正業科技:2017年半年度報告
廣東正業科技股份有限公司
2017年半年度報告
2017年08月
第一節 重要提示、目錄和釋義
公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
公司負責人徐地華、主管會計工作負責人溫永忠及會計機構負責人(會計主管人員)譚君艷聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。
本報告中涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，提醒廣大投資者注意風險。
公司需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第 9號――上市公
司從事LED產業鏈相關業務》的披露要求
1、研發失敗風險公司自成立以來，堅持技術興企，不斷加大研發投入，吸引高新技術人才，組建研發團隊，提高自主創新能力。2017年上半年，公司投入 2,722.38 萬元用于技術研發，占公司營業收入的 5.01%，比上年同期增長89.26%，投入比重及增長幅度均較大。但在實際技術開發過程中，由于高新技術研發本身周期長、難題多，若研發過程中研發人員不穩定，將進一步拉長研發周期，極有可能導致研發滯后或研發失敗，市場被其他產品占有；也可能面臨研發成功，無法被市場接受的狀況。為有效控制研發失敗的風險，公司成立了中央研究院，最大限度地調配資源用于研發，保持并促進公司技術研發的持續創新性；通過與眾多高校建立校企合作關系，吸引高精尖人才參與研發項目，解決技術難題；為了留住人才，公司通過建立科學的績效管理機制和薪酬制度，充分調動研發人員的工作積極性和保障其生活質量。此外，公司還通過加大市場調研力度，由市場中心專門負責市場考察調研，收集市場信息，及時將市場需求反饋到研發團隊。2、業績對賭風險報告期內，為了延長公司產業鏈，完善公司在自動化領域的產業布局，公司通過產業鏈的橫向整合，吸收并購了鵬煜威和炫碩智造，切入自動化焊接、電梯、LED等行業。鵬煜威、炫碩智造與公司簽訂了業績承諾協議，且已完成了2016年度業績承諾，但由于承諾期限較長，而經濟環境和市場行情屬于不可控因素，未來仍存在業績對賭失敗的風險。子公司業績承諾未實現將會導致商譽減值，影響公司整體業績，甚至給公司二級市場帶來沖擊，影響公司整體經營運轉。為有效控制業績對賭的風險，公司將加快資源整合，促進公司與各子公司之間業務協同，資源共享，達到1+1＞2的效果；同時優化子公司的管理運營，完善內部風險控制機制，降低子公司的運營成本及運營風險；并根據市場情況，加大對子公司的研發創新支持力度，使子公司能夠更好地適應市場形勢變化。3、子公司管理風險近三年來，公司通過并購和新設多家全資子公司，實現了規模的快速擴張。但公司管理水平仍需進一步提高來滿足企業快速發展的需求。當前，各子公司內部管理風格存在差異，建立統一的企業文化需要時間磨合，如管理不當，可能導致公司達不到公司及投資者的預期。為優化各子公司的內部管理，公司管理層將大力引進有集團管理經驗的人才，借用先進的管理制度和工具，充分發揮信息化、智能化辦公軟件的作用，進一步強化集團化管理；通過了解各子公司的文化特色及管理模式，求同存異，實現人性化管理。4、應收賬款風險良性的資金循環是企業生存與發展的基本條件。本報告期內，公司應收賬款余額為68,736.01萬元，占公司資產總額的25.86%，占比較大。為此，公司已通過制定回款計劃、對新老客戶的信
用等級適時評估、增加承兌匯票等工具的支付比例、增加預付款的支付比例、給應收賬款購買信用保險、對信用等級低客戶實行淘汰制度、通過改進工藝流程縮短產品驗收時間、拒絕與被執行人及失信人合作交易、利用SAP系統對部分客戶實施自動關閉出貨系統制度等措施，來提高收款速度，加大應收賬款回收力度，降低公司應收賬款風險。5、新增工程項目帶來的資金風險根據行業發展情況及公司未來發展規劃，公司將在2017年下半年啟動位于東莞市松山湖的正業科技智能裝備工業園項目和正業科技總部項目建設，經初步計算，兩個工程項目投資金額約為6.3億元；上述項目主要使用公司自有資金及銀行貸款，支付方式與項目建設的進度基本同步，即采取分期的方式支付，不會給公司的現金流量帶來過大壓力，亦不會造成較高的財務利息負擔。但如果資金不能及時到位，將影響到項目進度及相關評估指標。目前，公司已委派資深項目管理人員，對項目資金運用進行統籌規劃，建立科學合理的監督機制，保證項目資金的良好運作，提高資金使用效率，降低利息支出。
公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
目錄
2017半年度報告...... 2
第一節重要提示、釋義...... 8
第二節公司簡介和主要財務指標......11
第三節公司業務概要...... 16
第四節經營情況討論與分析...... 30
第五節重要事項...... 52
第六節股份變動及股東情況...... 58
第七節優先股相關情況...... 59
第八節董事、監事、高級管理人員情況 ...... 61
第九節公司債相關情況...... 62
第十節財務報告...... 159
第十一節備查文件目錄...... 159
釋義
釋義項 指 釋義內容
公司、本公司、母公司、正業科技 指 廣東正業科技股份有限公司
報告期、本報告期 指 2017年1月1日至2017年6月30日
中國證監會、證監會 指 中國證券監督管理委員會
廣東證監局 指 中國證券監督管理委員會廣東監管局
深交所 指 深圳證券交易所
《公司法》 指 中華人民共和國公司法
《證券法》 指 中華人民共和國證券法
昆山正業 指 昆山市正業電子有限公司
集銀科技 指 深圳市集銀科技有限公司
炫碩光電、炫碩智造 指 深圳市炫碩智造技術有限公司
鵬煜威科技 指 深圳市鵬煜威科技有限公司
拓聯電子 指 江門市拓聯電子科技有限公司
南昌正業 指 南昌市正業科技有限公司
北京正業 指 北京正業智造科技有限公司
OLED 指 有機發光二極管
LED 指 發光二極管
LCD 指 液晶顯示器
PCB 指 印制電路板
鋰電PACK線 指 鋰電池自動裝配生產線
極耳 指 鋰離子聚合物電池產品的一種原材料
SAP 指 一種先進的企業管理軟件
三星 指 韓國三星集團
LG 指 韓國LG集團
福日照明 指 福建福日照明股份有限公司
鴻利智匯 指 鴻利智匯集團股份有限公司
鴻展光電 指 深圳市鴻展光電有限公司
松下 指 松下能源（無錫）有限公司
ATL 指 東莞新能源科技有限公司
CATL 指 寧德新能源科技有限公司
景旺電子 指 深圳市景旺電子股份有限公司
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、公司簡介
股票簡稱 正業科技 股票代碼 300410
股票上市證券交易所 深圳證券交易所
公司的中文名稱 廣東正業科技股份有限公司
公司的中文簡稱（如有） 正業科技
公司的外文名稱（如有） GuangdongZhengyeTechnologyCo.,Ltd.
