757.97
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
三、營業利潤 949,309,662.32 760,895,943.25
加：營業外收入 注釋46 44,942,744.77 45,391,155.72
其中：非流動資產處置利得 注釋46 4,511,919.51 1,850,332.00
減：營業外支出 注釋47 5,592,676.81 5,764,114.44
其中：非流動資產處置損失 注釋47 4,063,949.37 2,841,871.69
四、利潤總額 988,659,730.28 800,522,984.53
減：所得稅費用 注釋48 177,636,407.20 140,316,184.96
五、凈利潤 811,023,323.08 660,206,799.57
其中：同一控制下企業合并被合并方在合并前實現的凈利潤
歸屬于母公司所有者的凈利潤 581,768,473.46 472,302,442.71
少數股東損益 229,254,849.62 187,904,356.86
六、其他綜合收益的稅后凈額 -387,027.32 13,123,678.77
歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 3,603,118.15 9,034,789.05
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益
中享有的份額
（二）以后能重分類進損益的其他綜合收益 3,603,118.15 9,034,789.05
1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收
益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額 3,603,118.15 9,034,789.05
6.一攬子交易處置對子公司股權投資在喪失控制權之前產生
的投資收益
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 -3,990,145.47 4,088,889.72
七、綜合收益總額 810,636,295.76 673,330,478.34
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 585,371,591.61 481,337,231.76
歸屬于少數股東的綜合收益總額 225,264,704.15 191,993,246.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.09 0.89
（二）稀釋每股收益 1.09 0.89
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
合并現金流量表
2016年度
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
項目 附注七 本期金額 上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 4,360,820,649.92 3,891,254,626.63
收到的稅費返還 112,624,777.77 125,722,021.43
收到其他與經營活動有關的現金 注釋49 152,043,034.40 160,832,939.38
經營活動現金流入小計 4,625,488,462.09 4,177,809,587.44
購買商品、接受勞務支付的現金 2,207,933,827.65 1,733,906,077.28
支付給職工以及為職工支付的現金 1,085,862,454.57 998,873,004.88
支付的各項稅費 459,691,365.66 333,091,580.28
支付其他與經營活動有關的現金 注釋49 374,289,497.42 353,761,833.84
經營活動現金流出小計 4,127,777,145.30 3,419,632,496.28
經營活動產生的現金流量凈額 497,711,316.79 758,177,091.16
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資所收到的現金
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 928,952.77 1,071,377.75
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金 注釋49 224,940,000.00 108,355,712.87
投資活動現金流入小計 225,868,952.77 109,427,090.62
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 529,888,875.06 646,661,185.40
投資支付的現金
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 17,375,664.31
支付其他與投資活動有關的現金 注釋49 57,929,564.81 187,000,000.00
投資活動現金流出小計 587,818,439.87 851,036,849.71
投資活動產生的現金流量凈額 -361,949,487.10 -741,609,759.09
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 36,548,058.77 3,053,071.52
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 36,548,058.77 3,053,071.52
取得借款收到的現金 992,375,690.19 749,955,184.86
收到其他與籌資活動有關的現金 注釋49 249,207.00 1,879,139.00
籌資活動現金流入小計 1,029,172,955.96 754,887,395.38
償還債務支付的現金 978,138,552.78 704,572,474.85
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 180,562,068.67 199,324,734.21
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 39,667,735.63 35,922,274.46
支付其他與籌資活動有關的現金 注釋49 1,815,332.28 26,206,161.00
籌資活動現金流出小計 1,160,515,953.73 930,103,370.06
籌資活動產生的現金流量凈額 -131,342,997.77 -175,215,974.68
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 8,827,989.51 11,073,984.42
五、現金及現金等價物凈增加額 13,246,821.43 -147,574,658.19
加：年初現金及現金等價物余額 621,575,443.24 769,150,101.43
六、期末現金及現金等價物余額 634,822,264.67 621,575,443.24
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
合并股東權益變動表
2016年度
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
項目 附注七 本期金額
歸屬于母公司股東權益
股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 少數股東權益 股東權益合計
一、上年年末余額 531,972,537.00 663,372,270.30 8,226,899.49 226,576,293.97 1,486,982,274.90 991,440,821.07 3,908,571,096.73
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合并
其他
二、本年年初余額 531,972,537.00 663,372,270.30 8,226,899.49 226,576,293.97 1,486,982,274.90 991,440,821.07 3,908,571,096.73
三、本年增減變動金額 3,603,118.15 84,236,319.49 391,137,646.57 148,136,864.17 627,113,948.38
（一）綜合收益總額 3,603,118.15 581,768,473.46 225,264,704.15 810,636,295.76
（二）股東投入和減少資本 36,548,058.77 36,548,058.77
1．股東投入的普通股 36,548,058.77 36,548,058.77
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入股東權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 84,236,319.49 -190,630,826.89 -113,675,898.75 -220,070,406.15
1．提取盈余公積 84,236,319.49 -84,236,319.49
2．對股東的分配 -106,394,507.40 -113,675,898.75 -220,070,406.15
3．其他
（四）股東權益內部結轉
1．資本公積轉增股本
2．盈余公積轉增股本
3．盈余公積彌補虧損
4．結轉重新計量設定受益計劃凈負債
或凈資產所產生的變動
5．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余額 531,972,537.00 663,372,270.30 11,830,017.64 310,812,613.46 1,878,119,921.47 1,139,577,685.24 4,535,685,045.11
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
合并股東權益變動表
2016年度
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
項目 附注六 上期金額
歸屬于母公司股東權益
股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 少數股東權益 股東權益合計
一、上年年末余額 531,972,537.00 669,727,788.10 -807,889.56 143,485,416.87 1,257,362,470.39 892,186,197.86 3,493,926,520.66
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合并
其他
二、本年年初余額 531,972,537.00 669,727,788.10 -807,889.56 143,485,416.87 1,257,362,470.39 892,186,197.86 3,493,926,520.66
三、本年增減變動金額 -6,355,517.80 9,034,789.05 83,090,877.10 229,619,804.51 99,254,623.21 414,644,576.07
（一）綜合收益總額 9,034,789.05 472,302,442.71 191,993,246.58 673,330,478.34
（二）股東投入和減少資本 -6,355,517.80 -16,058,287.75 -22,413,805.55
1．股東投入的普通股 3,053,071.52 3,053,071.52
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入股東權益的金額
4．其他 -6,355,517.80 -19,111,359.27 -25,466,877.07
（三）利潤分配 83,090,877.10 -242,682,638.20 -76,680,335.62 -236,272,096.72
1．提取盈余公積 83,090,877.10 -83,090,877.10
2．對股東的分配 -159,591,761.10 -76,680,335.62 -236,272,096.72
3．其他
（四）股東權益內部結轉
1．資本公積轉增股本
2．盈余公積轉增股本
3．盈余公積彌補虧損
4．結轉重新計量設定受益計劃凈負債
或凈資產所產生的變動
5．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余額 531,972,537.00 663,372,270.30 8,226,899.49 226,576,293.97 1,486,982,274.90 991,440,821.07 3,908,571,096.73
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
母公司資產負債表
2016年12月31日
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
資產 附注十六 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 198,336.48 193,724.75
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據
應收賬款
預付款項
應收利息
應收股利 167,518,615.85 3,662,396.11
其他應收款 注釋1 172,834.45
存貨
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 569,926.56 469,492.12
流動資產合計 168,459,713.34 4,325,612.98
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 注釋2 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91
投資性房地產
固定資產
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
開發支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產
其他非流動資產
非流動資產合計 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91
資產總計 3,667,133,359.25 3,502,999,258.89
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
母公司資產負債表（續）
2016年12月31日
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
負債和股東權益 附注十六 期末余額 期初余額
流動負債：
短期借款
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付賬款
預收款項
應付職工薪酬
應交稅費 75,834.45 33,845.81
應付利息
應付股利
其他應付款 249,199.69 134,192.08
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 325,034.14 168,037.89
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優先股
其中：永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計
負債合計 325,034.14 168,037.89
股東權益：
股本 531,972,537.00 531,972,537.00
其他權益工具
其中：優先股
其中：永續債
資本公積 2,924,825,829.72 2,924,825,829.72
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 73,056,959.81 46,019,798.66
未分配利潤 136,952,998.58 13,055.62
股東權益合計 3,666,808,325.11 3,502,831,221.00
負債和股東權益總計 3,667,133,359.25 3,502,999,258.89
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
母公司利潤表
2016年度
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
項目 附注十六 本期金額 上期金額
一、營業收入
減：營業成本
稅金及附加 10.00
銷售費用
管理費用 10,280,228.74 11,730,077.12
財務費用 1,149.75 1,520.79
資產減值損失 3,000.00
加：公允價值變動收益
投資收益 注釋3 280,656,000.00 171,512,000.00
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
二、營業利潤 270,371,611.51 159,780,402.09
加：營業外收入
其中：非流動資產處置利得
減：營業外支出
其中：非流動資產處置損失
三、利潤總額 270,371,611.51 159,780,402.09
減：所得稅費用
四、凈利潤 270,371,611.51 159,780,402.09
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益
1. 重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合
收益中享有的份額
（二）以后能重分類進損益的其他綜合收益
1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜
合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.一攬子交易處置對子公司股權投資在喪失控制權之前
產生的投資收益
六、綜合收益總額 270,371,611.51 159,780,402.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
母公司現金流量表
2016年度
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
項目 附注十六 本期金額 上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 1,381,055.80 8,865,515.87
經營活動現金流入小計 1,381,055.80 8,865,515.87
購買商品、接受勞務支付的現金
支付給職工以及為職工支付的現金
支付的各項稅費 10.00
支付其他與經營活動有關的現金 9,487,153.48 8,865,765.32
經營活動現金流出小計 9,487,163.48 8,865,765.32
經營活動產生的現金流量凈額 -8,106,107.68 -249.45
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資所收到的現金
取得投資收益收到的現金 87,281,041.00
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 87,281,041.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金
投資支付的現金
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計
投資活動產生的現金流量凈額 87,281,041.00
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
償還債務支付的現金
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 79,170,321.59
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 79,170,321.59
籌資活動產生的現金流量凈額 -79,170,321.59
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 4,611.73 -249.45
加：年初現金及現金等價物余額 193,724.75 193,974.20
六、期末現金及現金等價物余額 198,336.48 193,724.75
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
母公司股東權益變動表
2016年度
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
項目 附注十六 本期金額
股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 股東權益合計
一、上年年末余額 531,972,537.00 2,924,825,829.72 46,019,798.66 13,055.62 3,502,831,221.00
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 531,972,537.00 2,924,825,829.72 46,019,798.66 13,055.62 3,502,831,221.00
三、本年增減變動金額 27,037,161.15 136,939,942.96 163,977,104.11
（一）綜合收益總額 270,371,611.51 270,371,611.51
（二）股東投入和減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入股東權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 27,037,161.15 -133,431,668.55 -106,394,507.40
1．提取盈余公積 27,037,161.15 -27,037,161.15
2．對股東的分配 -106,394,507.40 -106,394,507.40
3．其他
（四）股東權益內部結轉
1．資本公積轉增股本
2．盈余公積轉增股本
3．盈余公積彌補虧損
4．結轉重新計量設定受益計劃凈負債
或凈資產所產生的變動
5．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余額 531,972,537.00 2,924,825,829.72 73,056,959.81 136,952,998.58 3,666,808,325.11
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
母公司股東權益變動表
2016年度
編制單位：宏發科技股份有限公司 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元）
項目 上期金額
股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 股東權益合計
一、上年年末余額 531,972,537.00 2,924,825,829.72 10,091,156.36 35,753,056.93 3,502,642,580.01
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初余額 531,972,537.00 2,924,825,829.72 10,091,156.36 35,753,056.93 3,502,642,580.01
三、本年增減變動金額 35,928,642.30 -35,740,001.31 188,640.99
（一）綜合收益總額 159,780,402.09 159,780,402.09
（二）股東投入和減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入股東權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 35,928,642.30 -195,520,403.40 -159,591,761.10
1．提取盈余公積 35,928,642.30 -35,928,642.30
2．對股東的分配 -159,591,761.10 -159,591,761.10
3．其他
（四）股東權益內部結轉
1．資本公積轉增股本
2．盈余公積轉增股本
3．盈余公積彌補虧損
4．結轉重新計量設定受益計劃凈負債
或凈資產所產生的變動
5．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余額 531,972,537.00 2,924,825,829.72 46,019,798.66 13,055.62 3,502,831,221.00
（后附財務報表附注為合并財務報表的組成部分）
企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
宏發科技股份有限公司
2016年度財務報表附注
一、 公司基本情況
(一) 公司注冊地、組織形式和總部地址
宏發科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）前身為武漢力諾太陽能集團股份有
限公司（以下簡稱“力陽股份”），于1992年5月經武漢市體改委和中國人民銀行武漢分行批
準，以原雙虎涂料公司作為主要發起人，與原武漢市建設銀行信托投資有限公司和湖北省工
商銀行信托投資公司三家共同發起，以定向募集方式設立，公司總股本為5,332.26萬股。
經中國證監會批準，1996年1月15日通過上海證券交易系統以上網定價方式，首次向社
會公眾公開發行1,800萬人民幣普通股，并于2月5日在上海證券交易所掛牌上市，公司總股
本增至7,132.26萬股。
1996年12月，海南賽格實業公司協議受讓武漢國有資產經營公司所持本公司國家股2,613
萬股，占公司總股本36.64%，成為公司第一大股東。
1998年7月，經公司1997年度股東大會審議通過，以當時公司總股本為基數，按10：3
的比例以公積金向全體股東轉增股本。公司總股本由此增至9,271.938萬股。
1998年12月，經國家國資局和中國證監會批準，陜西東隆集團有限責任公司和陜西東勝
綠色食品科技有限公司以協議方式受讓海南賽格實業公司所持有的公司法人股2,038.14萬股
（占公司總股本的21.98%），1,358.76萬股（占總股本的14.66%）。陜西東隆集團有限責任公
司成為公司第一大股東。
1999年11月，經公司1999年第二次臨時股東大會審議通過，以當時公司總股本為基數，
按10：4的比例用資本公積轉增股本。公司總股本增至12,980.7132萬股。
2001年7月，陜西東勝綠色食品科技有限公司將持有的武漢雙虎涂料集團股份有限責任
公司分別轉讓給力諾集團股份有限公司1,024.296萬股，武漢凱博公司438.984萬股，湖北華
億實業有限責任公司438.984萬股，2001年10月，陜西東隆集團有限責任公司將持有的
2,853.396萬股轉讓給山東力諾新材料有限公司，本次股份轉讓后，力諾集團股份有限公司通
過控制力諾新材料有限公司合計持股3,877.68萬股（占總股本的29.87%）而成為武漢雙虎涂
料集團股份有限公司第一大股東。
2001年11月，公司與力諾集團股份有限公司的關聯企業濮陽力諾玻璃制造有限公司實施
重大資產置換，置換總額占公司總資產的70%以上。公司的主業由涂料生產變更為太陽能光
熱轉換材料――高硼硅管材及其系列產品的生產，資產結構和產業結構發生了根本轉變，同
年11月19日公司更名為武漢力諾工業股份有限公司。2005年經公司第四屆十四次董事會審
議通過，公司更名為武漢力諾太陽能集團股份有限公司。
2006年根據公司第一次臨時股東大會決議和修改后章程的規定，經上海證券交易所上證
上字（2006）557號文件批準，公司以2006年7月14日流通股股本為基數，按每10股轉增
4.8 股的比例，以資本公積金向全體流通股股東轉增股份總額2,393.664萬股，增加股本
2,393.664萬元，公司總股本增至15,374.3772萬股。
2012年7月11日經中國證券監督管理委員會證監許可【2012】920號《關于核準武漢力
諾太陽能集團股份有限公司重大資產重組及向廈門有格投資有限公司等發行股份購買資產的
批復》文件核準，同意力陽公司以截至2011年9月30日評估基準日合法擁有的全部資產和
負債向廈門有格投資有限公司（以下簡稱“有格投資”）、聯發集團有限公司（以下簡稱“聯發
集團”）、江西省電子集團有限公司（以下簡稱“江西省電子集團”）置換資產，并發行322,895,465
股人民幣普通股購買其持有的廈門宏發電聲股份有限公司（以下簡稱“宏發電聲”）75.01%的
股份。
2012年10月19日，本公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了新增
股份的登記手續。本次發行后公司股本總額為476,639,237股，其中有格投資持有182,581,449
股股份，持股比例為38.306%，成為公司第一大股東。
本公司2012年11月21日公告，公司更名為宏發科技股份有限公司，證券簡稱“宏發股
份”。
2013年4月12日，公司召開了2012 年年度股東大會審議通過了關于公司非公開發行
股票的議案。2013年12月10日，本公司收到中國證監會下發的《關于核準宏發科技股份
有限公司非公開發行股票的批復》證監許可。2013年12月27日，大華會計師事務所（特殊
普通合伙）就公司新增注冊資本的實收情況出具了大華驗字[2013]000392號驗資報告,公司股
本總額變更為531,972,537.00股。2014年1月3日，公司在中國證券登記結算有限責任公司
上海分公司辦理了本次非公開發行股份的股權登記相關事宜。
公司注冊地址為：武漢市�~口區解放大道21號漢正街都市工業園A107-131
(二) 公司業務性質和主要經營活動
本公司屬電子元器件制造行業，主要產品或服務為繼電器的生產與銷售。
(三) 財務報表的批準報出
本財務報表業經公司董事會于2017年3月28日批準報出。
二、 合并財務報表范圍
本期納入合并財務報表范圍的主體共40戶，具體包括：
子公司名稱 子公司類型 簡稱 級次 持股比例（%） 表決權比例（%）
廈門宏發電聲股份有限公司 控股子公司 宏發電聲 二級 77.96 77.96
廈門宏發開關設備有限公司 控股子公司 宏發開關 三級 77.96 100.00
