安源煤業:江西省能源集團公司2016年審計報告
目 錄
審計報告 …………………………………… 第1-2頁
財務報表 …………………………………… 第3-14頁
財務報表附注 ……………………………… 第15-105頁
會計師事務所營業執照、資格證書
財務報表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
江西省能源集團公司
財務報表附注
（除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元）
一、企業的基本情況
（一）企業注冊地、組織形式和總部地址
江西省能源集團公司（原名為“江西省煤炭集團公司”，2014年12月24日變更為“江
西省能源集團公司”，以下簡稱“本公司”）是江西省國有資產監督管理委員會出資監管企
業。企業性質：全民所有制；注冊資本：壹拾陸億壹仟肆佰柒拾肆萬元；統一社會信用代碼：913600007319805402；法定代表人：徐開云；注冊地址：江西省南昌市西湖區丁公路117號。（二）企業的業務性質和主要經營活動
公司經營范圍：省政府授權范圍內的國有資產經營管理，國內貿易及生產加工，系統內產權交易經紀業務。所屬子公司主要從事煤炭開采及洗選，建筑安裝，煤矸石發電，浮法玻璃(含工程玻璃)、焦炭、煤礦電機、礦山機械等產品的加工和制造，房地產開發，以及物流、貿易，通用機電設備制造等業務。
（三）公司實質控制人名稱
江西省國有資產監督管理委員會。
（四）財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日
本財務報表業經本公司總經理辦公會于2017年5月8 日決議批準報出。
二、財務報表的編制基礎
本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則-基本準則》和具體會計準則等規定（以下合稱“企業會計準則”），并基于以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。
三、遵循企業會計準則的聲明
本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司 2016
年12月31日的財務狀況、2016年度的經營成果和現金流量等相關信息。
四、重要會計政策和會計估計
(一)會計期間
本公司會計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。
財務報表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
(二)記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
(三)記賬基礎和計價原則
本公司的會計核算以權責發生制為基礎，除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產/負債、衍生金融工具、可供出售金融資產及以現金結算的股份支付等以公允價值計量外，其余均以歷史成本為計價原則。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。
(四)企業合并
1、同一控制下的企業合并
同一控制下企業合并形成的長期股權投資合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最終控制方合并財務報表中的凈資產的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。合并方以發行權益性工具作為合并對價的，按發行股份的面值總額作為股本。長期股權投資的初始投資成本與合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
通過多次交易分步實現同一控制下企業合并，屬于一攬子交易的，合并方應當將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在母公司財務報表中，以合并日持股比例計算的合并日應享有被合并方賬面所有者權益份額作為該項投資的初始投資成本，初始投資成本與其原長期股權投資賬面價值加上合并日取得進一步股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，沖減留存收益。
2、非同一控制下的企業合并
對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值之和。非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，在購買日以公允價值計量。購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，體現為商譽價值。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期營業外收入。
通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并的，在母公司財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期 財務報表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
投資收益，不能重分類計入當期損益的其他綜合收益除外。
本公司以購買日之前所持被購買方的股權于購買日的公允價值與與購買日新購入股權所支付對價的公允價值之和作為合并成本，與購買方取得的按購買日持股比例計算應享有的被購買方可辨認凈資產于購買日的公允價值的份額比較，確定購買日應予確認的商譽或應計入合并當期損益的金額。
(五)合并財務報表的編制方法
1、合并財務報表范圍
本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合并財務報表范圍，包括被本公司控制的企業、被投資單位中可分割的部分以及結構化主體。
2、統一母子公司的會計政策、統一母子公司的資產負債表日及會計期間
子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。
3、合并財務報表抵銷事項
合并財務報表以母公司和子公司的資產負債表為基礎，已抵銷了母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易。子公司所有者權益中不屬于母公司的份額，作為少數股東權益，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司持有母公司的長期股權投資，視為企業集團的庫存股，作為所有者權益的減項，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“減：庫存股”項目列示。
4、合并取得子公司會計處理
對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于自最終控制方開始實時控制時已經發生，從合并當期的期初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表；對于非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整。
(六)現金及現金等價物的確定標準
本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
(七)外幣業務及外幣財務報表折算
1、外幣業務折算
本公司對發生的外幣交易，采用與交易發生日折合本位幣入賬。資產負債表日外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性 財務報表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。
2、外幣財務報表折算
本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對其外幣財務報表折算后，再進行會計核算及合并財務報表的編報。資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目其他綜合收益下列示。外幣現金流量按照系統合理方法確定的，采用交易發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。
(八)金融工具
1、金融工具的分類、確認
金融工具劃分為金融資產或金融負債和權益工具。本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項金融資產或金融負債，或權益工具。
金融資產于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決于本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以及其他金融負債。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括持有目的為短期內出售的金融交易性資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產；可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產；持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。
2、金融工具的計量
本公司金融工具初始確認按公允價值計量。后續計量分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按公允價值計量；持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤余成本計量；在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤 財務報表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產或者衍生金融負債，按照成本計量。本公司金融資產或金融負債后續計量中公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動損益。②可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益。
3、本公司對金融工具的公允價值的確認方法
如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。
4、金融資產負債轉移的確認依據和計量方法
金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產控制的，應當終止確認該項金融資產。
金融資產滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤。
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則應終止確認該金融負債或其一部分。
5、金融資產減值
以攤余成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值低于賬面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。
以成本計量的金融資產發生減值時，計提減值準備。發生的減值損失，一經確認，不再轉回。
當有客觀證據表明可供出售金融資產發生減值時，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值上升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值上升直接計入股東權益。
公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對于以公允價值計量的權益工具投資，若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過50%(含50%)或低于其成本持續時間超過12個月(含12個月)的，則表明其發生減值；若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過20%(含20%)但尚未達到50%的，或低于其成本持續時間超過6個月(含6個月)但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具 財務報表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
投資是否發生減值。對于以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減值。
(九)應收款項
本公司應收款項主要包括應收賬款、長期應收款和其他應收款。在資產負債表日有客觀證據表明其發生了減值的，本公司根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認減值損失。
1、單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據或金額標準 金額在2000萬元以上（含2000萬元）
根據該款項預計未來現金流量現值低于其賬面價值
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 的差額，單獨進行減值測試，計提壞賬準備。單獨測
試未發生減值的應收款項，包括在按組合計提壞賬準
備的應收款項中進行減值測試
2、按組合計提壞賬準備的應收款項：
確定組合的依據
鑒于相同賬齡的應收賬款及其他應收款具有類似信用風險特征，對單項金額重
組合1-賬齡組合 大單獨測試未發生減值的應收款項會同單項金額不重大的應收款項，公司以賬
齡作為信用風險特征進行組合。
組合2-關聯方組合 江西省能源集團公司內部單位之間的應收款項（除非因發生了特殊減值的應收
款項則單獨進行減值測試）
組合3-特定款項組合 根據業務性質或有明確還款保障的款項，認定信用風險不重大的應收賬款
按組合計提壞賬準備的計提方法
組合1-賬齡組合 賬齡分析法
組合2-關聯方組合 不計提壞賬準備
組合3-特定款項組合 不計提壞賬準備
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備情況如下
賬齡 應收賬款計提比例（%） 其他應收款計提比例（%）
1年以內（含1年） 1 1
1至2年 5 5
2至3年 20 20
3至4年 50 50
4至5年 80 80
5年以上 100 100
3、單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
單項計提壞賬準備的理由 應收款項的未來現金流量現值與以賬齡為信用風險特征的應收款項組合的
未來現金流量現值存在顯著差異
壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提
壞賬準備
財務報表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
(十)存貨
1、存貨的分類
存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料、包裝物、低值易耗品、在產品及自制半成品、產成品（庫存商品）、開發成本、工程施工、開發產品等。
2、發出存貨的計價方法
（1）對于可以逐一辨認各批發出存貨和期末存貨所屬的購進批別或生產批別，分別按其購入或生產時所確定的單位成本計算各批發出存貨和期末存貨的成本；其他發出存貨，采取加權平均法確定其發出的實際成本。
（2）房地產開發業務有關的存貨，取得時按實際成本計價，發出時按個別計價法確定其發出的實際成本。
3、存貨跌價準備的計提方法
資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，并按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。
房地產開發產品的可變現凈值是指單個開發成本、開發產品在資產負債表日以估計售價減去估計完工成本及銷售所必需的估計費用后的價值。
4、存貨的盤存制度
本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。
5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法攤銷。
(十一)長期股權投資
1、初始投資成本確定
對于企業合并取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合并，應當按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額確認為初始成本；非同一控制下的企業合并，應當按購買日確定的合并成本確認為初始成本；以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；以發行權益性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則第12號―債務重組》的有關規定確定；非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，初始投資成本根據準則相關規定確定。
2、后續計量及損益確認方法
投資方能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資應當采用成本法核算，對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核算。投資方對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論 財務報表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
以上主體是否對這部分投資具有重大影響，投資方都應當按照《企業會計準則第22號――金
融工具確認和計量》的有關規定，對間接持有的該部分投資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，并對其余部分采用權益法核算。
3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資產的購買和處置、研究與開發活動以及融資活動等；對被投資單位具有重大影響，是指當持有被投資單位20%以上至50%的表決權資本時，具有重大影響?；螂m不足20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響：在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表；參與被投資單位的政策制定過程；向被投資單位派出管理人員；被投資單位依賴投資公司的技術或技術資料；與被投資單位之間發生重要交易。
(十二)投資性房地產
本公司投資性房地產的類別，包括出租的土地使用權、出租的建筑物、持有并準備增值后轉讓的土地使用權。投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續計量。
本公司投資性房地產中出租的建筑物采用年限平均法計提折舊，具體核算政策與固定資產部分相同。投資性房地產中出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權采用直線法攤銷，具體核算政策與無形資產部分相同。
(十三)固定資產
1、固定資產確認條件
固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。但煤礦12種小型設備和專用工具，即7.5KW以下電動機和水泵、10KVA以下變壓器、200A以下低壓防爆開關、局扇、礦車（含坑木臺車、平板車）、電風鉆、風鎬、礦燈、自救器、綜合保護器、瓦斯檢定器等，不論其價值大小和使用年限長短，均作為低值易耗品，不確認為固定資產。
2、固定資產分類和折舊方法
本公司的固定資產包括通用設備、專用設備、房屋建筑物、土地四類。
本公司按其取得固定資產時的成本作為入賬的價值，其中：外購的固定資產成本包括買價和進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出；自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成；投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入賬價值，但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入賬。
根據財政部《關于調整統配煤礦井巷工程基金提取標準的通知》(財工字[1989]302號)，
財政部、國家發改委、國家煤礦安全監察局《關于印發
<煤炭生產安全費用提取和使用管理辦 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 法>
和
<關于規范煤礦維簡費管理問題的若干規定>
的通知》(財建[2004]119 號)規定，礦井建 筑物按原煤實際產量計提折舊，屬于2004年以前投產的煤礦礦井建筑物按原煤實際產量噸煤 2.5元/噸標準提取固定資產折舊 ，屬于2004年及以后新建投產或重點技改礦井（重新形成 生產系統）按原煤實際產量噸煤6元標準提取固定資產折舊。自2008年11月1日起調整全 公司礦井建筑物固定資產折舊提取標準，即：煤礦礦井建筑物固定資產折舊未提足的企業，從提取的煤礦維簡費中轉出6元做為按“產量法”提取的折舊。礦井建筑物凈殘值率為0。其他固定資產折舊方法及預計使用年限、預計凈殘值率和年折舊率的確定：固定資產折舊采用年限平均法計提折舊。按固定資產的類別、預計使用年限和預計凈殘值率確定的年折舊率如下： 資產類別 預計使用壽命（年） 預計凈殘值率（%） 年折舊率（%） 一、通用設備 1、機械設備 14年 3 6.93 2、動力設備 14年 3 6.93 3、傳導設備 20年 3 4.85 4、運輸設備 10年 3 9.70 5、自動化控制儀器及儀表 自動化、半自動化控制設備 8年 3 12.13 電子計算機 5年 3 19.40 通用測試儀器設備 8年 3 12.13 6、工業爐窯 3 浮法玻璃及焦爐 25年 3 3.88 浮玻熔窯及附屬設施 8年 3 12.13 其他工業爐窯 15年 3 6.47 7、工具及其他生產用具 8年 3 12.13 8、非生產設備及器具 設備工具 15年 3 6.47 電視機、復印機、文字處理機 8年 3 12.13 二、專用設備 1、冶金工業專用設備 15年 3 6.47 2、電力工業專用設備 發電及供熱設備 20年 3 4.85 輸電線路 35年 3 2.77 配電線路 15年 3 6.47 變電配電設備 20年 3 4.85 3、機械工業專用設備 10年 3 9.70 4、化工、醫藥工業專用設備 14年 3 6.93 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 資產類別 預計使用壽命（年） 預計凈殘值率（%） 年折舊率（%） 5、電子儀表電訊工業專用設備 10年 3 9.70 6、建材工業專用設備 12年 3 8.08 7、紡織、輕工專用設備 10年 3 9.70 8、礦山、煤炭及森工專用設備 14年 3 6.93 9、公用事業企業專用設備 3 自來水 15年 3 6.47 燃氣 20年 3 4.85 三、房屋、建筑物 1、房屋 生產用房 35年 3 2.77 受腐蝕生產用房 25年 3 3.88 受強腐蝕生產用房 20年 3 4.85 非生產用房 35年 3 2.77 房屋裝修裝飾 10年 3 9.70 簡易房 20年 3 4.85 2、建筑物 其他建筑物 25年 3 3.88 3、鐵路專用線 50年 3 1.94 4、港務設施 50年 3 1.94 四、生產性生物資產 3 1、林木生產性生物資產 10年 3 9.70 2、畜類生產性生物資產 3年 3 32.33 3、融資租入固定資產的認定依據、計價方法 融資租入固定資產為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值；融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。 (十四)在建工程 本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一：固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成；已經試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業；該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生；所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 (十五)借款費用 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 1、借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 2、資本化金額計算方法 資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間不包括在內。在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的，應當暫停借款費用的資本化。 借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；占用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定，資本化率為一般借款的加權平均利率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。 實際利率法是根據借款實際利率計算其攤余折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利率是借款在預期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前賬面價值所使用的利率。 (十六)無形資產 1、無形資產的計價方法 本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。 本公司無形資產后續計量方法分別為：使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷，并在年度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整；使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。 2、使用壽命不確定的判斷依據 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。使用壽命不確定的判斷依據為：來源于合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 3、內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準，以及開發階段支出符合資本化條件的具體標準 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，滿足確認為無形資產條件的轉入無形資產核算。 (十七)資產減值 長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、采用成本模式計量的生產性生物資產、無形資產、商譽等長期資產于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。 可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試時，商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。 測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 (十八)長期待攤費用 本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用。 長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 (十九)職工薪酬 職工薪酬，是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬主要包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。 1、短期薪酬 在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。企業為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，并確認相應負債，計入當期損益或 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 相關資產成本。 2、離職后福利與辭退福利 本公司在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。 企業向職工提供辭退福利時，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 3、其他長期職工福利 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，應當有關設定提存計劃的規定進行處理；除此外，根據設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。 (二十)應付債券 本公司所發行的債券，按照實際發行價格總額，作負債處理；債券發行價格總額與債券面值總額的差額，作為債券溢價或折價，在債券的存續期間內按實際利率法進行攤銷。 (二十一)預計負債 當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。本公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。 資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核，有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 (二十二)專項儲備 本公司專項儲備主要核算內容包括：煤炭生產安全費用、高危行業安全生產費用、煤礦維簡費。 根據財政部、國家安全生產監督管理總局印發的《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》（財企［2012］16號文件）規定，自2012年2月14日起本公司所屬煤炭生產企業安全生產費用按以下標準提取：13處高瓦斯重點監控礦井（曲江煤礦、尚莊煤礦、建新煤礦、坪湖煤礦、沿溝煤礦、涌山煤礦、仙槎煤礦、橋頭煤礦、東村煤礦、伍家煤礦、青山煤礦、巨源煤礦、八景煤礦杉林礦井）按噸煤30元提取，其他礦井按噸煤15元提取。 本公司所屬建筑施工企業和機械制造生產企業按《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》（財企［2012］16號文件）相關規定提取安全生產費用。 根據財政部、國家發展改革委、國家煤礦安全監察局財建[2004]119號文件和財政部、國 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 家安全生產監督管理總局財企［2012］16號文件規定，煤礦維簡費按噸煤10.5元提?。ǖV井 建筑物固定資產折舊未提足的煤礦企業，其中6元轉作礦井建筑物按“產量法”提取的折舊； 已提足的煤礦企業，不作結轉）。自2012年2月14財企［2012］16號文件公布之日起，繼 續提取的維簡費使用范圍不再包含安全生產方面的用途。 根據《財政部關于印發
<企業會計準則解釋第3號的通知>