公司的外文名稱縮寫（如有） ZhengyeTechnology
公司的法定代表人 徐地華
二、聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 王巍
聯系地址 東莞市松山湖科技產業園區科技九路2
號
電話 0769-88774270
傳真 0769-88774271
電子信箱 ir@zhengyee.com
三、其他情況
1、公司聯系方式
公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化
□適用√不適用
公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2016年年報。
2、信息披露及備置地點
信息披露及備置地點在報告期是否變化
□適用√不適用
公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具體可參見2016年年報。
3、注冊變更情況
注冊情況在報告期是否變更情況
□適用√不適用
公司注冊情況在報告期無變化，具體可參見2016年年報。
4、其他有關資料
其他有關資料在報告期是否變更情況
√適用□不適用
截至2017年3月24日，公司收購鵬煜威51%股權及炫碩智造100%股權的關于發行股份及支付現金購買資產并募集配套資
金項目均完成新股上市。本報告期內，公司注冊資本發生改變，由181,120,830股變更為197,107,774股。
四、主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□是√否
本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增減
營業總收入（元） 543,743,168.76 232,128,479.97 134.24%
歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 81,712,512.42 19,947,300.54 309.64%
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損
益后的凈利潤（元） 78,033,357.47 17,602,617.50 343.31%
經營活動產生的現金流量凈額（元） 7,977,943.53 17,361,039.61 -54.05%
基本每股收益（元/股） 0.44 0.12 266.67%
稀釋每股收益（元/股） 0.44 0.12 266.67%
加權平均凈資產收益率 5.15% 3.08% 2.07%
本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增
減
總資產（元） 2,658,021,082.36 1,548,699,807.50 71.63%
歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 1,876,849,672.06 1,149,693,729.86 63.25%
五、境內外會計準則下會計數據差異
1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
六、非經常性損益項目及金額
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 13,348.84
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統
一標準定額或定量享受的政府補助除外） 4,180,346.90
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投
資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 -263,923.97
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 445,220.63
減：所得稅影響額 695,837.45
合計 3,679,154.95 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應
說明原因
□適用√不適用
公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益
項目界定為經常性損益的項目的情形。
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司從事的主要業務
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
LED產業鏈相關業
公司需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第9號――上市公司從事LED產業鏈相關業務》的披露要求
1、公司主要業務
類別 主要產品 應用行業 產品優勢 經營模式
PCB精密加工機器視覺系列、實驗室儀器系列、廣泛應用于PCB行業 高精準、高品質、位于PCB行業上
檢測設備 半固化片無塵自動裁切機、全自動 高效率 游，采用研發+生
補強機、字符噴印機等 產+銷售為一體的
經營模式
PCB精密加工膜系列、過濾系列、補強材料、無廣泛應用于PCB、FPC行業應用范圍廣、規格位于PCB、FPC行
輔助材料 塵系列、精密定位系列等 多樣、產量高 業上游，采用研發
+生產+銷售為一
體的經營模式
激光裝備 全自動二維碼激光雕刻系統、UV激可用于五金、鐘表、汽車應用廣泛、市場巨位于PCB、SMT等
光打孔機、UV激光切割機、精密光零配件、電子消費品、醫大、精度高、壽命行業上游，采用研
纖激光切割機、高速二氧化碳激光藥包裝、PCB/FPC等行業長、安全性好發+生產+銷售為
切模機、激光打標系列等 一體的經營模式
X光自動化檢半自動X光檢查機、全自動X光檢查廣泛應用于鋰電、SMT、可自動檢測判斷、位于鋰電、SMT、
測系列裝備 機等 LED、電子產品加工和鑄實時在線顯示、安LED等行業中下
件加工等行業 全環保 游，采用研發+生
產+銷售為一體的
經營模式
熱壓貼合設備LCM全自動綁定系列、TLI全貼合應用于熱壓貼合行業。應自動化、服務好、位于電子信息行
系、背光源疊片系列、攝像頭設備用于液晶模組、電容屏、高效率、高精密 業中上游，采用研
系列、雙工位自動貼膜機、自動對背光源、攝像頭等領域 發+生產+銷售為
位貼膜機、脈沖式熱壓機等 一體的經營模式
LED設備 分光編帶機、沖壓自動化設備、燈應用于LED行業，覆蓋照自動化、應用廣、位于LED行業中
具智能化生產線、散裝貼片機、智明、背光、顯示屏等領域精準度高 下游，采用研發+
能COB分光機、LED屏幕裝配生產 生產+銷售為一體
線等 的經營模式
自動化焊接設焊接機器人系列、智能制造系列、應用于智能化工廠、電梯、智能化、應用廣、位于所應用行業
備 生產線系列、標準設備等 制冷及五金家電等領域 效率高 中上游，采用研發
+生產+銷售為一
體的經營模式
公司主營業務之一為PCB精密加工檢測設備和PCB精密加工輔助材料，如機器視覺系列、實驗室儀器系列、半固化片無塵自動裁切機、全自動補強機、字符噴印機、膜系列、過濾系列等產品，廣泛應用于PCB行業。報告期內，公司在PCB行業穩健拓展市場，加大對已有產品的更新換代，進一步提高產品精度，改善產品各技術系數指標，滿足日益發展的行業新技術應用需求。如公司研發生產的字符噴印機，相關產品性能達到國內先進水平，已實現小批量訂單生產，目前正在進一步加大市場推廣力度。
子公司集銀科技主要研發、生產和銷售熱壓貼合設備，包括液晶模組系列、背光源設備系列、攝像頭設備系列等產品。
液晶模組產品主要包括LCM全自動綁定系列、TLI全貼合系列、全自動高精度偏貼機等機型；背光源疊片系列主要包括背光源前工序全自動組裝機、背光源后工序全自動疊片機；攝像頭設備系列主要包括全自動綁定機。此外，集銀科技生產的雙工位自動貼膜機、自動對位貼膜機、脈沖式熱壓機等產品也被客戶高度認可。