寧波金海電子有限公司 控股子公司 寧波金海 三級 58.47 75.00
廈門精合電氣自動化有限公司 控股子公司 廈門精合 三級 77.96 100.00
宏發國際投資(香港)有限公司 控股子公司 香港宏發 三級 77.96 100.00
西安宏發電器有限公司 控股子公司 西安宏發 三級 54.57 70.00
廈門宏發電力電器有限公司 控股子公司 電力電器 三級 77.96 100.00
廈門金越電器有限公司 控股子公司 廈門金越 三級 77.96 100.00
HONGFAAMERICA,INC 控股子公司 美國宏發 三級 54.57 70.00
廈門宏發電氣有限公司 控股子公司 宏發電氣 三級 77.96 100.00
上海宏發電聲有限公司 控股子公司 上海宏發 三級 54.57 70.00
北京宏發電聲繼電器有限公司 參股子公司 北京宏發 三級 26.51 34.00
四川宏發繼電器有限公司 控股子公司 四川銷售 三級 58.47 75.00
四川宏發電聲有限公司 控股子公司 四川宏發 三級 77.96 100.00
HONGFAEUROPE GMBH 控股子公司 歐洲宏發 三級 42.88 55.00
廈門金波貴金屬制品有限公司 控股子公司 廈門金波 三級 77.96 100.00
廈門宏發密封繼電器有限公司 控股子公司 宏發密封 三級 77.96 100.00
廈門宏發汽車電子有限公司 控股子公司 汽車電子 三級 77.96 100.00
GOLDENGLOBECOMMERCIAL,LLC 控股子公司 金球商貿 三級 54.57 70.00
浙江宏舟新能源科技有限公司 控股子公司 浙江宏舟 三級 40.54 52.00
四川宏發科技有限公司 控股子公司 四川科技 三級 58.47 75.00
廈門宏遠達電器有限公司 控股子公司 宏遠達 三級 77.96 100.00
漳州宏發電聲有限公司 控股子公司 漳州宏發 三級 77.96 100.00
宏發電聲(香港)有限公司 控股子公司 香港銷售 四級 62.37 80.00
寧波金越電器有限公司 控股子公司 寧波金越 四級 77.96 100.00
廈門宏發電力電子科技有限公司 控股子公司 電力科技 四級 77.96 100.00
HONGFAITALYSRL 控股子公司 意大利宏 四級 77.96 100.00
發
四川銳騰電子有限公司 控股子公司 四川銳騰 四級 39.76 51.00
漳州金波貴金屬制品有限公司 控股子公司 漳州金波 四級 77.96 100.00
廈門宏發信號電子有限公司 控股子公司 宏發信號 三級 77.96 100.00
廈門宏發工業機器人有限公司 控股子公司 工業機器 三級 77.96 100.00
人
廈門宏發精密機械有限公司 控股子公司 宏發精機 三級 77.96 100.00
北京宏發電聲科技有限公司 參股子公司 北京銷售 三級 26.51 34.00
上海宏發繼電器有限公司 控股子公司 上海銷售 三級 54.57 70.00
HONGFAHOLDINGSU.S.INC. 控股子公司 控股美國 三級 77.96 100.00
KGTechnologies,Inc. 控股子公司 美國KG 四級 77.96 100.00
KGEuropeGmbH 控股子公司 歐洲KG 五級 77.96 100.00
KGTechnologies(Pty)Ltd 控股子公司 南非KG 五級 77.96 100.00
子公司名稱 子公司類型 簡稱 級次 持股比例（%） 表決權比例（%）
浙江宏發五峰電容器有限公司 控股子公司 宏發五峰 三級 23.39 52.00
子公司的持股比例不同于表決權比例的原因、以及持有半數或以下表決權但仍控制被投
資單位的依據說明詳見“附注九、在其他主體中的權益（一）在子公司中權益”。
本期納入合并財務報表范圍的主體較上期相比，增加1戶，其中：
1．
本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控
制權的經營實體
名稱 變更原因
浙江宏發五峰電容器有限公司 新設成立
2．
本期無不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過委托經營或出租等方式喪
失控制權的經營實體
合并范圍變更主體的具體信息詳見“附注八、合并范圍的變更”。
三、 財務報表的編制基礎
(一) 財務報表的編制基礎
本公司根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則――基本準則》
和具體企業會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱
“企業會計準則”)進行確認和計量，在此基礎上，結合中國證券監督管理委員會《公開發行
證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》(2014年修訂)的規定，編制
財務報表。
(二) 持續經營
本公司對報告期末起12個月的持續經營能力進行了評價，未發現對持續經營能力產生重
大懷疑的事項或情況。因此，本財務報表系在持續經營假設的基礎上編制。
四、 重要會計政策、會計估計
(一) 遵循企業會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的
財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。
(二) 會計期間
自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。
(三) 營業周期
(四) 記賬本位幣
采用人民幣為記賬本位幣。
境外子公司以其經營所處的主要經濟環境中的貨幣為記賬本位幣，編制財務報表時折算
為人民幣。本公司有十個境外子公司，有九個采用當地的本位幣記賬：HONGFAEUROPE
GMBH及HONGFAITALYSRL采用歐元作為記賬本位幣，HONGFAAMERICA,INC、Golden
GlobeCommercial,LLC、HONGFAHOLDINGSU.S.INC.、KGTechnologies,Inc.、KGEurope
GmbH、KGTechnologies(Pty)Ltd以采用美元作為記賬本位幣，宏發電聲(香港)有限公司采用
港元作為記賬本位幣，宏發國際投資（香港）公司采用人民幣作為記賬本位幣。
(五) 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
1．
分步實現企業合并過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多
種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理
（1） 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；
（2） 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；
（3） 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；
（4） 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。
2．同一控制下的企業合并
本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方資產、負債（包括最終
控制方收購被合并方而形成的商譽）在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。在合并
中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整
資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。
如果存在或有對價并需要確認預計負債或資產，該預計負債或資產金額與后續或有對價
結算金額的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足的，調整留存收益。
對于通過多次交易最終實現企業合并的，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得
控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，在取得控制權日，長期股權投資初始投
資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬
面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。對于合并日之前
持有的股權投資，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，
暫不進行會計處理，直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的
基礎進行會計處理；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收
益和利潤分配以外的所有者權益其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當
期損益。
3．非同一控制下的企業合并
本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，
公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。
本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認
為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后，
計入當期損益。
通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并，屬于一攬子交易的，將各項交易
作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，合并日之前持有的股權投
資采用權益法核算的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資
成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而
確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的
基礎進行會計處理。合并日之前持有的股權投資采用金融工具確認和計量準則核算的，以該
股權投資在合并日的公允價值加上新增投資成本之和，作為合并日的初始投資成本。原持有
股權的公允價值與賬面價值之間的差額以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應全部
轉入合并日當期的投資收益。
4．為合并發生的相關費用
為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他直接相關費用，于發
生時計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的
從權益中扣減。
(六) 合并財務報表的編制方法
1．合并范圍
本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的
單獨主體）均納入合并財務報表。
2．合并程序
本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并財務報表。
本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確
認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現
金流量。
所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，
如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司
的會計政策、會計期間進行必要的調整。
合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產
負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并股東權益變動表的影響。如果站在企業集團合
并財務報表角度與以本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同時，從企業集團的角
度對該交易予以調整。
子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產
負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。
子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而
形成的余額，沖減少數股東權益。
對于同一控制下企業合并取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公
司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。
對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其
財務報表進行調整
（1） 增加子公司或業務
在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則調整合并資產負債表的
期初數；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將
子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的
相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。
因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合并的各方在最
終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權
投資，在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已
確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收益
或當期損益。
在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則不調整合并資產負債
表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該
子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。
因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對于購買日之前持有的
被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面
價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他
綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關
的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計
量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。
（2） 處置子公司或業務
1）一般處理方法
在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、
利潤納入合并利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。
因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投
資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股
權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算
的凈資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投
資相關的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，
在喪失控制權時轉為當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變
動而產生的其他綜合收益除外。
2）分步處置子公司
通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的
各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項
作為一攬子交易進行會計處理：
A.這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；
B.這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；
C.一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；
D.一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，本公司將各項交
易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次
處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他
綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權
之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在
喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。
（3） 購買子公司少數股權
本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自
購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本
公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。
（4） 不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資
在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置
長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，
調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整
留存收益。
(七) 現金及現金等價物的確定標準
在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將
同時具備期限短（一般從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、
價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。
(八) 外幣業務和外幣報表折算
1．
外幣業務
外幣業務交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記
賬。
資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，
除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本
化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生
日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。
以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生
的匯兌差額作為公允價值變動損益計入當期損益。如屬于可供出售外幣非貨幣性項目的，形
成的匯兌差額計入其他綜合收益。
2．
外幣財務報表的折算
資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目
除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，
采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額計入其他綜合
收益。
處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目中列示的、與該境外經營相關的外
幣財務報表折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；在處置部分股權投資或其他
原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分
相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營
企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營
的比例轉入處置當期損益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。
1．
金融工具的分類
管理層根據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合
取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將金融資產和金融負債分為不同類別：以公允價
值計量且其變動計入當期損益的金融資產（或金融負債）；持有至到期投資；應收款項；可供
出售金融資產；其他金融負債等。
2．
金融工具的確認依據和計量方法
（1） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或
金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。
交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債：
1）取得該金融資產或金融負債的目的是為了在短期內出售、回購或贖回；
2）屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期采
用短期獲利方式對該組合進行管理；
3）屬于衍生金融工具，但是被指定為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍
生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過
交付該權益工具結算的衍生工具除外。
只有符合以下條件之一，金融資產或金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量
且其變動計入損益的金融資產或金融負債：
1）該項指定可以消除或明顯減少由于金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關
利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；
2）風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該金融負債組合、或
該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；
3）包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量
沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但無法在取得時或后續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工
具的混合工具。
本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，在取得時以公
允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始
確認金額，相關的交易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收
益，期末將公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確
認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。
（2） 應收款項
本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在
活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款、應收票據、預付賬款、
長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按
其現值進行初始確認。
收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。
（3） 其他金融負債
按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。
3．
金融資產轉移的確認依據和計量方法
公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入
方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終
止確認該金融資產。
在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。
公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認
條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：
（1）所轉移金融資產的賬面價值；
（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移
的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確
認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差
額計入當期損益：
（1）終止確認部分的賬面價值；
（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止
確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。
金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項
金融負債。
4．
金融負債終止確認條件
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公
司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金
融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。
對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其
一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出
的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允
價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對
價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
5．
金融資產和金融負債公允價值的確定方法
本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債存在活躍市場的金融資產或金融負債，
以活躍市場的報價確定其公允價值；初始取得或衍生的金融資產或承擔的金融負債，以市場
交易價格作為確定其公允價值的基礎；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技
術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他
信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特
征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或
取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。
6．
金融資產（不含應收款項）減值準備計提
資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬
面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。
金融資產發生減值的客觀證據，包括但不限于：
（1） 發行方或債務人發生嚴重財務困難；
（2） 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等；
（3） 債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；
（4） 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；
（5） 因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；
（6） 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的
數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少
且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提