(財會[2009]8號)的規定，高危 行業企業按照國家規定提取的安全生產費，應當計入相關產品的成本或當期損益，同時記入“專項儲備”科目。 企業使用提取的安全生產費時，屬于費用性支出的，直接沖減“專項儲備”。企業使用提取的安全生產費形成固定資產的，應當通過“在建工程”科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。 “專項儲備”科目期末余額在資產負債表所有者權益項目反映。 企業提取的煤礦維簡費和其他具有類似性質的費用，以及繳納的環境治理保證金，比照上述規定處理。 (二十三)收入 （1）銷售商品：本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可能流入企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 （2）提供勞務：在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司根據實際成本占預計總成本的比例確定完工進度，在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：①已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （3）讓渡資產使用權：本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很可能流入并且收入的金額能夠可靠地計量時確認讓渡資產使用權收入。 (二十四)建造合同 1、建造合同收入及成本的確認原則 建造合同收入以收到或應收的工程合同總金額或總造價確認；合同成本應包括從合同簽訂開始至合同完成為止所發生的、與執行合同有關的直接和間接費用。建造合同收入、成本的確認原則為： （1）建造合同的結果在資產負債表日能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認合同收入 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 和合同成本。 （2）建造合同的結果在資產負債表日不能可靠估計的，若合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同成本；若合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同成本，不確認合同收入。 2、合同完工進度的確認方法 本公司按累計實際發生的合同成本占合同預計總成本的比例確定合同完工進度。 3、預計損失的處理 資產負債表日，合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。 (二十五)政府補助 1、政府補助類型 政府補助是指本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產（但不包括政府作為所有者投入的資本），主要劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩類別型。 2、政府補助會計處理 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益；按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 3、區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準 本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補助，除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。 若政府文件未明確規定補助對象，將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據：①政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更；②政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。 4、與政府補助相關的遞延收益的攤銷方法以及攤銷期限的確認方法 本公司取得的與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產可供使用時起，按照相關資產的預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。 5、政府補助的確認時點 按照應收金額計量的政府補助，在期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時予以確認。除按照應收金額計量的政府補助外的其他政府補助，在實際收到補助款項時予以確認。 (二十六)遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 1、根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 2、遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。 3、對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。 (二十七)租賃 本公司租賃分類為融資租賃和經營租賃。融資租賃的判斷標準為：實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，認定為融資租賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件：在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權；即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分；承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；租賃資產性質特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。對于不滿足上述條件的租賃，認定為經營租賃。 本公司租賃業務的會計處理按照《企業會計準則--租賃》的規定進行處理。 (二十八)持有待售 本公司將同時滿足下列條件的非流動資產應當劃分為持有待售：一是企業已經就處置該非流動資產作出決議；二是企業已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議；三是該項轉讓將在一年內完成。 五、主要會計政策變更、會計估計變更以及差錯更正的說明 (一)主要會計政策變更說明 本公司報告期無會計政策變更事項。 (二)主要會計估計變更說明 本公司報告期無會計估計變更事項。 (三)前期會計差錯更正 本公司報告期無前期會計差錯更正事項。 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 六、稅項 (一)主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入 3%、5%、11%、13%、17% 營業稅 應稅收入 3%、5% 城市維護建設稅 應交流轉稅額 3%、5%、7% 教育費附加 應交流轉稅額 3% 地方教育費附加 應交流轉稅額 2% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、20%、25%或按營業收入8%核定應稅所得額 后，按應納稅所得額的25%計繳 資源稅 應稅煤炭銷售額 2%、5% 注1：根據財稅[2014]72號《關于實施煤炭資源稅改革的通知》，自2014年12月1日起 在全國范圍內實施煤炭資源稅從價計征改革，同時清理相關收費基金。根據贛財法[2014]78號《江西省財政廳、江西省地方稅務局轉發關于財政部、國家稅務總局關于實施煤炭資源稅改革的通知》，經省人民政府同意并經財政部、國家稅務總局批復，江西省煤炭資源稅適用稅率為2%。同時自2014年12月1日起，在全省范圍內統一將煤炭礦產資源補償費降為零，停止征收煤炭價格調節基金，取消煤礦安全生產培訓費。 注2：根據財稅[2014]72號《關于實施煤炭資源稅改革的通知》，自2014年12月1日起 在全國范圍內實施煤炭資源稅從價計征改革，同時清理相關收費基金。根據《貴州省煤炭資源稅改革實施方案》等相關規定，貴州省煤炭資源稅適用稅率為5%。 注3：本公司所屬子公司江西省煤炭工業信息中心、孫公司江西煤炭技術經濟咨詢開發公 司、萍鄉礦業環保節能有限公司、萍鄉礦業集團城市綜合服務有限公司及其下屬子公司萍鄉市德力保安服務有限公司符合小型微利企業的相關要求，其所得減按 50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；本公司所屬孫公司江西川安管業科技有限責任公司按營業收入8%核定應稅所得額后，按應納稅所得額的25%計繳企業所得稅。 注4：2016年5 月之前，建筑安裝收入適用3%的營業稅率；房地產銷售收入適用 5% 的營業稅稅率；2016年5月 1日開始根據《財政部、國家稅務總局
<關于全面推開營業稅 改征增值稅試點的通知>
》（財稅[2016]36 號）文件規定，全面實行“營改增”，建筑施工安 裝、房地產開發一般納稅人適用11%的增值稅稅率；對于一般納稅人為建筑工程老項目提供 的建筑服務，可以選擇適用簡易計稅方法計稅按照3%征收率計稅,對于一般納稅人銷售自行 開發的房地產老項目，可以選擇適用簡易計稅方法按照 5%的征收率計稅。 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (二)稅收優惠及批文 1、增值稅 根據《財政部國家稅務總局關于部分資源綜合利用及其他產品增值稅政策的補充通知》 （財稅[2009]163號）的規定，本公司所屬子公司萍鄉礦業集團有限責任公司之高坑發電廠、 安源發電廠、孫公司豐城礦務局電業有限責任公司和江西新洛煤電有限責任公司所屬子公司江西省豐城新洛電業有限公司享受增值稅減半征收（先征后返）的稅收優惠政策。 2、房產稅、城鎮土地使用稅 根據《財政部國家稅務總局關于明確免征房產稅、城鎮土地使用稅的鐵路運輸企業范圍及有關問題的通知》（財稅[2004]36號）第二條的規定：“地方鐵路運輸企業自用的房產、土地應繳納的房產稅、城鎮土地使用稅比照鐵道部所屬鐵路運輸企業的政策執行?！苯浘暗骆偸械胤蕉悇站种睂俜志滞猓?004年3月1日起免征本公司所屬孫公司景德鎮地方鐵路管理處自用房產、土地應繳納的房產稅、城鎮土地使用稅。 3、企業所得稅 ①按照《財政部國家稅務總局關于執行環境保護專用設備企業所得稅優惠目錄節能節水 專用設備企業所得稅優惠目錄和安全生產專用設備企業所得稅優惠目錄有關問題的通知》（財稅[2008]48號）的規定，本公司所屬煤礦用于安全生產專項設備的投資額的10%可抵免應納所得稅額。 ②根據財政部、國家稅務總局《關于印發〈資源綜合利用產品和勞務增值稅優惠目錄〉的通知》（財稅〔2015〕78號）之規定，本公司所屬孫公司江西豐城源洲煤層氣發電有限責任公司和江西景能煤層氣發電有限公司享受增值稅100%即征即退政策。 ③根據國稅發〔2009〕80號文《國家稅務總局關于實施國家重點扶持的公共基礎設施項 目企業所得稅優惠問題的通知》對居民企業經有關部門批準，從事符合《公共基礎設施項目企業所得稅優惠目錄》規定范圍、條件和標準的公共基礎設施項目的投資經營所得，自該項目取得第一筆生產經營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業所得稅，第四年至第六年減半征收企業所得稅。本公司所屬孫公司新余江能光伏電業有限公司，可享受上述優惠。 ④本公司所屬孫公司深圳中煤科技股份有限公司下屬子公司安源管道實業股份有限公司于2016年11月15日，取得了江西省科學技術廳、江西省財政廳、江西省國家稅務局和江西省地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》（證書編號：GR201636000374），認定有效期三年。根據《企業所得稅法》及實施條例相關規定，公司2016年度適用企業所得稅稅率為15%。 七、企業合并及合并財務報表 (一)子企業情況 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 實收資本 持股 享有的 序號 企業名稱 級次 企業類型 注冊地 主要經營地 業務性質 （萬元） 比例 表決權 投資額（萬元） 取得方式 （%） （%） 1 安源煤業集團股份有限公司 2 境內非金融子企業 萍鄉市 萍鄉市 煤炭生產 98,995.99 39.34 39.34 138,704.23 投資設立 2 萍鄉礦業集團有限責任公司 2 境內非金融子企業 萍鄉市 萍鄉市 采掘、制造 81,763.00 100.00 100.00 77,837.28 投資設立 3 江西新余礦業有限責任公司 2 境內非金融子企業 新余市 新余市 煤炭開采 15,272.73 100.00 100.00 38,326.70 投資設立 4 樂平礦務局 2 境內非金融子企業 景德鎮市 景德鎮市 煤炭開采 8,835.80 100.00 100.00 26,772.39 投資設立 5 豐城礦務局 2 境內非金融子企業 豐城市 豐城市 煤炭生產銷售 108,767.66 100.00 100.00 63,191.78 投資設立 6 江煤貴州礦業集團有限責任公司 2 境內非金融子企業 貴陽市 貴陽市 煤炭開采 37,216.38 100.00 100.00 40,088.09 投資設立 中鼎國際建設集團有限責任公司 境內非金融子企業 南昌市 南昌市 境外工業與民用 投資設立 7 2 建筑 42,913.74 100.00 100.00 42,962.94 8 江西中煤科技集團有限責任公司 2 境內非金融子企業 萍鄉市 萍鄉市 煤化工產品 53,318.84 100.00 100.00 125,298.98 投資設立 9 江西省煤炭工業物資供應公司 2 境內非金融子企業 南昌市 南昌市 工業生產資料 2,950.00 100.00 100.00 1,221.71 投資設立 10 江西省煤礦機械裝備公司 2 境內非金融子企業 南昌市 南昌市 機械生產、加工 244.60 100.00 100.00 244.59 投資設立 11 江西省煤炭工業信息中心 2 境內非金融子企業 南昌市 南昌市 計算應用工程 93.28 100.00 100.00 63.28 投資設立 12 江西煤炭銷售運輸有限責任公司 2 境內非金融子企業 南昌市 南昌市 煤炭銷售 3,427.14 100.00 100.00 3,246.13 投資設立 江西省煤炭集團物業管理有限公 境內非金融子企業 南昌市 南昌市 物業管理 投資設立 13司 2 200.00 100.00 100.00 1,152.49 14 江西省煤炭集團綠色產業投資有限 2 境內非金融子企業 南昌市 南昌市 園林綠化 2,000.00 100.00 100.00 2,000.00 投資設立 公司 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (二)母公司擁有被投資單位表決權不足半數但能對被投資單位形成控制的原因 持股比 享有的 注冊資本 投資額（萬級 序號 企業名稱 例（%）表決權 （萬元） 元） 次 納入合并范圍原因 （%） 1 安源煤業集團股份有限公司 39.34 39.34 98,995.99 138,704.23 2 具有實際控制權 2 豐城新高焦化有限公司 47.00 47.00 35,000.00 16,450.00 3 具有實際控制權 3 貴州贛林礦業有限公司 40.00 40.00 17,000.00 6,800.00 3 具有實際控制權 4 織金縣大水洞煤礦 45.90 45.90 5,666.67 2,601.00 3 具有實際控制權 5 江西花鼓山煤業有限公司 40.00 40.00 12,500.00 5,000.00 3 具有實際控制權 6 江西豐龍礦業有限責任公司 40.00 40.00 23,611.16 9,444.46 3 具有實際控制權 7 鄭州煤機（江西）綜機設備有限公司 42.00 42.00 1,000.00 420.00 3 具有實際控制權 8 江西豐城源洲煤層氣發電有限責任公 40.00 40.00 1,000.00 400.00 3 具有實際控制權 司 9 萍鄉城市綜合服務公司 45.00 45.00 150.00 67.50 4 具有實際控制權 10 萍鄉市高坑工業煤氣有限公司 40.00 40.00 508.00 1,720.00 4 具有實際控制權 (三)重要的非全資子企業情況 1、少數股東 序號 企業名稱 少數股東持 當期歸屬于少數 當期向少數股東支 期末累計少數 股比例 股東的損益 付的股利 股東權益 1 安源煤業集團股份有限公司 60.66% -1,334,372,737.41 811,721,554.74 2、主要財務信息 項目 本期數 上期數 安源煤業集團股份有限公司 安源煤業集團股份有限公司 流動資產 3,158,750,920.06 5,729,176,745.45 非流動資產 4,186,412,637.09 5,203,741,510.94 資產合計 7,345,163,557.15 10,932,918,256.39 流動負債 3,719,540,088.81 5,258,645,788.14 非流動負債 2,231,189,179.61 2,145,877,681.69 負債合計 5,950,729,268.42 7,404,523,469.83 營業收入 3,261,235,666.93 5,122,040,180.31 凈利潤 --2,143,349,068.44 2,189,555.53 綜合收益總額 --2,143,349,068.44 2,189,555.53 經營活動現金流量 252,832,739.75 120,359,586.09 (四)本期新納入合并范圍的主體和不再納入合并范圍的主體 1、本期新納入合并范圍的子公司或結構化主體 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 溫州鼎興投資管理有限公司 -1,159,657.46 -1,159,657.46 中鼎國際工程（柬埔寨）有限公司 1,039,998.62 -551.38 江西江能物貿有限公司 208,310,919.42 8,310,919.42 2、本期不再納入合并范圍的子公司或結構化主體 名稱 本期不再納入合并范圍的 處置日凈資產 本期期初至處置日期 原因 間的凈利潤 江西應用工程職業學校 劃轉 -5,787,291.92 1,754,660.02 江西新能頁巖氣開發有限公司 注銷 299,160,125.25 -222,281.36 江西華明納米碳酸鈣有限公司 不具有控制權 4,873,465.99 安源客車制造有限公司 股權轉讓，不具有控制權 83,445,110.37 -1,871,930.76 江西宜萍煤業有限責任公司 破產清算 -51,805,429.05 -30,912,473.04 注：公司根據江西省機構編制委員會辦公室贛編辦文[2016]48號《關于江西現代職業技 術學院等11所院校劃歸省國資委管理的批復》將江西應用工程職業學校予以劃轉，不再納入 合并范圍。 (五)母公司在子企業的所有者權益份額發生變化的情況 子企業所有者權益總額（以“歸屬于母公司所 母公司在子企業所有者權益中享有的份額 子企業名稱 有者權益”填列） 年初余額 本期變動 期末余額 年初余額 本期變動 期末余額 安源煤業集團 3,540,618,185.55 -2,059,532,611.01 1,481,085,574.54 1,362,582,084.58 -779,869,350.59 582,712,733.99 股份有限公司 中鼎國際建設 集團有限責任 925,146,286.28 -26,873,641.15 898,272,645.13 925,146,286.28 -26,873,641.15 898,272,645.13 公司 江西中煤科技 集團有限責任 837,243,506.06 -95,018,721.90 742,224,784.16 837,243,506.06 -95,018,721.90 742,224,784.16 公司 萍鄉礦業集團 -326,513,133.30 -756,156,688.18 -1,082,669,821.48 -326,513,133.30 -756,156,688.18 -1,082,669,821.48 有限責任公司 江西新余礦業 231,990,759.32 -235,835,000.27 -3,844,240.95 231,990,759.32 -235,835,000.27 -3,844,240.95 有限責任公司 樂平礦務局 81,626,732.14 -323,714,283.23 -242,087,551.09 81,626,732.14 -323,714,283.23 -242,087,551.09 豐城礦務局 -349,178,379.60 -1,200,009,133.10 -1,549,187,512.70 -349,178,379.60 -1,200,009,133.10 -1,549,187,512.70 江煤貴州礦業 集團有限責任 219,948,075.58 -76,371,742.37 143,576,333.21 219,948,075.58 -76,371,742.37 143,576,333.21 公司 江西省煤炭工 業物資供應公 10,575,732.90 -56,944,602.05 -46,368,869.15 10,575,732.90 -56,944,602.05 -46,368,869.15 司 江西省煤礦機 814,273.52 796,801.84 1,611,075.36 814,273.52 796,801.84 1,611,075.36 械裝備公司 江西省煤炭工 412,877.52 4,028.45 416,905.97 412,877.52 4,028.45 416,905.97 業信息中心 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 子企業名稱 子企業所有者權益總額（以“歸屬于母公司所 母公司在子企業所有者權益中享有的份額 有者權益”填列） 江西煤炭銷售 運輸有限責任 -23,196,977.51 743,078.89 -22,453,898.62 -23,196,977.51 743,078.89 -22,453,898.62 公司 江西省煤炭集 團物業管理有 15,949,428.35 -2,137,335.90 13,812,092.45 15,949,428.35 -2,137,335.90 13,812,092.45 限公司 江西省煤炭集 團綠色產業投 17,330,998.59 -449,129.29 16,881,869.30 17,330,998.59 -449,129.29 16,881,869.30 資有限公司 八、合并財務報表重要項目注釋 (一)貨幣資金 項目 期末余額 年初余額 現金 18,906,414.31 30,734,681.40 銀行存款 3,559,948,986.03 5,282,353,876.25 其他貨幣資金 336,530,282.39 536,844,587.82 合計 3,915,385,682.73 5,849,933,145.47 其中：存放在境外的款項總額 300,895,933.56 521,340,525.89 受限的貨幣資金明細如下： 項目 余額 銀行承兌匯票保證金 62,508,912.16 保函保證金 10,800,000.00 礦山治理保證金 127,204,030.26 待轉匯工程結算款 43,247,398.08 按揭保證金 14,326,972.97 賬戶凍結資金 9,597,357.76 其他保證金 35,801,249.55 合計 303,485,920.78 (二)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 項目 期末公允價值 年初公允價值 1.交易性金融資產 23,446.50 26,522.46 其他 23,446.50 26,522.46 合計 23,446.50 26,522.46 注：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產系本公司所屬子公司萍鄉礦業集團有限責任公司購買的部分股票投資。 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (三)應收票據 1、應收票據分類 種類 期末余額 年初余額 銀行承兌匯票 573,546,612.50 338,580,264.74 商業承兌匯票 141,300,000.00 19,000,000.00 合計 714,846,612.50 357,580,264.74 (四)應收賬款 期末數 種類 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應 266,466,567.80 12.54 226,466,567.80 84.99 收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 1,799,771,122.83 84.68 288,716,203.46 16.04 賬齡組合計提 1,799,771,122.83 84.68 288,716,203.46 16.04 關聯方組合計提 - - 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備 59,125,760.19 2.78 57,125,760.19 96.62 的應收賬款 合計 2,125,363,450.82 100.00 572,308,531.45 26.93 （續） 年初數 種類 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應 44,495,110.89 1.71 6,486,233.26 14.58 收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 2,554,276,161.00 98.12 262,842,889.82 10.29 賬齡組合計提 2,553,922,591.70 98.11 262,842,889.82 10.29 關聯方組合計提 353,569.30 0.01 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備 4,493,551.56 0.17 3,444,564.08 76.66 的應收賬款 合計 2,603,264,823.45 100.00 272,773,687.16 10.48 1、期末單項金額重大并單項計提減值準備的應收賬款 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 賬齡 計提比 計提理由 例 大連恒達動力石油化工 130,793,094.20 90,793,094.20 2至3年 69.42% 預計可收回金額 有限公司 與賬面減值差額 江西創豐實業有限公司 53,658,259.94 53,658,259.94 3至4年 100.00% 無法收回 萍鄉太紅洲礦業有限責 31,286,265.84 31,286,265.84 1年以內3,452,500.00元 100.00% 無法收回 任公司 2至3年27,833,765.84元 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 萍鄉市億鑫工貿有限公 30,428,947.82 30,428,947.82 1至2年26,214,874.60元 100.00% 無法收回 司 2至3年4,214,073.22元 冀中能源張礦集團懷來 20,300,000.00 20,300,000.00 3至4年 100.00% 無法收回 煤炭銷售有限公司 合計 266,466,567.80 226,466,567.80 2、按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 （1）采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 期末數 年初數 賬齡 賬面余額 比例% 壞賬準備 賬面余額 比例% 壞賬準備 1年以內 1,042,327,512.00 57.91 10,423,275.23 1,700,915,035.71 66.60 17,009,150.42 1至2年 292,490,558.39 16.25 14,624,527.92 470,155,551.91 18.41 23,507,777.69 2至3年 197,080,284.59 10.95 39,416,056.92 166,787,652.56 6.53 33,357,772.29 3至4年 75,884,750.63 4.22 37,942,375.32 49,003,888.93 1.92 24,501,944.49 4至5年 28,390,245.76 1.58 22,712,196.61 12,971,088.27 0.51 10,376,870.61 5年以上 163,597,771.46 9.09 163,597,771.46 154,089,374.32 6.03 154,089,374.32 合計 1,799,771,122.83 100.00 288,716,203.46 2,553,922,591.70 100.00 262,842,889.82 （2）采用關聯方組合方法計提壞賬準備的應收賬款 組合名稱 期末數 年初數 賬面余額 計提比例% 壞賬準備 賬面余額 計提比例% 壞賬準備 關聯方組合 353,569.30 合計 353,569.30 上述關聯方組合應收賬款明細如下： 債務單位 期末余額 期初余額 江西威源民爆器材有限責任公司七0九廠 259,939.36 江西威源民爆器材有限責任公司六六一廠 93,629.94 合計 353,569.30 3、期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 賬齡 計提比 計提理由 例 浙江中源供應鏈管理 19,853,062.12 17,853,062.12 1至2年 89.93% 預計可收回金額 有限公司 與賬面減值差額 新余市鐵鑫貿易有限 12,728,487.38 12,728,487.38 1至2年7,740,191.29元 100.00% 無法收回 公司 2至3年4,988,296.09元 中國有色金屬進出口 7,760,775.89 7,760,775.89 4至5年 100.00% 無法收回 江西有限公司 江蘇天天銅業股份有 5,465,227.90 5,465,227.90 2至3年 100.00% 無法收回 限公司 江西鳴山礦業有限責 3,981,918.73 3,981,918.73 1至2年515,748.95元 100.00% 無法收回 任公司 2至3年3,466,169.78元 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 成渝釩鈦科技有限公 3,676,306.40 3,676,306.40 3至4年3,366,080.31元 100.00% 無法收回 司 4至5年310,226.09元 河北奧凱貿易有限公 1,950,091.00 1,950,091.00 3至4年 100.00% 無法收回 司 寧波聞歌國際貿易有 1,780,075.43 1,780,075.43 2至3年 100.00% 無法收回 限公司 江蘇華宇能源集團有 1,038,883.14 1,038,883.14 2至3年 100.00% 無法收回 限公司 江西豐電燃料有限責 605,138.49 605,138.49 5年以上 100.00% 無法收回 任公司 醴陵市湘樺物資貿易 100,293.85 100,293.85 5年以上 100.00% 無法收回 有限公司 北京市中色鋁業工程 60,151.40 60,151.40 1至2年 100.00% 無法收回 有限公司 貴州新浦瑞安水泥有 38,070.36 38,070.36 1至2年 100.00% 無法收回 限公司 萍鄉萍鋼安源鋼鐵有 24,039.87 24,039.87 3至4年 100.00% 無法收回 限公司 遵義三岔拉法基瑞安 23,535.17 23,535.17 1至2年 100.00% 無法收回 水泥有限公司 武漢晨鳴漢陽紙業股 20,160.73 20,160.73 5年以上 100.00% 無法收回 份有限公司 萍鄉萍鋼鋼鐵有限責 17,706.34 17,706.34 2至3年 100.00% 無法收回 任公司 國電九江發電有限公 1,835.99 1,835.99 4至5年 100.00% 無法收回 司 合計 59,125,760.19 57,125,760.19 4、本報告期實際核銷的應收賬款情況 債務人名稱 應收賬款性 核銷金額 核銷原因 是否因關聯 質 交易產生 向莆鐵路 工程款 9,120.55 年代久遠，無法收回 否 上饒煤礦 工程款 2,640.00 年代久遠，無法收回 否 臘市大山煤礦 工程款 28,013.00 年代久遠，無法收回 否 石板管理處 工程款 22,540.00 年代久遠，無法收回 否 郊區鄉管委會 工程款 3,542.60 年代久遠，無法收回 否 洛市騰達煤業 工程款 3,000.00 年代久遠，無法收回 否 高安煤礦 工程款 15,000.00 年代久遠，無法收回 否 大地公司 工程款 9,775.00 年代久遠，無法收回 否 萍鄉市鑫源房地產開發有限公司 工程款 4,600.00 年代久遠，無法收回 否 曾小剛 工程款 2,450.00 年代久遠，無法收回 否 樟樹水泥廠 工程款 1,027.01 年代久遠，無法收回 否 萬年銀金礦 工程款 1,000.00 年代久遠，無法收回 否 上饒市場經營部 工程款 1,150.00 年代久遠，無法收回 否 上饒輔前煤礦 工程款 25,000.00 年代久遠，無法收回 否 南昌電梯廠 工程款 10,973.10 年代久遠，無法收回 否 街上老皮 工程款 673.50 年代久遠，無法收回 否 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債務人名稱 應收賬款性 核銷金額 核銷原因 是否因關聯 質 交易產生 吉安電機廠 工程款 5,253.40 年代久遠，無法收回 否 高安市煤礦 工程款 189.60 年代久遠，無法收回 否 高安化工廠 工程款 7,080.00 年代久遠，無法收回 否 豐城榮塘煤礦 工程款 3,000.00 年代久遠，無法收回 否 崇仁徐坊煤礦 工程款 45,600.00 年代久遠，無法收回 否 崇仁涂家煤礦 工程款 10,000.00 年代久遠，無法收回 否 新余金屬加工廠 工程款 10,847.00 年代久遠，無法收回 否 武陵密閉墻（紅旗煤礦） 工程款 3,000.00 年代久遠，無法收回 否 袁柏良 工程款 70.00 年代久遠，無法收回 否 下埠人勝煤礦 工程款 21,340.00 年代久遠，無法收回 