報告期內，公司于2017年3月完成了收購炫碩智造（原炫碩光電）100%股權、鵬煜威51%股權的工作，自2017年3月份開始，炫碩智造和鵬煜威科技納入公司合并報表范圍。炫碩智造是LED封裝知名企業，在LED、半導體、散裝貼片等領域具備較強實力，曾獲得廣東省半導體照明產業聯合創新中心頒發的第四屆“LED行業十大技術領軍企業的榮譽稱號”，為國家級高新技術企業。此外，炫碩智造在研的鋰電池PACK自動裝配生產線項目及極耳激光切割設備，為公司在鋰電行業作出的戰略新布局。鵬煜威科技是焊接自動化領域領先企業，擁有松下、格力、比亞迪等國際知名企業客戶，在電梯、壓縮機、低壓電器等領域具有領先優勢，還專注打造智能工廠業務，在電梯智能生產、搬運機器人、智能倉儲等領域提供設計、總包等服務。本報告期內，公司在原有業務領域基礎上進一步向自動化焊接領域、LED自動化設備領域拓展。通過產業鏈的橫向整合，進一步延長了產業鏈，切入自動化焊接、電梯、LED、鋰電等行業，完善了公司在自動化領域的產業布局，將加快推動公司成為中國領先的智能裝備、高端材料及解決方案的供應商。
2、主要驅動因素
（1）公司深耕PCB行業多年，客戶資源豐富
公司的發展起步于PCB行業，并于PCB行業中快速成長，公司已于PCB行業耕耘20年。在PCB行業多年的砥礪前行，使公司與PCB行業眾多知名企業建立了長期的戰略合作關系，如景旺電子、崇達技術、依頓電子、博敏電子、興森科技、明高電路、深南電路等客戶與公司保持了多年的合作關系。公司積累多年的客戶資源及不斷新開發的客戶成為公司發展及業績增長的重要驅動因素。報告期內，公司在PCB行業穩健拓展市場，加大對已有產品的更新換代，進一步提高產品精度，改善產品各技術系數指標，滿足日益發展的行業新技術應用需求，使得PCB業務對公司業績增長持續保持貢獻。
（2）深耕鋰電行業
公司在鋰電行業的產業布局，正在積蓄力量，并已開始產生良好的協同效應。宏觀政策環境推動以及新能源汽車、手機、筆記電腦、可穿戴設備、鋰電儲能市場等行業快速發展的情形下，公司在鋰電行業的發展可期。
（3）科學的項目管理運作模式
公司的主營業務多元化，分布在PCB、LED、鋰電、自動化焊接、液晶模組面板等行業領域。為有效管理配置多元化的業務資源，公司以事業部及各子公司為細分單位，采取項目管理運作模式，將技術研發、營銷及其他相關資源有效整合，以市場需求及趨勢為導向，通過市場開發與技術研發相結合、產品管理與工程技術相結合、產品生產與銷售相結合，實現產品量產及市場覆蓋?？茖W的項目管理運作模式，有效地整合優化了公司在各行業領域的資源，促進了公司業績的持續增長，有效增強了公司品牌知名度與美譽度。
（4）技術創新能力不斷增強
公司在本報告期內，繼續加強技術研發能力、成果轉化能力、技術縱橫向拓展能力的建設，提升公司智能裝備的“信息化、智能化”兩化能力。2017年上半年，公司投入2,722.38萬元用于技術研發，占公司營業收入的5.01%，比上年同期增長89.26%。截止2017年6月30日，公司申請專利總數526件，授權專利總數341件，軟件著作權達34項，發表科技論文80篇。本報告期內，公司被授權專利總數為50件，其中，發明專利達13件，授權實用新型專利達37項。公司現階段在研發上的大量投入及成果產出，對公司產品及技術升級換代及創新起到了重要促進推動作用，成為公司實現業績增長的動力源泉。
3、所處行業的發展情況及行業地位
PCB作為“電子產品之母”，在下游電子產品生產過程中具有必要性和不可替代性。良好的電子產業發展勢頭是我國PCB產業成長的基礎，PCB下游產業的需求正推動PCB產業的快速發展。根據Prismark預測，未來幾年全球PCB電路板行業產值將保持持續增長，到2022年全球PCB電路板行業產值將達到近760億美元。目前在美洲、歐洲、日本、臺灣、韓國、大陸等國家和地區中，大陸已成為PCB行業增長速度最快的地區，2019年大陸的PCB產值有望達336億美元(來源：PCB行業競爭格局分散大陸產值增速最快[J].印制電路世界.2017年8月14日)。作為在PCB行業砥礪前行多年的企業，曾連續榮獲第一屆至第四屆“CPCA優秀民族品牌企業”稱號，連續十一年獲“廣東省守合同重信用企業”稱號。本報告期內，公司董事會、管理層戰略眼光精準，洞悉行業發展需求，瞄準市場，加大對已有產品的更新換代，進一步提高產品精度，改善產品各技術系數指標，滿足日益發展的行業新技術應用需求，使得PCB業務對公司業績增長持續保持貢獻。
鋰電池產業作為新能源領域的重要組成部分，在世界各國政府的高度重視和大力支持下得到迅速發展。鋰電池廣泛應用于手機、筆記本電腦、電動汽車動力總成、VR、可穿戴設備、儲能、能源互聯網、動力工具、電動自行車等領域。智能可穿戴設備、VR/AR設備、智能家居設備、無人機等新興智能硬件產品的異軍突起更是催生了消費電子行業全新的增長點，使整個鋰電池行業在當前并有望在未來幾年繼續維持較高的景氣度。同時，隨著市場對新能源和環保的密切關注，促進了電動汽車及儲能鋰電池領域的發展。據中國汽車工業協會統計2017年上半年我國新能源汽車累計銷量達19.5萬輛，同比累計增長14.4%。中國汽車工業協會預測，2017年我國新能源汽車累計銷量將接近(或者超過)80萬輛（來源：中國新能源取得三大優勢[J].經濟參考報.中國汽車行業協會.2017年8月17日）。此外，近年來我國儲能市場一直保持較快增長。據鋰電大數據的預測，2020年，中國鋰電池儲能市場需求量將達到16.64GWH，按當前裝機份額測算，鋰儲能電池未來五年累計需求量將達到45.59GWH（來源：科技達人.一文看懂中國儲能鋰電池市場需求[J].鋰電網.2016年11月16日）。當前，公司的鋰電X光系列檢測設備在鋰電行業已具有一定影響力，曾先后獲得第一屆至第三屆“鋰電產業好產品”等殊榮，在客戶群中獲得一致好評，代表性客戶有ATL、CATL、比亞迪、天津力神、光宇集團、TCL金能、維科電池、贛鋒鋰電、中航鋰電、國軒高科、微宏動力、國能、超威、南都、豪鵬、松下等。隨著終端客戶對鋰電池安全關注度的提升，預計鋰電檢測應用需求將獲得進一步釋放。
2017年7月，國家發改委等十三個部委聯合印發了《半導體照明產業“十三五”發展規劃》，提出了“十三五”期間LED照明產業發展目標及實現路徑，到2020年LED照明產業整體產值達到1萬億元、LED功能性照明產值5400億元?！兑巹潯吠ㄟ^引導LED照明產業結構調整優化，推動LED照明產業的快速發展，LED照明行業或將迎來快速增長。受益于政策及市場需求的利好，炫碩智造生產的LED顯示屏裝配生產線、燈具智能化生產線、全自動分光、編帶機等設備，預期會為公司帶來業績增量。OLED是繼LCD以后的新一代平板顯示技術，相對LCD顯示，OLED顯示技術具備省電、輕薄、可視角度大、柔性等優點，逐漸成為中小尺寸顯示面板的主流方案。OLED在智能手機、平板電腦、智能手表和虛擬現實設備行業的快速滲透，正在成為驅動OLED行業快速增長的主要因素。根據相關數據，2016年全球OLED出貨量為3億片，到2021年將達到17億片，復合增長率達41%。OLED市場規模2016年150億美元，2021年將達到750億美元，復合增長率38%（來源：2017年中國平板顯示行業LCD投資情況及OLED發展前景分析[J].公開資料整理.2017年7月18日）。OLED即將帶來面板行業新一輪的革命，集銀科技作為液晶面板行業的模組設備供應商，正加大OLED設備的研發力度，協同客戶開發應用于OLED產線的模組設備。
4、子公司LED產業情況
2015年，LED產業市場規模降至2013-2015年增幅最低，經歷激烈的競爭和行業洗牌后，許多中小型企業被迫退出市場，LED行業經歷低谷期。2016年LED照明企業經歷破產倒閉浪潮，眾多企業關閉，行業洗牌潮愈演愈烈。2016年12月，國家發展和改革委員會啟動了“促進半導體照明市場轉化、推廣節能環保新光源”項目（簡稱“中國半導體照明促進項目”），該項目針對增強半導體照明市場發展、半導體照明市場轉化政策與機制、半導體照明應用示范、加強半導體照明質量保證能力等推出引領性政策，加快推動LED照明燈具的普及。進入2017年，LED整體市場逐漸回歸理性，規模企業憑借資金、規模優勢在行業內整合，兼并重組，規模不斷擴大，小企業則另辟蹊徑、從自身優勢出發，走差異化道路，在細分市場獨領風騷。2017年7月，國家發改委等十三個部委聯合印發了《半導體照明產業“十三五”發展規劃》，提出了“十三五”期間LED照明產業發展目標及實現路徑，到2020年LED照明產業整體產值達到1萬億元、LED功能性照明產值5400億元?！兑巹潯吠ㄟ^引導LED照明產業結構調整優化，將推動LED照明產業的快速發展。炫碩智造作為LED照明行業的從業者，將結合企業自身技術優勢，大力推動提升LED設備領域的全自動化集成能力，提高行業的產出效率，為LED行業良性發展做出貢獻。