高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；
（7） 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，
使權益工具投資人可能無法收回投資成本；
（8） 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；
7．
金融資產及金融負債的抵銷
金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條
件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：
（1）本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；
（2）本公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。
(十) 應收款項
1．
單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項的確認標準：應收款項余額前五名。
單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法：單獨進行減值測試，按預計未來現金流
量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款
項，將其歸入相應組合計提壞賬準備。
2．
按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款
（1）信用風險特征組合的確定依據
對于單項金額不重大的應收款項，與經單獨測試后未減值的單項金額重大的應收款項一
起按信用風險特征劃分為若干組合，根據以前年度與之具有類似信用風險特征的應收款項組
合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定應計提的壞賬準備。
確定組合的依據：
組合名稱 計提方法 確定組合的依據
賬齡分析法組合 賬齡分析法 本公司根據以往的歷史經驗對應收款項計提比例作出最佳
估計，參考應收款項的賬齡進行信用風險組合分類
（2）根據信用風險特征組合確定的計提方法
①采用賬齡分析法計提壞賬準備的
賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)
1年以內 3.00 3.00
1－2年 5.00 5.00
2－3年 20.00 20.00
3－5年 50.00 50.00
5年以上 100.00 100.00
②采單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由為：存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收
回款項。
壞賬準備的計提方法為：根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額
進行計提。
3．
其他計提方法說明
經本公司董事會第七屆第十三次會議于2014年4月23日批準應收賬款壞帳準備賬齡組
合計提比例的會計估計變更，公司合并范圍內關聯方應收款項自2014年4月1日起不計提壞
賬。
(十一)
存貨
1．
存貨的分類
存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、
在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料、委托加工
材料、在產品、自制半成品、產成品（庫存商品）、發出商品等。
2．
存貨的計價方法
存貨在取得時，按計劃成本進行初始計量。存貨發出時除低值易耗品外采用計劃成本計
價，期末結轉成本差異，將計劃成本調整為實際成本價。
3．
存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。
產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，
以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經
過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估
計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售
合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量
多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。
期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存
貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終
用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。
以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨
跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。
4．
存貨的盤存制度
采用永續盤存制。
5．
低值易耗品和包裝物的攤銷方法
（1） 低值易耗品采用一次轉銷法；
（2） 包裝物采用一次轉銷法。
（3） 其他周轉材料采用一次轉銷法攤銷。
(十二)
長期股權投資
1．
投資成本的確定
（1）企業合并形成的長期股權投資，具體會計政策詳見本附注（五）同一控制下和非同
一控制下企業合并的會計處理方法
（2）其他方式取得的長期股權投資
以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初
始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。
以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資
成本；發行或取得自身權益工具時發生的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣
減。
在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前
提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資
成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產
交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。
通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。
2．
后續計量及損益確認
（1）成本法
本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，并按照初始投資成
本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。
除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，
本公司按照享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認為當期投資收益。
（2）權益法
本公司對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核算；對于其中一部分通過風
險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的聯營企業的
權益性投資，采用公允價值計量且其變動計入損益。
長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額
的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位
可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。
本公司取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜
合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；并
按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬
面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，
調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。
本公司在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認
資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。本公司與聯營企業、合
營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵
銷，在此基礎上確認投資損益。
本公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期
股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對
被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面
價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔
的義務確認預計負債，計入當期投資損失。
被投資單位以后期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的
順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長
期權益及長期股權投資的賬面價值后，恢復確認投資收益。
3．
長期股權投資核算方法的轉換
（1） 公允價值計量轉權益法核算
本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計
量準則進行會計處理的權益性投資，因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實
施共同控制但不構成控制的，按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》確定的
原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。
原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以
及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。
按權益法核算的初始投資成本小于按照追加投資后全新的持股比例計算確定的應享有被
投資單位在追加投資日可辨認凈資產公允價值份額之間的差額，調整長期股權投資的賬面價
值，并計入當期營業外收入。
（2） 公允價值計量或權益法核算轉成本法核算
本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計
量準則進行會計處理的權益性投資，或原持有對聯營企業、合營企業的長期股權投資，因追
加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，在編制個別財務報表時，按照
原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。
購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資
時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。
購買日之前持有的股權投資按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》的有
關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入
當期損益。
（3） 權益法核算轉公允價值計量
本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置
后的剩余股權改按《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》核算，其在喪失共同控
制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。
原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與
被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。
（4） 成本法轉權益法
本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報
表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核
算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整。
（5） 成本法轉公允價值計量
本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報
表時，處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按《企業會
計準則第22號――金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公
允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。
4．
長期股權投資的處置
處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，應當計入當期損益。采用
權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負
債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。
處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，
將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：
（1） 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；
（2） 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；
（3） 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；
（4） 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。
因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，不屬于一攬子交易的，
區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
（1）在個別財務報表中，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額計入
當期損益。處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益
法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能
對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按《企業會計準則第22號――金融工具確
認和計量》的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計
入當期損益。
（2）在合并財務報表中，對于在喪失對子公司控制權以前的各項交易，處置價款與處置
長期股權投資相應對享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，
調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益；在喪失對子公司控制權時，
對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩
余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈
資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股
權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為
一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，區分個別財務報表和合并財務
報表進行相關會計處理：
（1）在個別財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置的股權對應的長期股
權投資賬面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當
期的損益。
（2）在合并財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子
公司凈資產份額的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的
損益。
5．
共同控制、重大影響的判斷標準
如果本公司按照相關約定與其他參與方集體控制某項安排，并且對該安排回報具有重大
影響的活動決策，需要經過分享控制權的參與方一致同意時才存在，則視為本公司與其他參
與方共同控制某項安排，該安排即屬于合營安排。
合營安排通過單獨主體達成的，根據相關約定判斷本公司對該單獨主體的凈資產享有權
利時，將該單獨主體作為合營企業，采用權益法核算。若根據相關約定判斷本公司并非對該
單獨主體的凈資產享有權利時，該單獨主體作為共同經營，本公司確認與共同經營利益份額
相關的項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。
重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠
控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司通過以下一種或多種情形，并綜合
考慮所有事實和情況后，判斷對被投資單位具有重大影響。（1）在被投資單位的董事會或類
似權力機構中派有代表；（2）參與被投資單位財務和經營政策制定過程；（3）與被投資單位
之間發生重要交易；（4）向被投資單位派出管理人員；（5）向被投資單位提供關鍵技術資料。
(十三)
投資性房地產
投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的
土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。
本公司的投資性房地產按其成本作為入賬價值，外購投資性房地產的成本包括購買價款、
相關稅費和可直接歸屬于該資產的其他支出；自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資
產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。
本公司對投資性房地產采用成本模式進行后續計量，按其預計使用壽命及凈殘值率對建
筑物和土地使用權計提折舊或攤銷。投資性房地產的預計使用壽命、凈殘值率及年折舊（攤
銷）率列示如下：
類別 預計使用壽命（年） 預計凈殘值率 年折舊（攤銷）率
土地使用權 50 2.00
房屋建筑物 20 5.00 4.75
投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，本公司將該投資性房地產轉換為固
定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，本公
司將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，以轉換前的賬面價值作為轉換
后的入賬價值。
當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終
止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價
值和相關稅費后的金額計入當期損益。
投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。包括已出租的
土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物等。此外，對于本公司
持有以備經營出租的空置建筑物，若董事會作出書面決議，明確表示將其用于經營出租且持
有意圖短期內不再發生變化的，也作為投資性房地產列報。
本公司的投資性房地產按其成本作為入賬價值，外購投資性房地產的成本包括購買價款、
相關稅費和可直接歸屬于該資產的其他支出；自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資
產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。
本公司有確鑿證據表明房地產用途發生改變，將投資性房地產轉換為自用房地產時，以
其轉換當日的公允價值作為自用房地產的賬面價值，公允價值與原賬面價值的差額計入當期
損益。自用房地產或存貨轉換為采用公允價值模式計量的投資性房地產時，投資性房地產按
照轉換當日的公允價值計價，轉換當日的公允價值小于原賬面價值的，其差額計入當期損益；
轉換當日的公允價值大于原賬面價值的，其差額計入其他綜合收益。
當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終
止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價
值和相關稅費后的金額計入當期損益。
(十四)
固定資產
1．
固定資產確認條件
固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會
計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：
（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；
（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。
2．
固定資產初始計量
本公司固定資產按成本進行初始計量。其中，外購的固定資產的成本包括買價、進口關
稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其
他支出。自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支
出構成。投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入賬價值，但合同或協
議約定價值不公允的按公允價值入賬。購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實
質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購
買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。
3．
固定資產后續計量及處置
（1） 固定資產折舊
固定資產折舊按其入賬價值減去預計凈殘值后在預計使用壽命內計提。對計提了減值準
備的固定資產，則在未來期間按扣除減值準備后的賬面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。
本公司根據固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在
年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在
差異的，進行相應的調整。
2016年公司對固定資產進行了會計估計變更，根據2014年10月財政部、國家稅務總局
下發的《關于完善固定資產加速折舊企業所得稅政策的通知》（財稅[2014]75號）和《關于固
定資產加速折舊稅收政策有關問題的公告》（2014年第64號），符合加速折舊政策，并經稅務
機關備案的固定資產，可選擇采用加速折舊政策。加速折舊方法采取雙倍余額遞減法。
各類直線法折舊固定資產的折舊年限和年折舊率如下：
類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 直線法 20 3-5 4.78-4.85
機器設備 直線法 5-10 3-5 9.50-19.40
電子設備 直線法 5-10 3-5 9.50-19.40
運輸設備 直線法 4-10 3-5 9.50-24.25
類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
其他設備 直線法 3-10 3-5 9.50-32.33
（2） 固定資產的后續支出
與固定資產有關的后續支出，符合固定資產確認條件的，計入固定資產成本；不符合固
定資產確認條件的，在發生時計入當期損益。
（3） 固定資產處置
當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資
產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入
當期損益。
(十五)
在建工程
1．
在建工程的類別
本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用
狀態前所發生的必要支出構成，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資
本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。本公司的在建工程以項目分類核算。
2．
在建工程結轉為固定資產的標準和時點
在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產
的入賬價值。所建造的在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預
定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資
產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本
調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。
(十六)
借款費用
1．
借款費用資本化的確認原則
公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，在符合
資本化條件的情況下開始資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生
額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可
使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：
（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付
現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；
（2）借款費用已經發生；
（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
2．
借款費用資本化期間
資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資
本化的期間不包括在內。
當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停
止資本化。
當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資
產借款費用停止資本化。
購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售
的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。
3．
暫停資本化期間
符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3
個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到
預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借
款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。
4．
借款費用資本化金額的計算方法
專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時
性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定
可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。
根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本
化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算
確定。
借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金
額，調整每期利息金額。
(十七) 無形資產與開發支出
無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，土地使用權、
專利權、專有技術、軟件等。
1．
無形資產的初始計量
外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用