否 程永平 工程款 3,718.44 年代久遠，無法收回 否 焦寶煤礦（建新礦） 工程款 20,000.00 年代久遠，無法收回 否 雙林密閉墻 工程款 6,000.00 年代久遠，無法收回 否 江西賽維LDK光伏硅科技有限公司 貨款 205,000.00 年代久遠，無法收回 否 合計 ―― 481,603.20 ―― ―― 5、按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 債務人名稱 賬面余額 占應收賬款合計的比（%） 壞賬準備 大連恒達動力石油化工有限公司 130,793,094.20 6.16 90,793,094.20 新余鋼鐵股份有限公司 114,632,851.78 5.40 1,146,328.52 平山縣敬業冶煉有限公司 108,376,605.51 5.10 16,659,775.32 天津物資招商有限公司 79,676,048.43 3.75 34,308,367.30 新余市鐵鑫貿易有限公司 53,658,259.94 2.53 53,658,259.94 合計 487,136,859.86 22.94 196,565,825.28 (五)預付款項 1、預付款項賬齡列示 期末數 年初數 賬齡 賬面余額 賬面余額 壞賬準備 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 257,987,657.67 65.88 584,868,014.16 62.63 1至2年 60,864,775.49 15.54 173,392,404.15 18.57 2至3年 27,140,609.26 6.93 101,594,286.31 10.88 3年以上 45,625,245.00 11.65 73,987,865.63 7.92 合計 391,618,287.42 100.00 933,842,570.25 100.00 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2、賬齡超過1年的大額預付款項情況 債權單位 債務單位 期末余額 賬齡 未結算原 因 安徽華礦工程建設有 1至2年6,668,476.10元 貴州貴新煤業有限公司 限公司 16,008,189.91 2至3年5,238,109.66元 尚未結算 3年以上4,101,604.15元 興仁縣下山鎮前進煤礦 黃國強 8,050,000.00 1至2年 尚未結算 中鼎國際工程本部 江西省城泰投資有限 6,740,618.00 1至2年 尚未結算 公司 萍鄉市高坑工業煤氣有 1至2年1,250,000.00元 限公司 江西省設備安裝公司 5,069,700.00 2至3年180,000.00元 尚未結算 3年以上3,639,700.00元 豐城新高焦化有限公司 豐城市上塘鎮城鎮建 3,480,000.00 1至2年 尚未結算 設投資發展有限公司 興仁縣下山鎮前進煤礦 歐陽華 4,550,000.00 1至2年 尚未結算 水城縣小牛煤業有限責 六盤水建設發展建筑 4,270,000.00 3年以上 尚未結算 任公司 工程公司 重慶川九建設有限責 貴州貴新煤業有限公司 任公司貴新煤礦工程 4,079,717.19 3年以上 尚未結算 項目部 水城縣小牛煤業有限責 貴州長宇科技有限公 1至2年103,780.00元 任公司 司 4,042,304.00 2至3年460,000.00元 尚未結算 3年以上3,478,524.00元 興仁縣下山鎮前進煤礦 章騰凱 3,500,000.00 1至2年 尚未結算 貴州貴新煤業有限公司 黔西南州匯源建筑工 2,753,383.91 1至2年2,220,475.50元 尚未結算 程有限公司 2至3年532,908.41元 萍鄉焦化有限責任公司 平頂山煤業集團運銷 2至3年2,220,000.00元 本部 天意能源發展有限公 2,250,000.00 3年以上30,000.00元 尚未結算 司 貴州貴新煤業有限公司 貴州建工集團第三建 2,048,035.00 2至3年417,935.00元 尚未結算 筑工程有限責任公司 3年以上1,630,100.00元 貴州贛林礦業有限公司 盧科林 1,993,136.51 1至2年482,440.00元 尚未結算 2至3年1,510,696.51元 萍鄉市高坑工業煤氣有 安源及高坑鎮政府 1,372,010.00 3年以上 尚未結算 限公司 國外項目部 江西省第九建筑工程 1,226,122.87 1至2年 尚未結算 有限公司 萍鄉礦業集團有限責任 株洲匯成工貿發展公 1,064,252.91 3年以上 尚未結算 公司物資供應分公司 司 水城縣小牛煤業有限責 山東泰山地質勘查公 1,050,000.00 1至2年1,000,000.00元 尚未結算 任公司 司 2至3年50,000.00元 湘雅萍礦合作醫院 浙江道亦思科技有限 1,000,000.00 1至2年 尚未結算 公司 合計 ―― 74,547,470.30 ―― ―― 3、按欠款方歸集的期末余額前五名的預付款項情況 債務人名稱 賬面余額 占預付款項合計的比例（%） 壞賬準備 神華銷售集團有限公司 39,515,342.97 10.09 江西省第九建筑工程有限公司 22,119,669.57 5.65 安徽華礦工程建設有限公司 16,671,263.19 4.26 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債務人名稱 賬面余額 占預付款項合計的比例（%） 壞賬準備 蘇美達國際技術貿易有限公司 15,000,000.00 3.83 江蘇南通順寧建筑工程公司 13,677,312.13 3.49 合計 106,983,587.86 27.32 (六)應收利息 項目 期末余額 年初余額 萍鄉安源旅游客車制造有限公司 1,380,274.20 689,193.00 貴州鼎望能源有限公司 752,816.49 821,634.15 合計 2,133,090.69 1,510,827.15 (七)應收股利 項目 期末余額 年初余額 未收回的原因 是否發生減值 及其判斷依據 賬齡一年以內的應收股利 4,500,000.00 其中：豐城港華燃氣有限責任公司 4,500,000.00 合計 4,500,000.00 (八)其他應收款 期末數 種類 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 618,465,341.78 27.03 618,465,341.78 100.00 按組合計提壞賬準備的其他應收款 1,581,507,394.27 69.12 260,466,428.02 16.47 賬齡組合計提 1,174,514,169.87 51.33 260,466,428.02 22.18 關聯方組合計提 - 特定款項組合 406,993,224.40 17.79 - 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 88,092,553.50 3.85 67,825,866.73 76.99 合計 2,288,065,289.55 100.00 946,757,636.53 41.38 （續） 年初數 種類 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 586,772,762.23 29.58 42,573,091.59 7.26 按組合計提壞賬準備的其他應收款 1,263,833,212.62 63.71 155,516,858.75 12.31 賬齡組合計提 1,262,576,488.93 63.65 155,516,858.75 12.31 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 年初數 種類 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 關聯方組合計提 1,256,723.69 0.06 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 133,072,219.41 6.71 13,314,260.96 10.01 合計 1,983,678,194.26 100.00 211,404,211.30 10.66 1、期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 賬齡 計提比例 計提理由 江西宜萍煤業有限責 386,585,309.46 386,585,309.46 1年以內 100.00% 進入破產程 任公司 序，無法收回 江西江鋰科技有限公 122,170,413.00 122,170,413.00 1至2年 100.00% 進入破產程 司 序，無法收回 包頭市恒祥煤炭經銷 1年以內500,000.00元 有限責任公司 60,036,326.64 60,036,326.64 1至2年600,000.00元 100.00% 無法收回 2至3年58,936,326.64元 豐城市納海煤炭貿易 49,673,292.68 49,673,292.68 2至3年40,367,156.63元 100.00% 無法收回 有限公司 3至4年9,306,136.05元 合計 618,465,341.78 618,465,341.78 2、按組合計提壞賬準備的其他應收款 （1）采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 期末數 年初數 賬齡 賬面余額 比例% 壞賬準備 賬面余額 比例% 壞賬準備 1年以內 475,765,449.71 40.51 4,757,654.51 752,423,598.81 59.59 7,524,201.30 1至2年 285,999,844.44 24.35 14,299,992.23 319,364,452.28 25.29 15,968,395.66 2至3年 138,875,566.83 11.82 27,775,113.38 53,216,587.99 4.21 10,643,317.59 3至4年 103,964,679.62 8.85 51,982,339.82 29,816,328.75 2.36 14,908,164.42 4至5年 41,286,505.95 3.52 33,029,204.76 6,413,706.58 0.51 5,130,965.26 5年以上 128,622,123.32 10.95 128,622,123.32 101,341,814.52 8.04 101,341,814.52 合計 1,174,514,169.87 100.00 260,466,428.02 1,262,576,488.93 100.00 155,516,858.75 （2）采用關聯方組合方法計提壞賬準備的其他應收款 期末數 年初數 組合名稱 計提比例 計提比例 賬面余額 % 壞賬準備 賬面余額 % 壞賬準備 關聯方組合 1,256,723.69 合計 1,256,723.69 上述關聯組合其他應收款明細如下： 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債務單位 期末余額 期初余額 江西威源民爆器材有限責任公司 1,027,768.91 江西威源民爆器材有限責任公司七0九廠 225,469.86 江西中煤綠洋科技有限公司 3,484.92 合計 1,256,723.69 （3）采用其他組合方法計提壞賬準備的其他應收款 期末數 年初數 組合名稱 計提比例 計提比例 賬面余額 % 壞賬準備 賬面余額 % 壞賬準備 特定款項組合 406,993,224.40 合計 406,993,224.40 上述特定款項組合其他應收款明細如下： 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 賬齡 計提比例 計提理由 1年以內75,304,520.60元 社區補助資金 234,222,435.32 1至2年74,480,100.62元 預計可收回 2至3年84,437,814.10元 1年以內5,808,964.77元 貴州鼎望能源有限公 1至2年6,566,289.33元 司 134,969,789.08 2至3年21,598,375.78元 預計可收回 3至4年36,176,212.74元 4至5年64,819,946.46元 職工醫保險金 25,360,000.00 1年以內 預計可收回 安源客車制造有限公 9,441,000.00 1至2年441,000.00元 預計可收回 司 4至5年9,000,000.00元 江西省對外經濟聯絡 辦公室（對外勞務合作 3,000,000.00 5年以上 預計可收回 風險處置備用金） 合計 406,993,224.40 3、期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 賬齡 計提比例 計提理由 江西煤炭多種經營 1年以內7,935,094.51元 預計可收回 實業公司 19,152,581.33 79,350.95 1至2年11,217,486.82元 0.41% 金額與賬面 價值差額 萍鄉市永朝貿易有 18,058,645.26 18,058,645.26 1至2年750,000.00元 100.00% 無法收回 限公司 2至3年17,308,645.26元 1年以內2,260,648.23元 樂平礦務局醫院 12,708,653.12 12,708,653.12 1至2年7,580,330.92元 100.00% 無法收回 2至3年2,867,673.97元 哈爾濱金山合眾礦 10,245,940.56 10,245,940.56 1至2年 100.00% 無法收回 產品經銷有限公司 江西省煤礦建設公 1年以內259,401.77元 司第一工程處中林 8,702,990.91 8,702,990.91 1到2年3,078,282.90元 100.00% 無法收回 煤礦 2到3年4,617,529.11元 3到4年747,777.13元 李良泉 4,210,348.65 4,210,348.65 5年以上 100.00% 無法收回 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 賬齡 計提比例 計提理由 黔西南州財政局（環 3,750,000.00 3,750,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 境保證金） 1年以內382,860.00元 江西鳴山礦業公司 3,479,523.24 3,479,523.24 1至2年2,399,914.00元 100.00% 無法收回 2至3年545,881.12元 3至4年150,868.12元 新余市盛杰工貿有 2,645,058.08 2,645,058.08 1至2年2,200,000.00元 100.00% 無法收回 限公司 2至3年445,058.08元 其他零星款項 1,193,456.39 1年以內 無法收回 景德鎮市公安局樂 800,000.00 800,000.00 3至4年 100.00% 無法收回 涌分局 織金縣煤炭管理局 517,576.70 517,576.70 1至2年 100.00% 無法收回 興仁縣安全生產監 500,000.00 500,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 督管理局(安全押金) 銅陵萬通井巷公司 300,000.00 300,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 （陳銳） 黃愛國 280,000.00 280,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 新井罐蘢安裝工程 200,000.00 200,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 款（陳銀昌） 收購沿溝破產資產 174,766.15 174,766.15 1至2年 100.00% 無法收回 萍鄉太紅洲礦業有 156,461.32 156,461.32 2至3年 100.00% 無法收回 限責任公司 贛西南煤監局 150,615.76 150,615.76 4至5年 100.00% 無法收回 煤炭科學研究總院 130,000.00 130,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 巨源磚廠 106,340.75 106,340.75 5年以上 100.00% 無法收回 江西金廣廈實業有 79,500.00 79,500.00 1年以內 100.00% 無法收回 限公司 江西銅業礦山救援 77,747.00 77,747.00 5年以上 100.00% 無法收回 基地 北京華夏力鴻商品 74,731.89 74,731.89 5年以上 100.00% 無法收回 檢驗有限公司 收購涌山破產資產 66,010.13 66,010.13 5年以上 100.00% 無法收回 后港金家塘磚瓦廠 60,000.00 60,000.00 5年以上 100.00% 無法收回 貴州淞源礦山開發 45,000.00 45,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 技術咨詢有限公司 貴陽云巖大龍發爆 40,000.00 40,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 破工程有限公司 王萬生（煤棚安裝） 35,000.00 35,000.00 5年以上 100.00% 無法收回 歐陽輝海 31,689.10 31,689.10 3至4年 100.00% 無法收回 萍礦建安總公司 31,137.36 31,137.36 5年以上 100.00% 無法收回 社區活服務公司 24,422.30 24,422.30 5年以上 100.00% 無法收回 興仁縣國土局 14,000.00 14,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 水城縣小牛-顏克能 14,000.00 14,000.00 3至4年5,000.00元 100.00% 無法收回 4至5年9,000.00元 江西康翔環保有限 10,000.00 10,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 公司 黃小軍 7,400.00 7,400.00 4至5年 100.00% 無法收回 鶴璧市豫興煤機有 6,000.00 6,000.00 1年以內 100.00% 無法收回 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 賬齡 計提比例 計提理由 限公司 南昌鐵路局 5,000.00 5,000.00 5年以上 100.00% 無法收回 水城縣小牛-周文昌 2,539.60 2,539.60 2至3年 100.00% 無法收回 特種設備安全風險 2,000.00 2,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 押金(縣質監局) 湘潭鋼鐵集團有限 1,971.90 1,971.90 1至2年 100.00% 無法收回 公司 水城縣小牛-劉星武 1,000.00 1,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 寧波港股份有限公 司北侖第二港埠分 446.00 446.00 3至4年 100.00% 無法收回 公司 合計 88,092,553.50 67,825,866.73 ―― ―― 4、本報告期實際核銷的其他應收款情況 債務人名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 黃云輝 個人借款 2,568.15 早已離職，無法收回 否 梁一平 個人借款 5,312.51 發票丟失無法沖賬 否 楊春根 個人借款 1,690.50 早已離職，無法收回 否 張平生 個人借款 1,351.23 發票丟失無法沖賬 否 北京工程墊資 工程墊資款 20,000.00 費用掛賬 否 款 淮北浙南商貿 工程款 32,093.26 年代久遠，無法收回 否 有限公司 陽新民 個人借款 6,899.00 費用掛賬 否 李和福 個人借款 21,928.92 費用掛賬 否 鐘建華 個人借款 19,100.12 費用掛賬 否 曾友華 個人借款 5,930.22 費用掛賬 否 李時來 個人借款 21,117.66 費用掛賬 否 南昌社保局 換假肢費用 11,430.00 費用掛賬 否 萬良根 個人借款 487.18 無法收回 否 床板押金 押金 1,800.00 年代久遠，無法收回 否 程明 個人借款 2,000.00 早已離職，無法收回 否 袁小根 個人借款 15,542.80 早已離職，無法收回 否 馬端陽 個人借款 248.60 早已離職，無法收回 否 合計 ―― 169,500.15 ―― ―― 5、按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 占其他應 債務人名稱 款項性質 賬面余額 賬齡 收款合計 壞賬準備 的比例 （%） 社區補助資金 代收代付款 234,222,435.32 1年以內75,304,520,60元 10.25 預計可收回 1至2年74,480,100.62元 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 占其他應 債務人名稱 款項性質 賬面余額 賬齡 收款合計 壞賬準備 的比例 （%） 2-3年84,437,814,10元 江西宜萍煤業有限責任 借款 386,585,309.46 1年以內 16.91 公司 386,585,309.46 1年以內5,808,964.77元 1至2年6,566,289.33元 貴州鼎望能源有限公司 借款 134,969,789.08 2至3年21,598,375.78元 5.90 預計可收回 3至4年36,176,212.74元 4至5年64,819,946.46元 江西江鋰科技有限公司 往來款 122,170,413.00 1至2年 5.34 122,170,413.00 四川仁德建材有限公司 往來款 101,118,749.38 1至2年 4.42 5,055,937.47 合計 ―― 979,066,696.24 ―― 42.82 513,811,659.93 (九)存貨 1、存貨的分類 期末數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 325,072,900.45 42,903,903.54 282,168,996.91 自制半成品及在產品 948,957,559.89 608.10 948,956,951.79 庫存商品（產成品） 439,801,966.28 20,747,934.01 419,054,032.27 周轉材料（包裝物、低值易耗品） 14,302,503.11 - 14,302,503.11 消耗性生物資產 18,491,786.69 - 18,491,786.69 工程施工（已完工未結算款） 1,337,946,236.14 - 1,337,946,236.14 其他 1,055,640.55 - 1,055,640.55 合計 3,085,628,593.11 63,652,445.65 3,021,976,147.46 （續） 年初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 405,984,045.09 16,326,637.46 389,657,407.63 自制半成品及在產品 781,998,218.75 412,615.25 781,585,603.50 庫存商品（產成品） 538,222,967.97 42,919,997.68 495,302,970.29 周轉材料（包裝物、低值易耗品） 15,397,202.06 - 15,397,202.06 消耗性生物資產 16,158,995.49 - 16,158,995.49 工程施工（已完工未結算款） 1,175,282,705.56 - 1,175,282,705.56 其他 5,577,394.71 - 5,577,394.71 合計 2,938,621,529.63 59,659,250.39 2,878,962,279.24 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2、期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 項目 期末余額 累計已發生成本 3,527,726,260.59 累計已確認毛利 278,018,685.84 減：預計損失 已辦理結算的金額 2,467,798,710.29 建造合同形成的已完工未結算資產 1,337,946,236.14 (十)劃分為持有待售的資產 項目 期末賬面價值 年初賬面價值 持有待售的固定資產 2,834,707.39 9,949,526.04 持有待售的無形資產 8,630,902.58 合計 2,834,707.39 18,580,428.62 注：期末持有待售的固定資產系本公司所屬子公司江西新余礦業有限責任公司根據2014 年10月13日贛煤集團財字[2014]194號文，處置高安新宇小區10至13號店面共計4個，資 產凈值2,834,707.39 元，已于2016年11月3日簽訂產權交割協議，資產轉讓價665萬元， 預計2017年11月1日前完成資產交割。 (十一)其他流動資產 項目 期末余額 年初余額 于下一年度可抵扣之增值稅 212,415,376.68 125,687,159.10 預繳所得稅 2,199,747.49 3,999,857.48 預繳其他稅金 49,264.30 229,190.11 待攤利息 1,472,727.84 預繳土地增值稅 2,356,193.20 合計 218,493,309.51 129,916,206.69 (十二)可供出售金融資產 1、可供出售金融資產情況 期末余額 年初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具 315,106,508.00 23,535,423.81 291,571,084.19 110,650,389.95 14,903,108.51 95,747,281.44 按公允價值計量的 215,031,649.53 215,031,649.53 3,670,857.96 3,670,857.96 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 期末余額 年初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 按成本計量的 100,074,858.47 23,535,423.81 76,539,434.66 106,979,531.99 14,903,108.51 92,076,423.48 合計 315,106,508.00 23,535,423.81 291,571,084.19 110,650,389.95 14,903,108.51 95,747,281.44 2、期末按公允價值計量的可供出售金融資產 項 目 可供出售權益工具 可供出售債務工具 其他 合計 權益工具的成本/債務工 86,841,872.46 86,841,872.46 具的攤余成本 公允價值 215,031,649.53 215,031,649.53 累計計入其他綜合收益的 128,189,777.07 128,189,777.07 公允價值變動金額 已計提減值金額 注：可供出售權益工具-按公允價值計量系：1）本公司所屬子公司江西煤炭銷售運輸有限責任公司持有的交通銀行股票，期末持有數量為570,009股，按2016年12月30日收盤價5.77元/股，期末公允價值為3,288,951.93元；2）2015年10月15日，本公司與廣東華聲電器股份有限公司（以下簡稱“華聲股份”）簽訂了《發行股份及支付現金購買資產協議》，華聲股份擬以向本公司定向發行股份及支付現金為對價，受讓本公司持有國盛證券有限責任公司（以下簡稱“國盛證券”）2.4407%的股權。華聲股份于 2016年4月5日收到中國證監會出具的《關于核準廣東華聲電器股份有限公司向中江國際信托股份有限公司等發行股份購買資產并募集配套資金的批復》（ 證監許可[2016]657號）， 核準向本公司發行6,301,866股股份。本公司持有華聲股份（后變更為國盛金控，股票代碼002670）6,301,866股股份，占其總股本的 0.67%，按2016年12月30 日收盤價33.60 元/股，期末公允價值為211,742,697.60元。 3、可供出售權益工具-按成本計量的權益性投資明細如下： 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 序 持股比 賬面余額 減值準備 號 被投資單位 例（%） 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 1 興鐵產業投資基金（有限合伙） 2.92 50,000,000.00 50,000,000.00 - - 2 國盛證券有限責任公司 3.42 27,385,600.00 27,385,600.00 - - 3 中國煤炭大廈 8,454,031.78 8,454,031.78 8,454,031.78 8,454,031.78 4 江西省投資電力燃料有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 - 4,000,000.00 4,000,000.00 5 鳴山礦業有限責任公司 3,600,000.00 3,600,000.00 - 3,600,000.00 3,600,000.00 6 江西國際礦業有限公司 6.66 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 7 江西通用電子有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 8 赤道幾內亞林業公司 1,668,413.54 1,668,413.54 1,668,413.54 1,668,413.54 9 國電萍鄉鋁電有限公司 12.00 1,200,000.00 1,200,000.00 - - - 10 北京安源友邦管業有限公司 10.00 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 11 豐城天壕新能源有限公司 10.00 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 12 宜春錦繡山莊 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 13 萍鄉市機電裝備公司 36.00 557,510.00 557,510.00 - - 14 江西昌豐電子有限公司 1,032,315.30 1,032,315.30 - 1,032,315.30 1,032,315.30 15 中國煤炭銷運協會 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 16 江西南方電子有限公司 471,460.90 471,460.90 471,460.90 471,460.90 17 景德鎮市瓷都賓館 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 序 持股比 賬面余額 減值準備 號 被投資單位 例（%） 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 18 江西省地方煤炭工業公司昌豐 205,907.41 205,907.41 205,907.41 205,907.41 煤礦 19 江西榮達煤礦機械裝備有限公 13.33 200,000.00 200,000.00 - - 司 20 香港喬奇企業有限責任公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 21 中煤公司醫院集資 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 22 海南煤基地 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 23 景德鎮駐南昌辦事處 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 24 沙頭角煤制品廠 25.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 25 海南省太陽石國際旅行社 65,000.00 65,000.00 65,000.00 65,000.00 26 宜春豐達公司 59,274.61 59,274.61 - - 27 佳新科進出口貿易公司 51,728.75 51,728.75 51,728.75 51,728.75 28 中國統配煤礦總公司上海辦事 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 處 29 中煤通信有限公司 5.00 41,723.57 41,723.57 - - 30 中煤通訊公司 19,066.13 19,066.13 19,066.13 19,066.13 31 仲河煤礦 21,680,926.48 21,680,926.48 32 江西宜萍煤業有限責任公司 51,000,000.00 51,000,000.00 合計 106,979,531.99 72,680,926.48 79,585,600.00 100,074,858.47 14,903,108.51 8,632,315.30 - 23,535,423.81 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 注：本公司所屬孫公司江西宜萍煤業有限責任公司（以下簡稱“宜萍煤業”）于2016年9 月22日由分宜縣人民法院根據債權人萍鄉礦業集團有限責任公司的申請，依照《中華人民共 和國企業破產法》之規定，裁定受理破產清算，本公司對宜萍煤業已不具有實際控制權，所以將其投資由長期股權投資轉入可供出售金融資產，宜萍煤業已資不抵債，本期已將投資成本全部轉入投資收益。 (十三)長期應收款 期末余額 年初余額 期末折 項目 壞賬準 現率區 賬面余額 備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值間 融資租賃保證金 12,500,000.00 12,500,000.00 鹿城區城中村改造項 5,578,614.38 5,578,614.38 目利息 撥付資金 65,315,365.43 65,315,365.43 合計 83,393,979.81 83,393,979.81 注1：融資租賃保證金系本公司所屬孫公司中鼎國際工程有限責任公司與平安國際融資租 賃有限公司簽訂的租賃期限4年的售后租賃合同所支付的保證金。 注2：鹿城區城中村改造項目利息系本公司所屬孫公司中鼎國際工程有限責任公司所屬子 公司溫州鼎興投資管理有限公司應收溫州市松臺城市投資有限公司的溫州市鹿城區松臺街道九山1號地塊城中村改造工程項目建設期間發生的建設期利息費用，該利息將在項目結束后，工程回購價款里收回。 注3：撥付資金系本公司撥付原下屬單位江西應用工程職業學院的款項，根據江西省機構 編制委員會辦公室贛編辦文[2016]48號《關于江西現代職業技術學院等11所院校劃歸省國資 委管理的批復》將江西應用工程職業學校予以劃轉，該款項尚未清結。 (十四)長期股權投資 1、長期股權投資分類 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 對子公司投資 21,680,926.48 21,680,926.48 對合營企業投資 1,200,768.16 -1,200,768.16 對聯營企業投資 168,583,061.52 72,939,175.15 4,590,196.50 236,932,040.17 小計 190,263,988.00 72,939,175.15 27,471,891.14 235,731,272.01 減：長期股權投資減值準備 4,701,803.93 44,165,009.94 48,866,813.87 合計 185,562,184.07 28,774,165.21 27,471,891.14 186,864,458.14 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2、長期股權投資明細 本期增減變動 被投資單位 投資成本 年初余額 追 權益法下確 其他 加 轉入 減少投資 認的投資損 綜合 投 益 收益 資 調整 一、子公司 21,680,926.48 21,680,926.48 - - - - 仲河煤礦 21,680,926.48 21,680,926.48 二、合營企業 -1,200,768.16 眉山市宏都市政項目投 -1,200,768.16 資有限公司 三、聯營企業 213,554,741.02 168,583,061.52 69,502,858.08 3,436,317.07 - 江西煤炭進出口有限責 3,829,420.00 329,325.35 97,142.70 任公司 江西煤炭多種經營實業 4,530,324.79 3,806,988.66 -1,319,425.18 有限責任公司 江西吉能煤電有限責任 9,400,000.00 8,764,043.02 公司 江西華明納米碳酸鈣有 963,531.40 963,531.40 1,016,527.75 限公司 豐城市劍邑供水有限責 20,852,138.15 23,997,130.87 2,037,463.94 任公司 江西豐礦建筑安裝有限 9,540,000.00 9,980,053.23 公司 貴州鼎望能源有限公司 34,000,000.00 18,453,339.31 -2,883,264.45 豐城黑豹炭黑有限公司 18,300,000.00 21,295,462.90 53,796.41 江西安源比克新能源客 4,000,000.00 4,590,196.50 車有限公司 安源客車制造有限公司 68,539,326.68 68,539,326.68 4,093,278.25 豐城港華燃氣有限公司 39,600,000.00 77,366,521.68 340,797.65 合計 235,235,667.50 190,263,988.00 69,502,858.08 2,235,548.91 - （續） 本期增減變動 被投資單位 宣告發放 期末余額 減值準備期 其他權 現金股利 計提減 其他 末余額 益變動 或利潤 值準備 一、子公司 - - -21,680,926.48 仲河煤礦 -21,680,926.48 - 二、合營企業 -1,200,768.16 眉山市宏都市政項目投資 -1,200,768.16 有限公司 二、聯營企業 - - - -4,590,196.50 236,932,040.17 48,866,813.87 煤炭進出口有限責任公司 426,468.05 - 江西煤炭多種經營實業有 2,487,563.48 - 限責任公司 江西吉能煤電有限責任公 8,764,043.02 4,701,803.93 司 江西華明納米碳酸鈣有限 1,980,059.15 - 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 本期增減變動 被投資單位 宣告發放 期末余額 減值準備期 其他權 現金股利 計提減 其他 末余額 益變動 或利潤 值準備 公司 豐城市劍邑供水有限責任 26,034,594.81 - 公司 江西豐礦建筑安裝有限公 9,980,053.23 - 司 貴州鼎望能源有限公司 15,570,074.86 - 豐城黑豹炭黑有限公司 21,349,259.31 - 江西安源比克新能源客車 -4,590,196.50 有限公司 安源客車制造有限公司 72,632,604.93 44,165,009.94 豐城港華燃氣有限公司 77,707,319.33 - 合計 - - -26,271,122.98 235,731,272.01 48,866,813.87 注1：眉山市宏都市政項目投資有限公司是本期設立的全資子公司，出資尚未到位； 注2：原孫公司江西華明納米碳酸鈣有限公司股東敖志良（持股比例30.02%）、肖鶯（持 股比例23.96%）于2016年1月5日簽定了一致行動人協議，致使本公司對其已不具有實際控 制權，本期不納入合并范圍，長期股權投資改按權益法核算； 注3：本公司本期轉讓持有孫公司安源客車制造有限公司部份股權而失去控制權，未納入 合并范圍，調整至長期股權投資改按權益法核算； 注4：江西安源比克新能源客車有限公司為安源客車制造有限公司的聯營企業，因本期轉 讓安源客車制造有限公司部份股權而失去控制權，未納入合并范圍，導致合并報表江西安源比克新能源客車有限公司項目減少。 3、重要聯營企業的主要財務信息 本期數 本期數 上年數 上年數 項目 豐城港華燃氣 安源客車制造 豐城港華燃氣 安源客車制造 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 流動資產 27,957,069.11 158,313,789.72 43,655,296.18 非流動資產 216,226,379.31 118,988,485.88 242,657,210.07 資產合計 244,183,448.42 277,302,275.60 286,312,506.25 流動負債 58,613,056.63 179,843,888.10 54,676,239.12 非流動負債 12,887,459.95 59,710,663.41 負債合計 71,500,516.58 179,843,888.10 114,386,902.53 凈資產 172,682,931.84 97,458,387.50 171,925,603.72 按持股比例計算的凈資產份額 77,707,319.33 28,467,594.99 77,366,521.67 調整事項 28,467,594.99 - 對聯營企業權益投資的賬面價值 77,707,319.33 28,467,594.99 77,366,521.68 存在公開報價的權益投資的公允價值 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 營業收入 182,602,959.56 2,283,743.37 487,759,885.85 凈利潤 757,328.12 -32,492,403.14 25,004,173.99 其他綜合收益 綜合收益總額 757,328.12 -32,492,403.14 25,004,173.99 企業本期收到的來自合營企業的股利 4、不重要合營企業和聯營企業的匯總信息 項目 本期數 上年數 聯營企業： 投資賬面價值合計 85,391,347.75 91,216,539.84 下列各項按持股比例計算的合計數： 凈利潤 -2,880,925.73 -6,249,291.70 其他綜合收益 綜合收益總額 -2,880,925.73 -6,249,291.70 (十五)投資性房地產 以成本計量的投資性房地產 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、賬面原值合計 10,359,069.38 10,359,069.38 其中：房屋建筑物 10,359,069.38 10,359,069.38 二、累計折舊和累計攤銷合計 3,926,242.66 271,332.60 4,197,575.26 其中：房屋建筑物 3,926,242.66 271,332.60 4,197,575.26 三、投資性房地產賬面凈值合計 6,432,826.72 6,161,494.12 其中：房屋建筑物 6,432,826.72 6,161,494.12 四、投資性房地產減值準備累計合計 其中：房屋建筑物 五、投資性房地產賬面價值合計 6,432,826.72 6,161,494.12 其中：房屋建筑物 6,432,826.72 6,161,494.12 (十六)固定資產 固定資產類別 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 一、賬面原值合計 11,102,865,483.90 3,841,158,039.44 878,841,614.85 14,065,181,908.49 其中：土地資產 49,207,057.96 49,207,057.96 房屋及建筑物 6,115,145,377.37 1,587,159,543.88 586,389,595.03 7,115,915,326.22 機器設備 2,959,268,781.45 2,054,701,017.53 123,582,825.61 4,890,386,973.37 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 運輸工具 405,977,181.04 23,034,146.13 84,853,580.16 344,157,747.01 電子設備 184,984,347.11 49,468,477.39 717,708.37 233,735,116.13 辦公設備 3,952,875.45 301,133.62 565,245.52 3,688,763.55 酒店業家具 1,971,996.90 1,971,996.90 其他 1,382,357,866.62 126,493,720.89 82,732,660.16 1,426,118,927.35 二、累計折舊合計 3,800,360,966.57 443,497,263.86 201,784,835.42 4,042,073,395.01 其中：土地資產 - 房屋及建筑物 1,280,094,199.34 121,259,376.96 51,661,705.67 1,349,691,870.63 機器設備 1,458,270,734.48 180,546,362.94 57,941,209.24 1,580,875,888.18 運輸工具 246,296,241.87 32,035,535.96 65,453,693.72 212,878,084.11 電子設備 80,945,589.76 13,635,521.53 418,120.22 94,162,991.07 辦公設備 2,418,951.18 4,282,336.90 4,064,709.73 2,636,578.35 酒店業家具 1,816,470.22 133,144.15 1,949,614.37 其他 730,518,779.72 91,604,985.42 22,245,396.84 799,878,368.30 三、固定資產賬面凈值合計 7,302,504,517.33 10,023,108,513.48 其中：土地資產 49,207,057.96 49,207,057.96 房屋及建筑物 4,835,051,178.03 5,766,223,455.59 機器設備 1,500,998,046.97 3,309,511,085.19 運輸工具 159,680,939.17 131,279,662.90 電子設備 104,038,757.35 139,572,125.06 辦公設備 1,533,924.27 1,052,185.20 酒店業家具 155,526.68 22,382.53 其他 651,839,086.90 626,240,559.05 四、減值準備合計 39,071,551.42 1,720,666,238.77 9,391.46 1,759,728,398.73 其中：土地資產 - 房屋及建筑物 1,533,554.54 1,179,435,830.70 1,180,969,385.24 機器設備 36,314,329.61 426,834,450.31 463,148,779.92 運輸工具 51,912.43 11,522,542.94 9,391.46 11,565,063.91 電子設備 18,407,598.20 18,407,598.20 辦公設備 35,656.56 35,656.56 酒店業家具 20,527.33 20,527.33 其他 1,171,754.84 84,409,632.73 85,581,387.57 五、固定資產賬面價值合計 7,263,432,965.91 8,263,380,114.75 其中：土地資產 49,207,057.96 49,207,057.96 房屋及建筑物 4,833,517,623.49 4,585,254,070.35 機器設備 1,464,683,717.36 2,846,362,305.27 運輸工具 159,629,026.74 119,714,598.99 電子設備 104,038,757.35 121,164,526.86 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 辦公設備 1,533,924.27 1,016,528.64 酒店業家具 155,526.68 1,855.20 其他 650,667,332.06 540,659,171.48 注1：根據國務院《關于煤炭行業化解過剩產能實現脫困發展的意見》（國發[2016]7號） 和《江西省人民政府辦公廳關于印發江西省煤炭行業化解過剩產能實現脫困發展實施方案的通知》（贛府廳字[2016]81號）等文件精神，按照省政府的統一部署，公司所屬27對礦井于2016年至2018年內有序關閉退出。2016年，經江西省國有資產監督管理委員會《關于省能源集團化解煤炭過剩產能關閉退出煤礦的批復》（贛國資規劃字[2016]305號）同意，公司控股19對礦井關閉退出，具體為：江西煤業集團有限責任公司高坑煤礦、楊橋煤礦、黃沖煤礦、坪湖煤礦、建新煤礦、伍家煤礦、天河煤礦和萍鄉巨源煤業有限公司、江西宜萍煤業有限責任公司、江西云莊礦業有限責任公司、江西八景煤業有限公司杉林煤礦、江西八景煤業有限公司大王山煤礦、江西大光山煤業有限公司鐵華山井、文家北井及大光山井、江西豐龍礦業有限責任公司、景德鎮樂礦煤業有限責任公司涌山煤礦、東方紅煤礦、江西仙槎煤業有限責任公司，公司參股煤礦1對關閉退出，即：江西鳴山礦業有限責任公司。上述20對礦井于2016年完成閉坑并經江西省化解過剩產能工作領導小組辦公室《關于下發省能源集團公司2016年去產能煤礦省級驗收結果的通知》（贛化解產能辦[2016]36號）驗收通過。本公司所屬孫公司景德鎮地方鐵路管理處、江西景能煤層氣發電有限公司涌山發電站因景德鎮樂礦煤業有限責任公司所屬煤礦關閉導致無業務而停產。公司于2016年12月31日對上述礦井及單位的相關資產進行了減值測試，并根據財政部《規范“三去一降一補”有關業務的會計處理規定》（財會[2016]17號）的有關規定計提了資產減值準備，明細如下： 單位 固定資產 在建工程 工程物資 無形資產- 合計 采礦權 高坑煤礦 301,432,690.89 5,125,020.22 5,002,666.35 311,560,377.46 楊橋煤礦 104,793,796.23 8,481,307.10 2,931,483.00 116,206,586.33 黃沖煤礦 63,596,783.95 3,463,676.10 67,060,460.05 坪湖煤礦 147,018,386.40 - 26,735,191.65 173,753,578.05 建新煤礦 148,074,432.31 339,770.73 - 148,414,203.04 巨源煤業 208,900,849.36 1,846,036.00 17,480,320.32 228,227,205.68 天河煤礦 80,351,530.32 20,387,820.83 100,739,351.15 白源煤礦 20,661,725.07 8,060,312.21 28,722,037.28 英崗嶺煤礦（含橋二 煤礦、東村煤礦、伍 89,510,991.95 18,813,199.05 741,096.96 109,065,287.96 家煤礦） 涌山發電站 4,484,088.74 4,484,088.74 高坑煤礦 2,248,610.95 2,248,610.95 楊橋煤礦 4,031,255.36 4,031,255.36 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 單位 固定資產 在建工程 工程物資 無形資產- 合計 采礦權 黃沖煤礦 2,829.49 2,829.49 東方紅煤礦 22,015,827.21 522,795.00 22,538,622.21 涌山煤礦 90,528,143.20 25,356,745.66 115,884,888.86 江西仙槎煤業有限責 45,758,007.05 178,294.62 45,936,301.67 任公司 江西云莊礦業有限責 124,810,019.68 124,810,019.68 任公司 豐龍礦業有限責任公 109,779,475.84 1,759,459,296.31 2,046,273.49 807,100.00 1,872,092,145.64 司 大光山煤業 33,703,516.53 4,261,958.89 2,980,160.86 20,585,902.00 61,531,538.28 八景煤業 31,692,191.61 17,890,525.00 49,582,716.61 鐵路管理處 6,569,523.83 6,569,523.83 合計 1,639,964,675.97 1,827,297,516.34 5,026,434.35 121,173,001.66 3,593,461,628.32 注2：本公司所屬孫公司江西花鼓山煤業有限公司根據江西省煤炭集團公司贛煤集團生字 [2014]261號《省煤炭集團關于新余礦業花鼓山煤業老棚里二井礦井收尾回撤的批復》已關閉， 本公司所屬孫公司興仁縣下山鎮前進煤礦和貴州省織金縣大水洞煤礦系貴州省煤礦整合政策 而關閉，公司于2016年12月31日對上述單位的固定資產、無形資產-采礦權進行資產減值測試，計提的資產減值準備明細如下： 單位 固定資產 無形資產- 合計 采礦權 花鼓山煤業 16,685,257.19 4,047,463.60 20,732,720.79 大水洞 64,016,305.61 64,016,305.61 前進煤礦 7,697,587.74 7,697,587.74 合計 80,701,562.80 11,745,051.34 92,446,614.14 (十七)在建工程 1、在建工程情況 期末數 年初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 豐龍礦井建設 1,586,492,425.05 1,586,492,425.05 1,463,963,106.28 1,463,963,106.28 項目 鳴西礦井項目 497,706,492.97 497,706,492.97 469,486,401.92 469,486,401.92 貴新45萬噸/ 243,941,346.91 243,941,346.91 203,785,756.10 203,785,756.10 年礦井建設 鑫陽房地產采 煤深陷專項工 236,124,031.44 236,124,031.44 143,399,207.10 143,399,207.10 程 贛興60萬噸/ 197,729,022.49 197,729,022.49 169,509,508.83 169,509,508.83 年礦井建設 豐龍礦井土建 187,204,861.86 65,998,572.60 121,206,289.26 174,016,399.66 174,016,399.66 設項目 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 期末數 年初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 高坑20MW光伏 156,751,883.52 156,751,883.52 1,814,961.41 1,814,961.41 發電項目 豐龍礦業選煤 130,525,372.64 130,525,372.64 121,329,944.02 121,329,944.02 廠項目 曲江公司立風 107,427,005.44 107,427,005.44 83,768,245.36 83,768,245.36 井工程 豐龍礦井安裝 97,716,468.83 87,843,241.36 9,873,227.47 89,118,716.37 89,118,716.37 項目 新洛采煤沉陷 住宅小區建筑 81,982,179.64 81,982,179.64 81,982,179.64 81,982,179.64 工程 新洛沉陷建設 80,431,504.60 80,431,504.60 80,435,068.59 80,435,068.59 豐龍礦業鐵路 69,982,703.14 69,982,703.14 65,052,466.69 65,052,466.69 專用線 環境治理及生 60,415,228.03 60,415,228.03 60,302,020.49 60,302,020.49 態恢復項目 泉南分礦“三 改六”改擴建 47,098,086.27 47,098,086.27 42,611,381.96 42,611,381.96 工程 安源玻璃一線 24,954,120.71 24,954,120.71 23,992,946.56 23,992,946.56 技術更新改造 曲江礦山環境 22,230,871.33 22,230,871.33 22,230,871.33 22,230,871.33 治理工程 白源三水平工 19,957,179.15 8,060,312.21 11,896,866.94 1,571,559.14 1,571,559.14 程 沿溝礦井項目 19,445,445.52 19,445,445.52 16,067,588.41 16,067,588.41 豐龍礦業設備 19,125,057.30 19,125,057.30 17,777,709.30 17,777,709.30 及工具購置 新余東三大巷 18,813,199.05 18,813,199.05 18,509,841.55 18,509,841.55 等改造工程 新洛流舍水平 16,781,957.61 16,781,957.61 7,759,855.12 7,759,855.12 延深 鳴翠湖生態園 16,096,943.10 16,096,943.10 12,125,224.33 12,125,224.33 天河140水平` 14,524,992.59 14,524,992.59 13,875,961.09 13,875,961.09 江能光伏發電 13,201,830.30 13,201,830.30 8,315,916.46 8,315,916.46 站建設項目 洗煤廠改造 11,325,691.00 11,325,691.00 11,325,691.00 10,985,920.27 339,770.73 云南礦業礦建 8,298,155.58 8,298,155.58 7,032,231.25 7,032,231.25 工程 八景煤礦環境 7,783,609.47 7,783,609.47 7,783,609.47 7,783,609.47 治理工程 楊橋四水平工 7,740,451.95 7,740,451.95 7,017,886.50 7,017,886.50 程 湘雅醫院老年 7,512,376.73 7,512,376.73 7,121,335.37 7,121,335.37 病院改造工程 萍焦鐵路專用 7,430,000.00 7,430,000.00 7,430,000.00 7,430,000.00 線 萍焦4.3米焦 7,264,957.30 7,264,957.30 爐驅塵站 樂礦供水供電 5,263,858.48 5,263,858.48 8,496,693.17 8,496,693.17 改造工程 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 期末數 年初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 豐礦局招待所 5,249,563.84 5,249,563.84 2,419,302.68 2,419,302.68 改造 江西煤炭儲備 5,153,748.36 5,153,748.36 850,311,828.99 850,311,828.99 中心碼頭工程 高坑水平延深 5,125,020.22 5,125,020.22 工程 花鼓山煤業環 4,996,705.43 4,996,705.43 4,996,705.43 4,996,705.43 境治理工程 巨源礦山地質 環境保護及恢 4,497,299.00 4,497,299.00 4,497,299.00 4,497,299.00 復治理 廠房基建工程 3,321,628.50 3,321,628.50 3,321,628.50 3,321,628.50 萍焦脫硫塔改 3,267,094.01 3,267,094.01 造 大光山煤礦環 3,045,059.00 3,045,059.00 3,045,059.00 3,045,059.00 境治理工程 萍焦制冷站工 2,102,094.02 2,102,094.02 程 巨源水平工程 1,846,036.00 1,846,036.00 脫硫除塵改造 1,579,520.50 1,579,520.50 3,880,832.50 3,880,832.50 工程 安源煤礦改建 1,500,000.00 1,500,000.00 工程 昌北工業園零 770,032.05 770,032.05 星建設 礦井工程建設 522,795.00 522,795.00 及設備安裝 景能煤塵氣環 260,000.00 260,000.00 74,001,132.00 74,001,132.00 境治理工程 環境治理及生 193,625.00 193,625.00 態恢復項目 600T/D玻璃窯 煙氣脫硫/硝 3,838,752.80 3,838,752.80 除塵工程 月池水廠10萬 3,765,901.92 3,765,901.92 噸生產線 小牛礦建工程 尚莊煤礦選煤 廠工程 青山洗煤廠技 13,895,013.02 13,895,013.02 術改造工程 青山煤礦五水 297,000.00 297,000.00 平等工程 青山煤礦六水 82,899,349.18 82,899,349.18 平等工程 高坑工廣煤柱 5,522,434.29 5,522,434.29 工程 贛林礦業礦井 245,626,021.71 245,626,021.71 建設 豐礦供水戶表 28,157,496.00 28,157,496.00 改造 豐城新高焦化 1,305,667,255.60 1,305,667,255.60 項目 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 期末數 年初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 大光山棚戶區 14,751,246.77 14,751,246.77 改造工程 安源電廠2#汽 輪機及發電機 8,119,106.73 8,119,106.73 技改工程 安源電廠1#汽 輪機及發電機 - - 技改工程 250T/D超白壓 延太陽能玻璃 294,891,186.98 294,891,186.98 生產線 其他在建工程 29,177,398.11 12,915,654.68 16,261,743.43 28,738,295.79 2,050,012.40 26,688,283.39 項目 合計 4,101,886,929.04 1,840,333,449.01 2,261,553,480.03 6,431,653,133.36 13,035,932.67 6,418,617,200.69 2、重要在建工程項目本期變動情況 項目名稱 預算數 年初余額 本期增加額 本期轉入固 本期其他減 期末余額 定資產金額 少額 豐龍礦井建設項目 707,484,420.00 1,463,963,106.28 122,529,318.77 1,586,492,425.05 鳴西礦井項目 439,734,800.00 469,486,401.92 28,603,311.64 383,220.59 497,706,492.97 貴新45萬噸/年礦 485,548,900.00 203,785,756.10 40,155,590.81 243,941,346.91 井建設 鑫陽房地產采煤深 340,000,000.00 143,399,207.10 92,724,824.34 236,124,031.44 陷專項工程 贛興60萬噸/年礦 878,780,800.00 169,509,508.83 28,221,659.00 1,580.00 565.34 197,729,022.49 井建設 豐龍礦井土建設項 111,296,500.00 174,016,399.66 13,188,462.20 187,204,861.86 目 高坑20MW光伏發 1,814,961.41 155,097,299.47 160,377.36 156,751,883.52 電項目 豐龍礦業選煤廠項 99,000,000.00 121,329,944.02 9,195,428.62 130,525,372.64 目 曲江公司立風井工 83,768,245.36 78,013,323.83 36,704,260.25 17,650,303.50 107,427,005.44 程 豐龍礦井安裝項目 98,929,518.00 89,118,716.37 8,597,752.46 97,716,468.83 新洛采煤沉陷住宅 81,982,179.64 - 81,982,179.64 小區建筑工程 新洛沉陷建設 80,435,068.59 -3,563.99 80,431,504.60 豐龍礦業鐵路專用 - 65,052,466.69 4,930,236.45 69,982,703.14 線 環境治理及生態恢 60,302,020.49 166,227.54 53,020.00 60,415,228.03 復項目 泉南分礦“三改六” 23,000,000.00 42,611,381.96 4,486,704.31 47,098,086.27 改擴建工程 安源玻璃一線技術 23,992,946.56 7,799,737.12 6,838,562.97 24,954,120.71 更新改造 曲江礦山環境治理 22,230,871.33 22,230,871.33 工程 白源三水平工程 1,571,559.14 18,385,620.01 19,957,179.15 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項目名稱 預算數 年初余額 本期增加額 本期轉入固 本期其他減 期末余額 定資產金額 少額 沿溝礦井項目 16,067,588.41 11,339,091.19 7,961,234.08 19,445,445.52 豐龍礦業設備及工 163,174,762.00 17,777,709.30 1,347,348.00 19,125,057.30 具購置 新余東三大巷等改 17,867,500.00 18,509,841.55 1,125,400.32 822,042.82 18,813,199.05 造工程 新洛流舍水平延深 7,759,855.12 26,526,167.88 17,504,065.39 16,781,957.61 鳴翠湖生態園 60,000,000.00 12,125,224.33 3,971,718.77 16,096,943.10 天河140水平` 22,500,000.00 13,875,961.09 649,031.50 14,524,992.59 江能光伏發電站建 8,315,916.46 327,234,402.97 199,307,622.96 123,040,866.17 13,201,830.30 設項目 洗煤廠改造 11,325,691.00 11,325,691.00 合計 3,447,317,200.00 3,404,128,528.71 984,285,093.21 261,531,782.68 148,895,938.75 3,977,985,900.49 (續) 工程累計投 工程 利息資本化累計其中：本期利息資本期利息 項目名稱 入占預算比 進度 金額 本化金額 資本化率 資金來源 例(%) (%) 豐龍礦井建設項目 224.24 468,159,525.70 93,491,447.33 4.90 自籌 鳴西礦井項目 113.18 貴新45萬噸/年礦井建設 50.24 45,300,902.65 17,013,764.34 6.00 自籌 鑫陽房地產采煤深陷專項工程 自籌 贛興60萬噸/年礦井建設 22.50 91,616,175.36 22,759,874.01 6.00 自籌 豐龍礦井土建設項目 自籌 高坑20MW光伏發電項目 豐龍礦業選煤廠項目 自籌 曲江公司立風井工程 自籌 豐龍礦井安裝項目 自籌 新洛采煤沉陷住宅小區建筑工 程 自籌 新洛沉陷建設 自籌 豐龍礦業鐵路專用線 自籌 環境治理及生態恢復項目 自籌 泉南分礦“三改六”改擴建工 程 自籌 安源玻璃一線技術更新改造 自籌 曲江礦山環境治理工程 自籌 白源三水平工程 1,798,418.22 574,128.01 5.76 自籌及借款 沿溝礦井項目 豐龍礦業設備及工具購置 自籌 新余東三大巷等改造工程 自籌 鳴翠湖生態園 26.83 26.83 8,322,756.68 2,192,693.82 6.10 自籌 天河140水平` 自籌 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 工程累計投 工程 利息資本化累計其中：本期利息資本期利息 項目名稱 入占預算比 進度 金額 本化金額 資本化率 資金來源 例(%) (%) 江能光伏發電站建設項目 自籌 新洛流舍水平延深 自籌 洗煤廠改造 自籌 合計 ―― 615,197,778.61 136,031,907.51 ―― 注：在建工程減值準備見八、（十六）注釋。 (十八)工程物資 期末數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 專業材料 10,952,597.58 2,046,273.49 8,906,324.09 9,159,833.89 9,159,833.89 機電產品 4,246,730.07 2,980,160.86 1,266,569.21 2,799,630.20 2,799,630.20 合計 15,199,327.65 5,026,434.35 10,172,893.30 11,959,464.09 11,959,464.09 注：工程物資減值準備見八、（十六）注釋。 (十九)固定資產清理 項目 期末賬面價值 年初賬面價值 轉入清理的原因 豐礦清產核資遺留 1,427,675.76 1,427,675.76 清產核資余額 清產核資核銷固定資產殘值 3,818.65 3,818.65 清產核資余額 中鼎2004年清產核資殘值 42,829.43 219,582.89 待處置 尼泊爾三號電站 104,175.62 104,175.62 清產核資余額 設備處置 618,389.69 待處置 安源客車清產核資余額 93,031.14 清產核資余額 合計 2,196,889.15 1,848,284.06 ― (二十)生產性生物資產 1、以成本計量 項目 年初賬面價值 本期增加額 本期減少額 期末賬面價值 一、種植業 3,065,547.21 322,689.18 2,742,858.03 其中：油茶樹 3,065,547.21 322,689.18 2,742,858.03 合計 3,065,547.21 322,689.18 2,742,858.03 2、以成本計價生產性生物資產的折舊及減值 項目 預計使用壽命 預計凈殘值 折舊方法 累計折舊年末余額 減值準備年末余額 一、種植業 484,033.77 - 其中：油茶樹 20年 - 年限平均法 484,033.77- 合計 － － － 484,033.77 - 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (二十一) 無形資產 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 一、原價合計 2,426,197,332.16 15,189,388.69 162,741,374.79 2,278,645,346.06 其中：計算機軟件 13,460,426.08 15,169,226.69 980,101.69 27,649,551.08 土地使用權 856,693,673.86 19,629,295.10 837,064,378.76 專利權 12,328,333.14 12,328,333.14 特許權 9,700,000.00 7,800,000.00 1,900,000.00 采礦權 1,393,064,362.63 134,331,978.00 1,258,732,384.63 探礦權 140,950,536.45 20,162.00 140,970,698.45 二、累計攤銷額合計 532,441,036.86 54,185,671.38 23,134,259.74 563,492,448.50 其中：計算機軟件 9,110,477.85 3,069,506.66 172,564.68 12,007,419.83 土地使用權 120,673,766.35 15,545,845.82 7,618,444.36 128,601,167.81 專利權 11,813,817.14 93,000.00 11,906,817.14 特許權 8,155,851.53 95,000.04 7,800,000.00 450,851.57 采礦權 382,687,123.99 35,382,318.86 7,543,250.70 410,526,192.15 探礦權 三、無形資產減值準備合計 132,918,053.00 985,394.62 131,932,658.38 其中：計算機軟件 土地使用權 專利權 特許權 采礦權 132,918,053.00 985,394.62 131,932,658.38 探礦權 五、無形資產賬面價值合計 1,893,756,295.30 1,583,220,239.18 其中：計算機軟件 4,349,948.23 15,642,131.25 土地使用權 736,019,907.51 708,463,210.95 專利權 514,516.00 421,516.00 特許權 1,544,148.47 1,449,148.43 采礦權 1,010,377,238.64 716,273,534.10 探礦權 140,950,536.45 140,970,698.45 注：無形資產減值準備見八、（十六）注釋。 (二十二) 長期待攤費用 項目 年初余額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末余額 贛興收購礦井關閉指 51,847,415.04 5,067,700.00 56,915,115.04 標費用 贛林收購礦井關閉指 24,528,171.79 1,982,365.00 26,510,536.79 標費用 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項目 年初余額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末余額 貴新收購礦井關閉指 20,875,962.39 1,796,052.50 22,672,014.89 標費用 小牛煤礦收購礦井關 8,060,000.00 8,060,000.00 閉指標費用 貴新礦山環境恢復治 18,649,304.20 18,649,304.20 理保證金 贛興礦山環境恢復治 3,475,000.00 3,475,000.00 理保證金 贛林礦山環境恢復治 1,800,000.00 1,800,000.00 理保證金 樂礦礦山治理保證金 4,777,000.00 4,777,000.00 租賃費 10,111,393.79 1,685,286.90 374,350.53 11,422,330.16 裝修費 5,667,817.62 744,963.36 1,951,465.05 4,461,315.93 倒碴場土地 1,981,666.71 145,000.00 1,836,666.71 固定資產改良支出 862,730.13 69,018.48 793,711.65 安源煤業其他 580,506.73 49,183.40 531,323.33 中鼎國際礦建分公司 1,538,351.79 1,053,080.08 485,271.71 臨時設施 南昌瓏園項目部 402,032.82 402,032.82 設計院提升資質費 654,158.48 375,269.64 278,888.84 贛州金灣廣場項目 370,287.64 158,694.72 211,592.92 新線鐵路專用線租賃 150,000.00 30,000.00 120,000.00 費 廣告費 37,500.00 447,720.00 443,930.00 41,290.00 工程公司建造師人力 63,418.71 33,087.96 30,330.75 費 新余礦業苗圃平地、挖 445,686.61 445,686.61 樹洞款 發行債券承銷費攤銷 14,401,533.32 14,401,533.32 貨車場地 6,666.70 6,666.70 印尼紅土鎳礦前期費 937,798.00 937,798.00 用 南昌奧克斯盛世華庭 165,989.49 165,989.49 項目 5#煤層突出敏感性指 464,911.07 442,336.72 907,247.79 標測試費 一線集裝架 982,963.85 982,963.85 新線集裝架 971,461.67 971,461.67 合計 166,347,695.73 20,628,457.30 23,502,427.29 28,701,304.20 134,772,421.54 注：本年新增收購礦井關閉指標費用為貴州贛興煤業有限公司收購礦井關閉指標費用5,067,700.00元，貴州贛林礦業有限公司收購礦井關閉指標費用1,982,365.00元，貴州貴新煤業有限公司收購礦井關閉指標費用1,796,052.50元，水城縣小牛煤業有限責任公司收購礦井關閉指標費用8,060,000.00元，合計16,906,117.50元，詳見本附注十三、按照有關財務會計制度應披露的其他內容-1。 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (二十三) 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 期末余額 年初余額 項目 遞延所得稅資 可抵扣/應納稅 遞延所得稅資 可抵扣/應納稅暫 產/負債 暫時性差異 產/負債 時性差異 一、遞延所得稅資產： 資產減值準備 50,986,237.49 203,944,949.98 68,445,068.61 277,208,087.85 可抵扣虧損 128,463.66 513,854.65 固定資產折舊差異 6,984,474.93 27,937,899.72 11,442,767.65 45,780,419.96 應付職工薪酬 36,072,914.54 144,291,658.16 39,220,666.46 156,882,665.85 專項儲備 9,718,136.81 38,872,547.24 16,292,848.79 65,171,395.17 遞延收益 19,736,902.33 78,947,609.32 10,905,068.47 43,620,273.88 小計 123,498,666.10 493,994,664.42 146,434,883.64 589,176,697.36 二、遞延所得稅負債： 計入其他綜合收益的可供出售金融 32,164,113.19 128,656,452.81 466,675.74 1,866,702.96 資產公允價值變動 小計 32,164,113.19 128,656,452.81 466,675.74 1,866,702.96 (二十四) 其他非流動資產 項目 期末余額 年初余額 購買土地預付款及保證金 7,100,000.00 7,100,000.00 待退剩余儲量采礦權價款 107,754,508.00 租用的辦公室修繕費（未完工） 565,353.57 礦山環境恢復治理保證金 24,598,309.20 合計 140,018,170.77 7,100,000.00 注1：2009年6月29日，安源實業股份有限公司與萍鄉市安源區人民政府簽訂《安源實 業股份有限公司浮玻二線提質擴能、退城進郊項目落戶協議書》，浮玻二線項目搬遷至丹江街丹江管理處，征用土地 400畝，其中支付土地購置款 13,000,000.00萬元，保證金7,100,000.00萬元，其他土地補償款20,000.00元，合計支付20,120,000.00萬元。2011年12月本公司子公司安源玻璃有限公司浮法玻璃廠將其中丹江街丹江村260.37畝，土地購置款8,462,025.00元轉入無形資產土地中，并取得國用（2011）第99019號土地使用權證書。剩余139.63畝土地尚未辦理土地使用證，剩余保證金7,100,000.00萬元記入其他非流動資產中,土地購置款4,557,975.00元已轉入無形資產中。 注2：待退剩余儲量采礦權價款系江西云莊礦業有限責任公司、江西豐龍礦業有限責任公 司、江西仙槎有限責任公司 2016年化解過剩產能關閉退出煤礦時，將無形資產-采礦權剩余 資源儲量轉入形成的待退采礦權價款。 注3：礦山環境恢復治理保證金系貴州贛林礦業有限公司、貴州贛興煤業有限公司、貴州 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 貴新煤業有限公司和江西新鳴煤業有限責任公司尚處在基建期支付的礦山環境恢復治理保證金。 (二十五) 短期借款 短期借款分類 項目 期末余額 年初余額 質押借款 30,000,000.00 60,000,000.00 保證借款 3,520,649,500.00 4,053,821,808.00 信用借款 3,408,000,000.00 3,352,000,000.00 合計 6,958,649,500.00 7,465,821,808.00 (二十六) 應付票據 項目 期末余額 年初余額 銀行承兌匯票 312,745,736.65 453,744,471.17 合計 312,745,736.65 453,744,471.17 (二十七) 應付賬款 賬齡 期末余額 年初余額 1年以內（含1年） 1,103,789,653.88 1,103,805,478.65 1至2年（含2年） 137,649,979.60 534,146,919.04 2至3年（含3年） 476,844,246.43 98,204,450.14 3年以上 167,660,172.02 130,621,690.21 合計 1,885,944,051.93 1,866,778,538.04 賬齡超過1年的重要應付賬款： 債權單位名稱 期末余額 未償還原因 中冶焦耐工程技術有限公司 134,885,331.00 尚未結算 洛陽申豪工貿有限公司 53,434,033.56 尚未結算 江西匯仁集團醫藥科研營銷有限公司 38,885,483.89 尚未結算 江西南華醫藥有限公司 23,610,669.47 尚未結算 煤炭工業合肥設計研究院 16,520,645.34 尚未結算 中煤河北煤炭建設第四工程處 15,589,461.27 尚未結算 江西寶盛醫藥有限公司 13,270,371.10 尚未結算 江西萬達礦山設備有限責任公司 13,246,242.49 尚未結算 南陽市華森礦業有限公司 12,553,563.54 尚未結算 空氣化工產品（中國）投資有限公司 12,178,826.40 尚未結算 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債權單位名稱 期末余額 未償還原因 湖南漣邵建設工程（集團）有限責任公司 11,716,633.97 尚未結算 江西豐礦建筑安裝有限公司 11,523,535.33 尚未結算 浙江新龍建設工程有限公司 9,577,744.80 尚未結算 中煤第三建設(集團)有限責任公司 8,777,769.44 尚未結算 萍鄉眾旺醫藥有限公司 8,474,243.86 尚未結算 山西焦煤集團國際貿易有限責任公司 3,473,681.24 尚未結算 江西天順醫藥有限公司 8,197,422.21 尚未結算 江西信仁宜春醫藥有限公司 8,182,161.15 尚未結算 福建福新煤業有限公司 8,087,377.76 尚未結算 湖南旭日有色金屬有限公司 7,120,399.84 尚未結算 江西萬達礦山設備有限責任公司 7,083,634.04 尚未結算 萍鄉市鑫泰藥業有限公司 6,963,589.14 尚未結算 江西康成藥業有限公司 6,577,748.21 尚未結算 湖南時代陽光醫藥健康產業有限公司 5,509,333.81 尚未結算 江西凱天醫藥有限公司 5,411,917.68 尚未結算 天津市森木煤炭銷售有限公司 5,000,000.00 尚未結算 合計 455,851,820.54 (二十八) 預收款項 賬齡 期末余額 年初余額 1年以內（含1年） 247,570,216.18 318,493,294.54 1年以上 282,006,546.38 323,113,908.58 合計 529,576,762.56 641,607,203.12 賬齡超過1年的重要預收賬款： 債權單位名稱 期末余額 未結轉原因 OPG(提濟烏祖省住房部) 45,282,132.80 尚未結算 八景煤業棚戶區改造 42,730,000.00 尚未結算 宜春人民醫院 14,288,497.45 尚未結算 PTPioneerResources 13,133,527.59 尚未結算 樟樹保障性住房兆豐花園 12,935,530.00 尚未結算 宜春溫湯公租房 11,030,000.00 尚未結算 2011宿舍工程款 10,936,397.87 尚未結算 環城南路桃園小區 7,843,689.32 尚未結算 樟樹臨江衛生院工程 5,556,878.03 尚未結算 宜豐縣上城實業有限公司 5,090,000.00 尚未結算 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債權單位名稱 期末余額 未結轉原因 貴州盈天意寶科技有限公司遵義分公司 4,570,449.65 尚未結算 建山環城公路 3,720,000.00 尚未結算 吉安黃橋公租房 3,342,234.95 尚未結算 樟樹試驗林場工程 3,310,000.00 尚未結算 豐城市實驗小學 3,153,621.69 尚未結算 SaadAl-Mobty 2,343,950.55 尚未結算 新余里木塘衛生院 2,259,054.72 尚未結算 阿爾及爾省侯森黛房地產經銷與管理辦公廳 2,218,864.20 尚未結算 樟樹沿江北路工程 2,160,153.00 尚未結算 馮文政 1,837,296.86 尚未結算 建山三橋至冷水坑公路 1,800,000.00 尚未結算 華林衛生院門診部綜合樓 1,690,089.00 尚未結算 荷嶺鎮公租房 1,640,000.00 尚未結算 建山鎮中心幼兒園 1,490,000.00 尚未結算 樟樹瑞陽小區附屬工程 1,417,186.00 尚未結算 樟樹雙金園藝場工程 1,058,737.00 尚未結算 江西煤炭多種經營實業有限責任公司 1,180,359.12 尚未結算 合計 208,018,649.80 (二十九) 應付職工薪酬 1、應付職工薪酬列示 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 426,234,191.22 2,166,042,529.72 2,095,445,892.24 496,830,828.70 二、離職后福利-設定提存計劃 26,205,418.52 474,636,063.63 447,238,881.44 53,602,600.71 三、辭退福利 26,331,297.03 82,241,782.77 49,833,102.02 58,739,977.78 四、其他 838,306.81 44,071,037.53 43,090,649.38 1,818,694.96 合計 479,609,213.58 2,766,991,413.65 2,635,608,525.08 610,992,102.15 2、短期職工薪酬情況 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1.工資、獎金、津貼和補貼 314,184,418.02 1,754,854,371.29 1,707,675,719.50 361,363,069.81 2.職工福利費 56,227,635.95 56,227,635.95 3.社會保險費 17,127,288.01 195,182,502.30 192,246,839.09 20,062,951.22 其中：醫療保險費 13,417,714.11 139,010,500.35 140,417,003.20 12,011,211.26 工傷保險費 3,696,362.68 54,009,840.95 49,659,926.31 8,046,277.32 生育保險費 13,211.22 2,162,161.00 2,169,909.58 5,462.64 4.住房公積金 23,173,177.80 111,755,937.91 96,623,851.47 38,305,264.24 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 5.工會經費和職工教育經費 71,749,307.39 48,022,082.27 42,671,846.23 77,099,543.43 合計 426,234,191.22 2,166,042,529.72 2,095,445,892.24 496,830,828.70 3、設定提存計劃情況 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 12,205,347.08 459,869,451.07 423,258,643.86 48,816,154.29 2、失業保險費 14,000,071.44 14,766,612.56 23,980,237.58 4,786,446.42 合計 26,205,418.52 474,636,063.63 447,238,881.44 53,602,600.71 (三十)應交稅費 稅種 年初余額 本期應交 本期已交 期末余額 增值稅 30,073,079.52 274,260,897.26 258,489,093.67 45,844,883.11 營業稅 47,821,690.73 55,690,925.41 101,390,888.02 2,121,728.12 資源稅 4,173,807.71 34,974,341.14 34,073,697.65 5,074,451.20 企業所得稅 26,043,814.38 70,312,536.03 76,244,047.32 20,112,303.09 城市維護建設稅 4,115,974.91 20,491,603.51 22,064,843.55 2,542,734.87 房產稅 6,472,080.09 9,866,823.25 8,797,316.83 7,541,586.51 土地使用稅 14,364,843.00 22,285,432.12 21,896,260.59 14,754,014.53 個人所得稅 13,629,370.56 18,777,864.02 22,806,044.28 9,601,190.30 教育費附加 7,299,734.85 15,969,054.18 16,859,411.91 6,409,377.12 其他稅費 30,809,553.90 18,685,307.24 30,031,615.94 19,463,245.20 合計 184,803,949.65 541,314,784.16 592,653,219.76 133,465,514.05 (三十一) 應付利息 項目 期末余額 年初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 18,538,699.74 44,871,801.73 企業債券利息 160,254,166.76 112,448,333.43 短期借款應付利息 5,713,649.68 11,071,731.00 企業資金拆借利息 139,462,833.71 104,237,703.08 合計 323,969,349.89 272,629,569.24 注：期末企業資金拆借應付利息中，應付易高環保資源投資有限公司133,308,415.46元， 應付福建清河齋投資發展有限公司6,154,418.25元。 (三十二) 應付股利 單位名稱 期末余額 年初余額 超過1年未支付原因 普通股股利 2,875.00 1,510,875.00 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 單位名稱 期末余額 年初余額 超過1年未支付原因 其中：鄭州煤機綜機設備有限公司 950,000.00 福建三鋼閩光股份有限公司 558,000.00 熊萬根 2,875.00 2,875.00 合計 2,875.00 1,510,875.00 (三十三) 其他應付款 1、按款項性質列示其他應付款 項目 期末余額 年初余額 代收代付款 994,010,191.77 423,289,196.28 往來款 573,727,222.93 875,669,367.94 押金、質保金 223,705,830.15 314,911,656.79 工程及設備款 398,879,088.19 375,273,853.00 其他 774,128,527.13 783,949,556.50 合計 2,964,450,860.17 2,773,093,630.51 2、賬齡超過1年的重要其他應付款 債權單位名稱 期末金額 未償還原因 易高煤礦資源開發（豐城）有限公司 312,655,701.62 原股東借款 豐城礦務局社保中心社保金 253,809,885.00 封閉管理社?？?中煤國際工程集團北京華宇工程有限公司平頂山分公司 76,475,348.27 尚未結算 易高環保投資有限公司 70,849,360.00 股東借款 中交第二航務工程勘察設計院有限公司 63,944,652.95 尚未結算 江西富達鹽化有限公司 63,329,071.53 原股東借款 應付職工個人安置費 25,489,669.66 尚未支付 破產改制企業職工經濟補償金 24,000,000.00 尚未支付 江西新余礦業有限責任公司社會保險中心醫療保險金 23,739,203.97 尚未支付 大林煤礦 20,000,000.00 購礦尾款，尚未支付 江西新洛煤電有限責任公司醫保中心基本醫療保險企業 18,370,961.12 尚未支付 負擔統籌金 萍鄉市棚戶區改造辦公室 16,000,000.00 尚未結算 樂平礦務局機關 醫保補助資金 14,315,312.56 尚未支付 賽維LDK光伏科技（新余）工程有限公司 14,200,068.00 尚未結算 廈門福星園投資有限公司 14,000,000.00 股東借款 江西景華貿易有限公司 11,747,044.00 合作方往來 合計 1,022,926,278.68 ―― 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (三十四) 一年內到期的非流動負債 類別 期末余額 年初余額 一年內到期的長期借款 322,922,098.75 590,903,200.00 一年內到期的應付債券 - 700,000,000.00 一年內到期的長期應付款 132,996,471.23 合計 322,922,098.75 1,423,899,671.23 (三十五) 其他流動負債 項目 期末余額 年初余額 將于一年內轉入損益的遞延收益 5,823,522.80 11,654,822.01 受托代銷品款 2,050,485.36 待轉銷項稅 19,613,928.05 合計 27,487,936.21 11,654,822.01 (三十六) 長期借款 借款條件 期末余額 年初余額 質押借款 440,000,000.00 440,000,000.00 抵押借款 153,500,000.00 - 保證借款 2,311,164,210.31 2,280,176,543.08 信用借款 195,000,000.00 291,500,000.00 小計 3,099,664,210.31 3,011,676,543.08 減：一年內到期部分 322,922,098.75 590,903,200.00 合計 2,776,742,111.56 2,420,773,343.08 (三十七) 應付債券 1、應付債券情況 項目 期末余額 年初余額 2008贛煤債 500,000,000.00 500,000,000.00 2015浦發私募債（15贛能源PPN002） 200,000,000.00 200,000,000.00 2015招行中期票據（15贛能源MTN001/2） 1,250,000,000.00 1,250,000,000.00 2015華夏私募債（15贛能源PPN001） 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 2016華夏私募債 486,786,005.83 安源煤業2014年債券 1,166,131,202.11 1,165,314,025.81 合計 4,602,917,207.94 4,115,314,025.81 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2、應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 債券名稱 面值 發行 債券 發行金額 年初余額 日期 期限 2008贛煤債 500,000,000.00 2008/1/8 10年 500,000,000.00 500,000,000.00 2015浦發私募債 200,000,000.00 2015/4/23 5年 200,000,000.00 200,000,000.00 （15贛能源PPN002） 2015工行短期融資券 700,000,000.00 2015-5-12/ 1年 700,000,000.00 700,000,000.00 （15贛煤炭CP001/2） 2015-8-21 2015招行中期票據 1,250,000,000.00 2015-5-11/ 5年 1,250,000,000.00 1,250,000,000.00 （15贛能源MTN001/2） 2015-8-20 2015華夏私募債 1,000,000,000.00 2015/3/27 5年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 （15贛能源PPN001） 2016華夏私募債 500,000,000.00 2016-3-30 3年 500,000,000.00 安源煤業2014年債券 1,160,000,000.00 2015/11/20 5年 1,160,000,000.00 1,165,314,025.81 小計 5,310,000,000.00 5,310,000,000.00 4,815,314,025.81 減：一年內到期部分年末 700,000,000.00 700,000,000.00 700,000,000.00 余額 合計 4,610,000,000.00 4,610,000,000.00 4,115,314,025.81 （續） 債券名稱 本期發行 按面值 溢折價攤 本期償還 期末余額 計提利息 銷 2008贛煤債 31,000,000.08 500,000,000.00 2015浦發私募債 14,600,000.04 200,000,000.00 （15贛能源PPN002） 2015工行短期融資券 18,975,000.01 700,000,000.00 （15贛煤炭CP001/2） 2015招行中期票據 76749999.96 1,250,000,000.00 （15贛能源MTN001/2） 2015華夏私募債 78,000,000.00 1,000,000,000.00 （15贛能源PPN001） 2016華夏私募債 482,750,000.00 23,625,000.00 4,036,005.83 486,786,005.83 安源煤業2014年債券 72,198,600.00 542,296.30 71,923,720.00 1,166,131,202.11 小計 482,750,000.00 315,148,600.09 4,578,302.13 771,923,720.00 4,602,917,207.94 減：一年內到期部分年末余 700,000,000.00 額 合計 482,750,000.00 315,148,600.09 4,578,302.13 71,923,720.00 4,602,917,207.94 (三十八) 長期應付款 期末余額最大的前5項 項目 期末余額 年初余額 合計 -2,231,679.78 其中：1、融資租賃應付款 2、前進礦采礦權價款 6,000,000.00 3、未確認融資費用 -8,231,679.78 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (三十九) 專項應付款 期末余額最大的前5項 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 合計 1,091,663,451.81 1,385,086,899.88 798,985,964.07 1,677,764,387.62 其中：1、化解過剩產能專項獎 881,948,622.23 209,517,682.28 672,430,939.95 補資金 2、采煤沉陷治理專項補助資金 435,000,627.29 267,821.00 71,707.00 435,196,741.29 3、破產企業經常性費用 141,785,717.78 52,000,000.00 4,979,788.40 188,805,929.38 4、關閉破產企業補助款 210,357,351.20 1,469,855.25 25,579,499.14 186,247,707.31 5、保險補助資金 4,195,391.73 66,009,096.88 16,933,746.24 53,270,742.37 (四十)預計負債 項目 期末余額 年初余額 對外提供擔保 42,470,000.00 合計 42,470,000.00 注：本公司所屬孫公司江西宜萍煤業有限責任公司于2016年9月22日由分宜縣人民法 院根據債權人萍鄉礦業集團有限責任公司的申請，依照《中華人民共和國企業破產法》之規定，裁定受理破產清算，公司欠中國銀行分宜縣支行本息2107.00萬元及中信銀行萍鄉分行本息2140.00萬元，該借款由江西省能源集團公司提供連帶責任擔保，因江西宜萍煤業有限責任公司破產清算無力償還，公司對此款項已全額計提預計負債。 (四十一) 遞延收益 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安源股份煤礦安全改造資金 128,038,542.10 20,580,500.00 40,481,485.50 108,137,556.60 應急救援中心安全改造資金 47,923,586.46 573,068.00 2,367,065.70 46,129,588.76 銅業救援基地安全改造資金 46,171,628.86 4,074,742.00 4,895,897.84 45,350,473.02 中鼎文化產業發展基金 36,240,000.00 36,240,000.00 省補助租金固定資產分攤遞 26,910,442.14 8,483,237.50 16,829,860.30 18,563,819.34 延收益 中煤科技年產500km大口徑 5,089,793.94 838,035.37 5,927,829.31 交聯項目 天河礦省財政公路補助 1,807,067.15 1,807,067.15 中煤科技節能、環保、噪聲 1,073,520.75 1,194,855.44 589,456.41 1,678,919.78 治理項目 節能技術改造補助金 1,605,820.33 159,254.88 1,446,565.45 八景煤礦省財政相關補助 3,012,515.33 3,012,515.33 - 棠浦安全改造金 3,746,788.39 343,203.24 3,403,585.15 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 大光山國債及改造資金 5,439,495.71 5,439,495.71 節能技術改造補財政獎勵金 7,149.03 7,149.03 合計 270,826,350.19 71,984,438.31 74,125,383.94 268,685,404.56 (四十二) 實收資本 年初數 本期增 本期減 期末余額 投資者名稱 所占 加 少 所占 投資金額 比例% 投資金額 比例% 合計 3,701,211,700.88 100.00 3,701,211,700.88 100.00 江西省國有資產監督管理委員會 3,701,211,700.88 100.00 3,701,211,700.88 100.00 (四十三) 資本公積 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、資本（或股本）溢價 189,096,110.74 189,096,110.74 二、其他資本公積 556,692,949.82 4,726,250.97 29,829,151.64 531,590,049.15 合計 745,789,060.56 4,726,250.97 29,829,151.64 720,686,159.89 注1：本期增加為：1）江西新余礦業有限責任公司本期收到英礦職工醫院和花鼓山職工 醫院無償調撥房產和醫療設備，增加資本公積4,503,330.12元；2）江西同濟建設項目管理 股份有限公司本期少數股東增資，增加資本公積218,471.74元；3)萍鄉礦業集團城市綜合 服務有限公司合并差異，增加資本公積4,449.11元； 注2：本期減少為：1）控股子公司安源煤業集團股份有限公司以部分資產與能源集團公 司部分資產進行資產置換交割完成，減少資本公積17,577,349.31元；2）公司本期購買安源 煤業集團股份有限公司0.5484%股權，股權購買價款與享有的安源煤業集團股份有限公司凈資 產份額之間的差額減少資本公積10,595,812.77元；3）豐城礦務局本期將礦區有線電視網絡 資產無償劃轉尚莊社區管理委員會，減少資本公積1,646,502.70元； 4）江西宜萍煤業有限 責任公司已破產清算未納入合并，減少資本公積9,486.86元。 (四十四) 專項儲備 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備注 安全生產費 13,609,943.56 30,385,524.39 33,026,219.98 10,969,247.97 維簡費 636,323.17 15,378,544.00 15,572,194.23 442,672.94 礦山環境治理保證金 148,241,922.93 1,254,602.19 5,437,683.73 144,058,841.39 合計 162,488,189.66 47,018,670.58 54,036,097.94 155,470,762.30 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (四十五) 未分配利潤 項目 本期金額 上年金額 本期年初余額 -847,939,314.65 -154,775,287.99 本期增加額 -3,446,944,489.74 -669,027,319.51 其中：本期凈利潤轉入 -3,446,944,489.74 -669,828,094.43 其他調整因素 800,774.92 本期減少額 -20,201,074.80 24,136,707.15 其中：本期提取盈余公積數 本期提取一般風險準備 本期分配現金股利數 15,609,000.00 23,598,000.00 轉增資本 其他減少 -35,810,074.80 538,707.15 本期期末余額 -4,274,682,729.59 -847,939,314.65 注：其他減少為：1）江西應用工程職業學校予以劃轉，不再納入合并范圍，本期將期初至劃轉日期間的凈利潤-5,787,291.92元予以減少；2）本公司所屬孫公司江西宜萍煤業有限責任公司（以下簡稱“宜萍煤業”）于2016年9月22日由分宜縣人民法院根據債權人萍鄉礦業集團有限責任公司的申請，依照《中華人民共和國企業破產法》之規定，裁定受理破產清算，本公司對宜萍煤業已不具有實際控制權，受理破產清算后不再納入合并范圍，將其投資由長期股權投資轉入可供出售金融資產，宜萍煤業已資不抵債，本期已將投資成本元全部轉入投資收益，在合并本期期初至受理破產清算日時將形成的未分配利潤-81,022,782.88元抵減投資收益51,000,000.00元的差額-30,022,782.88元予以減少。 (四十六) 營業收入、營業成本 本期發生額 上期發生額 項目 收入 成本 收入 成本 一、主營業務小計 9,105,217,723.67 8,452,153,838.15 11,742,837,475.54 10,733,091,008.99 其中： （一）商品煤合計 1,528,103,547.47 1,319,798,222.66 2,252,629,050.66 1,923,195,854.05 （二）煤炭延伸產業 2,463,524,349.87 2,462,735,255.15 3,348,116,239.96 3,362,281,626.31 1、焦炭及其副產品 169,731,025.29 192,109,111.48 441,516,150.15 471,453,832.20 2、電力（萬度） 31,549,449.49 67,585,146.44 20,114,948.28 71,310,104.06 3、加工貿易 2,247,410,651.40 2,188,993,042.06 2,840,318,209.28 2,774,578,513.70 4、其他 14,833,223.69 14,047,955.17 46,166,932.25 44,939,176.35 （三）建筑業 3,983,358,061.52 3,671,483,591.12 4,643,808,387.88 4,185,891,527.98 （四）非煤產品合計 354,191,857.24 311,337,644.76 789,221,152.68 635,007,684.52 1、機械產品 2,574,634.40 1,327,595.63 108,823,635.08 99,941,954.44 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 本期發生額 上期發生額 項目 收入 成本 收入 成本 2、建材產品 191,118,721.51 192,964,466.41 334,685,446.50 325,008,810.09 3、火工產品 290,532,776.61 173,915,007.71 4、化工產品 31,472,484.23 23,253,602.43 5、其他產品 160,498,501.33 117,045,582.72 23,706,810.26 12,888,309.85 （五）其他行業合計 776,039,907.57 686,799,124.46 709,062,644.36 626,714,316.13 1、流通行業小計 66,994,517.73 62,314,289.74 100,002,550.53 78,928,064.45 2、服務行業小計 469,227,206.35 440,210,289.54 477,648,774.83 459,932,367.91 3、房地產開發 167,128,141.06 142,736,856.26 131,411,319.00 87,853,883.77 4、其他 72,690,042.43 41,537,688.92 二、其他業務小計 350,269,938.66 249,779,264.20 444,225,272.62 241,950,551.13 其中： - - 1、讓售材料 5,716,779.18 22,345,834.62 37,886,064.76 57,058,240.15 2、醫院收入 73,917,166.90 63,112,700.68 52,853,633.64 47,314,511.80 3、轉供電 75,709,514.62 50,104,497.69 68,572,652.76 10,419,334.45 4、低熱值煤 60,451,034.93 14,882,909.36 86,100,510.25 22,249,026.67 5、資產租賃 27,083,864.62 12,208,125.24 27,504,571.41 5,133,094.86 6、賓館招待所 6,399,436.52 10,905,371.04 7,308,684.49 12,608,479.41 7、工程及勞務 7,158,640.92 5,487,064.15 19,719,386.19 11,746,261.46 8、運輸業務 2,537,334.55 5,394,240.17 4,285,055.05 4,876,663.86 9、其他業務 91,296,166.42 65,338,521.25 139,994,714.07 70,544,938.47 合計 9,455,487,662.33 8,701,933,102.35 12,187,062,748.16 10,975,041,560.12 建造合同當期確認收入金額最大的前10項： 合同項目 合同總金額 合同總成本 完工 累計確認的 累計確認的合 進度% 合同收入 同成本 泉州潤宇房地產開發有限 990,200,254.00 960,494,246.48 65.16 645,214,779.13 625,194,121.18 公司 中山市廣業龍澄環保有限 310,620,000.00 304,407,600.00 64.13 199,195,425.45 192,709,566.27 公司 陜西黃陵1號項目 786,323,000.00 716,090,000.00 75.71 595,339,937.99 542,165,274.54 山西東周窯項目 255,762,000.00 249,093,000.00 82.39 210,726,617.50 205,232,341.81 山西同忻項目 609,414,000.00 545,707,000.00 94.26 574,404,272.08 514,357,183.75 陜西黃陵2號井項目 321,012,000.00 297,580,000.00 90.73 291,247,188.77 269,988,470.33 江西銅業東鄉項目 253,810,000.00 221,759,000.00 84.59 214,689,900.64 187,579,807.37 眉山市岷東大道岷東新區 269,672,700.00 255,640,000.00 95.04 256,301,400.00 239,812,652.90 南段項目(BT項目） 南康市“正源？時代”商住樓 245,000,000.00 240,500,000.00 100.20 245,500,000.00 242,587,500.00 南康區金融中心一期區域 254,000,000.00 250,000,000.00 17.53 44,530,000.00 42,748,800.00 一工程 合計 4,295,813,954.00 4,041,270,846.48 3,277,149,521.56 3,062,375,718.15 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 （續） 合同項目 累計已確認 已辦理結算 累計收款數 當期確認的合 當期確認的 毛利 價款 同收入 合同成本 泉州潤宇房地產開發有限 20,020,657.95 217,263,503.13 214,749,117.42 公司 中山市廣業龍澄環保有限 6,485,859.18 155,157,025.45 150,623,828.37 公司 陜西黃陵1號項目 53,174,663.45 595,999,892.00 554,918,444.79 53,907,276.99 51,402,674.91 山西東周窯項目 5,494,275.69 115,294,219.56 147,180,748.31 46,964,116.50 44,774,135.21 山西同忻項目 60,047,088.33 552,320,948.00 504,282,210.70 37,331,737.08 32,185,974.91 陜西黃陵2號井項目 21,258,718.44 260,331,790.00 277,062,763.77 23,448,774.77 30,346,158.11 江西銅業東鄉項目 27,110,093.27 210,501,405.31 201,056,947.72 21,512,741.93 18,316,394.90 眉山市岷東大道岷東新區 16,488,747.10 23,929,800.00 23,929,800.00 19,059,632.90 19,059,632.90 南段項目(BT項目） 南康市“正源？時代”商住樓 2,912,500.00 149,000,000.00 149,000,000.00 146,570,000.00 146,570,000.00 南康區金融中心一期區域 1,781,200.00 44,530,000.00 44,530,000.00 42,748,800.00 42,748,800.00 一工程 合計 214,773,803.41 1,951,908,054.87 1,901,960,915.29 763,963,608.75 750,776,716.73 (四十七) 銷售費用 項目 本期發生額 上期發生額 包裝費 36,600.00 運輸費 50,997,462.11 65,077,760.97 裝卸費 3,513,569.97 14,284,269.99 倉儲保管費 163,688.29 204,423.83 展覽費 47,454.89 廣告費 1,151,028.65 1,428,769.38 銷售服務費 654,331.86 1,788,093.82 職工薪酬 60,769,592.34 68,533,562.80 業務經費 4,481,828.26 6,637,252.07 委托代銷手續費 275,322.70 折舊費 5,660,878.09 5,728,205.40 修理費 9,965,152.20 8,028,895.25 樣品及產品損耗 153,798.71 7,113.99 訴訟費 2,799,241.12 車輛使用費 1,345,866.57 其他 17,686,733.14 32,737,299.20 其中：1、差旅費 5,460,256.70 8,682,300.42 2、租賃費 2,274,905.70 3,114,821.75 3、招待費 662,292.22 2,603,188.37 4、辦公費 1,312,650.61 2,378,113.95 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項目 本期發生額 上期發生額 5、材料及低值易耗品 1,190,906.25 2,212,895.88 6、材料費 1,406,399.11 7、水電費 521,911.02 1,153,776.07 8、其他 6,263,810.64 11,185,803.65 合計 159,343,171.31 204,815,024.29 (四十八) 管理費用 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 510,230,455.94 512,931,803.66 保險費 210,005.46 1,069,756.83 折舊費 67,246,972.37 66,120,459.16 修理費 3,572,529.95 5,028,405.25 無形資產攤銷 26,100,553.62 20,898,202.19 存貨盤虧 -6,406,466.80 -3,390,874.87 業務招待費 11,240,536.51 15,590,391.70 差旅費 14,749,474.59 15,962,870.81 辦公費 16,368,860.34 17,668,306.17 會議費 2,303,136.26 3,083,826.59 訴訟費 4,816,308.84 3,235,863.47 聘請中介機構費 5,593,716.10 7,012,874.94 咨詢費 1,514,211.62 6,105,665.20 研究與開發費用 7,141,549.74 7,173,204.37 董事會費 182,837.38 70,395.00 排污費 2,241,606.82 3,572,614.86 其他 85,586,231.46 146,167,000.33 其中：1、稅金 9,855,228.29 33,010,185.24 2、汽車費 11,757,928.00 20,236,888.76 3、水電費 11,614,027.07 19,708,548.81 4、租賃費 5,301,121.41 19,558,834.72 5、材料及低值易耗品攤銷 6,645,090.45 7,493,209.19 6、交通費 3,440,691.35 4,261,385.19 7、勞動保險費 1,858,967.22 2,473,875.82 8、資質申特費用 2,354,119.06 9、長期待攤費用攤銷 2,056,211.40 2,172,054.30 10、礦產資源補償費 34,000.00 11、其他 33,022,966.27 34,897,899.24 合計 752,692,520.20 828,300,765.66 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (四十九) 財務費用 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 690,109,043.63 668,635,709.37 減：利息收入 203,638,301.67 228,643,852.75 匯兌損益 10,037,111.84 28,567,610.62 手續費支出 5,185,698.18 4,216,756.41 其他支出 36,854,617.14 24,761,986.17 合計 538,548,169.12 497,538,209.82 (五十)資產減值損失 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 1,079,341,504.35 106,059,609.02 二、存貨跌價損失 47,164,053.20 30,641,924.47 三、可供出售金融資產減值損失 8,632,315.30 19,066.13 四、長期股權投資減值損失 5,727,393.89 五、固定資產減值損失 1,720,666,238.77 六、工程物資減值損失 5,026,434.35 七、在建工程減值損失 1,827,297,516.34 八、無形資產減值損失 132,918,053.00 合計 4,821,046,115.31 142,447,993.51 (五十一) 公允價值變動收益 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 -3,076.32 1,990.56 合計 -3,076.32 1,990.56 (五十二) 投資收益 產生投資收益的來源 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 2,235,548.91 4,985,293.14 處置長期股權投資產生的投資收益 35,806,736.18 177,400,165.30 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 139,108.39 在持有期間取得的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 153,902.43 320,569.43 處置可供出售金融資產取得的投資收益 140,556,503.12 1,218,900.00 其他 53,941.52 合計 178,806,632.16 184,064,036.26 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (五十三) 營業外收入 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損 益的金額 非流動資產處置利得合計 1,909,657.52 28,433,989.20 1,909,657.52 其中：固定資產處置利得 1,909,657.52 28,433,989.20 1,909,657.52 政府補助 489,335,919.86 333,420,190.98 489,335,919.86 債務重組利得 284,990.40 865,252.33 284,990.40 接受捐贈 600,382.92 2,169,016.04 600,382.92 違約賠償 395,999.11 盤盈利得 6,066,225.00 無法支付款項 3,397,111.54 5,551,103.51 3,397,111.54 罰款收入 2,376,254.46 3,270,706.59 2,376,254.46 其他 15,561,318.14 15,124,860.43 15,561,318.14 合計 513,465,634.84 395,297,343.19 513,465,634.84 注：其他收入主要系：1）樂平礦務局收到紀委上交違紀款1,487,911.25元，江西中煤 科技集團有限責任公司收到紀委上交違紀款60,820.00元，合計收到違紀款1,548,731.25元； 2）豐城礦務局收到保險公司醫療賠償款223,000.00元；3）萍鄉礦務局收到易望先在承包安 源煤礦矸石山期間給安源煤礦公司造成損失賠償款6,000,000.00 元；4）下屬公司其他收入 7,789,586.89元（其中安源股份其他收入4,076,280.04元）。 政府補助明細 項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 遞延收益攤銷 63,523,038.59 16,249,925.75 與資產相關 煤礦安全改造資金 23,351,203.24 24,978,748.21 與收益相關 煤層氣抽采補貼 2,760,000.00 9,460,000.00 與收益相關 化解過剩產能專項獎補資金 206,431,422.92 與收益相關 南昌經濟開發區企業扶持資金 3,000,000.00 與收益相關 其他補助金 3,366,332.70 2,732,214.37 與收益相關 省屬重點企業發展專項資金 56,234,100.00 149,306,100.00 與收益相關 虧損補貼 105,360,000.00 105,360,000.00 與收益相關 對外扶持資金 4,736,677.45 9,805,650.00 與收益相關 增值稅退稅 207,414.40 4,485,684.14 與收益相關 2014年杉林煤礦、大王山礦財政補貼 3,136,660.55 與收益相關 收入 貴州政府對煤礦兼并補助 2,200,000.00 與收益相關 環保資金補貼款 2,300,000.00 3,947,899.48 與收益相關 社會保險補貼款 652,308.48 與收益相關 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 政府獎勵款 1,105,000.00 與收益相關 穩崗補貼 4,243,377.56 與收益相關 礦山救援補助金 7,262,963.54 與資產相關 光伏發電國補及省補 4,776,828.00 與收益相關 地方退稅 1,616,157.55 與收益相關 節能技術改造補助金 166,403.91 與資產相關 合計 489,335,919.86 333,420,190.98 (五十四) 營業外支出 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損 益的金額 非流動資產處置損失合計 8,495,056.82 1,780,952.80 8,495,056.82 其中：固定資產處置損失 8,495,056.82 1,780,952.80 8,495,056.82 債務重組損失 1,367,031.00 對外捐贈 2,182,300.00 9,635,128.49 2,182,300.00 罰款支出 4,367,919.07 9,879,360.56 4,367,919.07 防洪保安基金 668,256.42 1,655,394.95 668,256.42 社會服務機構支出 11,638,736.90 11,707,146.57 11,638,736.90 編外人員生活費 483,926,697.52 446,363,271.26 483,926,697.52 化解過剩產能專項支出 190,198,421.62 190,198,421.62 停工損失 301,962,012.14 301,962,012.14 其他支出 87,008,189.56 51,525,903.03 87,008,189.56 合計 1,090,447,590.05 533,914,188.66 1,090,447,590.05 注：其他支出主要系：1）本公司下屬孫公司江西宜萍煤業有限責任公司關閉破產，銀行追加擔保人連帶責任，公司支付中信銀行借款及利息5,247.00萬元；2）本公司下屬子公司萍鄉礦業集團有限責任公司原所屬企業江西應用工程學院在2013年助學檢查中按規定應退回江西省社會人力資源與社會保障廳助學金1,689.44萬元；3）下屬各公司其他支出 17,643,789.56元（其中安源股份其他支出7,406,351.14元）。 (五十五) 所得稅費用 1、所得稅費用明細 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 90,813,728.80 104,064,498.02 遞延所得稅調整 22,936,217.54 -1,395,220.80 合計 113,749,946.34 102,669,277.22 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2、會計利潤與所得稅費用調整過程 項目 本期發生額 利潤總額 -6,063,949,090.17 按適定/適用稅率計算的所得稅費用 -1,515,987,272.54 適用不同稅率的影響 -11,968,927.84 調整以前期間所得稅的影響 37,892,923.50 非應稅收入的影響 -3,654,538.32 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 18,942,294.92 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的 -3,512,793.32 影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異 1,576,305,395.38 或可抵扣虧損的影響 其他 15,732,864.56 所得稅費用 113,749,946.34 (五十六) 其他綜合收益 1、其他綜合收益各項目及其所得稅影響和轉入損益情況 本期發生額 上期發生額 項目 稅前 所得 稅后 稅前 所得 稅后 金額 稅 凈額 金額 稅 凈額 一、以后將重分類進損益的 125,382,077.29 23,111,145.03 102,270,932.26 -36,747,454.40 -51,300.81 -36,696,153.59 其他綜合收益 1.可供出售金融資產公允價 118,203,457.43 23,111,145.03 95,092,312.40 -205,203.24 -51,300.81 -153,902.43 值變動損益 2.外幣財務報表折算差額 7,178,619.86 7,178,619.86 -36,542,251.16 -36,542,251.16 二、其他綜合收益合計 125,382,077.29 23,111,145.03 102,270,932.26 -36,747,454.40 -51,300.81 -36,696,153.59 2、其他綜合收益各項目的調節情況 項目 可供出售金融資產公允 外幣財務報表折算差額 合計 價值變動損益 一、上年年初余額 1,553,929.65 -20,293,130.62 -18,739,200.97 二、上年增減變動金額（減 -153,902.43 -36,542,251.16 -36,696,153.59 少以“-”號填列） 三、本年年初余額 1,400,027.22 -56,835,381.78 -55,435,354.56 四、本年增減變動金額（減 95,092,312.40 7,178,619.86 102,270,932.26 少以“-”號填列） 五、本年年末余額 96,492,339.62 -49,656,761.92 46,835,577.70 (五十七) 借款費用 項目 當期資本化借款費用 當期資本化利率 豐龍礦井在建項目 93,491,447.33 4.90% 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 樂礦鳴西井項目 20,222,133.45 6.50% 贛林礦建項目 22,759,874.01 6.00% 贛興礦建項目 12,976,417.93 6.00% 貴新煤業礦建項目 17,013,764.34 6.00% 豐城新高焦化項目 81,015,769.23 7.20% 江西煤炭儲備中心碼頭工程 31,567,281.72 5.62% 青山煤礦六水平等工程 4,973,929.38 6.00% 萍鄉光伏玻璃項目 12,814,725.02 7.20% 泉南分礦“三改六”改擴建工程 2,138,276.16 6.00% 青山煤礦洗煤廠技術改造工程 1,032,428.86 6.00% 月池水廠10萬噸生產線 900,407.85 6.00% 白源三水平工程 574,128.01 5.76% 青山煤礦五水平等工程 1,090,789.77 6.00% 白源二水平工程 68,568.41 5.00% 高坑水平延深工程 644,879.55 6.00% 鳴翠湖生態園 2,192,693.82 6.10% 合計 305,477,514.84 ― (五十八) 外幣折算 項目 本期金額 上期金額 1.