二、主要資產重大變化情況
1、主要資產重大變化情況
主要資產 重大變化說明
股權資產 減少原因是本期對深圳市鵬煜威科技有限公司增加投資，變為全資子公司，核算方
法由權益法改為成本法。
固定資產 增加原因主要是合并范圍變動以及在建工程結轉所致。
無形資產 增加原因主要是合并范圍變動所致。
在建工程 增加原因主要是本期新增加了工程項目。
貨幣資金 增加原因主要是合并范圍變動所致。
應收票據 增加原因主要是本期收到應收票據增加以及合并范圍變動所致。
應收賬款 增加原因主要是合并范圍變動所致。
存貨 增加原因主要是合并范圍變動所致。
商譽 增加原因主要是報告期新并購子公司所致
2、主要境外資產情況
□適用√不適用
三、核心競爭力分析
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
LED產業鏈相關業
1、技術研發能力
公司作為國內PCB精密加工檢測設備、鋰電X光自動化檢測系列設備、液晶模組自動化生產設備、焊接自動化設備、LED自動化設備等領域的領先者，擁有多項專利及技術研發成果。經過多年的發展，公司積累了雄厚的技術基礎，有較強的研發實力和持續創新能力。公司即將投入建設的總部項目，將大幅提升公司中央研究院的技術研發基礎條件，保持并促進公司技術研發的持續創新性，進一步夯實公司在行業領域的技術領先地位；將有利于吸引專業技術、管理人才，建立適應現代企業發展要求的高水平人才隊伍，繼續保持公司技術在細分領域的領先地位。
2、戰略定位精準
為應對市場對智能化日漸清晰的需求及未來工業發展智能化趨勢的挑戰，公司積極布局高端智能制造，以“成為中國領先的智能裝備、高端材料及解決方案的供應商”為企業愿景，堅持以實現智能化、信息化為公司的長期目標，堅定不移地走“內生發展+外延并購”的發展模式。報告期內，公司不斷夯實PCB智造設備和材料領域的發展，并在報告期內并購整合了鵬煜威科技及炫碩智造，再結合集銀科技的LCM業務，3C+鋰電智能自動化裝備的立體布局逐步清晰顯現。
3、市場開發能力
本報告期內，公司充分發揮強大的市場開發能力，積極促成各子公司開發大客戶，簽訂大單，進一步搶占市場。與此同時，針對共同客戶及供應商，母子公司之間進行密切業務協同，合力開發市場，配合降低采購成本，達到1+1＞2的效果。
在市場開發過程中，公司特別強調“正業科技、服務到心”的客戶理念，以客戶需求為導向，以最優成本服務客戶需求，極大地提高了客戶滿意度。公司客服團隊以“反應快，專業性強”著稱，客戶訴求保證在一天內回應，不同片區有專人蹲點負責，從安裝調試到售后服務采用專人專機責任制，極大地節約了客戶時間與資源，讓客戶用得放心。
4、先進的自動化管理水平
在生產方面，公司在原有的技術水平上，通過強化自動化設備開發團隊建設，持續堅持自動化改造，推動建立自動化生產線，并著力推進產品測試集成化、智能化，減少直接作業人員，降低人工操作帶來的品質風險，確保產品的一致性和可靠性，降低人工成本，提升產品制造效率。在管理方面，公司引入了SAP管理系統、OA辦公系統，逐步實現無紙化、流程化辦公，提高了辦公效率，有效控制內部管理的運營風險。目前，公司的自動化水平處于行業領先地位，同時公司生產的產品也推動著行業和市場的自動化和智能化。公司將持續大力推進無人工廠產業系統解決方案，以中高端材料為翼，加快全產業鏈的整合，成為國內具有核心競爭力的中高端智能裝備、全自動生產線、新材料的系統解決方案供應商。
第四節 經營情況討論與分析
一、概述
今年以來，隨著國家供給側結構性改革的深入推進，我國總體經濟形勢企穩向好，經濟結構持續優化。2017上半年，智能裝備行業發展態勢持續向好，公司管理層緊密圍繞著年初制定的發展目標，貫徹董事會的戰略部署，發揮公司的技術、管理優勢，公司產品銷售規模不斷擴大，業績穩步上升。本報告期內，公司實現營業收入54,374.32萬元，比上年同期增長134.24%，實現營業利潤9,031.06萬元，比上年同期增長389.85%；歸屬于上市公司股東的凈利潤8,171.25萬元，比上年同期增長309.64%。
2017年，全球PCB行業整體復蘇，技術向智能化、自動化生產靠攏，精、密、薄成為產品發展趨勢。公司董事會、管理層戰略眼光精準，在PCB行業穩健拓展市場，加大對已有產品的更新換代，進一步提高產品精度，改善產品各技術系數指標，滿足日益發展的行業新技術應用需求。
公司的鋰電池X光系列檢測設備、鋰電池PACK自動裝配生產線及極耳材料，下游行業為鋰電行業。2011年，公司開始研發生產應用于鋰電行業的X光系列檢測設備；2015年底，公司通過收購拓聯電子切入到鋰電池材料應用；2017年初，公司完成收購炫碩智造，并由炫碩智造開展鋰電池PACK自動裝配生產線、極耳激光切割設備的項目研發，進一步切入鋰電行業自動化設備領域，豐富了公司在鋰電行業的產業布局。（注：鋰電池PACK自動裝配生產線，是將包含模組和PACK的全自動/半自動組裝線、自動化設備集成、信息采集與傳輸(MES)、無人化車間軟硬件管理系統進行集成，以實現步進技術、伺服技術、機器視覺、圖像處理、激光焊接、高速數據鏈路通訊、智能控制算法等技術的融合。）
本報告期內，鋰電池PACK自動裝配生產線研發項目正處于樣線試制階段，并已與意向客戶進行商務洽談，預計鋰電池PACK自動裝配生產線將在明后年成為公司利潤新的增長點之一；極耳激光切割設備已完成樣機試制并實現了訂單零突破，客戶反饋各項技術參數正常。
激光切割、打孔和打標系列產品為公司近兩年潛心開發的領域，除UV激光打孔機、UV激光切割機外，公司還研制開發成功了全自動二維碼激光雕刻系統、精密光纖激光切割機、高速二氧化碳激光切模機、激光打標系列等多款設備，并已制定了詳細的市場開發方案，下一步將著力推進落實訂單。截止本報告出具日，公司的自動化二維碼激光雕刻系統已實現小批量發貨，部分設備已通過客戶的驗收，并獲得景旺、奧士康、硅谷、健鼎等客戶的一致好評。公司將在激光應用領域繼續堅持技術創新為本的理念，打造有技術競爭力的主打產品，為終端客戶創造高附加值。
子公司集銀科技主要研發、生產和銷售熱壓貼合設備，包括液晶模組系列、背光源設備系列、攝像頭設備系列等產品。
液晶模組產品主要包括LCM全自動綁定系列、TLI全貼合系列、全自動高精度偏貼機等機型；背光源疊片系列主要包括背光源前工序全自動組裝機、背光源后工序全自動疊片機；攝像頭設備系列主要包括全自動綁定機。此外，集銀科技生產的雙工位自動貼膜機、自動對位貼膜機、脈沖式熱壓機等產品也被客戶高度認可。本報告期內，集銀科技實現營業收入12,366.42萬元，同比增加55.25%，實現凈利潤2,177.68萬元，同比增長15.06%。集銀科技經營狀況良好，后勁足，對完成本年度的業績承諾目標信心十足。與此同時，集銀科技密切關注OLED的發展動態，正投入大量人力物力協同客戶開發應用于OLED產線的模組設備。
子公司鵬煜威科技主要研發、生產及銷售焊接機器人系列、智能制造系列、生產線系列、標準設備等。產品廣泛運用于智能工廠、電梯、制冷及五金家電等領域。特別是在壓縮機和電梯行業的焊接領域已形成一定的行業影響力。目前，鵬煜威科技在手訂單充足，市場規模在穩健擴大。在電梯行業的無人工廠應用方面，基于焊接技術為核心的自動化生產線獲得客戶的高度認可，大幅降低了客戶的產線成本、提升了效率。
子公司炫碩智造是工業自動化、智能化核心提供商，主要研發、生產及銷售全自動分光編帶機、散裝供料貼片機、LED顯示屏裝配生產線、智能化裝備系列、燈具智能化生產線、智能COB分光機、外觀檢測機、碟片編帶機等系列產品，產品主要應用于LED行業，覆蓋照明、背光、顯示屏等產業，屬LED封裝領域，擁有三星、LG、福日照明、鴻利光電等優質客戶群體。報告期內，在LED行業整體復蘇的大市場環境下，炫碩智造大力開發新客戶，特別是加強了對大客戶的市場開發力度，訂單狀況好于去年同期。同時，炫碩智造為開拓新的市場領域，成立了鋰電自動化事業部，在鋰電池PACK自動裝配生產線、極耳激光切割設備的研制上投入大量人力物力，各項研制、市場開發工作在有條不紊開展中。本報告期內，炫碩智造納入合并報表范圍的營業收入6,751.23萬元，凈利潤為783.39萬元，比去年上半年同期有所下降，主要是大額訂單交貨及驗收周期較長，至本報告期末暫未達到收入確認條件。