途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性
質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。
債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬
價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損
益。
在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前
提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除
非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以
換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。
以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價
值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。
內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注
冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以
及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。
2．
無形資產的后續計量
本公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命，劃分為使用壽命有限和使用壽命不確定
的無形資產。
（1） 使用壽命有限的無形資產
對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷。使用壽
命有限的無形資產預計壽命及依據如下：
項目 預計使用壽命 依據
土地使用權 50年 產權證書確認的使用年限
專有技術 5-10年 合同年限或預計使用年限
軟件 5-10年 合同年限或預計使用年限
每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，如與原先估計數
存在差異的，進行相應的調整。
經復核，本期期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。
（2） 使用壽命不確定的無形資產
無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。
對于使用壽命不確定的無形資產，在持有期間內不攤銷，每期末對無形資產的壽命進行
復核。如果期末重新復核后仍為不確定的，在每個會計期間繼續進行減值測試。
本公司期末不存在使用壽命不確定的無形資產。
3．
劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準
研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活
動的階段。
開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，
以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。
內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。
4．
開發階段支出符合資本化的具體標準
內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：
（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
（2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；
（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場
或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；
（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使
用或出售該無形資產；
（5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開
發支出不在以后期間重新確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開
發支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。
(十八)
長期資產減值
本公司在資產負債表日判斷長期資產是否存在可能發生減值的跡象。如果長期資產存在
減值跡象的，以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計
的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。
資產可收回金額的估計，根據其公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流
量的現值兩者之間較高者確定。
可收回金額的計量結果表明，長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，將長期資產的
賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相
應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。
資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該資
產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。
因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年
都進行減值測試。
在對商譽進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益
的資產組或資產組組合。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與
商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組
合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對
包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬
面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組
合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。
(十九)
長期待攤費用
1．
攤銷方法
長期待攤費用，是指本公司已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在1年以上
的各項費用。長期待攤費用在受益期內按直線法分期攤銷。
2．
攤銷年限
類別 攤銷年限 備注
裝修費 3-10年 租賃期及預計使用年限
(二十)
職工薪酬
職工薪酬，是指本公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬
或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。
1．
短期薪酬
短期薪酬是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予
以支付的職工薪酬，離職后福利和辭退福利除外。本公司在職工提供服務的會計期間，將應
付的短期薪酬確認為負債，并根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。
2．
離職后福利
離職后福利是指本公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，
提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。離職后福利計劃分類為設定提存
計劃和設定受益計劃。
離職后福利設定提存計劃主要為參加由各地勞動及社會保障機構組織實施的社會基本養
老保險、失業保險等；在職工為本公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應
繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。
3．
辭退福利
辭退福利是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工
自愿接受裁減而給予職工的補償，在發生當期計入當期損益。
(二十一) 預計負債
1．
預計負債的確認標準
與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：
該義務是本公司承擔的現時義務；
履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；
該義務的金額能夠可靠地計量。
2．
預計負債的計量方法
本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。
本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價
值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估
計數。
最佳估計數分別以下情況處理：
所需支出存在一個連續范圍（或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最
佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。
所需支出不存在一個連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果
發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確
定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。
本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能
夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。
(二十二) 收入
1．
銷售商品收入確認時間的具體判斷標準
公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯
系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關
的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷
售收入實現。
公司外銷對以離岸價(FOB)方式的銷售，以海關報關裝船后，商品的主要風險報酬已轉移
給購貨方后確認收入；對以到岸價(CIF)方式的銷售，在報關出口后，依據合同約定在途貨物
風險是否由公司承擔來確定收入確認時點，若由公司承擔則應在到岸交貨后確認收入，若由
對方承擔則應在報關后確認收入。
內銷：公司將商品發出并經客戶驗收核對無誤后確認收入。
合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議
價款的公允價值確定銷售商品收入金額。
2．
確認讓渡資產使用權收入的依據
與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況
確定讓渡資產使用權收入金額：
（1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
（2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
3．
提供勞務收入的確認依據和方法
在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務
收入。提供勞務交易的完工進度，依據已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定。
提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：
（1）收入的金額能夠可靠地計量；
（2）相關的經濟利益很可能流入企業；
（3）交易的完工進度能夠可靠地確定；
（4）交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。
按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議
價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累
計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本
乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額，結轉當期勞務成本。
在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
（1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供
勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。
（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，
不確認提供勞務收入。
本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，銷售商品部分和提供
勞務部分能夠區分且能夠單獨計量的，將銷售商品的部分作為銷售商品處理，將提供勞務的
部分作為提供勞務處理。銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單
獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分全部作為銷售商品處理。
(二十三) 政府補助
1．
類型
政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產，但不包括政府作為
企業所有者投入的資本。根據相關政府文件規定的補助對象，將政府補助劃分為與資產相關
的政府補助和與收益相關的政府補助。
對于政府文件未明確補助對象的政府補助，公司根據實際補助對象劃分為與資產相關的
政府補助或與收益相關的政府補助。
與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政
府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。
2．
政府補助的確認
對期末有證據表明公司能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持
資金的，按應收金額確認政府補助。除此之外，政府補助均在實際收到時確認。
政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，
按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額（人民幣1元）計量。按照
名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
3．
會計處理方法
與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入
營業外收入；
與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，
在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取
得時直接計入當期營業外收入。
已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，
超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。
(二十四) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫
時性差異)計算確認。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該
資產或清償該負債期間的適用稅率計量。
1．
確認遞延所得稅資產的依據
本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅
款抵減的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是，同時
具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：（1）該
交易不是企業合并；（2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。
對于與聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延
所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫
時性差異的應納稅所得額。
2．
確認遞延所得稅負債的依據
公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括：
（1）商譽的初始確認所形成的暫時性差異；
（2）非企業合并形成的交易或事項，且該交易或事項發生時既不影響會計利潤，也不影
響應納稅所得額（或可抵扣虧損）所形成的暫時性差異；
（3）對于與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間
能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。
3．
同時滿足下列條件時，將遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示
（1）企業擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；
（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所
得稅相關或者對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產和遞延所
得稅負債轉回的期間內，涉及的納稅主體體意圖以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負
債或是同時取得資產、清償債務。
(二十五) 租賃
如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人，該租
賃為融資租賃，其他租賃則為經營租賃。
1．
經營租賃會計處理
（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分
攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。
資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額
中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。
（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分
攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額
較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收
益。
公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額
中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。
(二十六) 重要會計政策、會計估計的變更
1．
會計政策變更
本報告期重要會計政策未變更。
2．
會計估計變更
本報告期主要會計估計發生變更。
會計估計變更的內容和原因 審批程序 會計估計變更 備注
開始適用的時點
固定資產加速折舊 第八屆董事會第四次會議從2016年1月1日起執行
模具折舊年限從5年修改為3年 第八屆董事會第四次會議從2016年7月1日起執行
會計估計變更說明：
宏發科技股份有限公司于2016年7月28日召開的第八屆董事會第四次會議，審議通過
了《關于控股子公司廈門宏發電聲股份有限公司修訂
<股份公司財務管理制度>
部分內容的議 案》。 （一）宏發電聲增加《股份公司財務管理制度》第“6.6.2”條固定資產加速折舊 方式的描述。 1、變更原因 近年來，廈門宏發加大科技研發創新力度，擴大固定資產的投資及更新，并對固定資產 施行精益管理。為更加客觀公允地反映公司的財務狀況和經營成果，完善現行固定資產加速 折舊政策，根據2014年10 月財政部、國家稅務總局下發的《關于完善固定資產加速折舊企 業所得稅政策的通知》（財稅[2014]75號）和《關于固定資產加速折舊稅收政策有關問題的公 告》（2014 年第64號），在遵循會計準則及財政法規的基礎上，廈門宏發對符合加速折舊政 策的固定資產折舊采取加速折舊的方法。 2、變更內容 變更前： 廈門宏發《股份公司財務管理制度》第“6.6.2”條：各企業固定資產折舊辦法采用平均 年限法，折舊方法不得隨意更改。 變更后： 廈門宏發《股份公司財務管理制度》第“6.6.2”條：各企業固定資產折舊辦法采用平均 年限法，折舊方法不得隨意更改。符合加速折舊政策，并經稅務機關備案的固定資產，可選 擇采用加速折舊政策。加速折舊方法采取雙倍余額遞減法。 3、變更日期 從2016年1月1日起執行。 4、變更范圍： 廈門宏發電聲股份有限公司及納入合并報表范圍的子公司。 （二）廈門宏發修改《股份公司財務管理制度》第“6.6.3”條，將模具折舊年限從5年 修改為3 年。 1、變更原因 由于廈門宏發新技術的發展要求及模具耐用年限的實際情況，公司模具的使用壽命均為3 年。根據《企業會計準則》的有關規定，為更加真實、公允地反映公司財務狀況和經營成果， 將模具折舊年限由5 年調整為3 年，殘值率（3%）不變。 2、變更內容 將模具折舊年限由5 年調整為3 年，殘值率（3%）不變 3、變更日期 從2016 年7月1日起執行。 4、變更范圍： 廈門宏發電聲股份有限公司及納入合并報表范圍的子公司。 （三）本次會計估計變更對公司的影響 根據《企業會計準則第28號――會計政策、會計估計變更和差錯更正》相關規定，本次 會計估計變更采用未來適用法處理，不對以前年度進行追溯調整，因此不會對公司及廈門宏 發已披露的財務報表產生影響。 五、 財務報表項目列報更正說明 財政部于2016年12月31日發布了《增值稅會計處理規定》財會〔2016〕22號。 《增值稅會計處理規定》規定：全面試行營業稅改征增值稅后，“營業稅金及附加”科目 名稱調整為“稅金及附加”科目，該科目核算企業經營活動發生的消費稅、城市維護建設稅、 資源稅、教育費附加及房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等相關稅費；利潤表中的 “營業稅金及附加”項目調整為“稅金及附加”項目。 《增值稅會計處理規定》還明確要求“應交稅費”科目下的“應交增值稅”、“未交增值 稅”、“待抵扣進項稅額”、“待認證進項稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細科目期末借方余額 應根據情況，在資產負債表中的“其他流動資產”或“其他非流動資產”項目列示；“應交稅 費――待轉銷項稅額”等科目期末貸方余額應根據情況，在資產負債表中的“其他流動負債” 或“其他非流動負債”項目列示。 本公司已根據《增值稅會計處理規定》，對2016年5月1日至該規定施行之間發生的交 易由于該規定而影響的資產、負債和損益等財務報表列報項目金額進行了調整，包括將2016 年5月1日之后發生的房產稅、土地使用稅、車船使用稅和印花稅從“管理費用”調整至“稅 金及附加”8,572,268.85元；對于2016年財務報表中可比期間的財務報表也不予追溯調整。 六、 稅項 (一) 公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物、應稅勞務收入和應稅服務收入（營改增試點 19%（德國）、17% 地區適用應稅勞務收入） 營業稅 應納稅營業額 5% 城市維護建設稅 實繳流轉稅稅額 7%、5% 教育費附加 實繳流轉稅稅額 3% 地方教育費附加 實繳流轉稅稅額 2% 房產稅 房產稅按照房產原值的70%為納稅基準，稅率為1.2%， 1.2%或12% 或以租金收入為納稅基準，稅率為12% 不同納稅主體所得稅稅率說明： 納稅主體名稱 所得稅稅率 本公司 25.00% 宏發電聲 15.00% 四川銷售 25.00% 四川宏發 15.00% 北京宏發 25.00% 上海宏發 25.00% 電力電器 15.00% 宏發開關 15.00% 寧波金海 15.00% 廈門精合 15.00% 西安宏發 15.00% 廈門金越 15.00% 廈門金波 25.00% 宏發密封 15.00% 宏發汽車 15.00% 寧波金越 25.00% 四川銳騰 15.00% 納稅主體名稱 所得稅稅率 浙江宏舟 15.00% 宏發電氣 25.00% 電力科技 25.00% 四川科技 25.00% 香港宏發 16.50% 香港銷售 16.50% 歐洲宏發 32.00% 美國宏發 州稅8.84% 聯邦稅34.00% 金球商貿 州稅8.84% 聯邦稅34.00% 意大利宏發 31.40% 宏遠達 15.00% 漳州宏發 25.00% 漳州金波 25.00% 宏發信號 25.00% 工業機器人 15.00% 宏發精機 25.00% 北京銷售 25.00% 上海銷售 25.00% 控股美國 州稅8.87% 聯邦稅34.00% 美國KG 州稅8.84% 聯邦稅34.00% 歐洲KG 30% 南非KG 28% 宏發五峰 25% (二) 稅收優惠政策及依據 1．宏發電聲根據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2008〕172號)和《高新技 術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定及廈門高新技術企業認 定辦公室出臺的廈高辦（2014）11號文，公司于2014年9月30日通過廈門市高新技術 企業復審并已公告，資格有效期3年，公司2016年度企業所得稅適用稅率為15%。 2．四川宏發根據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2008〕172號)和《高新技 術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定及四川省高新技術企業 認定辦公室出臺的川高企認（2014）2號文，公司被認定為四川省2014年度高新技術企 業，四川省科學技術廳、四川省財政廳、四川省國家稅務局及四川省地方稅務局2014年 7月9日頒發《高新技術企業證書》，資格有效期3年，自2014年1月1日至2016年12 月31日可減按15%繳納企業所得稅，公司2016年度企業所得稅適用稅率為15%。 3．電力電器根據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2008〕172號)和《高新技 術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定及廈門高新技術企業認 定辦公室出臺的廈高辦（2015）10號文，公司于2015年10月12日通過廈門市高新技術 企業復審并已公告，廈門市科學技術廳、廈門市財政廳、廈門市國家稅務局、廈門市地 方稅務局2015年10月12日頒發《高新技術企業證書》，資格有效期3年，自2015年1 月1日至2017年12月31日可減按15%繳納企業所得稅，公司2016年度企業所得稅適用 稅率為15%。 4．宏發開關根據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2008〕172號)和《高新技 術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定及廈門市高新技術企業 認定管理辦公室出臺的廈高辦（2014）11號文，公司被認定為2014年度高新技術企業， 廈門市科學技術廳、廈門市財政廳、廈門市國家稅務局、廈門市地方稅務局2014年3月 2日頒發的《高新技術企業證書》，自2014年1月1日至2016年12月31日可減按15% 繳納企業所得稅，公司2016年度企業所得稅適用稅率為15%。 5．寧波金海根據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2008〕172號)和《高新技 術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定及寧波市高新技術企業 認定管理辦公室出臺的甬高企認辦（2014）7號文及寧波市科學技術廳、寧波市財政廳、 寧波市國家稅務局、寧波市地方稅務局2014年9月25日頒發的《高新技術企業證書》， 自2014年1月1日至2016年12月31日可減按15%繳納企業所得稅，公司2016年度企 業所得稅適用稅率為15%。 6．廈門精合根據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2008〕172號)和《高新技 術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定及廈門高新技術企業認 定辦公室出臺的廈高辦（2014）11號文，公司在2014年9月30日通過廈門市高新技術 企業復審，資格有效期3年，公司2016年度企業所得稅適用稅率為15%。 7．西安宏發根據《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2016〕32號）、《高新技術 企業認定管理工作指引》（國科發火〔2016〕195號）的規定，公司被認定為陜西省2016 年高新技術企業，陜西省科學技術廳、陜西省財政廳、陜西省國家稅務局、陜西省地方 稅務局2016年12月6日頒發的《高新技術企業證書》，自2016年1月1日至2018年12 月31日可減按15%繳納企業所得稅，公司2016年度企業所得稅適用稅率為15%。 