計入當期損益的匯兌差額 10,037,111.84 28,567,610.62 (五十九) 合并現金流量表 1、現金流量表補充資料 項目 本期發生額 上期發生額 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 -6,177,699,036.51 -730,150,235.39 加：資產減值準備 4,821,046,115.31 142,447,993.51 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 429,770,332.81 443,290,215.79 無形資產攤銷 52,850,229.40 72,771,049.26 長期待攤費用攤銷 22,932,796.78 26,058,800.57 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收 5,364,994.01 -28,038,408.78 益以“－”號填列） 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 1,220,405.29 1,385,372.38 公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 3,076.32 -1,990.56 財務費用（收益以“－”號填列） 742,186,470.79 692,812,877.84 投資損失（收益以“－”號填列） -178,806,632.16 -184,064,036.26 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 22,936,217.54 -123,784.96 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項目 本期發生額 上期發生額 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -51,300.81 存貨的減少（增加以“－”號填列） -147,007,063.48 -645,221,894.09 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） 272,573,600.30 -566,503,647.64 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -920,791,030.26 -114,672,849.40 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -1,053,419,523.86 -890,061,838.54 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 3,611,899,761.95 5,306,033,010.24 減：現金的年初余額 5,306,033,010.24 3,225,260,291.54 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的年初余額 現金及現金等價物凈增加額 -1,694,133,248.29 2,080,772,718.70 2、本年取得子公司和收到處置子公司的現金凈額 項目 金額 一、本期發生的企業合并于本期支付的現金或現金等價物： 減：購買日子公司持有的現金及現金等價物 加：以前期間發生的企業合并于本期支付的現金或現 金等價物 取得子公司支付的現金凈額 二、本期處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 -23,448,349.15 加：以前期間處置子公司于本期收到的現金或現金等 價物 處置子公司收到的現金凈額 23,448,349.15 3、現金及現金等價物 項目 期末余額 年初余額 一、現金 3,611,899,761.95 5,306,033,010.24 其中：庫存現金 18,906,414.31 30,734,681.40 可隨時用于支付的銀行存款 3,558,679,091.16 5,246,566,757.22 可隨時用于支付的其他貨幣資金 34,314,256.48 28,731,571.62 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 3,611,899,761.95 5,306,033,010.24 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (六十)外幣貨幣性項目 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 ―― ―― 321,815,213.99 其中：美元 27,100,263.04 6.9370 187,994,524.71 歐元 56,423.94 7.3068 412,278.44 阿聯酋迪納姆 32.84 1.8892 62.04 阿爾及利亞第納爾 2,001,707,436.66 0.0626 125,306,885.53 尼泊爾盧比 12,957,402.29 0.0639 827,978.01 印尼盾 67,267,400.24 0.0005 33,633.70 博茨瓦納普拉 1,374,126.15 0.5542 761,540.71 馬來西亞林吉特 1,971,470.79 1.5527 3,061,102.70 泰銖 2,075,260.78 0.1900 394,299.55 沙特里亞爾 729,479.51 1.8498 1,349,391.20 印尼盧比 3,347,034,806.46 0.0005 1,673,517.40 長期借款 ―― ―― 197,704,500.00 其中：美元 28,500,000.00 6.9370 197,704,500.00 (六十一) 所有權和使用權受到限制的資產 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 303,485,920.78 詳見附注八、1 固定資產 91,991,065.17 用于長期借款抵押 無形資產 19,135,206.00 用于長期借款質押 其他非流動資產 101,740,178.00 用于短期、長期借款質押 合計 516,352,369.95 注：本公司所屬孫公司江西豐龍礦業有限責任公司銀行借款以無形資產-采礦權質押，公司2016 年化解過剩產能關閉退出煤礦時，將無形資產-采礦權剩余資源儲量轉入其他非流動資產-待退采礦權價款。 九、或有事項 1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債 （1）未決訴訟之地質災害賠償 2015年4月29日，水城縣國土資源局根據貴州地礦六盤水一一三地質工程勘察公司作出 的《貴州省水城縣阿嘎鄉仲河村地質災害成因分析論證報告》，向本公司的子公司水城縣小牛煤業有限責任公司（以下簡稱“小牛煤業”）送達《貴州省地質災害責任告知書》，認定小牛煤業對水城縣阿嘎鄉仲河村村民房屋開裂承擔全部責任，涉及受災戶約528戶（礦界內涉及657戶）。 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2015年6月23日，小牛煤業向貴州省六盤水市鐘山區人民法院起訴水城縣國土資源局， 請求撤銷《貴州省地質災害責任告知書》和《貴州省水城縣阿嘎鄉仲河村地質災害成因分析論證報告》，認為貴州地礦六盤水一一三地質工程勘察公司不具備甲級資質，在鑒定過程中資料收集不詳實、不科學、不準確，沒有考慮其他因素造成房屋開裂，論證報告嚴重失實，水城縣國土資源局的地質災害責任認定錯誤。 2015年11月29日，經貴州省六盤水市鐘山區人民法院作出的（2015）黔鐘行初字第 55號《行政判決書》裁定，駁回小牛煤業的訴訟請求。 2016年1月4日，小牛煤業不服（2015）黔鐘行初字第55號行政判決，已向貴州省六 盤水市中級人民法院提起上訴，請求依法撤銷貴州省六盤水市鐘山區人民法院（2015）黔鐘行初字第55號《行政判決書》，依法裁定將該案發回重審或改判支持上訴人一審訴訟請求。截至本財務報告批準報出日，本案已由六盤水市中級人民法院二審判決小牛煤業勝訴，撤銷了（2015）黔鐘行初字第55號行政判決書。 （2）未決訴訟之少數股東擬解散云南礦業 根據江西省煤炭集團云南礦業有限責任公司（以下簡稱“云南礦業”）的股東江西省能源集團公司、云南廣豐礦業有限公司、云南恒達華星礦業有限公司、曲靖市麒麟區永燦經營部的出資協議：江西省能源集團現金出資 5100萬元、其他三家以紅丫口煤礦、永思安煤礦、永樂順煤礦、順通煤礦的探礦權對價后出資4900萬元（四礦的評估價10857萬元與認繳出資額的差額5957萬元作為債權投資），共同組建“江西省煤炭集團云南礦業有限責任公司”。 2011年7月19日，江西省能源集團增加現金投資6200萬元，三家少數股東將原債權投資的5957萬元全部作為股權投資。2011年10月26日，公司召開股東會議，一致同意：將云南廣豐礦業有限公司、云南恒達華星礦業有限公司、曲靖市麒麟區永燦經營部持有江西省煤炭集團云南礦業有限責任公司49%的股權，全部轉讓給福建省雙林農業開發有限責任公司（以下簡稱“福建雙林公司”），并于2011年12月19日完成了工商變更登記手續。2012年7月，江西省能源集團公司將所持云南礦業公司股權無償劃入江煤貴州礦業集團有限責任公司（以下簡稱“貴州礦業”）名下。 2015年5月18日，福建雙林公司以云南礦業在貴州礦業實際控制下的以下事項紅丫口煤 礦耗時三年多僅完成勘探工作；永樂順煤礦、永思安煤礦已停止勘探工作；雙方股東、董事不斷發生矛盾與沖突等作為事由，向云南省曲靖市人民法院起訴云南礦業，請求判令解散云南礦業。 2015年12月，云南礦業以紅丫口煤礦、永樂順煤礦、永思安煤礦經重新勘探后出具的儲 量報告與原儲量報告不符為由，擬反訴福建雙林公司虛假出資，已委托云南省曲靖市人民檢察院對紅丫口煤礦勘探報告、永思安煤礦地質填圖報告及相關圖紙、永樂順煤礦普查地質報告及相關圖紙進行司法鑒定。 截至本財務報告批準報出日，本案尚在訴前證據準備階段。 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 （3）未決訴訟之贛興煤業10KV電力建設施工合同糾紛 貴州贛興煤業有限公司與被告貴州黔勃電力建設有限公司簽訂《10KV電力建設施工合同》， 合同履行過程中，被告方工程施工管理不規范，未嚴格按合同約定執行、被告施工工程質量與設計不符等，現本案由畢節市中級人民法院發回納雍縣人民法院重審，截至本財務報告批準報出日，本案正在司法鑒定階段。 （4）未決訴訟之鄧貴生訴江貴公司債權代位權糾紛 根據貴州省煤礦企業兼并重組的政策要求，經貴州贛林礦業有限公司股東會同意，遵義縣大林煤礦采礦權名義轉讓至江煤貴州礦業集團有限責任公司（以下簡稱“貴州礦業”）名下，并簽訂了《遵義縣大林煤礦采礦權轉讓合同》（合同編號：兼煤[2013]225號），按該合同的約定尚有1990萬元尾款未支付。鄧貴生系遵義縣大林煤礦原投資人郭永紅的債權人，郭永紅欠其1200萬元（本金及利息）。現鄧貴生以貴州礦業欠郭永紅1990萬元到期采礦權轉讓尾款未付為由，行使債權人代位權，向上饒市中級人民法院起訴要求公司向其償還1200萬元，后該案移至貴陽市中級人民法院管轄。現貴陽市中級人民法院一審判決支持了鄧貴生的訴訟請求，判決由貴州礦業向鄧貴生支付1200萬元?，F貴州礦業已向貴州省高級人民法院上訴，要求直接改判駁回鄧貴生的訴訟請求，目前該案正在二審過程中。 （5）貴新煤業600萬元個人所得稅糾紛案件 2008年8月29日，江西省煤炭集團（貴州）礦業有限責任公司（以下簡稱“貴州礦業”） 與夏虎標簽訂貴州貴新煤業有限公司（以下簡稱“貴新煤業”）增資擴股協議書，并于同日簽訂了《補充協議》，《補充協議》約定由貴州礦業支付夏虎標3000萬元“預分紅款”，貴州礦業財務部于2008年9月9日以“預付馬場煤礦投資款”名義支付3000萬元至夏虎標的個人獨資企業水城縣阿戛牛場煤礦。2012年，水城縣地方稅務局三分局在貴新煤業稅務檢查時，于貴新煤業財務科查到了《補充協議》復印件。水城縣地方稅務局三分局依據《補充協議》要求貴新煤業作為扣繳義務人對江貴公司支付的3000萬元“預分紅”款繳納20%的個人所得稅。 水城縣地方稅務局下達稅務事項通知書（水地稅三通[2012]11號和水地稅三通 [2012]12），貴新煤業向水城縣地方稅務局三分局代繳了600萬元個人所得稅（其中代夏虎 標繳納了222萬元個人所得稅），并于2013年1月22日以郵寄的方式將納稅事宜及時告知 了夏明泉（夏虎標的繼承人）等。夏明泉在收到貴新煤業的告知書后，并未采取任何措施，也未在規定的期限內進行行政復議，直到貴新煤業起訴夏明泉要求其返還代繳的222萬元個人所得稅后，才對水城縣地方稅務局提起行政訴訟，行政案件正在二審過程中時，夏明泉于2016年去世，六盤水市中級人民法院變更訴訟主體，將夏明泉的繼承人列為當事人，該行政案件正在審理過程中。 （6）未決訴訟之貴新煤業建設工程施工合同糾紛 貴州貴新煤業有限公司（以下簡稱“貴新煤業”）與貴州匯源建設工程有限公司簽訂《建 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 設工程施工合同》，因貴新煤業地面單身宿舍樓施工合同竣工結算無法協商一致，匯源公司將貴新煤業訴訟至六盤水市中級人民法院，六盤水市中級人民法院一審判決貴新煤業支付 255.5882萬元工程款，貴新煤業不服已向貴州省高級人民法院上訴，現該案正在審理過程中。（7）對外提供擔保之宜萍煤業銀行借款擔保 本公司控股子公司江西宜萍煤業有限責任公司（以下簡稱“宜萍煤業”）于2016年9月 22日由分宜縣人民法院根據債權人萍鄉礦業集團有限責任公司的申請，依照《中華人民共和 國企業破產法》之規定，裁定受理破產清算，公司欠中國銀行分宜縣支行本息 2107.00萬元 及中信銀行萍鄉分行本息2140.00萬元，該借款由江西省能源集團公司提供連帶責任擔保， 因宜萍煤業破產清算無力償還，公司對此款項已全額計提預計負債。 2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債 截止2016年，本公司為其他單位提供擔保情況如下： 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 （萬元） 經履行完畢 江西省能源集團公司江西萍鋼實業股份有限公司 2,000.00 2016-1-19 2017-1-19 否 江西省能源集團公司江西萍鋼實業股份有限公司 25,000.00 2015-10-15 2017-10-21 否 江西省能源集團公司江西萍鋼實業股份有限公司 7,700.00 2016-8-26 2017-8-25 否 江西省能源集團公司萍鄉市城市建設投資發展公司 80,000.00 2010-1-27 2017-1-27 否 江西省能源集團公司萍鄉市城市建設投資發展公司 72,000.00 2012-12-5 2019-12-5 否 合計 186,700.00 十、資產負債表日后事項 本公司無需要披露的資產負債表日后事項。 十一、關聯方關系及其交易 （一）本企業的母公司 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊 母公司對本企業 母公司對本企業 資本 的持股比例(%) 的表決權比例(%) 江西省國有資產管理委員會 江西省南昌市 行政管理 ―― 100.00 100.00 （二）本企業的子公司 詳見附注七、企業合并及合并財務報表。 （三）本企業的合營和聯營企業情況 詳見附注八、十四、長期股權投資 （四）本企業的其他關聯方情況 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 新余鋼鐵股份有限公司 孫公司少數股東 福建三安鋼鐵有限公司 孫公司少數股東 易高煤礦資源開發（豐城）有限公司 孫公司原少數股東 易高環保投資有限公司 孫公司少數股東 江西富達鹽化有限公司 孫公司原少數股東 廈門福星園投資有限公司 孫公司少數股東 江西今美實業有限公司 孫公司少數股東 江西匯洋公司 孫公司少數股東 （五）關聯交易情況 1、關聯擔保情況 （1）截止2016年12月31日，本公司為子公司單位提供擔保情況如下： 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 （萬元） 經履行完畢 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 7,000.00 2016-10-19 2017-9-19 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 35,000.00 2016-7-20 2017-8-15 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 5,000.00 2016-11-18 2017-11-17 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 9,365.00 2016-11-25 2017-11-23 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 1,000.00 2012-2-21 2017-2-20 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 12,000.00 2016-8-2 2017-8-1 否 建筑安裝分公司 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 8,000.00 2016-3-14 2017-7-19 否 礦山隧道建設分公司 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 2,000.00 2016-6-3 2017-6-2 否 礦山隧道建設分公司 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 43,770.00 2014-6-23 2018-6-21 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 5,000.00 2016-5-30 2017-5-29 否 礦山隧道建設分公司 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 20,000.00 2016-7-7 2017-9-5 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 50,000.00 2015-12-21 2018-12-20 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 3,933.00 2015-12-3 2019-12-2 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 10,000.00 2016-2-29 2017-2-28 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 3,000.00 2016-5-26 2017-5-24 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 2,000.00 2016-9-29 2017-9-28 否 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 907.00 2014-6-9 2016-10-15 否 (保函) 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 3,882.00 2013-1-1 2017-12-4 否 (保函) 江西省能源集團公司 中鼎國際工程有限責任公司 4,064.00 2015-5-13 2018-6-23 否 (保函) 江西省能源集團公司 江西新余礦業有限責任公司 8,000.00 2016-12-27 2017-6-26 否 江西省能源集團公司 新余江能光伏電業有限公司 10,050.00 2015-12-25 2030-12-24 否 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 （萬元） 經履行完畢 江西省能源集團公司 新余江能光伏電業有限公司 5,300.00 2016-4-1 2026-3-31 否 江西省能源集團公司 江西宜萍煤業有限責任公司 2,000.00 2010-9-28 2018-9-28 否 江西省能源集團公司 江西宜萍煤業有限責任公司 2,000.00 2010-8-11 2018-8-11 否 江西省能源集團公司 江西豐龍礦業有限責任公司 25,700.00 2011-1-31 2022-12-16 否 江西省能源集團公司 江西中煤科技集團有限責任 5,000.00 2016-3-7 2017-5-29 否 公司 江西省能源集團公司 江西中煤科技集團有限責任 3,000.00 2016-3-1 2017-2-28 否 公司 江西省能源集團公司 萍鄉水煤漿有限公司 900.00 2016-8-2 2017-8-1 否 江西省能源集團公司 萍鄉水煤漿有限公司 600.00 2016-8-11 2017-8-10 否 江西省能源集團公司 江煤貴州礦業集團有限責任 4,810.00 2013-2-4 2018-2-3 否 公司 江西省能源集團公司 湘雅萍礦合作醫院 5,000.00 2014-5-21 2017-5-20 否 江西省能源集團公司 湘雅萍礦合作醫院 3,000.00 2016-6-22 2019-6-21 否 江西省能源集團公司 湘雅萍礦合作醫院 1,800.00 2016-11-16 2019-11-15 否 江西省能源集團公司 江西煤炭儲備中心有限公司 15,395.00 2013-12-27 2025-4-14 否 江西省能源集團公司 江西煤炭儲備中心有限公司 25,000.00 2015-12-24 2027-8-31 否 江西省能源集團公司 安源煤業集團股份有限公司 19,000.00 2016-5-17 2017-8-2 否 江西省能源集團公司 安源煤業集團股份有限公司 120,000.00 2015-11-20 2018-11-20 否 合計 482,476.00 （2）截止2016年12月31日，本公司子公司之間貸款提供保證： 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 （萬元） 經履行完畢 豐城礦務局 江西豐龍礦業有限責任公司 4,000.00 2007-3-28 2018-6-21 否 豐城礦務局 江西豐龍礦業有限責任公司 2,000.00 2008-2-2 2018-6-21 否 豐城礦務局 江西豐龍礦業有限責任公司 5,000.00 2009-4-1 2018-6-21 否 豐城礦務局 江西豐龍礦業有限責任公司 1,000.00 2009-9-29 2017-12-20 否 豐城礦務局 江西豐龍礦業有限責任公司 1,000.00 2009-11-27 2017-12-20 否 安源煤業集團股份有豐城曲江煤炭開發有限責任公 5,000.00 2016-5-10 2017-5-10 否 限公司 司 安源煤業集團股份有豐城曲江煤炭開發有限責任公 3,000.00 2016-10-13 2017-10-12 否 限公司 司 安源煤業集團股份有豐城曲江煤炭開發有限責任公 2,000.00 2016-1-15 2017-1-15 否 限公司 司 安源煤業集團股份有豐城曲江煤炭開發有限責任公 2,000.00 2016-4-14 2017-4-14 否 限公司 司 安源煤業集團股份有豐城曲江煤炭開發有限責任公 3,000.00 2016-11-21 2017-11-20 否 限公司 司 安源煤業集團股份有豐城曲江煤炭開發有限責任公 2,500.00 2016-12-22 2017-12-21 否 限公司 司 安源煤業集團股份有江西煤業銷售有限責任公司 3,000.00 2016-2-14 2017-2-24 否 限公司 安源煤業集團股份有江西煤業銷售有限責任公司 189.00 2016-8-4 2017-2-4 否 限公司 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 （萬元） 經履行完畢 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司萍 4,800.00 2016-7-20 2017-7-19 否 限公司 鄉分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司萍 6,000.00 2016-7-25 2017-7-24 否 限公司 鄉分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司萍 8,000.00 2016-11-3 2017-11-2 否 限公司 鄉分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司萍 2,200.00 2016-2-1 2017-2-1 否 限公司 鄉分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司萍 1,700.00 2016-2-1 2017-2-1 否 限公司 鄉分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司萍 2,300.00 2016-3-1 2017-2-28 否 限公司 鄉分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司萍 5,000.00 2016-6-28 2017-6-27 否 限公司 鄉分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司萍 4,000.00 2016-8-17 2017-8-16 否 限公司 鄉分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司豐 3,000.00 2016-6-24 2017-6-23 否 限公司 城分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司豐 2,500.00 2016-12-20 2017-12-19 否 限公司 城分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 5,000.00 2016-4-23 2017-4-23 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 9,000.00 2016-7-20 2017-7-19 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 5,000.00 2016-12-8 2017-12-7 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 3,200.00 2016-7-6 2017-6-30 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 5,000.00 2016-9-9 2017-9-8 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 5,000.00 2016-9-13 2017-9-12 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 5,000.00 2016-9-14 2017-9-13 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 280.00 2016-9-26 2017-3-26 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 280.00 2016-10-10 2017-4-10 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 3,000.00 2016-7-8 2017-1-8 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 1,536.50 2016-7-12 2017-1-12 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 280.00 2016-7-21 2017-1-21 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 2,705.50 2016-8-24 2017-2-24 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 279.60 2016-11-7 2017-5-6 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 679.00 2016-11-22 2017-5-21 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 1,981.00 2016-11-23 2017-5-22 否 限公司 運分公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司銷 280.00 2016-12-6 2017-6-6 否 限公司 運分公司 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 （萬元） 經履行完畢 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司 7,000.00 2016-6-20 2017-6-19 否 限公司 安源煤業集團股份有江西煤業集團有限責任公司 10,000.00 2016-3-17 2017-3-16 否 限公司 江西煤業集團有限責江西煤炭儲備中心有限公司 5,000.00 2016-12-1 2017-11-30 否 任公司 江西煤業集團有限責江西煤炭儲備中心有限公司 14,820.00 2014-5-15 2020-6-26 否 任公司 中鼎國際工程有限責江西省能源集團公司 5,000.00 2016-8-22 2017-8-18 否 任公司 中鼎國際建設集團有中鼎國際工程有限責任公司市 10,000.00 2016-7-1 2020-12-19 否 限責任公司 政工程分公司 中鼎國際建設集團有南昌瓏園置業有限責任公司 10,000.00 2016-11-4 2019-11-3 否 限責任公司 中鼎國際工程有限責安源煤業集團股份有限公司 12,500.00 2016-9-30 2017-9-30 否 任公司 中鼎國際工程有限責江西中煤科技集團有限責任公 14,000.00 2016-10-28 2017-11-24 否 任公司 司 中鼎國際工程有限責萍鄉江能光伏電業有限公司 3,766.00 2016-12-19 2031-12-19 否 任公司 江西高雅頤養有限責萍鄉礦業集團經貿有限公司 100.00 2016-6-22 2017-6-21 否 任公司 合計 213,876.60 2、關聯方資金拆借情況 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆出： 萍鄉安源旅游客車制造有 9,000,000.00 2011-12 限公司 貴州鼎望能源有限公司 17,047,114.15 2016-01-01 能源本部借出 貴州鼎望能源有限公司 101,361,600.00 2012-7至2013-12 貴州礦業借出 （六）關聯方應收應付款項 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 應收賬款 江西宜萍煤業有限責任公司 10,879,886.35 10,879,886.35 應收賬款 新余鋼鐵股份有限公司 114,632,851.78 246,506,080.95 應收賬款 豐城黑豹炭黑有限公司 3,687,678.70 2,647,662.39 應收賬款 福建三安鋼鐵有限公司 7,818.32 2,606,120.99 預付賬款 江西煤炭多種經營實業有限責任公司 11,217,486.52 應收利息 萍鄉安源旅游客車制造有限公司 1,380,274.20 689,193.00 應收利息 貴州鼎望能源有限公司 752,816.49 821,634.15 應收股利 豐城港華燃氣有限責任公司 4,500,000.00 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 