本報告期內，子公司昆山正業集中精力積極開發長三角地區的臺灣客戶，并取得了較好的成績，與健鼎、金像電子等行業標桿客戶建立了合作關系，公司研制的PP裁切機、全自動二維碼激光雕刻系統等設備成功獲得臺灣客戶認可。子公司拓聯電子開發了一種新型盤式鋁轉鎳極耳，主要面向3C鋰電池，可以有效的提高電池的空間利用率，降低客戶的生產成本，目前處于市場推廣期，已有客戶在批量使用。子公司南昌正業，成功開發并量產了離型膜、電磁屏蔽膜絕緣層等產品，獲得了中光電、英諾爾、江西凱強等PCB及FPC行業知名客戶的高度認可，訂單量逐月提升。為了抓住智能裝備、智能化工廠、中高端材料的市場發展機遇，為公司的后續技術發展提供動力，促進公司開展引智工程，為公司在智能裝備、智能化工廠等領域的進一步拓展提供良好的外部資源環境。公司董事會、經營管理層經過慎重分析和充分調研，于2017年3月2日召開第三屆董事會第十六次會議審議通過了《關于投資設立全資子公司的議案》，決定以自有資金出資設立北京全資子公司。截止2017年4月，公司取得北京正業智造科技有限公司的營業執照，發布了《關于投資設立全資子公司的進展公告》（公告編號為2017-025），詳情請參見指定信息網站巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
作為在PCB、LED、LCD、鋰電、電梯、壓縮機等行業領域的中高端智能裝備、全自動生產線、新材料的系統解決方案供應商，公司（包括各全資子公司）目前的產能已不足以支撐未來的快速發展，擴大產能成為迫切需要。鑒于公司及各子公司生產經營產地不足及產能受限的現實需求，董事會、管理層決定在2017年下半年投資建設正業科技智能裝備工業園，該項目的投用將在一定程度上緩解這種狀況，推動公司實現規模與效益倍增。
公司在本報告期內，繼續加強技術研發能力、成果轉化能力、技術縱橫向拓展能力的建設，提升公司智能裝備的“信息化、智能化”兩化能力。截止2017年6月30日，公司申請專利總數526件，授權專利總數341件，軟件著作權達34項，發表科技論文80篇。本報告期內，公司被授權專利總數為50件，其中，發明專利達13件，授權實用新型專利達37項。公司現階段在研發上的大量投入及成果產出，對公司產品及技術升級換代及創新起到了重要促進推動作用，成為公司實現業績增長的動力源泉。
報告期間，公司積極履行社會責任。公司設立的“廣東科普教育基地”和“東莞市科普教育基地“長期為中小學生提供科學儀器儀表設備科普教育，展示公司風采；舉辦籃球賽、戶外拓展、20周年慶典活動等，豐富員工生活，關懷員工身心健康；帶隊參加社區活動，如趣味運動會、老年人團體活動等，關愛老年人生活。
二、主營業務分析
概述
是否與經營情況討論與分析中的概述披露相同
√是□否
參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。
主要財務數據同比變動情況
單位：元
本報告期 上年同期 同比增減 變動原因
營業收入 主要是合并范圍變動以
543,743,168.76 232,128,479.97 134.24%及銷售擴大所致
營業成本 營業收入增加，導致營
338,695,836.76 143,401,122.08 136.19%業成本同步增加
銷售費用 主要是合并范圍變動所
35,457,321.22 15,695,902.50 125.90%致
主要是合并范圍變動以
管理費用 71,318,092.18 51,273,431.48 39.09%及人員薪酬、研發費用
增加所致
財務費用 主要是利息收入增加所
1,400,785.92 2,080,031.30 -32.66%致
所得稅費用 13,237,025.36 1,247,659.63 960.95%利潤總額增加所致
主要是合并范圍變動以
研發投入 27,223,826.80 14,384,380.90 89.26%及研發項目的投入增加
所致
經營活動產生的現金流 主要是因銷售擴大前期
量凈額 7,977,943.53 17,361,039.61 -54.05%原材料購買支出增加所
致
投資活動產生的現金流 主要是本期用現金支付
量凈額 -151,286,195.73 -337,778,095.52 55.21%的并購價款比上年同期
較少所致
籌資活動產生的現金流 主要是本期定向增發收
量凈額 203,728,605.34 295,017,788.51 -30.94%到的募投資金比上年同
期較少所致。
現金及現金等價物凈增 主要是本期定向增發收
加額 60,229,696.86 -25,326,088.72 337.82%到募投資金所致。
稅金及附加 主要是合并范圍變動所
4,049,601.78 1,253,347.08 223.10%致
主要是本期計提的壞賬
資產減值損失 準備、存貨跌價準備增
6,466,977.72 3,710,266.92 74.30%加以及合并范圍變動所
致
主要是本期對鵬煜威科
投資收益 技再次收購變為全資子
1,531,244.76 3,722,130.92 -58.86%公司，更改核算方法所
致
因會計政策變更，將與
其他收益 2,424,823.47 0.00 日?；顒酉嚓P的政府補
助計入其他收益
營業外收入 主要是合并范圍變動所
4,700,946.45 2,819,642.44 66.72%致
所得稅費用 主要是利潤總額增加所
13,237,025.36 1,247,659.63 960.95%致
公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動
√適用□不適用
本報告期內，鵬煜威科技和炫碩智造兩家子公司實現了業績并表，集銀科技全部并表。
占比10%以上的產品或服務情況
√適用□不適用
單位：元
營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年營業成本比上年 毛利率比上年同
同期增減 同期增減 期增減
分產品或服務
PCB精密加工檢
測設備 198,737,937.42 129,859,966.91 34.66% 95.91% 109.87% -4.34%
液晶模組自動化
組裝及檢測設備 123,664,242.22 74,156,565.22 40.03% 55.25% 76.52% -7.23%
PCB精密加工輔
助材料 91,505,569.24 62,398,295.10 31.81% 10.66% 10.03% 0.39%
LED自動化組裝
及檢測設備 68,250,807.77 45,864,822.81 32.80%
分地區
華東地區 263,914,931.66 162,081,727.26 38.59% 237.61% 270.94% -5.51%
華南地區 204,985,050.60 135,068,229.15 34.11% 56.54% 55.47% 0.46%
注1：LED自動
化組裝及檢測設
備是本報告期新
收購子公司產生
的，無上年同期
對比數據。
注2：因公司銷售
的產品不能準確
地進行行業分
類，因此未列示
行業分類。
注3：液晶模組自
動化組裝及檢測
設備在計算同比
增長時，上年同
期采用1-6月份
數據。
注4：本期部分產
品的毛利率相比
上年同期有所下
降，主要是為快
速占領新市場，
給新開發的大客
戶銷售定價偏低
所致。
公司需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第9號――上市公司從事LED產業鏈相關業務》的披露要求：
對主要收入來源地的銷售情況
當地行業政策、匯率或貿易政
主要收入來源地 銷售量 銷售收入 策發生的重大不利變化及其
對公司當期和未來經營業績
的影響情況
不同銷售模式類別的銷售情況
本報告期 上年同期
銷售模式類別 同比增減