8．廈門金越根據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2008〕172號)和《高新技 術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定及全國高新技術企業認 定管理辦公室下發《關于廈門市2014年高新技術企業復審備案的復函》（國科火字〔2014〕 228號），公司被認定為福建省2014年度高新技術企業，廈門市科學技術廳、廈門市財政 廳、廈門市國家稅務局、廈門市地方稅務局2014年6月27日頒發的《高新技術企業證 書》，自2014年1月1日至2016年12月31日可減按15%繳納企業所得稅，公司2016 年度企業所得稅適用稅率為15%。 9．汽車電子根據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2008〕172號)和《高新技 術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定，公司2016年12月1 日經認定為高新技術企業，依法享受15%的所得稅的優惠稅率。證書編號 GR201635100148，有效期三年。 10．宏發密封根據根據《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2016〕32號）和《高 新技術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2016〕195號）有關規定，公司被認定為福 建省2016年度高新技術企業，廈門市科學技術廳、廈門市財政廳、廈門市國家稅務局、 廈門市地方稅務局2016年11月23日頒發的《高新技術企業證書》，資格有效期3年， 自2016年1月1日至2018年12月31日可減按15%繳納企業所得稅，公司2016年度企 業所得稅適用稅率為15%。 11.宏遠達根據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2008〕172號)和《高新技術 企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定及廈門高新技術企業認定 辦公室出臺的廈高辦（2015）10號文，廈門市科學技術廳、廈門市財政廳、廈門市國家 稅務局、廈門市地方稅務局2015年10月12日頒發的《高新技術企業證書》，資格有效 期3年,自2015年1月1日至2017年12月31日可減按15%繳納企業所得稅，公司2016 年度企業所得稅適用稅率為15%。 12.四川銳騰根據《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2016〕32號）和《高新技 術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2016〕195號）有關規定，公司被認定為四川省 2016年度高新技術企業，四川省科學技術廳、四川省財政廳、四川省國家稅務局、四川 省地方稅務局2016年12月8日頒發《高新技術企業證書》，自2016年1月1日至2018 年12月31日可減按15%繳納企業所得稅，公司2016年度企業所得稅適用稅率為15%。 13.工業機器人根據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2008〕172號)和《高新技 術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定及廈門高新技術企業認 定辦公室出臺的廈高辦（2014）11號文，公司于2016年12月1日通過廈門市高新技術 企業申請并已公告，資格有效期3年，公司2016年度企業所得稅適用稅率為15% 14.浙江宏舟根據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2008〕172號)和《高新技術 企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）有關規定及浙江省科學技術廳、浙 江省財政廳、浙江省國家稅務局、浙江省地方稅務局2016年11月21日頒發的《高新技 術企業證書》，自2016年1月1日至2018年12月31日可減按15%繳納企業所得稅，公 司2016年度企業所得稅適用稅率為15%。 七、 合并財務報表主要項目注釋 （以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元） 注釋1． 貨幣資金 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 147,304.39 151,848.32 銀行存款 634,674,960.28 621,423,594.92 其他貨幣資金 3,103,757.59 1,543,305.00 合計 637,926,022.26 623,118,748.24 其中：存放在境外的款項總額 122,721,796.72 39,525,479.77 其中受限制的貨幣資金明細如下： 項目 期末余額 期初余額 票據保證金 工程保證金 246,000.00 246,000.00 保函保證金 1,048,098.00 1,297,305.00 凍結存款賬戶 農民工工資保障金 1,795,672.69 民生銀行信用證 13,986.90 合計 3,103,757.59 1,543,305.00 注釋2． 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 項目 期末余額 期初余額 遠期外匯合約 0.00 225,277.55 合計 0.00 225,277.55 注釋3． 應收票據 1． 應收票據的分類 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 493,482,179.49 325,430,847.33 商業承兌匯票 51,864,303.44 14,247,094.82 合計 545,346,482.93 339,677,942.15 2． 期末公司無已質押的應收票據。 3． 期末公司已背書或貼現且資產負債表日尚未到期的應收票據 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌匯票 1,884,545,890.49 商業承兌匯票 5,461,444.34 合計 1,890,007,334.83 4． 期末公司無因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據。 注釋4． 應收賬款 1． 應收賬款分類披露 期末余額 種類 賬面余額 壞賬準備 比例（%） 計提比例 賬面價值 金額 金額 （%） 單項金額重大并單獨計 3,632,653.80 0.26 3,632,653.80 100.00 - 提壞賬準備的應收賬款 按信用風險特征組合計 1,381,235,868.91 99.74 51,754,076.75 3.75 1,329,481,792.16 提壞賬準備的應收賬款 單項金額雖不重大但單 獨計提壞賬準備的應收 賬款 合計 1,384,868,522.71 100.00 55,386,730.55 4.00 1,329,481,792.16 續： 期初余額 種類 賬面余額 壞賬準備 比例（%） 計提比例 賬面價值 金額 金額 （%） 單項金額重大并單獨計 3,907,289.80 0.35 3,907,289.80 100.00 提壞賬準備的應收賬款 按信用風險特征組合計 1,114,328,035.29 99.65 39,285,709.94 3.53 1,075,042,325.35 提壞賬準備的應收賬款 單項金額雖不重大但單 獨計提壞賬準備的應收 賬款 合計 1,118,235,325.09 100.00 43,192,999.74 3.86 1,075,042,325.35 應收賬款分類的說明： （1） 期末單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 期末余額 單位名稱 計提比例 應收賬款 壞賬準備 （%） 計提理由 系經營不當導致資金 鏈斷裂，貨款拖欠時間 南京宇能儀表有限公司 3,632,653.80 3,632,653.80 100.00 長，且2015年2月份以 后該公司基本處于停 止經營狀態。 合計 3,632,653.80 3,632,653.80 （2） 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 期末余額 賬齡 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1年以內 1,327,280,650.02 39,818,419.51 3.00 期末余額 賬齡 計提比例（%） 應收賬款 壞賬準備 1－2年 30,153,846.23 1,507,692.31 5.00 2－3年 9,905,605.49 1,981,121.10 20.00 3－4年 9,421,032.30 4,710,516.16 50.00 4－5年 1,476,814.41 738,407.21 50.00 5年以上 2,997,920.46 2,997,920.46 100.00 合計 1,381,235,868.91 51,754,076.75 2． 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額13,121,087.86元。 3． 本報告期實際核銷的應收賬款 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 927,357.05 其中重要的應收賬款核銷情況如下： 履行的核銷程 是否由 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 序 關聯交 易產生 廣東美的制冷設備有限 貨款 80,000.00 無法收回 總經理審批 否 公司 江蘇鼎英電力設備有限 貨款 56,617.00 無法收回 總經理審批 否 公司 吉林市龍華電力技術有 貨款 28,348.00 無法收回 總經理審批 否 限公司 廣東志高暖通設備股份 貨款 19,339.19 無法收回 總經理審批 否 有限公司 合計 184,304.19 4．按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款 單位名稱 期末余額 占應收賬款期末 已計提壞賬準備 余額的比例(%) 第一名 160,904,405.11 11.62% 4,827,132.15 第二名 32,781,138.38 2.37% 983,434.15 第三名 24,183,594.37 1.75% 725,507.83 第四名 21,596,712.58 1.56% 647,901.38 第五名 16,355,393.87 1.18% 490,661.82 合計 255,821,244.31 18.48% 7,674,637.33 5． 期末無因金融資產轉移而終止確認的應收款項。 6． 期末無因轉移應收款項且繼續涉入而形成的資產、負債的金額。 注釋5． 預付款項 1． 預付款項按賬齡列示 期末余額 期初余額 賬齡 比例(%) 比例(%) 金額 金額 1年以內 47,787,537.72 98.79 26,945,163.49 99.63 1至2年 587,190.88 1.21 100,138.00 0.37 2至3年 3年以上 合計 48,374,728.60 100.00 27,045,301.49 100.00 2． 賬齡超過一年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明 單位名稱 期末余額 賬齡 未及時結算原因 大都克電接觸科技（中國）有 392,355.00 1-2年 尚未結算 限公司 合計 392,355.00 3． 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 占預付賬款 單位名稱 期末金額 總額的比例 預付款時間 未結算原因 (%) 第一名 5,709,962.50 11.80% 1年以內 交易未完成 第二名 4,985,374.99 10.31% 1年以內 交易未完成 第三名 3,453,000.00 7.14% 1年以內 交易未完成 第四名 3,106,804.88 6.42% 1年以內 交易未完成 第五名 2,258,050.56 4.67% 1年以內 交易未完成 合計 19,513,192.93 40.34% 注釋6． 其他應收款 1． 其他應收款分類披露 期末余額 種類 賬面余額 壞賬準備 比例（%） 計提比例 賬面價值 金額 金額 （%） 單項金額重大并單獨計提壞 賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提壞 37,893,140.70 100.00 2,113,771.57 5.58 35,779,369.13 賬準備的其他應收款 單項金額雖不重大但單獨計 提壞賬準備的其他應收款 合計 37,893,140.70 2,113,771.57 5.58 35,779,369.13 續： 期初余額 種類 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%） 金額 計提比例 （%） 單項金額重大并單獨計提壞 賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提壞 53,322,239.13 100.00 2,429,521.53 4.56 50,892,717.60 賬準備的其他應收款 單項金額雖不重大但單獨計 提壞賬準備的其他應收款 合計 53,322,239.13 100.00 2,429,521.53 4.56 50,892,717.60 其他應收款分類的說明： （1） 期末無單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款。 （2） 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%） 1年以內 22,765,378.27 682,961.41 3.00 1－2年 12,707,082.21 635,354.11 5.00 2－3年 1,400,280.22 280,056.05 20.00 3－4年 1,010,000.00 505,000.00 50.00 4－5年 50.00 5年以上 10,400.00 10,400.00 100.00 合計 37,893,140.70 2,113,771.57 2． 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期轉回壞賬準備金額 315,749.96 元。 3． 本期無實際核銷的其他應收款。 4． 其他應收款按款項性質分類情況 項目 期末余額 期初余額 備用金 4,632,245.80 6,025,430.46 加工費 10,146.56 6,942,592.34 保證金、押金 13,032,846.75 14,844,433.77 往來款 3,936,092.19 1,642,457.40 代墊款 5,987,319.93 19,182,038.22 資金拆借 9,000,000.00 其他 1,294,489.47 4,685,286.94 合計 37,893,140.70 53,322,239.13 5． 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位名稱 款項性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期 壞賬準備 末余額的比例(%) 期末余額 第一名 代墊勞保費 5,293,805.76 1-2年 13.97% 247,321.26 單位名稱 款項性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期 壞賬準備 末余額的比例(%) 期末余額 第二名 資金拆借 5,000,000.00 1年以內 13.20% 150,000.00 第三名 資金拆借 4,000,000.00 1年以內 10.56% 120,000.00 第四名 保證金 2,985,936.49 1-2年 7.88% 149,296.82 第五名 保證金 2,084,818.00 1-2年 5.50% 62,544.54 合計 19,364,560.25 51.11% 729,162.62 6． 期末無涉及政府補助的應收款項。 7． 期末無因金融資產轉移而終止確認的其他應收款項情況。 8． 期末無轉移其他應收款且繼續涉入而形成的資產、負債的金額。 注釋7． 存貨 1． 存貨分類 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 233,484,458.71 1,266,443.32 232,218,015.39 170,901,775.02 2,151,258.52 168,750,516.50 在產品及半成 119,532,370.72 1,260,852.52 118,271,518.20 111,279,026.65 1,238,022.78 110,041,003.87 品 庫存商品 401,856,563.00 11,565,749.57 390,290,813.43 361,873,450.75 9,935,655.46 351,937,795.29 發出商品 200,048,841.80 200,048,841.80 141,523,210.11 141,523,210.11 委托加工物資 194,484.64 194,484.64 1,627,349.42 1,627,349.42 周轉材料 2,800,773.13 2,800,773.13 2,620,106.83 2,620,106.83 合計 957,917,492.00 14,093,045.41 943,824,446.59 789,824,918.78 13,324,936.76 776,499,982.02 2． 存貨跌價準備 本期增加金額 本期減少金額 存貨種類 期初余額 期末余額 計提 其他 轉回 轉銷 其他 原材料 2,151,258.52 802,316.38 1,687,131.58 1,266,443.32 在產品及半成品 1,238,022.78 61,376.80 38,547.06 1,260,852.52 庫存商品 9,935,655.46 2,989,700.98 1,269,404.37 90,202.50 11,565,749.57 合計 13,324,936.76 3,853,394.16 2,995,083.01 90,202.50 14,093,045.41 注釋8． 其他流動資產 項目 期末余額 期初余額 增值稅待抵扣進項稅及預繳稅額 48,956,169.99 24,836,045.85 理財產品 17,810,000.00 187,000,000.00 其他 525,630.51 合計 67,291,800.50 211,836,045.85 注釋9． 長期應收款 期末余額 期初余額 款項性質 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 職工無息借款 19,679,201.00 19,679,201.00 17,129,416.00 17,129,416.00 合計 19,679,201.00 19,679,201.00 17,129,416.00 17,129,416.00 長期應收款的賬齡分析如下： 期末余額 期初余額 賬齡 賬面余額 減值準備 賬面余額 減值準備 1年以內 6,133,000.00 3,941,000.00 1至2年 3,665,200.00 3,070,400.00 2至3年 2,372,089.00 2,994,441.00 3年以上 7,508,912.00 7,123,575.00 合計 19,679,201.00 17,129,416.00 注釋10． 投資性房地產 1． 投資性房地產情況 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一. 賬面原值 1． 期初余額 72,498,990.46 3,845,717.70 76,344,708.16 2． 本期增加金額 201,709,693.45 201,709,693.45 外購 3,620,627.48 3,620,627.48 存貨\固定資產\在建 198,089,065.97 198,089,065.97 工程轉入 企業合并增加 股東投入 其他轉入 3． 本期減少金額 處置 其他轉出 4． 期末余額 274,208,683.91 3,845,717.70 278,054,401.61 二. 累計折舊（攤銷） 1． 期初余額 27,255,176.92 1,369,545.41 28,624,722.33 2． 本期增加金額 5,693,460.80 178,995.07 5,872,455.87 計提或攤銷 5,693,460.80 178,995.07 5,872,455.87 企業合并增加 其他轉入 3． 本期減少金額 處置 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 其他轉出 4． 期末余額 32,948,637.72 1,548,540.48 34,497,178.20 三. 減值準備 1． 期初余額 2． 本期增加金額 計提 企業合并增加 其他轉入 3． 本期減少金額 處置 其他轉出 4． 期末余額 四. 賬面價值 1． 期末賬面價值 241,260,046.19 2,297,177.22 243,557,223.41 2． 期初賬面價值 45,243,813.54 2,476,172.29 47,719,985.83 本期折舊和攤銷額5,872,455.87元； 期末投資性房地產不存在減值情形； 期末投資性房地產不存在抵押擔保等使用受限情形。 2． 未辦妥產權證書的投資性房地產情況 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋及建筑物 208,507,789.88 在辦理中 合計 208,507,789.88 注釋11． 固定資產原值及累計折舊 1． 固定資產情況 項目 房屋及建筑物 電子設備 運輸工具 機器設備 其他設備 合計 一. 賬面原值 1． 期初余額 512,495,750.16 67,849,573.96 46,501,980.79 1,360,998,723.22 170,454,891.67 2,158,300,919.80 2． 本期增加金額 310,748,903.55 20,130,984.05 8,585,044.43 159,596,658.11 92,402,357.06 591,463,947.20 購置 47,777,204.83 20,130,984.05 8,585,044.43 147,900,895.26 78,666,955.35 303,061,083.92 在建工程轉入 262,971,698.72 - - 11,695,762.85 13,735,401.71 288,402,863.28 企業合并增加 - - - - - - 股東投入 - - - - - - 融資租入 - - - - - - 其他轉入 - - - - - - 3． 本期減少金額 - 3,754,664.49 1,785,549.33 33,005,229.08 33,162,823.68 71,708,266.58 處置或報廢 - 3,754,664.49 1,785,549.33 32,845,612.16 33,162,823.68 71,548,649.66 融資租出 - - - - - - 其他轉出 - - - 159,616.92 - 159,616.92 4． 期末余額 823,244,653.71 84,225,893.52 53,301,475.89 1,487,590,152.25 229,694,425.05 2,678,056,600.42 二. 累計折舊 1． 期初余額 181,606,517.93 46,493,075.49 32,654,210.05 560,346,669.49 57,410,354.90 878,510,827.86 2． 本期增加金額 21,614,558.02 12,455,732.03 4,927,867.29 82,383,729.33 46,544,376.74 167,926,263.41 計提 21,614,558.02 12,455,732.03 4,927,867.29 82,383,729.33 46,544,376.74 167,926,263.41 企業合并增加 - - - - - - 其他轉入 - - - - - - 3． 本期減少金額 - 1,641,442.84 1,588,776.37 56,919,154.76 6,389,801.18 66,539,175.15 項目 房屋及建筑物 電子設備 運輸工具 機器設備 其他設備 合計 處置或報廢 - 1,641,442.84 1,588,776.37 56,836,739.64 6,389,801.18 66,456,760.03 融資租出 - - - - - - 其他轉出 - - - 82,415.12 - 82,415.12 4． 期末余額 203,221,075.95 57,307,364.68 35,993,300.97 585,811,244.06 97,564,930.46 979,897,916.12 三. 減值準備 5． 期初余額 - 525.00 54,118.85 12,849,865.52 713,349.48 13,617,858.85 6． 本期增加金額 - 180,868.94 - 4,499,614.46 449,356.33 5,129,839.73 7． 計提 - 180,868.94 - 4,499,614.46 449,356.33 5,129,839.73 8． 企業合并增加 - - - - - - 9． 其他轉入 - - - - - - 10．本期減少金額 - 350.00 2,576.92 5,467,735.96 360,242.26 5,830,905.14 11．處置或報廢 - 350.00 2,576.92 5,467,735.96 360,242.26 5,830,905.14 12．融資租出 - - - - - - 13．其他轉出 - - - - - - 14．期末余額 - 181,043.94 51,541.93 11,881,744.02 802,463.55 12,916,793.44 四. 賬面價值 1． 期末賬面價值 620,023,577.76 26,737,484.90 17,256,632.99 889,897,164.17 131,327,031.04 1,685,241,890.86 2． 期初賬面價值 330,889,232.23 21,355,973.47 13,793,651.89 787,802,188.21 112,331,187.29 1,266,172,233.09 本期計提的折舊額167,926,263.41元。 本期由在建工程轉入固定資產原價為288,402,863.28元。 期末固定資產抵押詳見附注六注釋18及注釋50 2． 期末無暫時閑置的固定資產。 3． 期末無通過融資租賃租入的固定資產。 4． 無通過經營租賃租出的固定資產。 5． 期末未辦妥產權證書的固定資產 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋及建筑物 187,135,553.13 在辦理中 合計 187,135,553.13 注釋12． 在建工程 1． 在建工程情況 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 在安裝設備 47,631,426.46 117,876.36 47,513,550.10 4,685,703.65 4,685,703.65 四川生產基地 26,135,208.89 26,135,208.89 零星工程 20,951,245.56 20,951,245.56 13,718,795.01 13,718,795.01 宏發開關二期廠房 57,081,059.96 57,081,059.96 歐洲倉庫擴建工程 12,007,710.67 12,007,710.67 海滄工業園 143,799,670.71 143,799,670.7 160,523,425.75 160,523,425.7 1 5 長泰廠區污水處理系 104,355.00 79,440.62 24,914.38 統（澤海） 寧波金海宿舍樓改造 8,707,617.00 8,707,617.00 2,351,024.00 2,351,024.00 繼電器（注塑、沖壓） 零部件擴建項目一期 28,590,797.73 28,590,797.73 工程 年產65000萬只繼電 器項目（廠房、化學 61,101,409.58 100,173,394.03 100,173,394.0 品庫、倒班宿舍及配 61,101,409.58 3 套） 西安宏發研發基地 51,425,719.44 51,425,719.44 28,949,595.31 28,949,595.31 合計 345,624,799.42 117,876.36 345,506,923.0 422,313,359.33 79,440.62 422,233,918.7 6 1 2． 重要在建工程項目本期變動情況 工程項目名稱 期初余額 本期增加 本期轉入 本期其他減少 期末余額 固定資產 海滄工業園 160,523,425.75 194,157,352.64 207,444,857.70 147,235,920.69 西安宏發繼電器研發 28,949,595.31 25,086,493.33 54,036,088.64 基地 年產65000萬只繼電 器項目（廠房、化學品 100,173,394.03 96,418,634.24 127,405,601.83 4,024,230.00 65,162,196.44 庫、倒班宿舍及配套） 寧波金海宿舍樓改造 2,351,024.00 6,356,593.00 8,707,617.00 工程項目名稱 期初余額 本期增加 本期轉入 本期其他減少 期末余額 固定資產 宏發二期廠房 57,081,059.96 35,489,117.49 92,570,177.45 合計 349,078,499.05 357,508,190.70 427,420,636.98 4,024,230.00 275,141,822.77 預算數 工程投入 工程進 利息資本化累 其中：本期利息 本期利息 工程項目名稱 (萬元) 占預算比 度(%) 計金額 資本化金額 資本化率 資金來源 例(%) (%) 海滄工業園 85,000.00 41.73 5,730,513.91 757,765.09 4.32 自有資金 銀行借款 西安宏發繼電器研 6,150.00 88.00 90.00 自有資金 發基地 第一期 年產65000萬只繼電 2.1個 器項目（廠房、化學 億進度 自有資金 品庫、倒班宿舍及配 55,000.00 35.74 90%，第 3,529,962.71 1,864,521.59 4.35 銀行借款 套） 二期還 沒有開 始 寧波金海宿舍樓改 1,053.69 60.33 80.00 造 宏發二期廠房 9,415.00 自有資金 合計 156,618.69 9,260,476.62 2,622,286.68 3． 