應付賬款 江西煤炭多種經營實業有限責任公司 596,237.97 其他應收款 江西宜萍煤業有限責任公司 386,585,309.46 其他應收款 江西煤炭多種經營實業有限責任公司 19,152,581.33 128,300.00 其他應收款 貴州鼎望能源有限公司 134,969,789.08 129,160,824.31 其他應收款 眉山市宏都市政項目投資有限公司 2,476,873.77 其他應收款 江西宜萍煤業有限責任公司 2,841,535.93 2,791,535.93 其他應收款 江西華明納米碳酸鈣有限公司 9,087,764.40 9,410,164.40 其他應收款 豐城港華燃氣有限公司 15,585,632.26 16,114,159.42 其他應付款 易高煤礦資源開發（豐城）有限公司 312,655,701.62 317,829,187.06 其他應付款 易高環保投資有限公司 70,849,360.00 70,849,360.00 其他應付款 江西富達鹽化有限公司 63,329,071.53 63,329,071.53 其他應付款 廈門福星園投資有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 其他應付款 江西今美實業有限公司 9,646,355.91 7,723,000.00 其他應付款 江西匯洋公司 3,578,680.00 3,000,000.00 十二、母公司財務報表主要項目注釋 (一)其他應收款 期末數 種類 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 按組合計提壞賬準備的其他應收款 282,953,746.46 100.00 48,376,305.91 17.10 其中：賬齡組合 65,873,546.88 23.28 48,376,305.91 73.44 關聯方組合 50,692,429.47 17.92 特定款項組合 166,387,770.11 58.80 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合計 282,953,746.46 100.00 48,376,305.91 17.10 （續） 年初數 種類 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 204,380,388.73 30.27 12,329,928.27 6.03 按組合計提壞賬準備的其他應收款 470,371,537.88 69.68 4,451,267.09 0.95 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 年初數 種類 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 其中：賬齡組合 365,117,727.53 54.09 4,451,267.09 1.22 關聯方組合 105,253,810.35 15.59 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 326,143.45 0.05 合計 675,078,070.06 100.00 16,781,195.36 2.49 1、按組合計提壞賬準備的其他應收款 （1）采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 期末數 年初數 賬齡 賬面余額 比例% 壞賬準備 賬面余額 比例% 壞賬準備 1年以內 2,234,555.77 3.39 22,345.56 345,115,482.20 94.52 3,451,154.82 1至2年 5,482.20 0.01 274.11 20,002,245.33 5.48 1,000,112.27 3至4年 24,679,645.33 37.46 12,339,822.66 4至5年 14,700,000.00 22.32 11,760,000.00 5年以上 24,253,863.58 36.82 24,253,863.58 合計 65,873,546.88 100.00 48,376,305.91 365,117,727.53 100.00 4,451,267.09 （2）采用關聯方組合方法計提壞賬準備的其他應收款 期末數 年初數 組合名稱 比例 比例 賬面余額 % 壞賬準備 賬面余額 % 壞賬準備 關聯方組合 50,692,429.47 105,253,810.35 合計 50,692,429.47 105,253,810.35 上述關聯方組合其他應收款明細如下： 債務單位 期末余額 期初余額 萍鄉礦業集團有限責任公司 34,500,000.00 34,500,000.00 江西煤炭多種經營實業有限責任公司 128,300.00 樂平礦務局機關 1,078,879.32 江西應用工程職業學院 34,893,300.00 江西煤炭銷售運輸有限責任公司 301,766.77 301,766.77 樂平礦務局 12,891,449.51 12,890,109.71 江西省煤炭集團物業管理有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 江西煤業集團有限責任公司財務部 20,333.87 20,640,333.87 合計 50,692,429.47 105,253,810.35 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 （3）采用其他組合方法計提壞賬準備的其他應收款 期末數 年初數 組合名稱 計提比例 計提比例 賬面余額 % 壞賬準備 賬面余額 % 壞賬準備 特定款項組合 166,387,770.11 合計 166,387,770.11 上述特定款項組合其他應收款明細如下： 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 賬齡 計提比例 計提理由 1年以內17,772,742.65元 社區補助資金 139,899,655.96 1至2年37,689,099.21元 預計可收回 2至3年84,437,814.10元 貴州鼎望能源有限 1年以內821,634.15元 公司 17,047,114.15 1至2年925,480.00元 預計可收回 2至3年15,300,000.00元 安源客車制造有限 9,441,000.00 1至2年441,000.00元 預計可收回 公司 4至5年9,000,000.00元 合計 166,387,770.11 ―― 2、按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 占其他應收 債務人名稱 款項性質 賬面余額 賬齡 款合計的比 壞賬準備 例（%） 1年以內17,772,742.65元 社區補助資金 代收代付款 139,899,655.96 1至2年37,689,099.21元 49.44 2至3年84,437,814.10元 萍鄉礦業集團有限 3至4年4,550,000.00元 責任公司本部 往來款 34,500,000.00 4至5年24,007,260.00元 12.19 5年以上5,942,740.00元 江西省水利投資集 往來款 20,000,000.00 3至4年 7.07 10,000,000.00 團有限公司 江西省民爆投資有 股權轉讓款 19,250,000.00 3至4年4,550,000.00元 6.80 14,035,000.00 限公司 4至5年14,700,000.00元 貴州鼎望能源有 1年以內821,634.15元 限公司 借款 17,047,114.15 1至2年925,480.00元 6.02 2至3年15,300,000.00元 合計 ―― 230,696,770.11 ―― 81.52 24,035,000.00 (二)長期股權投資 1、長期股權投資分類 項目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 對子公司投資 5,816,601,500.61 112,175,484.44 183,171,236.86 5,745,605,748.19 對聯營企業投資 4,136,314.01 1,222,282.48 2,914,031.53 小計 5,820,737,814.62 112,175,484.44 184,393,519.34 5,748,519,779.72 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 減：長期股權投資減值準備 632,830.51 632,830.51 合計 5,820,104,984.11 112,175,484.44 184,393,519.34 5,747,886,949.21 2、長期股權投資明細 本期增減變動 被投資單位 投資成本 年初余額 權益法下 其他 追加投資 減少投資 確認的投 綜合 資損益 收益 調整 一、子公司 5,731,400,827.08 5,816,601,500.61 112,175,484.44 183,171,236.86 1、江西省煤炭工業物資供應公司 12,217,069.39 12,217,069.39 2、豐城礦務局 676,074,152.49 675,517,808.35 43,600,000.00 3、樂平礦務局 197,757,071.10 197,757,071.10 69,966,877.28 4、江煤貴州礦業集團有限責任公 368,680,926.48 400,880,926.48 司 5、南昌江鼎置業有限責任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 6、江西中煤科技集團有限責任公 1,209,081,237.76 1,242,269,637.76 10,720,160.37 司 7、中鼎國際建設集團有限責任公 438,869,482.62 431,200,594.18 1,571,236.86 司 8、江西煤炭銷售運輸有限責任公 31,655,930.38 30,890,039.94 1,571,236.86 司 9、江西省煤炭工業信息中心 632,830.51 632,830.51 10、萍鄉礦業集團有限責任公司 749,569,379.10 778,372,775.65 11、江西省煤礦機械裝備公司 2,445,862.12 2,445,862.12 12、江西省煤炭集團物業管理有 11,524,892.63 11,524,892.63 限公司 13、江西省煤炭集團綠色產業投 20,000,000.00 20,000,000.00 資有限公司 14、安源煤業集團股份有限公司 1,357,125,040.45 1,357,125,040.45 29,917,209.93 15、江西新余礦業有限責任公司 383,266,952.05 383,266,952.05 16、江西新能頁巖氣開發有限公 138,000,000.00 138,000,000.00 138,000,000.00 司 17、萍鄉江能光伏電業有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 18、新余江能光伏電業有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00 二、聯營企業 8,359,744.79 4,136,314.01 -1,222,282.48 1、江西省煤炭進出口有限責任公 3,829,420.00 329,325.35 97,142.70 司 2、江西煤炭多種經營實業有限責 4,530,324.79 3,806,988.66 -1,319,425.18 任公司 合計 5,739,760,571.87 5,820,737,814.62 112,175,484.44 183,171,236.86 -1,222,282.48 ―― （續） 本期增減變動 減值準備期末 被投資單位 其他權 宣告發放現金 計提減 期末余額 余額 益變動 股利或利潤 值準備 其他 一、子公司 5,745,605,748.19 632,830.51 1、江西省煤炭工業物資供應公 12,217,069.39 司 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 本期增減變動 減值準備期末 被投資單位 其他權 宣告發放現金 計提減 期末余額 余額 益變動 股利或利潤 值準備 其他 2、豐城礦務局 631,917,808.35 3、樂平礦務局 267,723,948.38 4、江煤貴州礦業集團有限責任 400,880,926.48 公司 5、南昌江鼎置業有限責任公司 50,000,000.00 6、江西中煤科技集團有限責任 1,252,989,798.13 公司 7、中鼎國際建設集團有限責任 429,629,357.32 公司 8、江西煤炭銷售運輸有限責任 32,461,276.80 公司 9、江西省煤炭工業信息中心 632,830.51 632,830.51 10、萍鄉礦業集團有限責任公 778,372,775.65 司 11、江西省煤礦機械裝備公司 2,445,862.12 12、江西省煤炭集團物業管理 11,524,892.63 有限公司 13、江西省煤炭集團綠色產業 20,000,000.00 投資有限公司 14、安源煤業集團股份有限公 1,387,042,250.38 司 15、江西新余礦業有限責任公 383,266,952.05 司 16、江西新能頁巖氣開發有限 公司 17、萍鄉江能光伏電業有限公 19,500,000.00 司 18、新余江能光伏電業有限公 65,000,000.00 司 二、聯營企業 2,914,031.53 1、江西省煤炭進出口有限責任 426,468.05 公司 2、江西煤炭多種經營實業有限 2,487,563.48 責任公司 合計 5,748,519,779.72 632,830.51 3、不重要合營企業和聯營企業的匯總財務信息 項目 本期數 上期數 聯營企業： 投資賬面價值合計 2,914,031.53 4,136,314.01 下列各項按持股比例計算的合計數： 凈利潤 -1,222,282.48 -1,218,160.14 其他綜合收益 綜合收益總額 -1,222,282.48 -1,218,160.14 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (三)營業收入、營業成本 本期發生額 上期發生額 項目 收入 成本 收入 成本 一、其他業務小計 373,300.00 4,746,801.62 1,177,189.71 3,566,757.39 其他 373,300.00 4,746,801.62 1,177,189.71 3,566,757.39 合計 373,300.00 4,746,801.62 1,177,189.71 3,566,757.39 (四)投資收益 產生投資收益的來源 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -1,222,282.48 -1,218,160.13 處置長期股權投資產生的投資收益 -385,389.24 522,332,462.75 持有至到期投資在持有期間取得的投資收益 2,480,000.00 處置可供出售金融資產取得的投資收益 141,756,503.12 1,218,900.00 合計 142,628,831.40 522,333,202.62 (五)現金流量表補充資料 項目 本期發生額 上期發生額 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 -62,419,693.17 245,683,716.70 加：資產減值準備 31,595,110.55 2,829,792.81 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 11,011,792.87 10,456,788.39 無形資產攤銷 3,582,145.38 3,304,426.64 長期待攤費用攤銷 14,401,533.32 7,226,666.68 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益 -84,230.15 以“－”號填列） 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 財務費用（收益以“－”號填列） 386,804,797.35 312,010,291.94 投資損失（收益以“－”號填列） -142,628,831.40 -522,333,202.62 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -8,288,243.97 -148,876.36 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） 存貨的減少（增加以“－”號填列） 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -638,508,477.41 -1,914,975,411.40 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 125,970,349.48 -636,271,407.40 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -278,563,747.15 -2,492,217,214.62 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項目 本期發生額 上期發生額 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 925,462,771.74 902,137,283.61 減：現金的年初余額 902,137,283.61 597,893,509.90 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的年初余額 現金及現金等價物凈增加額 23,325,488.13 304,243,773.71 十三、按照有關財務會計制度應披露的其他內容 1、本公司所屬子公司江煤貴州礦業集團有限責任公司（以下簡稱“貴州礦業”）關于煤礦兼并重組事項說明 根據《貴州省煤礦企業兼并重組工作實施細則》（黔能源辦[2013]120號），通過煤礦企 業兼并重組等方式減少小煤礦企業數量，貴州省將控制六盤水市、畢節地區兼并重組后年生產規模不低于200萬噸，其余市州規模不低于150萬噸?；谏鲜鲈?，貴州礦業采取兼并重組方式將年生產規模提高至200萬噸以符合當地政府對煤礦企業的要求。 《關于規范煤礦企業兼并重組主體企業實施方案編制及審查工作要點》提出，兼并主體實施的方案必須按所屬煤礦總數“減半”原則進行編制。貴州礦業所屬四家子公司貴州貴新煤業有限公司、貴州贛興煤業有限公司、貴州贛林礦業有限公司、水城縣小牛煤業有限責任公司分別購買福泉市鳳山鎮龍鳳煤礦、興仁縣下山鎮前進煤礦、都均市楊柳街鎮張家山煤礦、織金縣大水洞煤礦作為“建成一個礦井，關閉一個礦井”指標礦井。 上述龍鳳煤礦、前進煤礦、張家山煤礦礦權價值已經北京卓信大華資產評估有限公司以2014年4月30日為基準日進行評估，評價價值分別為龍鳳煤礦礦權2,353.22萬元、前進煤礦礦權6,714.88萬元、張家山煤礦礦權2,776.73萬元。根據貴州礦業簽訂的三項收購合同，收購關閉礦權指標所需總價款11,870萬，分別為龍鳳煤礦礦權2410萬、興仁縣下山鎮前進煤礦礦權6800萬、都均市楊柳街鎮張家山煤礦礦權2660萬。織金縣大水洞煤礦經天健興業資產評估公司于2015年12月31為基準日進行評估，評估價值為2400萬，其中收關閉指標款1500萬，剩余采礦權價款900萬。該事項已獲江西省國有資產監督管理委員會事后備案登記。 收購情況如下： 1）貴州礦業與龍鳳煤礦已于2014年6月29日簽訂福泉市鳳山鎮龍鳳煤礦采礦權轉讓 合同，合同約定：①.購買雙方至貴州能源局申請取得煤礦加入購買方主體的批復文件；②.轉讓方負責注銷原煤礦主體資格等相關事項；③.轉讓方負責申請采礦權轉讓文件；④.購買雙方在礦權儲備交易局簽訂合同并取得變更后的采礦權證和工商營業執照，購買方于雙方完 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 成上述事項后支付第一期價款1435萬元，轉讓方全面完成關閉煤礦所有手續且取得政府驗收 通過取得批準文件并提供礦井所在地稅部門出具的完稅證明后，購買方支付第二期價款615 萬元（購買方于該購買總價款中扣除360萬作為轉讓方未繳清的采礦權價款）。 龍鳳煤礦已于2014年4月辦理完畢淘汰落后產能關閉退出煤礦關閉驗收手續，2015年1 月8日變更采礦許可證在貴州礦業名下，2015年1月20日注銷工商營業執照。截止2016年 12月31日，貴州礦業已代貴新煤業累計支付購買款1,793.76萬元，累計分攤上述收購礦井 資金融資所產生的利息費用473.44萬元至貴新煤業。 2）貴州礦業與前進煤礦已于2014年5月29日簽訂興仁縣下山鎮前進煤礦采礦權轉讓合 同。合同約定：購買方于合同簽訂生效日7個工作日支付第一期3000萬元，公司取得貴州省 國土資源廳變更后的采礦權證支付第二期價款2000萬元；第三期余款1800萬元在采礦權轉 讓方全面完成關閉煤礦所有手續且取得政府驗收通過取得批準文件并提供礦井所在地稅部門出具的完稅證明后支付，該煤礦尚未繳納的采礦權價款、資金占用費及滯納金由轉讓方繳納，已繳納的環境治理保證金日后退回仍由轉讓方享有。 根據雙方于2014年8月22日簽訂的《關于前進煤礦采礦權交易合同的補充協議》，雙 方將付款條款修改為：“首期付款3,000萬元，并在江西省產權交易所出具產權交易憑證之 日起5日內支付；第二期付款2,000萬元，在辦理采礦權變更手續后5日內支付；余款在煤 礦取得政府相關關閉手續后5日內付清。 興仁縣下山鎮前進煤礦已于2014年9月15日變更采礦許可證在貴州礦業名下，2014 年11月10日取得江西省產權交易所產權轉讓交割單，2014年11月19日辦理完畢淘汰落后 產能關閉退出煤礦關閉驗收手續，2015年6月5日注銷工商營業執照。截止2016年12月31 日，貴州礦業已代贛興煤業累計支付購買款4200萬元，累計分攤上述收購礦井資金融資所產 生的利息費用1,491.517萬元至贛興煤業。 3）貴州礦業與張家山煤礦已于2014年6月10日簽訂張家山煤礦采礦權轉讓合同（合 同編號[2014]008號）。根據合同約定：購買方于貴州能源局申請取得煤礦加入購買方主體的 批復文件無異議后3個工作日支付第一期266萬元，公司在礦權儲備交易局簽訂合同并取得 鑒定文書后7個工作日內支付第二期價款1064萬元；公司在取得貴州省國土資源廳變更后的 采礦權證后3個工作日支付第三期價款532萬元，公司在轉讓方注銷原煤礦營業執照后7個 工作日支付第四期價款266萬元，第五期余款532萬元在全面完成關閉煤礦所有手續且取得 政府驗收通過取得批準文件后7個工作日支付，該煤礦尚未繳納的采礦權價款、資金占用費 及滯納金由轉讓方繳納，已繳納的環境治理保證金180萬元日后被退回仍由轉讓方享有。 張家山煤礦已于2014年9月變更采礦權許可證在貴州礦業名下，2014年11月7日注銷 工商營業執照，2015年3月24日辦理完畢淘汰落后產能關閉退出煤礦關閉驗收手續。截止 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2016年12月31日，貴州礦業已代贛林煤業累計支付購買款2,128萬元，累計分攤上述收購 礦井資金融資所產生的利息費用703.0565萬元至贛林煤業。 4）貴州礦業與大水洞煤礦于2016年5月24日，簽訂《織金縣大水洞煤礦采礦權收購框 架協議》，根據協議規定貴州礦業以1500萬收購煤礦指標款，指標款分兩期支付，第一期由 交付江西省產權交易所的交易保證金800萬，摘牌后的7個工作日內沖抵支付，剩余款在全 面完成關閉煤礦所有手續且取得政府驗收通過取得批準文件后60個工作日支付，該煤礦尚未 繳納的采礦權價款、資金占用費及滯納金由貴州礦業代繳納并在收購價款中扣除，截止 2016 年12月31日，貴州礦業已代小牛煤業支付購買款806萬。 2、本公司所屬子公司安源煤業集團股份有限公司事項說明 安源煤業股份有限公司（以下簡稱“安源煤業”）全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收新余浩翔實業有限公司貨款 2,150萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全。法院于2016年2月22日一審判決江西煤業銷售有限責任公司勝訴。擔保人新余抱弘貿易有限公司不服，于2016年3月20日上訴，目前案件正在審理中。鑒于已采取財產保全手續，不會給公司造成損失。 安源煤業全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收萍鄉太紅洲礦業有限責任公司貨款3,296萬元（賬面應收余額3,144萬元，資金占用利息152萬元）向江西省萍鄉市中級人民法院提起民事訴訟，2015年12月7日，江西省萍鄉市中級人民法院判決江西煤業銷售有限責任公司勝訴。萍鄉太紅洲礦業有限責任公司不服江西省萍鄉市中級人民法院判決，再向江西省高級人民法院提起上訴，2016年6月13日，江西省高級人民法院判決江煤銷公司敗訴。2016年9月18日，江西煤業銷售有限責任公司向中華人民共和國最高人民法院提起上訴。2016年10月17日，最高人民法院受理該案。2017年1月18日公司收到最高人民法院2016年12月14日下達的（2016）最高法民申2933號民事裁定書，裁定駁回公司的再審申請。故公司對此款項全額計提壞賬準備。 安源煤業全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收天津市緣申誠煤炭有限公司、天津物資招商有限公司、山西煤炭運銷集團朔州右玉有限公司貨款合計10,728萬元向江西省高級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全。本案于2016年10月12日開庭，江西省高院2016年12月27日下達（2015）贛民二初字第42號民事判決書判決江西煤業銷售有限責任公司勝訴，鑒于已采取財產保全措施，故不會給公司造成損失，相關貨款可以收回。 安源煤業全資子公司江西煤業物資供應有限責任公司就應收瀘溪縣金利化工有限公司貨款2,000.88萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全，法院裁決被告以抵押給原告價值2,605萬元的機械設備優先償還原告，查封被告資產共計2,421萬元。后被告以合同管轄地異議提起訴訟，2015年7月17日江西省高級人民法院終審裁定駁回被告提出的合 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 同管轄地異議。2016年8月29日，南昌市中級人民法院作出判決，判決江西煤業物資供應有 限責任公司勝訴。目前案件正在執行中，且公司于2017年4月20日前已收到款項合計1,000.88 萬元，故不會給公司造成損失，相關貨款可以收回。 安源煤業全資子公司江西煤業物資供應有限責任公司就應收九江興輝工貿有限公司貨款3,999.96萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全，法院裁決勝訴。雙方已達成調解，截至2016年12月31日已收回款項420萬元，鑒于對方已作出還款計劃并采取財產保全措施，故不會給公司造成損失，相關貨款可以收回。 安源煤業全資子公司江西煤業銷售有限責任公司于2016年6月就應收浙江中源供應鏈管 理有限公司貨款1,985萬元向江西省南昌市中級人民法院提起民事訴訟。目前法院該案正在 審理中，已查封擔保人價值200萬元房產，故公司根據預計可收回金額與賬面余額的差額計 提壞賬準備。 安源煤業全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收平山縣敬業冶煉有限公司貨款10,838萬元向河北省高級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全。2016年12月27日，河北省高院下達（2016）冀民初43 號民事判決書判決江煤銷售公司勝訴且已采取財產保全措施，故不會給公司造成損失，相關貨款可以收回。 安源煤業全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬銷售運輸分公司就應收江西綠能物礦實業有限公司貨款257萬元向南昌市西湖區人民法院提起民事訴訟并申請財產保全。目前法院已受理此案，尚未判決。鑒于已查封擔保人范東照位于南昌一處房產，不會給公司造成損失，相關貨款可以收回。 安源煤業全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬銷售運輸分公司就應收九江鑫宏石化有限公司（原名九江鑫樂物流有限公司）貨款313萬元向南昌市西湖區人民法院提起民事訴訟并申請財產保全。目前法院已受理此案，尚未判決。鑒于已查封擔保人陳箭持有豐城華康煤炭有限公司65%的股權，不會給公司造成損失，相關貨款可以收回。 安源煤業全資子公司江西煤炭儲備中心有限公司就應收大連恒達動力石油化工有限公司13,079萬元向江西省高級人民法院提起訴訟，目前該案正在審理中，已凍結擔保人4,000萬元銀行賬戶資金，故公司根據預計可收回金額與賬面余額的差額計提壞賬準備。 安源煤業全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收冀中能源張礦集團懷來煤炭銷售有限公司貨款2,030 萬元向河北省張家口市中級人民法院提起民事訴訟，目前案件正在審理中，尚未判決。根據相關當事人現狀，公司對此款項已全額計提壞賬準備。 安源煤業全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收貴州開陽化工有限公司貨款 1,112萬元（已按約定還款600萬元，賬面應收余額512萬元）向貴陽市中級人民法院提起民 事訴訟。目前雙方經過協商，達成和解，并約定了還款計劃。故不會給公司造成損失，相關 財務報表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 貨款可以收回。 安源煤業全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬銷售運輸分公司就應收江西創豐實業有限公司貨款964.2萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟。目前法院已受理此案，尚未判決。根據相關當事人現狀，公司對此款項已全額計提壞賬準備。 安源煤業全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收萍鄉市億鑫工貿有限公司貨款3,043萬元，萍鄉市永朝貿易有限公司貨款1,806萬元于2017年1月向萍鄉市中級人民法院提起訴訟。2017年2月24日雙方已達成和解，并約定了還款計劃，但萍鄉市億鑫工貿有限公司、萍鄉市永朝貿易有限公司貨款未執行還款，根據相關當事人的現狀，公司對此款項全額計提壞賬準備。 江蘇遠利國際貿易有限公司以債權人代位糾紛為由，將本公司全資子公司江西煤炭儲備中心有限公司訴至九江市潯陽區人民法院，請求判令江西煤炭儲備中心有限公司支付煤款252.2 萬元和案件受理相關費用3 萬元。目前該案正在調解中，公司認為不會造成相關損失。安源煤業全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收豐城市納海煤炭貿易有限公司貨款4,767萬元于2017年1月9日向南昌市中級人民法院提起民事訴訟。目前案件尚未開庭審理。根據相關當事人現狀，公司對此款項全額計提壞賬。 安源煤業全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收新余市鐵鑫貿易有限公司、新余市盛杰工貿有限公司貨款1,537萬元于2017年1月5日向南昌市中級人民法院提起民事訴訟。目前案件尚未開庭審理。根據相關當事人現狀，公司對此款項全額計提壞賬。 安源煤業全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬銷售運輸分公司就應收成渝釩鈦科技有限公司貨款368萬元向四川省威遠縣市人級人民法院提起民事訴訟。2015年11月30日作出一審判決，江西煤業銷運分公司勝訴。2016年8月30日，江西煤業集團有限責任公司銷售運輸分公司已向威遠法院申請強制執行判決，但由于被告涉訴案件多、金額大，執行難以到位，公司對此款項全額計提壞帳。 安源煤業全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬物資供應分公司就應收安徽省恒偉鉍業有限公司2,699.22萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全，已查封部分資產。2017年4月19日前相關款項已全部收回（2016年12月31日前已收回款項300萬元，2017年4月18日收到款項2,400萬元）。 2015年12月30 日江西省南昌市中級人民法院就招商銀行股份有限公司長沙分行與 被上訴人安源煤業全資子公司江西煤業物資供應有限責任公司、原審第三人湖南旭日有色金屬有限公司債權轉讓合同糾紛一案，作出（2015）洪民二初字第36 號判決：駁回原告招商銀行股份有限公司長沙分行的訴訟請求。招商銀行股份有限公司長沙分行不服該判決，于2016年1月15 日向江西省高級人民法院提出上訴。2017年3月20日，江西省高級人
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