金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重
直銷 67,512,290.73 12.42%
三、非主營業務分析
√適用□不適用
單位：元
金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性
權益法核算的投資收益、公
投資收益 1,531,244.76 1.61%允價值重新計量產生的投否
資收益
資產減值 6,466,977.72 6.81%壞賬準備及存貨跌價準備否
營業外收入 4,700,946.45 4.95%主要是政府補貼收入 否
營業外支出 62,030.08 0.07%主要是資產處置損失 否
其他收益 2,424,823.47 2.55%增值稅即征即退 是
四、資產、負債狀況分析
1、資產構成重大變動情況
單位：元
本報告期末 上年同期末
占總資產比 占總資產比 比重增減 重大變動說明
金額 例 金額 例
貨幣資金 240,752,904.7
4 9.06%132,978,874.79 8.59% 0.47%
應收賬款 658,747,299.1 主要是合并范圍變動所致
24.78%340,294,985.90 21.97% 2.81%
2
存貨 448,631,504.5 16.88%204,268,910.03 13.19% 3.69%主要是合并范圍變動所致
0
本期對深圳市鵬煜威科技有限公司
長期股權投資 0.00%142,658,308.52 9.21% -9.21%增加投資，變為全資子公司，核算方
法由權益法改為成本法。
固定資產 154,746,827.7 主要是合并范圍變動所致
5.82%134,190,697.46 8.66% -2.84%
4
在建工程 2,284,710.22 0.09% 264,000.00 0.02% 0.07%
短期借款 82,082,688.53 3.09% 44,938,736.68 2.90% 0.19%
長期借款 16,825,101.29 0.63% 0.63%
商譽 960,815,205.3 主要是報告期新增并購子公司所致
36.15%463,857,704.78 29.95% 6.20%
9
應付票據 109,172,357.6 主要是合并范圍變動以及使用銀行
4.11% 36,762,886.72 2.37% 1.74%承兌支付供應商貨款增加所致
8
應付賬款 320,094,126.0 主要是合并范圍變動所致
12.04%164,581,367.21 10.63% 1.41%
2
預收款項 102,193,044.9 主要是合并范圍變動所致
3.84% 25,692,521.07 1.66% 2.18%
4
資本公積 1,399,879,391. 主要是本期發行股份購買資產并募
52.67%756,264,816.06 48.83% 3.84%集配套資金增加資本公積所致。
42
2、以公允價值計量的資產和負債
√適用□不適用
單位：元
本期公允價值 計入權益的累 本期計提的減
項目 期初數 變動損益 計公允價值變 值 本期購買金額 本期出售金額 期末數
動
金融資產
上述合計 0.00 0.00
金融負債 22,017,600.00 22,017,600.00
報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化
□是√否
3、截至報告期末的資產權利受限情況
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 62,640,618.16 銀行承兌匯票及履約保函保證金
合計 62,640,618.16
五、投資狀況分析
1、總體情況
√適用□不適用
報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度
572,400,000.00 530,000,000.00 8.00%
2、報告期內獲取的重大的股權投資情況
√適用□不適用
單位：元
被投資 主要業 投資方 投資金 持股比 資金來 投資期產品類 預計收 本期投 是否涉 披露日 披露索
公司名務 式 額 例 源 合作方限 型 益 資盈虧訴 期（如 引（如
稱 有） 有）
深圳市 LED光 發行股 LED光
炫碩智 電設備 份及募 電設 2016年5www.cni
造技術 的研發、收購 450,000 100.00 無 長期 備、工 46,800,7,833,91是
集配套 月17日nfo.com.
有限公 生產及 ,000.00 % 業自動 000.00 3.15
資金 cn
司 銷售 化設備
深圳市 LED光 發行股 LED光 2016年8
炫碩智 電設備 份及募 電設 月25日www.cni
造技術 的研發、增資 50,000, 100.00 無 長期 備、工 是
集配套 0.00 nfo.com.
有限公 生產及 000.00 % 業自動
資金 cn
司 銷售 化設備
設計開 自動化 2016年5
深圳市 發機電 發行股 焊接生 月17日
鵬煜威 設備，生 份及募 www.cni
收購 122,400 無 長期 產線及 32,500,21,549,6否
科技有 產經營 51.00%集配套 nfo.com.
,000.00 相關設 000.00 36.20
限公司 電阻焊 資金 cn
機等 備
設計開 自動化
深圳市 發機電 發行股 焊接生
鵬煜威 設備，生 份及募 2016年8www.cni
增資 30,000, 100.00 無 長期 產線及 否
科技有 產經營 集配套 月25日nfo.com.
000.00 % 相關設
限公司 電阻焊 資金 cn
機等 備
合計 652,400 79,300,29,383,5
-- -- -- -- -- -- -- -- -- --
,000.00 000.00 49.35
3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況
□適用√不適用
4、以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
5、募集資金使用情況
√適用□不適用
（1）募集資金總體使用情況
√適用□不適用
單位：萬元
募集資金總額 67,981
報告期投入募集資金總額 15,914.39
已累計投入募集資金總額 57,697.69
報告期內變更用途的募集資金總額 0
累計變更用途的募集資金總額 0
累計變更用途的募集資金總額比例 0.00%
募集資金總體使用情況說明
經中國證券監督管理委員會“證監許可[2014]1328號”文核準，公司于2014年12月向社會公眾發行人民幣普通股15,000,000
股，每股面值1.00元，每股發行價10.79元，共募集資金總額人民幣161,850,000.00元，扣除承銷、保薦費用及其他發行
費用人民幣29,150,000.00元后，實際募集資金凈額為人民幣132,700,000.00元。截至2017年6月30日止，公司已使用
募集資金114,506,879.55元，扣除利息收入與手續費凈額后，募集資金余額為20,395,308.78元，存放于募集資金專項賬戶
中。經中國證券監督管理委員會“證監許可[2016]178號”文核準，公司非公開發行股份9,552,238股，每股面值1.00元，每
股發行價33.50元，共募集資金總額人民幣319,999,973.00元，扣除承銷、財務顧問費用及發行費用13,310,000.00元后，
實際募集資金凈額為人民幣306,689,973.00元。截至2017年6月30日止，公司已使用募集資金304,970,000.00元，扣除
利息收入與手續費后，募集資金余額為1,830,192.89元，存放于募集資金專項賬戶中。經中國證券監督管理委員會“證監
許可[2017]20號”文核準，公司非公開發行股份15,986,944股，其中，募集配套資金發行股份5,957,943股，共募集資金總
額人民幣254,999,960.4元，扣除承銷、財務顧問費用及發行費用14,580,000元后，實際募集資金凈額為人民幣240,419,960.40