本報告期計提在建工程減值準備情況。 項目名稱 本期計提金額 計提原因 廈門金波在安裝設備 38,435.74 現清洗車間搬至灌口，現無使用價值。 合計 38,435.74 注釋13． 無形資產 1． 無形資產情況 項目 土地使用權 專有技術 軟件 合計 一. 賬面原值 1． 期初余額 197,900,604.88 128,468,560.27 23,313,853.47 349,683,018.62 2． 本期增加金額 8,677,860.72 5,563,720.32 14,241,581.04 購置 622,169.52 5,563,720.32 6,185,889.84 內部研發 企業合并增加 股東投入 其他轉入 8,055,691.20 8,055,691.20 3． 本期減少金額 2,367,334.31 2,367,334.31 處置 2,138,498.46 2,138,498.46 其他轉出 228,835.85 228,835.85 4． 期末余額 197,900,604.88 137,146,420.99 26,510,239.48 361,557,265.35 項目 土地使用權 專有技術 軟件 合計 二. 累計攤銷 1． 期初余額 19,473,299.62 10,262,559.54 10,248,656.89 39,984,516.05 2． 本期增加金額 5,225,731.85 9,768,257.82 3,491,748.05 18,485,737.72 計提 5,225,731.85 9,768,257.82 3,491,748.05 18,485,737.72 企業合并增加 0.00 其他轉入 0.00 3． 本期減少金額 2,325,752.40 2,325,752.40 處置 2,134,652.40 2,134,652.40 其他轉出 191,100.00 191,100.00 4． 期末余額 24,699,031.47 20,030,817.36 11,414,652.54 56,144,501.37 三. 減值準備 1． 期初余額 2． 本期增加金額 37,286.15 37,286.15 計提 37,286.15 37,286.15 企業合并增加 其他轉入 3． 本期減少金額 處置 其他轉出 4． 期末余額 37,286.15 37,286.15 四. 賬面價值 1． 期末賬面價值 173,201,573.41 117,115,603.63 15,058,300.79 305,375,477.83 2． 期初賬面價值 178,427,305.26 118,206,000.73 13,065,196.58 309,698,502.57 本期攤銷額18,485,737.72元。 期末無形資產抵押詳見附注七注釋50。 本期存在計提減值37,286.15元。 2． 無未辦妥產權證書的土地使用權情況。 注釋14． 商譽 被投資單位名稱或形成商 本期增加 本期減少 譽的事項 期初余額 期末余額 企業合并形成 其他 處置 其他 廈門宏發電氣有限公司 2,008,506.89 2,008,506.89 KGTechnologies,Inc. 11,402,761.60 11,402,761.60 合計 13,411,268.49 13,411,268.49 注釋15． 長期待攤費用 項目 期初余額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末余額 項目 期初余額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末余額 裝修費（各公司） 39,805,334.81 11,635,722.56 17,129,511.90 693,911.49 33,617,633.98 四川宏發改造工程 5,445,926.40 988,045.11 3,055,475.23 3,378,496.28 SAP費用 4,702,878.56 3,857,075.47 1,984,273.69 6,575,680.34 軟件費 1,276,267.30 268,844.47 1,007,422.83 其他 1,651,243.04 2,094,621.03 1,239,095.19 2,506,768.88 合計 51,605,382.81 19,851,731.47 23,677,200.48 693,911.49 47,086,002.31 注釋16． 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 1． 未經抵銷的遞延所得稅資產 期末余額 期初余額 項目 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 71,665,866.87 12,294,572.54 60,098,903.81 11,394,776.26 合并時未實現利潤時間性差異 201,611,699.53 30,271,073.57 110,995,948.78 16,550,100.01 預計負債（產品質量保證） 8,230,599.70 1,234,589.96 6,556,202.71 983,430.41 遞延收益 44,011,615.47 6,601,742.33 35,102,516.74 5,265,377.52 固定資產稅法折舊差異 8,370,518.57 1,255,577.79 644,302.06 96,645.31 指定為公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產公允價值 1,870,664.49 280,599.67 5,509,550.20 826,432.53 變動 合計 335,760,964.63 51,938,155.86 218,907,424.30 35,116,762.04 2． 未經抵銷的遞延所得稅負債 期末余額 期初余額 項目 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 固定資產稅法折舊差異 43,285,235.54 7,175,256.88 指定為公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產公允價值 225,277.55 33,791.63 變動 合計 43,285,235.54 7,175,256.88 225,277.55 33,791.63 注釋17． 其他非流動資產 類別及內容 期末余額 期初余額 預付設備款 90,634,449.79 82,531,476.48 預付土地、工程款 87,247,831.63 45,662,100.54 合計 177,882,281.42 128,193,577.02 注釋18． 短期借款 1． 短期借款分類 項目 期末余額 期初余額 項目 期末余額 期初余額 抵押借款 89,083,670.18 67,190,400.00 保證借款 324,633,424.60 251,109,040.00 信用借款 186,645,731.00 268,705,512.78 合計 600,362,825.78 587,004,952.78 2．本報告期無已逾期未償還的短期借款。 3．分類披露 借款類別 借款單位 貸款單位 金額 抵押物/質押物/擔保 人 抵押借款 四川宏發 建行中江支行 7,000,000.00 抵押借款 四川宏發 建行中江支行 9,500,000.00 抵押借款 四川宏發 建行中江支行 8,000,000.00 抵押借款 上海宏發 上海浦東發展銀行 5,000,000.00 抵押借款 上海宏發 上海浦東發展銀行 5,000,000.00 抵押借款 上海宏發 上海浦東發展銀行 5,000,000.00 見本注釋50所有權 抵押借款 歐洲宏發 LBBW巴府州行 或用權受到限制的資 28,583,670.18 產披露 抵押借款 寧波金海 中行駱駝支行 6,000,000.00 抵押借款 寧波金海 中行駱駝支行 4,000,000.00 抵押借款 寧波金海 中行駱駝支行 3,000,000.00 抵押借款 寧波金海 中行駱駝支行 2,000,000.00 抵押借款 寧波金海 中行駱駝支行 6,000,000.00 抵押借款小計 89,083,670.18 保證借款 電力電器 中國工商銀行集美支行 25,000,000.00 宏發電聲 保證借款 電力電器 中國工商銀行集美支行 20,000,000.00 宏發電聲 保證借款 電力電器 中國農業銀行北區支行 20,000,000.00 宏發電聲 保證借款 電力電器 中國進出口銀行 30,000,000.00 宏發電聲 保證借款 廈門金波 中行集美支行 40,000,000.00 宏發電聲 保證借款 宏發開關 工商銀行廈門江頭支行 40,000,000.00 宏發電聲 保證借款 廈門金越 中國銀行集美支行 5,000,000.00 宏發電聲 保證借款 廈門金越 中國銀行集美支行 10,000,000.00 宏發電聲 保證借款 密封 10,000,000.00 宏發電聲 保證借款 四川宏發 建行中江支行 8,100,000.00 宏發電聲 保證借款 歐洲宏發 CommerzbankAG德國商行 104,806,790.68 宏發電聲 保證借款 歐洲宏發 LBBW巴府州行 11,726,633.92 宏發電聲 保證借款小計 324,633,424.60 注釋19． 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 項目 期末余額 期初余額 指定為以公允價值計量且其變動計 1,870,664.49 5,509,550.20 入本期損益的金融負債 合計 1,870,664.49 5,509,550.20 注釋20． 應付票據 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 237,251,805.06 125,729,624.06 商業承兌匯票 合計 237,251,805.06 125,729,624.06 本期末已到期未支付的應付票據總額0.00元。 注釋21． 應付賬款 項目 期末余額 期初余額 材料款 566,717,174.97 381,431,773.61 設備、工程款 61,107,292.99 34,725,641.80 模具、備件款 19,696,538.87 17,890,323.52 其他 3,068,584.45 3,439,751.84 運費和辦公用品 1,045,498.10 合計 651,635,089.38 437,487,490.77 1． 賬齡超過一年的重要應付賬款 單位名稱 期末余額 未償還或結轉原因 四川省中江縣太和建筑工程公司 3,770,800.00 未及時償還 深圳市深鴻鵬精密電子有限公司 1,194,050.22 未及時償還 寧波賽諾普光電儀器有限公司 854,911.93 未及時償還 合計 5,819,762.15 注釋22． 預收款項 1． 預收賬款情況 項目 期末余額 期初余額 預收貨款 19,305,108.27 10,783,691.08 合計 19,305,108.27 10,783,691.08 2． 賬齡超過一年的重要預收款項 單位名稱 期末余額 未償還或結轉原因 億締邁儀表（深圳）有限公司 253,400.00 交易未完成 杭州同順實業有限公司 134,000.00 交易未完成 國源容開國際科技（北京）有限公司 30,000.00 交易未完成 合計 417,400.00 注釋23． 應付職工薪酬 1． 應付職工薪酬列示 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 短期薪酬 167,570,950.43 1,083,885,388.70 1,031,059,966.48 220,396,372.65 離職后福利-設定提存計劃 269,150.19 54,990,969.47 54,160,550.87 1,099,568.79 辭退福利 0.00 641,937.22 641,937.22 0.00 一年內到期的其他福利 - - - - 合計 167,840,100.62 1,139,518,295.39 1,085,862,454.57 221,495,941.44 2． 短期薪酬列示 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 工資、獎金、津貼和補貼 157,505,205.15 978,776,945.46 925,069,069.94 211,213,080.67 職工福利費 42,616,120.71 42,044,044.71 572,076.00 社會保險費 95,757.75 25,697,157.14 25,595,545.29 197,369.60 其中：基本醫療保險費 86,201.70 18,630,403.03 18,542,837.40 173,767.33 補充醫療保險 3,867,592.20 3,867,592.20 0.00 工傷保險費 4,492.80 1,381,051.62 1,373,455.14 12,089.28 生育保險費 5,063.25 1,818,110.29 1,811,660.55 11,512.99 住房公積金 131,158.56 22,908,486.22 22,979,964.78 59,680.00 工會經費和職工教育經費 9,838,828.97 11,847,504.63 13,332,167.22 8,354,166.38 短期累積帶薪缺勤 0.00 566,044.17 566,044.17 0.00 短期利潤（獎金）分享計劃 0.00 0.00 0.00 0.00 其他短期薪酬 0.00 1,473,130.37 1,473,130.37 0.00 合計 167,570,950.43 1,083,885,388.70 1,031,059,966.48 220,396,372.65 注：期末應付職工薪酬中主要系計提的工資及年終獎金，無屬于拖欠性質的金額，年終獎發 放時間在2017年1季度。 3． 設定提存計劃列示 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 基本養老保險 258,107.71 32,177,934.94 32,118,306.12 317,736.53 失業保險費 11,042.48 2,553,306.49 2,547,826.71 16,522.26 企業年金繳費 16,874,628.04 16,109,318.04 765,310.00 補充養老保險 3,385,100.00 3,385,100.00 0.00 合計 269,150.19 54,990,969.47 54,160,550.87 1,099,568.79 注釋24． 應交稅費 稅費項目 期末余額 期初余額 增值稅 9,165,464.33 11,608,273.96 營業稅 - 492,254.70 企業所得稅 24,802,849.24 42,251,597.51 個人所得稅 1,188,031.94 984,181.37 城市維護建設稅 964,246.86 3,219,884.77 稅費項目 期末余額 期初余額 房產稅 1,840,009.69 120,911.70 教育費附加 447,332.38 1,400,649.48 地方教育費附加 298,344.80 937,396.58 印花稅 342,904.27 198,789.54 其他 510,365.26 137,191.95 合計 39,559,548.77 61,351,131.56 注釋25． 應付利息 項目 期末余額 期初余額 短期借款應付利息 506,493.87 641,604.33 合計 506,493.87 641,604.33 注釋26． 應付股利 項目 期末余額 期初余額 超過一年未支付原因 普通股股利 46,284,000.00 1,200,000.00 合計 46,284,000.00 1,200,000.00 注釋27． 其他應付款 1． 按款項性質列示的其他應付款 款項性質 期末余額 期初余額 往來款項 53,304,568.09 22,772,907.60 押金及保證金 3,810,513.69 合計 57,115,081.78 22,772,907.60 注釋28． 長期借款 1． 長期借款分類 借款類別 期末余額 期初余額 抵押借款 21,387,166.41 14,014,302.00 保證借款 6,493,600.00 合計 21,387,166.41 20,507,902.00 注：詳細見本注釋50所有權或使用權受到限制的資產披露 注釋29． 長期應付款 1． 長期應付款分類 款項性質 期末余額 期初余額 中江縣政府土地出讓款 486,824.00 486,824.00 合計 486,824.00 486,824.00 注釋30． 專項應付款 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 科技型中小企業技術 690,000.00 690,000.00 創新基金 合計 690,000.00 690,000.00 注釋31． 預計負債 項目 期末余額 期初余額 形成原因 產品質量保證 8,230,599.70 6,556,202.71 見注1 合計 8,230,599.70 6,556,202.71 注：孫公司汽車電子按當年主營業務收入的0.5%計提售后服務風險金。 注釋32． 遞延收益 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 與資產相關政府補助 38,452,516.74 18,940,000.00 8,730,901.27 48,661,615.47 與收益相關政府補助 2,269,300.00 2,269,300.00 - 小計 38,452,516.74 21,209,300.00 11,000,201.27 48,661,615.47 減：預計一年內轉入利 潤表的遞延收益 ― ― ― ― 合計 38,452,516.74 21,209,300.00 11,000,201.27 48,661,615.47 1． 與政府補助相關的遞延收益 負債項目 期初余額 本期新增補 本期計入營業 其他 期末余額 與資產相關/ 助金額 外收入金額 變動 與收益相關 廈門市財政局自主創 新和高新技術產業化 1,769,447.00 442,397.23 1,327,049.77 與資產相關 項目 高性能繼電器自動化 2,924,949.39 與資產相關 生產線改造 875,800.67 2,049,148.72 新型信號控制繼電器 6,252,203.57 1,066,564.4 5,185,639.13 與資產相關 產業化項目 4 智能電網改造的抗短 路電力繼電器技術改 5,320,000.11 760,000.00 4,560,000.11 與資產相關 造項目 提高電力磁保持繼電 器研發和實驗能力大 1,775,000.00 300,000.00 1,475,000.00 與資產相關 中型企業研發設備補 助項目 電力繼電器裝配自動 546,000.00 56,000.00 490,000.00 與資產相關 化改造項目 創新驅動項目 6,945,833.34 749,999.88 6,195,833.46 與資產相關 創新驅動項目 1,485,416.67 155,000.04 1,330,416.63 與資產相關 技術改造 1,350,000.00 300,000.00 1,050,000.00 與資產相關 技術改造 2,000,000.00 400,000.00 1,600,000.00 與資產相關 生產線自動化改造項 1,000,000.00 433,333.33 566,666.67 與資產相關 目 技術改造 2,000,000.00 633,333.33 1,366,666.67 與資產相關 輕量化超小型磁保持 1,100,000.00 261,904.77 838,095.23 與資產相關 繼電器產業化項目 重點技術改造“機器換 487,500.00 50,000.00 437,500.00 與資產相關 人” 2013重點企業技改 908,333.33 99,999.96 808,333.37 與資產相關 機器換人補助資金 2,587,833.33 262,000.08 2,325,833.25 與資產相關 汽車中控系統關鍵 零部件產業化項目 700,000.00 105,021.15 594,978.85 與資產相關 （注1） 中江生產基地繼電 器擴能建設項目（注 730,000.00 19,629.74 710,370.26 與資產相關 2） "機器換工”項目補 560,000.00 42,000.00 518,000.00 與資產相關 助（注3） 兩化融合項目（注4） 1,000,000.00 100,000.00 900,000.00 與資產相關 技術改造補助（注5） 2,000,000.00 16,666.67 1,983,333.33 與資產相關 市科技創新與研發 1,200,000.00 1,200,000.00 0.00 與收益相關 經費補助（注6） 企業研發經費補助 1,069,300.00 1,069,300.00 0.00 與收益相關 （注7） 廈門市集美區經濟和 信息化局“機器換工” 500,000.00 37,500.00 - 462,500.00 與資產相關 專項補助（注8） 技改和淘汰落后產能 700,000.00 40,833.31 659,166.69 與資產相關 專項資金（注9） 技術改選（注10） 2,000,000.00 2,000,000.00 與資產相關 收區經信機器換人補 620,000.00 46,500.03 573,499.97 與資產相關 助（注11） 產業轉型技改專項（注 3,130,000.00 182,583.31 2,947,416.69 與資產相關 12） 收財政局2016科技計 劃項目資助147萬元 1,470,000.00 12,250.00 1,457,750.00 與資產相關 （注13） 收區經信局技術改造 2,000,000.00 16,666.67 1,983,333.33 與資產相關 （注14） 46F高效生產線 3,530,000.00 1,264,916.66 2,265,083.34 與資產相關 （024-388）（注15） 合計 38,452,516.74 21,209,300.00 11,000,201.27 48,661,615.47 2． 遞延收益的其他說明 注1：根據德市財建【2015】71號文件，公司2016年收到新型信號控制繼電器產業化項目 700,000元，確認為與資產相關的政府補助，本期攤銷105,021.15元。 注2：根據德市財建【2015】71號文件，公司2016年收到中江生產基地繼電器擴能建設項目 730,000元，確認為與資產相關的政府補助，本期攤銷19,629.74元。 注3：根據廈集經貿發【2015】12號文件，于2016年4月收到經信局撥付的關于進一步促進 企業穩定增長的補助資金560,000.00元。截至2016年12月31日，本期計入營業外收入42,000.00 元，遞延收益余額為518,000.00元。 注4：根據廈經信服務【2016】256號文件，于2016年7月收到財政局撥付的關于下達2016 年廈門市產業轉型升級專項資金（兩化融合、制造業務服務化、物聯網）第一批項目支持計劃的 補助資金1,000,000.00元。截至2016年12月31日，本期計入營業外收入100,000.00元，遞延收 益余額為900,000.00元。 注5：根據集府【2014】214號文件，于2016年12月收到廈門市集美區經信局撥付的關于進 一步推動工業穩增長促轉型的補助資金2000,000.00元。截至2016年12月31日，本期計入營業 外收入16,666.67元，遞延收益余額為1,983,333.33元。 注6：根據廈門市科學技術局文件，于2016年8月收到廈門市集美區經信局撥付的關于市科 技局創新與研發經費的補助資金1,200,000.00元。截至2016年12月31日，本期計入營業外收入 1,200,000.00元。 注7：根據廈門市科學技術局及廈門市財政局下發的廈科聯【2016】64號文件，于2016年 12月19日收到廈門市科學技術局撥付的關于企業研發經費的補助資金1,069,300.00元。截至2016 年12月31日，本期計入營業外收入1,069,300.00元。 注8：根據廈門市經濟和信息化局廈門市財政局《關于下達2015年廈門市重點技術改造“機 器換人”專項補助資金計劃的通知》2015年10月27日收到廈門市經濟和信息化局專項補助 500,000.00元，本期計入營業外收入12,500.00元。 注9：根據川財建【2016】71號文件，公司2015年收到四川省財政廳撥付技改和淘汰落后產 能專項資金700,000.00元，確認為與資產相關的政府補助，本期攤銷40,833.31元。 注10：根據廈集美投預【2016】74號文有關規定，公司于2016年12月收到廈門市集美區財 政局技術改造專項補助資金2,000,000.00元，截至2016年12月31日，遞延收益余額為2,000,000.00 元。 注11：根據廈門市集美區經濟貿易發展局《關于進一步促進企業穩定增長措施的通知》，公 司作為市經濟和信息化局“機器換工”專項補助對象之一，區政府給予配套補助，于2016年4 月12日收到620,000.00元配套補助資金，2016年度已計入營業外收入46,500.03元。 注12：依據廈門市經濟和信息化局、財政局-廈經信投資【2016】231號文件《關于下達2016 年廈門市產業轉型升級資金技術改造專項補助資金計劃的通知》，公司作為受補對象，與2016年 6月28日收到廈門市財政局該項補助3,130,000.00元，2016年度已計入營業外收入 182,583.31 元。 注13：依據廈門市集美區科學技術局-廈集科【2016】36號文《關于下達2016年度第二批科 技計劃項目及經費的通知》，公司的“新型PBC汽車繼電器研發及產業化項目”獲得資助，資助 總金額210萬元，公司于2016年12月06日收到廈門市集美區科技局1,470,000.00元該項補助， 2016年度已計入營業外收入12,250.00元。 注14：區政府根據廈門市集美區人民政府文件，集府【2014】214號：《關于進一步推動工業 穩增長促轉型四條措施的通知》文件精神，于2016年12月23日收到廈門市集美區經濟和信息化 局政府補助2,000,000.00元，2016年度已計入營業外收入16,666.67元。 注15：根據廈經信投資【2016】231號文有關規定，廈門宏發電聲股份有限公司于2016年 06月收到廈門市財政局產業轉型升級資金技術改造專項補助資金3,530,000.00元，已計入本期損 益金額1,264,916.66元，截至2016年12月31日，遞延收益余額為2,265,083.34元。 注釋33． 股本 本期變動增（+）減（－） 項目 期初余額 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 531,972,537.00 531,972,537.00 注釋34． 資本公積 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價）（見注） 663,372,270.30 663,372,270.30 其他資本公積 合計 663,372,270.30 663,372,270.30 注釋35． 其他綜合收益 本期發生額 減： 稅 前期 后 計入 減： 歸 項目 期初余額 本期所得稅前 其他 所得 稅后歸屬于母屬 期末余額 發生額 綜合 稅費 公司 于 收益用 少 當期 數 轉入 股 損益 東 一、以后不能重分類進損益的 其他綜合收益 1、重新計量設定受益計劃凈 負債或凈資產所產生的變動 2、權益法核算的在被投資單 位以后會計期間不能重分類 進損益的其他綜合收益中所 享有的份額 二、以后將重分類進損益的其 8,226,899.49 3,603,118.15 3,603,118.15 11,830,017.64 他綜合收益 1、權益法核算的在被投資單 位以后會計期間在滿足規定 條件時將重分類進損益的其 他綜合收益中所享有的份額 2、 可供出售金融資產公允 價值變動形成的利得或損失 3、持有至到期投資重分類為 可供出售金融資產的利得或 本期發生額 減： 稅 前期 后 計入 減： 歸 項目 期初余額 本期所得稅前 其他 所得 稅后歸屬于母屬 期末余額 發生額 綜合 稅費 公司 于 收益用 少 當期 數 轉入 股 損益 東 損失 4、現金流量套期利得或損失 的有效部分 5、 外幣報表折算差額 8,226,899.49 3,603,118.15 3,603,118.15 11,830,017.64 其他綜合收益合計 8,226,899.49 3,603,118.15 3,603,118.15 11,830,017.64 注釋36． 盈余公積 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 113,288,146.99 44,371,970.37 157,660,117.36 任意盈余公積 113,288,146.98 39,864,349.12 153,152,496.10 合計 226,576,293.97 84,236,319.49 310,812,613.46 注：2016年宏發電聲提取法定盈余公積56,916,329.36元和任意盈余公積51,134,362.65元。 因公司重組時系反向并購，本期計提數按比例歸屬于母公司部分法定盈余公積為44,371,970.37元， 任意盈余公積為39,864,349.12元。 注釋37． 未分配利潤 項目 金額 提取或分配比例(%) 調整前上期末未分配利潤 1,486,982,274.90 ― 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） ― 調整后期初未分配利潤 1,486,982,274.90 ― 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 581,768,473.46 ― 減：提取法定盈余公積 44,371,970.37 10% 提取任意盈余公積 39,864,349.12 10% 提取儲備基金 提取企業發展基金 提取職工獎?；?應付普通股股利 106,394,507.40 加：盈余公積彌補虧損 結轉重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所 產生的變動 所有者權益其他內部結轉 期末未分配利潤 1,878,119,921.47 注釋38． 營業收入和營業成本 1． 營業收入、營業成本 本期發生額 上期發生額 項目 收入 成本 收入 成本 主營業務 5,004,250,971.03 3,007,512,572.37 4,217,755,038.35 2,580,996,321.32 其他業務 78,507,596.73 66,522,984.41 30,082,749.13 23,102,738.13 2．