元。截至2017年6月30日止，公司已使用募集資金157,500,000.00元，扣除利息收入與手續費凈額后，募集資金余額
為85,744,814.43元，存放于募集資金專項賬戶中。
（2）募集資金承諾項目情況
√適用□不適用
單位：萬元
承諾投資項目和超 是否已 募集資 調整后 本報告 截至期 截至期 項目達 本報告 截止報 是否達 項目可
變更項 金承諾 投資總 期投入 末累計 末投資 到預定 期實現 告期末 到預計 行性是
募資金投向 目(含部 投資總 額(1) 金額 投入金 進度(3) 可使用 的效益 累計實 效益 否發生
分變更)額 額(2) ＝(2)/(1) 狀態日 現的效 重大變
期 益 化
承諾投資項目
IPO-PCB精密加工 2016年
檢測設備研發及產否 8,150 8,150 427.37,357.01 90.27%12月31 1,053.711,053.71是 否
業化項目 日
IPO-電子板輔料 2016年
（PCB精密加工輔否 75.05%12月31 177.74是 否
助材料）生產加工項 4,120 4,120 -262.913,092.12 177.74
目 日
IPO-補充流動資金否 否 否
及償還銀行貸款 1,000 1,000 1,001.56100.00%
非公開發行1-向施
忠清等發行股份及否 否 否
支付現金購買資產 30,669 30,669 30,497 99.44%
并募集配套資金
非公開發行2-支付
并購公司炫碩智造否 否 否
交易對價及中介等 16,042 16,042 15,750 15,750 98.18%
費用
非公開發行2-智能 2018年
工廠項目部研發中否 3,000 3,000 0.00%10月31 否 否
心升級 日
非公開發行2-鋰電 2018年
池PACK自動裝配否 5,000 5,000 0.00%07月31 否 否
生產線研發項目 日
承諾投資項目小計 15,914.357,697.6
-- 67,981 67,981 -- -- 1,231.451,231.45 -- --
9 9
超募資金投向
無
合計 15,914.357,697.6
-- 67,981 67,981 -- -- 1,231.451,231.45 -- --
9 9
未達到計劃進度或 由于開工前報批報建及竣工驗收、環評驗收等流程時間較長，導致項目延期至2016年12月31日才
預計收益的情況和 達到預定可使用狀態。報告期內，IPO-PCB精密加工檢測設備研發及產業化項目產生效益1,053.00萬
原因（分具體項目） 元；IPO-電子板輔料（PCB精密加工輔助材料）生產加工項目產生效益177.74萬元。
項目可行性發生重無
大變化的情況說明
超募資金的金額、用不適用
途及使用進展情況
不適用
募集資金投資項目
實施地點變更情況
不適用
募集資金投資項目
實施方式調整情況
適用
募集資金投資項目 公司于2017年8月22日召開了第三屆董事會第十九次會議和第三屆監事會第十四次會議，審議通過
先期投入及置換情 了《關于公司全資子公司炫碩智造以募集資金置換先期投入募投項目自籌資金的議案》，同意炫碩智
況 造以募集資金3,047,322.98元人民幣置換先期投入本次募集資金投資項目的自籌資金3,047,322.98元
人民幣。
用閑置募集資金暫 不適用
時補充流動資金情
況
適用
項目實施出現募集 截止2017年6月30日，首次公開發行股票的募集資金投資項目已建設實施完畢，達到預計可使用狀
資金結余的金額及 態，公司尚未使用的募集項目資金余額為人民幣2,039.53萬元，尚有部分工程項目的尾款根據合同要
原因 求需在2017年6月30日以后支付。募集資金出現結余的原因系公司在項目實施過程中，本著節約、
合理使用募集資金的原則，加強了項目管理，節約了部分預算支出，同時募集資金在存放期間產生了一定的利息收入。
截止2017年6月30日，公司尚未使用的募投項目資金為人民幣10,797.03萬元。公司于2017年7
月11日召開第三屆董事會第十八次會議和第三屆監事會第十三次會議，審議通過了《關于募集資金
尚未使用的募集資 投資項目結項并將節余募集資金永久補充流動資金的議案》，同意將PCB精密加工檢測設備研發及產
金用途及去向 業化項目、電子板輔料（PCB精密加工輔助材料）生產加工項目、補充流動資金及償還銀行貸款項目
結項并將節余募集資金2,039.53萬元永久補充流動資金。并注銷了首發募集資金的專項賬戶，其余未
使用募集資金8,757.50萬元，存放在募集資金專戶。
募集資金使用及披 1、本公司已披露的募集資金使用相關信息不存在未及時、真實、準確、完整披露的情況。2、本公司
露中存在的問題或 募集資金存放、使用、管理及披露不存在違規情形。
其他情況
（3）募集資金變更項目情況
□適用√不適用
公司報告期不存在募集資金變更項目情況。
6、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況
（1）委托理財情況
□適用√不適用
公司報告期不存在委托理財。
（2）衍生品投資情況
□適用√不適用
公司報告期不存在衍生品投資。
（3）委托貸款情況
□適用√不適用
公司報告期不存在委托貸款。
六、重大資產和股權出售
1、出售重大資產情況
□適用√不適用
公司報告期未出售重大資產。
2、出售重大股權情況
□適用√不適用
七、主要控股參股公司分析
√適用□不適用
主要子公司及對公司凈利潤影響達10%以上的參股公司情況
單位：元
公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤
深圳市集銀 計算機、通
科技有限公 子公司 信和其他電 50,000,000.0 323,384,881. 189,917,512.123,664,242.25,510,261
子設備制造 0 39 30 22 .98 21,776,805.30
司 業
深圳市鵬煜 計算機、通
威科技有限 子公司 信和其他電 35,000,000.0 146,731,396. 116,808,081.57,241,068.825,300,884
子設備制造 24,548,059.47
公司 0 68 58 7 .42
業
報告期內取得和處置子公司的情況
√適用□不適用
公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響
北京正業智造科技有限公司 投資設立 -490,091.75
深圳市鵬煜威科技有限公司 非同一控制下合并 21,549,636.20
深圳市炫碩智造技術有限公司 非同一控制下合并 7,833,913.15
主要控股參股公司情況說明
子公司集銀科技主要研發、生產和銷售熱壓貼合設備，包括液晶模組系列、背光源設備系列、攝像頭設備系列等產品。
液晶模組產品主要包括LCM全自動綁定系列、TLI全貼合系列、全自動高精度偏貼機等機型；背光源疊片系列主要包括背光源前工序全自動組裝機、背光源后工序全自動疊片機；攝像頭設備系列主要包括全自動綁定機。此外，集銀科技生產的雙工位自動貼膜機、自動對位貼膜機、脈沖式熱壓機等產品也被客戶高度認可。本報告期內，集銀科技實現營業收入12,366.42萬元，同比增加55.25%，實現凈利潤2,177.68萬元，同比增長15.06%。集銀科技經營狀況良好，后勁足，對完成本年度的業績承諾目標信心十足。與此同時，集銀科技密切關注OLED的發展動態，正投入大量人力物力協同客戶開發應用于OLED產線的模組設備。
子公司鵬煜威科技主要研發、生產及銷售焊接機器人系列、智能制造系列、生產線系列、標準設備等。產品廣泛運用于智能工廠、電梯、制冷及五金家電等領域。特別是在壓縮機和電梯行業的焊接領域已形成一定的行業影響力。目前，鵬煜威科技在手訂單充足，市場規模在穩健擴大。在電梯行業的無人工廠應用方面，基于焊接技術為核心的自動化生產線獲得客戶的高度認可，大幅降低了客戶的產線成本、提升了效率。