主營業務（分產品） 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 繼電器產品 4,545,764,777.13 2,700,672,689.92 3,845,872,034.28 2,357,216,601.49 電氣產品 442,774,524.84 294,209,083.72 344,712,449.96 201,574,590.48 其他 15,711,669.06 12,630,798.73 27,170,554.11 22,205,129.35 合計 5,004,250,971.03 3,007,512,572.37 4,217,755,038.35 2,580,996,321.32 注釋39． 稅金及附加 項目 本期發生額 上期發生額 營業稅 505,586.38 1,345,187.79 城市維護建設稅 22,467,652.59 21,744,806.81 教育費附加 10,024,717.62 9,801,465.43 地方教育費附加 6,708,283.41 6,261,660.65 房產稅 3,849,250.18 土地使用稅 1,545,136.16 車船使用稅 45,032.13 印花稅 3,132,850.38 合計 48,278,508.85 39,153,120.68 注釋40． 銷售費用 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 128,006,649.19 83,045,119.98 折舊費 2,342,676.73 2,381,840.12 車輛費用 3,414,313.56 2,579,382.12 招待費 17,365,504.56 9,363,920.59 差旅費 13,814,534.19 10,048,478.97 修理費 5,571,713.90 3,135,516.64 租賃費 6,267,835.14 4,622,853.34 廣告宣傳費 4,473,494.66 7,071,969.80 出口報關費 19,160,424.78 9,824,374.54 項目 本期發生額 上期發生額 售后服務費 7,458,986.14 8,077,837.84 運輸費 39,667,234.12 27,539,965.48 包裝費 6,045,378.92 8,690,999.06 銷售傭金 16,636,218.30 9,867,245.10 稅費 895,239.44 其他 21,528,688.13 17,546,778.39 合計 291,753,652.32 204,691,521.41 注釋41． 管理費用 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 309,050,179.85 276,080,682.97 折舊費 24,865,103.16 25,803,002.34 辦公費 7,276,154.12 6,283,985.45 水電費 6,154,231.58 5,130,164.35 車輛費用 6,052,425.80 5,102,578.48 招待費 13,070,088.60 13,594,421.22 差旅費 9,172,422.66 10,335,108.24 低值易耗品 3,762,922.28 4,883,288.53 郵電費 1,026,726.33 1,202,837.70 修理費 6,600,811.90 4,612,062.44 租賃費 6,699,548.19 5,981,684.99 勞動保護費 4,149,125.25 2,307,020.65 稅費 4,935,144.73 11,489,499.36 技術開發費 250,175,891.13 206,866,529.30 資產攤銷 12,602,685.03 6,323,959.15 中介服務費 16,298,566.70 9,539,865.04 證券信息披露及托管費 283,018.86 198,113.20 其他 23,594,772.54 27,721,715.43 合計 705,769,818.71 623,456,518.84 注釋42． 財務費用 類別 本期發生額 上期發生額 利息支出 33,770,270.98 25,351,210.37 減：利息收入 12,802,572.68 9,193,388.68 匯兌損益 -44,038,046.61 -29,806,372.45 貼現利息 2,060,486.84 8,606,364.09 其他 2,277,865.61 2,948,091.11 合計 -18,731,995.86 -2,094,095.56 注釋43． 資產減值損失 項目 本期發生額 上期發生額 壞賬損失 12,805,337.90 21,720,602.46 存貨跌價損失 858,311.15 4,556,024.14 固定資產減值損失 5,129,839.73 2,444,728.13 在建工程減值損失 38,435.74 無形資產減值損失 37,286.15 合計 18,869,210.67 28,721,354.73 注釋44． 公允價值變動收益 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 2,135,860.64 -6,384,122.65 合計 2,135,860.64 -6,384,122.65 注釋45． 投資收益 1． 投資收益明細情況 項目 本期發生額 上期發生額 處置交易性金融資產取得的投資收益（遠期售匯合約） -15,610,014.61 17,469,757.97 合計 -15,610,014.61 17,469,757.97 注釋46． 營業外收入 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益 的金額 非流動資產處置利得合計 4,511,919.51 1,850,332.00 4,511,919.51 其中：固定資產處置利得 4,511,919.51 1,850,332.00 4,511,919.51 政府補助 38,060,384.98 39,459,392.99 38,060,384.98 罰款、賠償收入 227,959.04 227,959.04 投資成本小于取得投資時應享 有被投資單位可辨認凈資產公 允價值產生的收益 無法支付款項 688,033.78 2,944,074.19 688,033.78 其他 1,454,447.46 1,137,356.54 1,454,447.46 合計 44,942,744.77 45,391,155.72 44,942,744.77 1． 計入當期損益的政府補助 補助項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關 /與收益相關 技術中心創新建設項目 904,999.92 776,167.26 與資產相關 高性能繼電器自動化生產線改造 480,000.00 與資產相關 新型信號控制繼電器產業化項目 1,066,564.44 1,066,564.44 與資產相關 智能電網改造的抗短路電力繼電器技術改造項目 1,060,000.00 759,999.96 與資產相關 提高電力磁保持繼電器研發和實驗能力大中型企 300,000.00 與資產相關 業研發設備補助項目 電力繼電器裝配自動化改造 56,000.00 14,000.00 與資產相關 年產3億只高可靠電力電子器件產業項目 554,166.65 與資產相關 HF7518新能源汽車繼電器電子器件技術創新產業 64,583.33 與資產相關 化項目 技術改造下項目 357,499.98 150,000.00 與資產相關 重點技術改造“機器換人”項目 87,500.00 12,500.00 與資產相關 2013重點企業技改項目 91,666.67 與資產相關 機器換人補助項目 42,000.00 32,166.67 與資產相關 汽車中控系統關鍵零部件產業化項目 105,021.15 與資產相關 中江生產基地繼電器擴能建設項目 19,629.74 與資產相關 技術補助款 400,000.00 與資產相關 遞延收益轉入 620,000.05 與資產相關 兩化融合項目補助 100,000.00 與資產相關 高速加工中心&SPEEDHAWK550 630,398.36 與資產相關 SiemensTeamcenter遞延收益攤銷 157,381.08 與資產相關 24頭全自動繞線機AN480-24-50遞延收益攤銷 460,251.68 與資產相關 阿奇夏米高速加工中心HSM500遞延收益攤銷 262,537.51 與資產相關 昕昊機器人WORKPAL 遞延收益攤銷 69,534.04 與資產相關 46F高效生產線（024-388）遞延收益攤銷 1,264,916.66 與資產相關 放電加工機（12002078）遞延收益攤銷 433,333.33 與資產相關 HF46F24頭全自動線圈生產線（12003717）遞延 633,333.33 與資產相關 收益攤銷 與資產相關小計 8,730,901.27 4,301,814.98 財政局2015年成果轉化扶持資金（注1） 2,200,600.00 與收益相關 收商務局進口貼息（注2） 1,542,678.00 與收益相關 扶持企業發展獎勵（注3） 1,560,000.00 1,452,000.00 與收益相關 市科技創新與研發經費補助（注4） 1,200,000.00 與收益相關 企業研發經費補助（注5） 1,069,300.00 與收益相關 收研發經費補助（注6） 976,600.00 與收益相關 舟山群島新區海洋產業集聚區畝產效益優秀獎勵 911,640.00 與收益相關 （注7） 市科技局2016年研發補助（注8） 894,100.00 與收益相關 收第一批項目資金預算（注9） 800,000.00 與收益相關 廈門市科學技術局企業研發經費補助（注10） 834,600.00 與收益相關 收企業增產增銷補助（注11） 670,600.00 與收益相關 貸款貼息補助（注12） 636,900.00 與收益相關 收到廈門市科技局2016年企業研發經費補助款 454,500.00 與收益相關 （注13） 廈門科技局研發費補助（注14） 496,500.00 與收益相關 收社會保險管理中心補貼（注15） 537,980.19 與收益相關 收加計扣除獎勵金（注16） 500,000.00 與收益相關 技術改造計劃項目 1,521,600.00 與收益相關 企業技術進步扶持資金 750,000.00 與收益相關 2013年高新技術新產品和高新技術成果轉化補助 3,601,700.00 與收益相關 聘請外國專家經費補助 900,000.00 與收益相關 出口企業扶持資金 1,800,000.00 與收益相關 組式光伏逆變串器用大間隙繼電器研發及產業化 1,470,000.00 與收益相關 項目扶持資金 1,020,000.00 與收益相關 超小型大負載磁保持繼電器研究及應用 864,000.00 與收益相關 就業補助款 969,689.61 與收益相關 網絡安防及數字監控系統關鍵零部件產業化項目 1,100,000.00 與收益相關 創新驅動及新興產業發展資金項目 800,000.00 與收益相關 2014年高新技術企業補貼 2,522,100.00 與收益相關 2013高新財政扶持資金 1,600,300.00 與收益相關 其他政府獎勵 14,043,485.52 14,786,188.40 與收益相關 與收益相關小計 29,329,483.71 35,157,578.01 合計 38,060,384.98 39,459,392.99 2.營業外收入的其他說明 注1：根據廈門市集美區財政局廈集財綜【2016】152文件《關于撥付廈門宏發汽車電子有限 公司2015年高新技術成果轉化項目財政扶持資金的通知》，孫公司汽車電子于2016年12月2日 收到廈門市集美區財政局2,200,600.00元該項補助，已計入2016年營業外收入。 注2：根據財企【2014】36號和財行【2016】212號文件規定，宏發電聲收到廈門市商務局 2016年度技術出口和技術進口貼息資金1,542,678.00元，已計入2016年營業外收入。 注3：根據2009年1月1日孫公司上海宏發與上海青浦農工商經濟城投管理有限公司（以下 簡稱“甲方”）簽訂的《扶持企業發展獎勵協議書》，孫公司上海宏發所繳納的增值稅按甲方留存 部分的70%給予獎勵，營業稅、企業所得稅按甲方留存部分的75%給予企業發展扶持獎勵，于2016 年收到獎勵共計1,560,000.00元，已計入2016年營業外收入。 注4：根據廈門市科學技術局相關文件，孫公司電力電器于2016年8月收到廈門市集美區經 信局撥付的關于市科技局創新與研發經費的補助資金1,200,000.00元。截至2016年12月31日， 本期計入營業外收入1,200,000.00元。 注5：根據廈科聯【2016】64號文件，孫公司電力電器于2016年12月收到廈門市科技局的 關于撥付2016年度第一批企業研發經費補助資金1,069,300.00元，已計入2016年營業外收入。 注6：根據廈科聯【2016】64號廈門市科學技術局和財政局關于撥付2016年度第一批企業研 發經費補助資金的通知，廈門宏發電聲收到廈門市科學技術局補助資金976,600.00元，已計入2016 年營業外收入。 注7：根據孫公司浙江宏舟2015年7月與舟山群島新區海洋產業集聚區管委會簽訂《項目投 資協議》，約定公司2016年繳納的企業所得稅、增值稅、營業稅（含營改增）“三稅”地方留成部 分達到200萬元以上，舟山群島新區海洋產業集聚區管委會給予公司全額獎勵911,640.00元，已 計入2016年營業外收入。 注8：根據廈門市科學技術局、廈門市財政局-廈科聯【2016】64號《關于撥付2016年度第 一批企業研發經費補助資金的通知》，孫公司汽車電子于2016年12月19日收到廈門市科學技術 局894,100.00元補助，已計入2016年營業外收入。 注9：根據四川省財政廳、四川省科學技術廳文件川財教【2016】47號文件《財政廳科技廳 關于下達省級2016年第一批科技計劃項目資金預算的通知》文件，孫公司四川宏發收到四川省財 政廳于2016年6月29日撥付的網通安防零件研發補助金800,000.00元，已計入2016年營業外收 入。 注10：根據廈門市科學技術局及財政局-廈科聯【2016】64號《關于撥付2016年度第一批企 業研發經費補助資金的通知》，孫公司宏發開關于2016年12月19日收到廈門市科學技術局的該 項補助834,600.00元，已計入2016年營業外收入。 注11：根據《關于進一步促進企業穩定增長措施的通知》（廈集經貿發【2015】12號）第一 條，廈門宏發電聲獲得集美區產業發展引導專項資金補助670,600.00元，于2016年5月26日收 到集美區經濟和信息化局的撥付款項，已計入2016年營業外收入。 注12：根據廈門市科學技術局相關文件，孫公司電力電器于2016年8月收到廈門市集美區 經信局撥付的關于市科技局創新與研發經費的補助資金1,200,000.00元。截至2016年12月31日， 本期計入營業外收入1,200,000.00元。 注13：根據《廈門市科學技術局、廈門市財政局關于撥付2016年第一批技術交易獎勵金的 通知》（廈科聯【2016】58號），孫公司廈門精合于2016年12月8日收到廈門市科學技術局2016 年企業研發經費補助款454,500.00元，已計入2016年營業外收入。 注14：根據《關于辦理2016年第二批企業研發經費補助資金相關手續的通知》，孫公司宏發 密封于2016年12月收到廈門市科學技術局研發費補助496,500.00元。已計入2016年營業外收入。 注15：根據閔政【2015】44號，廈門宏發電聲收到廈門市社會保險管理中心關于做好失業保 險支持企業穩定崗位工作補貼資金撥付款537,980.19元，已計入2016年營業外收入。 注16：根據廈財企【2016】34號關于企業研發投入加計扣除獎勵的有關規定，廈門宏發電聲 收到廈門市財政局加計扣除獎勵額500,000.00 元，已計入2016年營業外收入。 注釋47． 營業外支出 項目 本期發生額 上期發生額 計入本期非經常性損 益的金額 非流動資產處置損失合計 4,063,949.37 2,841,871.69 4,063,949.37 其中：固定資產處置損失 4,063,949.37 2,841,871.69 4,063,949.37 對外捐贈 15,000.00 50,160.00 15,000.00 項目 本期發生額 上期發生額 計入本期非經常性損 益的金額 賠償金、違約金及罰款支出 326,143.52 66,322.41 326,143.52 其他 1,187,583.92 2,805,760.34 1,187,583.92 合計 5,592,676.81 5,764,114.44 5,592,676.81 注釋48． 所得稅費用 1．所得稅費用表 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 187,316,335.77 155,225,732.20 遞延所得稅費用 -9,679,928.57 -14,909,547.24 合計 177,636,407.20 140,316,184.96 2． 所得稅費用表 項目 本期發生額 利潤總額 988,659,730.28 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 247,164,932.57 子公司適用不同稅率的影響 -46,869,125.26 調整以前期間所得稅的影響 1,110,183.12 非應稅收入的影響 加計扣除的影響 -16,036,901.30 不可抵扣的成本、費用和損失影響 39,806,484.53 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 其他 所得稅費用 177,636,407.20 注釋49． 現金流量表附注 1． 收到的其他與經營活動有關的現金 項目 本期發生額 上期發生額 收到往來款 108,831,864.10 115,758,043.96 收到銀行利息 12,801,670.15 9,193,388.68 收到政府補助 29,329,483.71 35,028,473.96 收到其他營業外收入款 1,080,016.44 853,032.78 合計 152,043,034.40 160,832,939.38 2． 支付的其他與經營活動有關的現金 項目 本期發生額 上期發生額 支付銷售費用 130,374,173.25 97,207,200.23 支付管理費用 188,860,290.38 183,882,028.70 項目 本期發生額 上期發生額 支付手續費 2,275,813.33 2,836,844.45 支付往來款 51,156,431.13 67,285,663.27 支付的營業外支出款 1,622,789.33 2,550,097.19 合計 374,289,497.42 353,761,833.84 3． 收到的其他與投資活動有關的現金 項目 本期發生額 上期發生額 理財投資 206,000,000.00 70,000,000.00 遠期結匯的投資收益 17,025,712.87 與資產相關政府補助 18,940,000.00 21,330,000.00 合計 224,940,000.00 108,355,712.87 4． 支付的其他與投資活動有關的現金 項目 本期發生額 上期發生額 遠期結匯的投資損失 21,119,564.81 理財投資 36,810,000.00 187,000,000.00 合計 57,929,564.81 187,000,000.00 5． 收到的其他與籌資活動有關的現金 項目 本期發生額 上期發生額 收回票據保證金 1,800,000.00 收回保函保證金 249,207.00 79,139.00 合計 249,207.00 1,879,139.00 6． 支付的其他與籌資活動有關的現金 項目 本期發生額 上期發生額 支付保證金 1,801,345.38 支付保函保證金 13,986.90 739,197.00 股權收購款 25,466,964.00 合計 1,815,332.28 26,206,161.00 7． 現金流量表補充資料 項目 本期金額 上期金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 811,023,323.08 660,206,799.57 加：資產減值準備 18,869,210.67 28,721,354.73 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 173,798,719.28 143,352,290.34 無形資產攤銷 18,485,737.72 13,478,620.29 長期待攤費用攤銷 23,677,200.48 18,268,389.45 項目 本期金額 上期金額 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－” 2,280,818.89 991,539.69 號填列） 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） -1,832,848.75 1,925,247.10 公允價值變動損失（收益以“－”號填列） -2,135,860.64 6,384,122.65 財務費用（收益以“－”號填列） 24,942,281.47 30,348,581.47 投資損失（收益以“－”號填列） 15,610,014.61 -17,469,757.97 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -16,821,393.82 -13,973,249.47 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） 7,141,465.25 -936,297.77 存貨的減少（增加以“－”號填列） -168,092,573.22 -79,396,446.08 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -492,640,197.98 -151,327,077.86 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 83,405,419.75 73,175,011.25 其他 - 44,427,963.77 經營活動產生的現金流量凈額 497,711,316.79 758,177,091.16 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況 現金的期末余額 634,822,264.67 621,575,443.24 減：現金的期初余額 621,575,443.24 769,150,101.43 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 13,246,821.43 -147,574,658.19 8． 本期支付的取得子公司的現金凈額 無 9． 現金和現金等價物的構成 項目 期末余額 期初余額 一、現金 634,822,264.67 621,575,443.24 其中：庫存現金 147,304.39 151,848.32 可隨時用于支付的銀行存款 634,674,960.28 621,423,594.92 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 634,822,264.67 621,575,443.24 項目 期末余額 期初余額 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金及現金等價物 注釋50． 所有權或使用權受到限制的資產 項目 余額 受限原因 貨幣資金 3,103,757.59 見注釋1 固定資產 131,185,225.32 借款抵押 無形資產 11,163,427.27 借款抵押 合計 145,452,410.18 其他說明： 注1、孫公司上海宏發與上海浦東發展銀行靜安支行簽訂借款合同號 98212016280209/98212016280143的國內信用證買方融資業務協議書和98212016280359的流動資 金借款，分別以原值為人民幣13,292,595.07元的滬房地松字（2008）第001917號房屋所有權（截 至2016年12月31日房產的凈值為人民幣7,641,015.97元），原值為人民幣1,101,342.02元的滬房 地松字（2008）第001917 號土地使用權（截至2016年12月31日土地使用權凈值為人民幣 870,066.48元），分別為2016年7月12日至2017年7月11日，2016年10月10日至2017年10 月9日和2016年12月13日至2017年06月12日在上海浦東發展銀行靜安支行所產生的全部借 款提供抵押擔保，涉及短期借款金額分別為人民幣5,000,000.00元，人民幣5,000,000.00元和人民 幣5,000,000.00元，合計借款金額為人民幣15,000,000.00元。 注2、 孫公司美國金球與銀行簽訂了資金借款合同，以美國金球房屋所有權（截至 2016 年12月31日房產的凈值折算為人民21,771,129.36元）作為抵押，美國宏發為該借款提供擔保， 其中長期借款折算成人民幣的金額21,387,166.41元。 注3、 孫公司寧波金海電子有限公司與中國銀行駱駝支行簽訂合同編號為鎮海2015 人抵 002的最高額抵押合同，分別原值為人民幣2,886,111.25元的鎮駱字第201008999號房屋所有權（截 止到2016年12月31日房產凈值為人民幣940,613.47元）、原值人民幣8,621,674.3元的鎮駱字第 201008996號房屋所有權（截止到2016年12月31日房產的凈值為人民幣4,645,883.27元）、原值 為人民幣11,031,270.46元的鎮駱字第2012000274號房屋的有權（截止2016年12月31日凈值為 人民幣8,267,017.82元）、鎮海2016人抵022的最高抵押合同，原值為人民幣2,371,995.00元甬國 用（2010）第0608058號土地使用權（截止到2016年12月31日土地使用權凈值為人民幣 1,551,983.40元），分別為2016年4月21日至2017年4月20，2016年5月12日至2017年5月 11日，2016年5月17日至2017年5月16日，2016年8月17日至8月16日，2016年9月19 日至2017年9月18日在中國銀行駱駝支行的產生的全部借款提供抵押擔保，其中短期合同號鎮 海2016人借0150借款金額為人民幣4,000,000.00元，合同號鎮海2016人借0297借款金額為人 民幣6,000,000.00元，鎮海2016人借0190借款金額為人民幣3,000,000.00元，鎮海2016人借0191 借款2,000,000.00元，鎮海2016人借0337借款金額為人民幣6,000,000.00元，合計借款金額為人 民幣21,000,000.00元。 注4、孫公司四川宏發與中國建設銀行中江縣支行簽訂借款合同號 2016-1230-002、 2016-1230-001、2016-1230-003的人民幣流動資金貸款合同，抵押了中江房權證自字第000261號 房屋所有權（截止到2016年12月31日凈值為人民幣39,312,914.43元），中江房權證自第0000262 號房屋所有權（截止到2016年12月31日凈值為人民幣1,002,281.23元），中江房權證自第0000263 號的房屋所有權（截止到2016年12月31日凈值為人民幣10,161,365.2元），評估價值為人民幣 2783.11萬元的江國用（2010城單）第16號土地使用權（截止到2016年12月31日土地使用權 凈值為人民幣5,758,407.85元），為2016年6月24日至2017年6月23日、2016年5月27日至 2017年5月26日、2016年7月13日至2017年7月12日在中國建設銀行中江縣支行所產生的全 部借款提供抵押擔保，涉及短期借款金額分別為人民幣7,000,000.00元、人民幣9,500,000.00元和 8,000,000.00元。 注5、 孫公司歐洲宏發與LBBW巴府州行銀行簽訂了流動借款合同，抵押物為無形資產土 地和固定資產(截止到2016年12月31日賬面凈值合計為人民幣40,425,974.11元)，貸款金額折合 人民幣金額為28,583,670.18元。 注釋51． 外幣貨幣性項目 1． 外幣貨幣性項目 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 其中：美元 14,312,565.44 6.94 99,286,266.46 歐元 7,817,172.46 7.31 57,118,515.73 港幣 日元 88,994,224.00 0.06 5,303,254.80 應收賬款 其中：美元 35,553,616.40 6.94 246,635,436.97 歐元 13,467,411.56 7.31 98,403,682.79 日元 10,904,405.00 0.06 649,804.40 其他應收款 其中：美元 歐元 短期借款 其中：美元 應付賬款 其中：美元 2,538,798.86 6.94 17,611,647.69 歐元 458,100.00 7.31 3,347,245.08 日元 6,683,600.00 0.06 398,282.41 其他應付款 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 其中：美元 199,957.63 6.94 1,387,106.08 歐元 14,646.36 7.31 107,018.02 日元 14,354,635.00 0.06 855,407.05 八、 合并范圍的變更 (一) 非同一控制下企業合并 無 (二) 同一控制下企業合并 無 (三) 本期發生的反向購買 無 (四) 處置子公司 無 (五) 其他原因的合并范圍變動 本期新設子公司。 九、 在其他主體中的權益 (一) 在子公司中的權益 1． 企業集團的構成 業務 持股比例(%) 子公司名稱 主要經營地 注冊地 性質 取得方式 直接 間接 上海宏發 上海市 上海市 繼電器銷售 70.00 54.57 投資設立 北京宏發 北京市 北京市 繼電器銷售 34.00 26.51 投資設立 四川銷售 成都市 成都市 繼電器銷售 75.00 58.47 投資設立 四川宏發 德陽市 德陽市 繼電器生產銷售 100.00 77.96 投資設立 歐洲宏發 法蘭克福 法蘭克福 繼電器銷售 55.00 42.88 投資設立 廈門金波 廈門市 廈門市 合金材料、繼電開關零 100.00 77.96 投資設立 部件 宏發密封 廈門市 廈門市 生產銷售電子產品、電 100.00 77.96 投資設立 子元件等 汽車電子 廈門市 廈門市 生產銷售電子產品、電 100.00 77.96 投資設立 子元件等 意大利宏發 米蘭 米蘭 繼電器銷售 100.00 77.96 投資設立 金球商貿 加利福尼亞 加利福尼 投資 70.00 54.57 投資設立 亞 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務 持股比例(%) 取得方式 浙江宏舟 舟山市 舟山市 能源領域專性用質高壓直流 52.00 40.54 投資設立 電器產品 研發生產和銷售電力電 電力科技 廈門市 廈門市 器產品、繼電器、電子 100.00 77.96 投資設立 元器件 四川科技 成都市 成都市 繼電器、低壓電器、電 75.00 58.47 投資設立 子元器件的研發及銷售 香港銷售 香港 香港 研發、生產和銷售電子 80.00 62.37 投資設立 元器件 漳州金波 漳州市 漳州市 生產、銷售電子產品、 100.00 77.96 投資設立 電子元件等 宏發電聲 廈門市 廈門市 繼電器、傳感器、低壓 77.96 77.96 非同一控制下企 電器等產品 業合并 設計、制造、批發低壓、 非同一控制下企 宏發開關 廈門市 廈門市 中壓、高壓電器及其成 100.00 77.96 業合并 套設備等 寧波金海 寧波市 寧波市 繼電器、敏感元件及傳 75.00 58.47 非同一控制下企 感器等 業合并 廈門精合 廈門市 廈門市 電工專用設備、其它機 100.00 77.96 非同一控制下企 電專用設備等 業合并 香港宏發 香港 香港 投資 100.00 77.96 非同一控制下企 業合并 西安宏發 西安市 西安市 電子產品、低壓電器產 70.00 54.57 非同一控制下企 品、通訊器材 業合并 電力電器 廈門市 廈門市 生產、銷售電子產品、 100.00 77.96 非同一控制下企 電子元件等 業合并 廈門金越 廈門市 廈門市 生產、銷售電子產品、 100.00 77.96 非同一控制下企 電子元件等 業合并 寧波金越 寧波市 寧波市 生產銷售繼電器、電器 100.00 77.96 非同一控制下企 開關及配件等 業合并 美國宏發 加利福尼亞 加利福尼 繼電器銷售 70.00 54.57 非同一控制下企 亞 業合并 四川銳騰 德陽市 德陽市 電子元件、金屬制簧片 51.00 39.76 非同一控制下企 等生產、銷售 業合并 宏發電氣 廈門市 廈門市 高低壓成套開關設備和 100.00 77.96 非同一控制下企 控制設備等產銷 業合并 宏遠達 廈門市 廈門市 生產銷售電子產品、電 100.00 77.96 非同一控制下企 子元件等 業合并 漳州宏發 漳州市 漳州市 生產銷售電子產品、電 100.00 77.96 非同一控制下企 子元件等 業合并 宏發信號 廈門市 廈門市 電子元件及組件制造 100.00 77.96 投資設立 工業機器人 廈門市 廈門市 電子工業專用設備制造 100.00 77.96 投資設立 宏發精機 廈門市 廈門市 電子工業專用設備制造 100.00 77.96 投資設立 北京銷售 北京市 北京市 繼電器銷售 34.00 26.51 投資設立 上海銷售 上海市 上海市 繼電器銷售 70.00 54.57 投資設立 控股美國 威明頓 威明頓 貿易、銷售、投資 100.00 77.96 投資設立 美國KG COTATI（科 COTATI 繼電器銷售和研發 100.00 77.96 非同一控制下企 塔蒂） （科塔蒂） 業合并 歐洲KG 基爾希察爾 歐洲 繼電器銷售和研發 100.00 77.96 非同一控制下企 滕 業合并 南非KG 比勒托利亞 比勒托利 繼電器銷售和研發 100.00 77.96 非同一控制下宏 亞 發企業合并 宏發五峰 諸暨市 諸暨市 電容器及其配套產品 30.00 23.39 投資設立 （1） 子公司的持股比例不同于表決權比例的原因 公司在合并財務報表層面對三級子公司、四級子公司的持股比例按公司持有二級子公司持股 比例與二級子公司持有三級子公司（及三級子公司持有四級子公司）股權比例乘積疊加計算列示， 公司對三級子公司、四級子公司的表決權比例，按公司實際能夠在三級子公司、四級子公司股東 會上支配的表決權比例列示。 （2） 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位的依據 2009年北京宏發增資50萬元，子公司宏發電聲出資8.5萬元，增資后宏發電聲持有北京宏 發34%的股份，但宏發電聲在其董事會中持有過半表決權，因此將其納入合并范圍。 宏發電聲持有北京銷售34%的股份，但宏發電聲在其董事會中持有過半表決權，因此將其納 入合并范圍。 2016年新設浙江宏發五峰電容器有限公司（簡稱宏發五峰），注冊資本為1000萬元，宏發電 聲持有宏發五峰30%的股份，公司第三大股東為新余元亨投資中心（有限合伙）持股22%，其最大 持股是本公司最終控制方郭滿金等一致行動人中，郭滿金的直系親屬。新余元亨投資中心（有限 合伙）的法人代表為本公司高管人員。本公司能夠控制宏發五峰的經營及管理決策，因此將其納 入合并報表范圍。 （3） 持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據 無 （4） 對于納入合并范圍的重要的結構化主體控制的依據 無 2． 重要的非全資子公司 子公司名稱 少數股東持 本期歸屬于少數股 本期向少數股東 期末累計少數股東 備注 股比例(%) 東損益 支付股利 權益 宏發電聲 22.04 167,378,720.85 79,344,000.00 916,243,710.57 3． 重要非全資子公司的主要財務信息 子公司名稱 期末余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 宏發電聲 3,607,159,379.13 2,889,678,424.24 6,496,837,803.37 2,042,655,975.00 86,631,462.46 2,129,287,437.46 續： 子公司名稱 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 宏發電聲 3,103,675,123.38 2,291,281,046.56 5,394,956,169.94 1,423,815,411.22 66,727,237.08 1,490,542,648.30 續： 子公司名稱 本期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 宏發電聲 5,082,758,567.76 821,307,711.57 820,920,684.25 505,817,424.47 續： 子公司名稱 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 宏發電聲 4,247,837,787.48 671,938,397.48 685,062,076.25 758,177,340.61 4． 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 無 5． 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 無 (二) 在合營安排或聯營企業中的權益 無 (三) 重要的共同經營 無 (四) 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 無 十、 與金融工具相關的風險披露 本公司的經營活動會面臨各種金融風險：信用風險、流動風險和市場風險（主要為匯率風險 和利率風險）。本公司整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對本公司財務業 績的潛在不利影響。 （一）信用風險 本公司的信用風險主要來自貨幣資金、應收票據、應收賬款及其他應收款等。管理層已制定 適當的信用政策，并且不斷監察這些信用風險的敞口。 本公司持有的貨幣資金，主要存放于國有控股銀行和其他大中型商業銀行等金融機構，管理 層認為這些商業銀行具備較高信譽和資產狀況，不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違 約而導致的任何重大損失。 對于應收賬款、其他應收款和應收票據，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司 基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等 評估客戶的信用資質并設置相應信用期。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對于信用記錄 不良的客戶，本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信 用風險在可控的范圍內。 本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產(包括衍生金融工具)的賬 面金額。除附注十三所載本公司作出的財務擔保外，本公司沒有提供任何其他可能令本公司承受 信用風險的擔保。 （二） 流動性風險 流動性風險是指本公司無法及時獲得充足資金,滿足業務發展需要或償付到期債務以及其他 支付義務的風險。 本公司管理層持續監控公司短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續 監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長 期的資金需求。 截至2016年12月31日止，本公司各項金融資產及金融負債以未折現的合同現金流量按到期 日列示如下： 期末余額 項目 賬面凈值 賬面原值 1年以內 1-2年 2-5年 5年以上 貸幣資金 637,926,022.26 637,926,022.26 637,926,022.26 以公允價值計量且其 變動計入當期損益的 金融資產 應收票據 545,346,482.93 545,346,482.93 545,346,482.93 應收賬款 1,329,481,792.16 1,384,868,522.71 1,327,280,650.02 30,153,846.23 20,803,452.20 6,630,574.26 其他應收款 35,779,369.13 37,893,140.70 22,765,378.27 12,707,082.21 2,410,280.22 10,400.00 小計 2,548,533,666.48 2,606,034,168.60 2,533,318,533.48 42,860,928.44 23,213,732.42 6,640,974.26 短期借款 600,362,825.78 600,362,825.78 600,362,825.78 以公允價值計量且其 變動計入當期損益的 1,870,664.49 1,870,664.49 1,870,664.49 金融負債 應付賬款 651,635,089.38 651,635,089.38 651,635,089.38 應付職工薪酬 221,495,941.44 221,495,941.44 221,495,941.44 應付利息 506,493.87 506,493.87 506,493.87 其他應付款 57,115,081.78 57,115,081.78 57,115,081.78 長期借款 21,387,166.41 21,387,166.41 7,372,864.41 14,014,302.00 小計 1,554,373,263.15 1,554,373,263.15 1,540,358,961.15 14,014,302.00 續： 期初余額 項目 賬面凈值 賬面原值 1年以內 1-2年 2-5年 5年以上 貸幣資金 623,118,748.24 623,118,748.24 623,118,748.24 以公允價值計量且其 變動計入當期損益的 225,277.55 225,277.55 225,277.55 金融資產 應收票據 339,677,942.15 339,677,942.15 339,677,942.15 應收賬款 1,075,042,325.35 1,118,235,325.09 1,078,497,001.73 17,475,096.96 16,630,904.35 5,632,322.05 其他應收款 50,892,717.60 53,322,239.13 41,422,143.52 8,558,648.30 3,331,447.31 10,000.00 期初余額 項目 賬面凈值 賬面原值 1年以內 1-2年 2-5年 5年以上 小計 2,088,957,010.89 2,134,579,532.16 2,082,941,113.19 26,033,745.26 19,962,351.66 5,642,322.05 短期借款 587,004,952.78 587,004,952.78 587,004,952.78 以公允價值計量且其 變動計入當期損益的 5,509,550.20 5,509,550.20 5,509,550.20 金融負債 應付賬款 437,487,490.77 437,487,490.77 437,487,490.77 應付職工薪酬 167,840,100.62 167,840,100.62 167,840,100.62 應付利息 641,604.33 641,604.33 641,604.33 其他應付款 22,772,907.60 22,772,907.60 22,772,907.60 長期借款 20,507,902.00 20,507,902.00 6,493,600.00 14,014,302.00 小計 1,241,764,508.30 1,241,764,508.30 1,221,256,606.30 6,493,600.00 14,014,302.00 （三） 市場風險 1． 匯率風險 本公司的主要經營位于中國境內，主要業務以人民幣結算。但本公司已確認的外幣資產和負 債及未來的外幣交易（外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣主要為歐元和美元）依然存在外匯 風險。本公司財務部門負責監控公司外幣交易和外幣資產及負債的規模，以最大程度降低面臨的 外匯風險；為此，本公司以簽署遠期外匯合約方式來達到規避外匯風險的目的。（1）本年度公司 簽署的遠期外匯合約或貨幣互換合約情況如下： 確認為衍生金融工具的遠期外匯合同于2016年12月31日的公允價值為人民幣 42,329,335.51元。衍生金融工具公允價值變動已計入損益。 （2）截至2016年12月31日止，本公司持有的外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣 的金額詳見附注六注釋54。 （3）利率風險 本公司的利率風險主要產生于銀行借款等。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率 風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定 固定利率及浮動利率合同的相對比例。 本公司財務部門持續監控公司利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本公司尚 未付清的以浮動利率計息的帶息債務的利息支出，并對本公司的財務業績產生重大的不利影響， 管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整。 （1）本年度公司利率互換安排如下： 本年度公司無利率互換安排。 本公司通過建立良好的銀企關系，對授信額度及授信期限進行合理的設計，保障授信額度充 足，滿足公司各類融資需求。若銀行利率不發生重大變大，將不會對本公司的利潤總額和股東權 益產生重大的影響。 2． 價格風險 本公司以市場價格銷售繼電器，因此公司受此等產品價格波動的影響。 （四） 資本風險管理 本公司的資本結構包括短期借款、銀行存款及本公司所有者權益。管理層通過考慮資金成本 及各類資本風險而確定資本結構。本公司將通過派發股息、發行新股或償還銀行借款平衡資本結 構。 本公司采用資產負債率監督資本風險。截至2016年12月31 日，本公司的資產負債比率 為30.20%。 十一、公允價值 （一） 以公允價值計量的金融工具 本公司按公允價值三個層次列示了以公允價值計量的金融資產工具于2016年12月31日的賬 面價值。公允價值整體歸類于三個層次時，依據的是公允價值計量時使用的各重要輸入值所屬三 個層次中的最低層次。三個層次的定義如下： 第1層次：是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價； 第2層次：是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值； 第二層次輸入值包括：1）活躍市場中類似資產或負債的報價；2）非活躍市場中相同或類似 資產或負債的報價；3）除報價以外的其他可觀察輸入值，包括在正常報價間隔期間可觀察的利率 和收益率曲線、隱含波動率和信用利差等；4）市場驗證的輸入值等。 第3層次：是相關資產或負債的不可觀察輸入值。 （二） 期末公允價值計量 1．持續的公允價值計量 期末公允價值 項目 第1層次 第2層次 第3層次 合計 交易性金融資產小計 債務工具投資 權益工具投資 衍生金融資產 其他 指定以公允價值計量且 其變動計入當期損益的 金融資產小計 債務工具投資 權益工具投資 其他 期末公允價值 項目 第1層次 第2層次 第3層次 合計 衍生金融資產 投資性房地產小計 出租的土地使用權 出租的建筑物 持有并準備增值后 轉讓的土地使用權 在建工程 可供出售金融資產小計 債務工具投資 權益工具投資 其他投資 生物資產小計 消耗性生物資產 生產性生物資產 資產合計 交易性金融負債小計 發行的交易性債券 衍生金融負債 其他 指定以公允價值計量且 其變動計入當期損益的 1,870,664.49 1,870,664.49 金融負債 衍生金融負債 負債合計 1,870,664.49 1,870,664.49 十二、關聯方及關聯交易 (一) 本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 對本公司的對本公司的表 (萬元) 持股比例(%) 決權比例(%) 新余有格投資有限公司 江西新余 投資、管理等 18,462 34.32 34.32 1．本公司的母公司情況的說明 新余有格投資有限公司，為一家集資產管理、投資管理、企業管理、商務信息咨詢的投資公 司。 2．本公司最終控制方是郭滿金等一致行動人。 (二) 本公司的子公司情況詳見附注八（一）在子公司中的權益。 (三) 本公司無合營和聯營企業。 (四) 其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司的關系 漳州宏興泰電子有限公司 同一董事長 廈門彼格科技有限公司 其他關聯關系 廈門聯發商置有限公司 股東之子公司 廈門聯發(集團)物業管理有限公司 股東之子公司 聯發集團有限公司 股東 聯發集團桂林聯泰置業有限公司 股東之子公司 (五) 關聯方交易 1． 存在控制關系且已納入本公司合并財務報表范圍的子公司，其相互間交易及母子公司交 易已作抵銷。 2． 購買商品、接受勞務的關聯交易 （單位：萬元） 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 廈門聯發商置有限公司 房租 34.39 151.7 廈門聯發(集團)物業管理有限公司 物業費 19.19 11.91 聯發集團有限公司 房租 12.28 漳州宏興泰電子有限公司 采購商品 3,351.72 漳州宏興泰電子有限公司 接受勞務 1.23 廈門彼格科技有限公司 采購商品 92.74 合計 3,511.55 163.61 3． 銷售商品、提供勞務的關聯交易 （單位：萬元） 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 聯發集團有限公司 銷售商品 19.04 漳州宏興泰電子有限公司 銷售商品 978.94 漳州宏興泰電子有限公司 提供勞務 104.02 漳州宏興泰電子有限公司 房租 24.59 漳州宏興泰電子有限公司 代墊款項 168.55 廈門彼格科技有限公司 提供勞務 3.73 廈門彼格科技有限公司 銷售商品 8.97 合計 1,288.80 19.04 4． 關聯托管情況 無 5． 關聯承包情況 無 6． 關聯擔保情況 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 宏發電聲 電力電器 60,000,000.00 2016/9/2 2017/9/1 否 宏發電聲 電力電器 60,000,000.00 2015/5/4 2018/5/4 否 宏發電聲 電力電器 80,000,000.00 2016/5/6 2021/5/5 否 宏發電聲 電力電器 100,000,000.00 2016/3/14 2017/4/27 否 宏發電聲 電力電器 60,000,000.00 2016/1/1 2016/12/31 否 宏發電聲 宏發電氣 30,000,000.00 2016/9/12 2017/9/1 否 宏發電聲 宏發電氣 30,000,000.00 2016/1/1 2017/3/1 否 宏發電聲 宏發開關 72,000,000.00 2015/5/18 2017/4/27 否 宏發電聲 宏發開關 60,000,000.00 2016/10/4 2019/10/4 否 宏發電聲 宏發開關 40,000,000.00 2016/9/12 2017/9/1 否 宏發電聲 宏發開關 40,000,000.00 2016/4/20 2021/4/20 否 宏發電聲 宏發密封 10,000,000.00 2016/1/26 2018/12/25 否 宏發電聲 廈門金波 40,000,000.00 2015/8/20 2017/8/19 否 宏發電聲 廈門金越 30,000,000.00 2014/5/20 2017/5/19 否 宏發電聲 廈門金越 50,000,000.00 2016/9/2 2017/9/1 否 宏發電聲 四川宏發 60,000,000.00 2015/10/13 2017/11/13 否 宏發電聲 宏發信號 10,000,000.00 2016/12/29 2017/12/29 否 合計 832,000,000.00 7． 關聯方資金拆借 無 8． 關聯方資產轉讓、債務重組情況 無 9． 關聯方應收應付款項 （1）本公司應收關聯方款項 期末余額 期初余額 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 聯發集團桂林聯泰置業有 69,450.00 2,083.50 214,283.50 6,428.51 限公司 聯發集團武漢房地產開發 有限公司 其他應收款 廈門聯發(集團)物業管理 30,000.00 1,500.00 有限公司 （2）本公司應付關聯方款項 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 應付賬款 漳州宏興泰電子有限公司 1,846,300.00 - 10． 關聯方承諾情況 無 十三、承諾及或有事項 （一） 重大承諾事項 本公司不存在需要披露的承諾事項。 （二） 資產負債表日存在的或有事項 1． 未決訴訟或仲裁形成的或有事項及其財務影響 2． 對外提供債務擔保形成的或有事項及其財務影響 為關聯方提供提保詳見“附件十一、關聯方交易之（五）關聯方交易”。 截至2016年12月31日止，本公司未為非關聯方單位提供保證。 除存在上述或有事項外，截止2016年12月31日，本公司無其他應披露未披露的重大或有事 項。 十四、資產負債表日后事項 （一）重要的非調整事項 無 （二） 利潤分配情況 根據公司2017年3月28日董事會決議，以截至2016年12月31日公司總股本531,972,537.00 股為基數向全體股東每10股派發現金股利2.5元人民幣（含稅）；公司本年度不進行資本公積金 轉增及送股。以上預案需提交公司2016年度股東大會審議。 （三） 其他資產負債表日后事項說明 除存在上述資產負債表日后事項外，截至財務報告日止，本公司無其他應披露未披露的重大 資產負債表日后事項的。 十五、其他重要事項說明 （一）前期會計差錯 1． 追溯重述法 本報告期未發現采用追溯重述法的前期差錯。 2． 未來適用法 本報告期未發現采用未來適用法的前期會計差錯。 （二） 債務重組 無 （三） 資產置換 無 （四） 年金計劃 年金計劃的主要內容及重要變化詳見附注六、合并財務報表主要項目注釋23―應付職工薪酬 ―設定提存計劃說明 （五） 終止經營 無 （六） 分部信息 本公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部。本公司的經營分部 是指同時滿足下列條件的組成部分： （1） 該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用； （2） 管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績； （3） 能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 本公司以經營分部為基礎確定報告分部，滿足下列條件之一的經營分部確定為報告分部： （1） 該經營分部的分部收入占所有分部收入合計的10%或者以上； （2） 該分部的分部利潤（虧損）的絕對額，占所有盈利分部利潤合計額或者所有虧損分 部虧損合計額的絕對額兩者中較大者的10%或者以上。 本公司的業務單一，主要為生產以繼電器為主的電子產品，管理層將此業務視作為一個整體 實施管理、評估經營成果，因此，本財務報表不呈報分部信息。 本公司的經營分部無法同時滿足業務分部的組成條件，因此未披露業務分部信息。 （七） 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 無 十六、母公司財務報表主要項目注釋 注釋1． 其他應收款 1． 其他應收款分類披露 期末余額 種類 賬面余額 壞賬準備 比例（%） 計提比例 賬面價值 金額 金額 （%） 單項金額重大并單獨計提壞賬 準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提壞賬 175,834.45 100.00 3,000.00 1.71 172,834.45 準備的其他應收款 單項金額雖不重大但單獨計提 壞賬準備的其他應收款 合計 175,834.45 100.00 3,000.00 1.71 172,834.45 續： 期初余額 種類 賬面余額 壞賬準備 比例（%） 計提比例 賬面價值 金額 金額 （%） 單項金額重大并單獨計提壞賬 準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提壞賬 準備的其他應收款 單項金額雖不重大但單獨計提 壞賬準備的其他應收款 合計 其他應收款分類的說明： （1） 期末無單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款。 （2） 組合中，無按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款。 2． 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額3,000.00元。 3． 本報告期無實際核銷的其他應收款。 4． 其他應收款按款項性質分類情況 項目 期末余額 期初余額 單位往來款 175,834.45 - 合計 175,834.45 - 5． 本報告期無按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款。 6． 本報告期無涉及政府補助的應收款項。 7． 本報告期無因金融資產轉移而終止確認的其他應收款項情況。 8． 本報告期無轉移其他應收款且繼續涉入而形成的資產、負債的金額。 注釋2． 長期股權投資 期末余額 期初余額 款項性質 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 對子公司投資 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91 合計 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91 對子公司投資 被投資單位 初始投資成本 期初余額 本期 本期 期末余額 本期計提 減值準備期末 增加 減少 減值準備 余額 宏發電聲 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91 合計 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91 3,498,673,645.91 注釋3． 投資收益 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 280,656,000.00 171,512,000.00 合計 280,656,000.00 171,512,000.00 十七、補充資料 （一） 當期非經常性損益明細表 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 447,970.14 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額 38,130,702.58 或定量享受的政府補助除外） 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有 被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資 產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、 -13,474,153.97 交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損 益 項目 金額 說明 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損 益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 771,395.24 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 3,768,731.28 少數股東權益影響額（稅后） 5,877,966.93 合計 16,229,215.78 （二） 凈資產收益率及每股收益 加權平均 每股收益 報告期利潤 凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 18.13 1.09 1.09 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股 東的凈利潤 17.63 1.06 1.06 宏發科技股份有限公司 二�一七年三月二十八日 第十二節 備查文件目錄 備查文件目錄 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋 章的會計報表； 備查文件目錄 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； 備查文件目錄 三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正 本及公告的原件。 董事長：郭滿金 董事會批準報送日期：2017年3月28日
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