子公司炫碩智造是工業自動化、智能化核心提供商，主要研發、生產及銷售全自動分光編帶機、散裝供料貼片機、LED顯示屏裝配生產線、智能化裝備系列、燈具智能化生產線、智能COB分光機、外觀檢測機、碟片編帶機等系列產品，產品主要應用于LED行業，覆蓋照明、背光、顯示屏等產業，屬LED封裝領域，擁有三星、LG、福日照明、鴻利光電等優質客戶群體。報告期內，在LED行業整體復蘇的大市場環境下，炫碩智造大力開發新客戶，特別是加強了對大客戶的市場開發力度，訂單狀況好于去年同期。同時，炫碩智造為開拓新的市場領域，成立了鋰電自動化事業部，在鋰電池PACK自動裝配生產線、極耳激光切割設備的研制上投入大量人力物力，各項研制、市場開發工作在有條不紊開展中。本報告期內，炫碩智造納入合并報表范圍的營業收入6,751.23萬元，凈利潤為783.39萬元，比去年上半年同期有所下降，主要是大額訂單交貨及驗收周期較長，至本報告期末暫未達到收入確認條件。
八、公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
九、對2017年1-9月經營業績的預計
預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明
√適用□不適用
業績預告情況：同向大幅上升
業績預告填寫數據類型：區間數
年初至下一報告期期末 上年同期 增減變動
累計凈利潤的預計數（萬元） 13,693.46 -- 14,264.72 3,898.94增長 251.21% -- 265.86%
基本每股收益（元/股） 0.73 -- 0.76 0.23增長 217.39% -- 230.43%
業績預告的說明 因本年新增并購子公司，以及原有業務的擴展，預計業績與去年同期相比大幅增長。
應同時披露預測7月1日至9月30日期間的凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明
業績預告情況：同向大幅上升
業績預告填寫數據類型：區間數
7月至9月 上年同期 增減變動
凈利潤的預計數（萬元） 5,522.21 -- 6,093.47 1,904.21增長 190.00% -- 220.00%
業績預告的說明 因本年新增并購子公司，以及原有業務的擴展，預計業績與去年同期相比大幅增長。
十、公司面臨的風險和應對措施
1、研發失敗風險
公司是高新技術企業，自成立以來，不斷加大研發投入，吸引高新技術人才，組建研發團隊，提高自主創新能力。在2017年上半年，公司已投入2,722.38萬元用于技術研發，占公司營業收入的5.01%，比上年同期增長89.26%，投入比重較大，且增長幅度非常大。由于高新技術研發本身周期長、難題多，若研發過程中研發人員不穩定，將進一步拉長研發周期，極有可能導致研發滯后或研發失敗，市場被其他產品占有。而且，就算研發成功，新產品也可能面臨無法被市場接受的問題。為有效控制研發失敗的風險，公司成立了中央研究院，最大限度地調配資源用于研發的投入，保持并促進公司技術研發的持續創新性。公司還通過與眾多高校建立校企合作的關系，吸引高精尖人才參與研發項目，解決技術問題；為了留住人才，公司通過建立科學的績效管理機制和薪酬制度，充分調動研發人員的工作積極性和保障員工的生活質量。此外，公司還通過加大市場調研力度，由市場中心專門負責市場考察，收集市場信息，及時反映市場需求。
2、業績對賭風險
報告期內，為了延長公司產業鏈，完善公司在自動化領域的產業布局，公司通過產業鏈的橫向整合，吸收并購了鵬煜威和炫碩智造，切入自動化焊接、電梯、LED等行業。鵬煜威、炫碩智造與公司簽訂了業績承諾協議，且也完成了2016年承諾的業績，但由于承諾期限較長，而經濟環境和市場行情屬于不可控的因素，未來期間存在業績對賭失敗的風險。子公司業績承諾未實現將會影響公司整體業績，甚至給公司二級市場帶來沖擊。業績對賭失敗也會造成商譽減值，影響公司規模，甚至影響公司整體經營運轉。為有效控制業績對賭的風險，公司將加快整合資源，促進公司與各子公司業務協同，資源共享，達到1+1＞2的效果；同時優化子公司的管理運營，完善內部控制風險機制，降低子公司的運營成本及運營風險；公司還會根據市場情況，通過加大對子公司的研發創新支持力度，使得子公司能夠更好地適應市場需求的變化。
3、子公司管理風險
近三年來，公司通過并購和新設多家全資子公司，實現了規模的快速擴張和產業鏈的布局?？焖贁U張帶來的問題是公司的管理水平不一定能滿足企業快速發展的需求，且各公司管理各具特色，企業文化也需要時間磨合，如管理不當，極可能導致公司通過內生發展+外延并購實現的規模效益達不到公司及投資者的預期，甚至會阻礙公司的進一步發展。為解決子公司管理帶來的風險，公司管理層將會大力引進有集團式管理經驗的人才，借用先進的管理制度和工具，充分發揮信息化、智能化辦公軟件的作用，進一步強化集團式管理；通過了解各子公司的文化特色及管理模式，求同存異，實現人性化管理。
4、應收賬款風險
良性的資金循環是企業生存與發展的基本條件，但是由于各種原因，在應收賬款中總有一些資金收不回來，造成呆賬，甚至造成壞賬損失，帶來應收賬款風險。本報告期內，公司應收賬款余額為68,736.01萬元，占公司資產總額的25.86%，占比較大。為此，公司將通過制定回款計劃、對新老客戶的信用等級適時評估、增加承兌匯票等工具的支付比例、增加預付款的支付比例、給應收賬款購買信用保險、對信用等級低客戶實行淘汰制度、通過改進工藝流程縮短產品驗收時間、拒絕與被執行人及失信人合作交易、利用SAP系統對部分客戶實施自動關閉出貨系統制度等措施，提高收款速度，加大應收賬款回收力度，給公司現金流帶來良性循環。
5、新增工程項目帶來的資金風險
根據行業發展情況及公司未來發展規劃，公司將在2017年下半年啟動位于東莞市松山湖的正業科技智能裝備工業園項目和正業科技總部項目建設，經初步計算，兩個工程項目投資金額約為6.3億元；上述項目主要使用公司自有資金及銀行貸款，支付方式與項目建設的進度基本同步，即采取分期的方式支付，不會給公司的現金流量帶來過大壓力，亦不會造成較高的財務利息負擔。但如果資金不能及時到位，將影響到項目進度及相關評估指標。因此，公司將委派資深項目管理人員，對項目資金運用進行統籌規劃，建立科學合理的監督機制，保證項目資金的良好運作，提高資金使用效率，降低利息支出。
第五節 重要事項
一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況
1、本報告期股東大會情況
會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引
2017年第一次臨時臨時股東大會 62.54%2017年01月17日2017年01月17日
股東大會 www.cninfo.com.cn
2016年年度股東大年度股東大會 59.05%2017年05月10日2017年05月10日
會 www.cninfo.com.cn
2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會
□適用√不適用
二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案
□適用√不適用
公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項
√適用□不適用
承諾事由 承諾方 承諾類 承諾內容 承諾 承諾 履行
型 時間 期限 情況
股改承諾
收購報告書
或權益變動
報告書中所
作承諾
丁峰;賀明立;華英豪; 關于保證正業科技獨立性的承諾函：本人/本企業作為正業
劉興偉;深圳前海富 科技的股東期間，將保證與正業科技做到人員獨立、資產
存資產管理中心（普 獨立完整、業務獨立、財務獨立、機構獨立，具體承諾如2016
資產重組時通合伙）;深圳前海厚其他承 下：一、關于人員獨立性1、保證正業科技的總經理、副年05 長期 正在
所作承諾 潤德貳號財富投資諾 總經理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員不在本月17 履行
中心（有限合伙）; 人/本企業及所控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的日
新余市煜恒投資合伙 其他職務，且不在本人/本企業及所控制的其他企業領薪；
企業（有限合伙）; 保證正業科技的財務人員不在本人/本企業及所控制的其
炫碩投資（深圳）企 他企業中兼職、領薪。2、保證本人/本企業及所控制的其
業（有限合伙）;趙秀 他企業完全獨立于正業科技的勞動、人事及薪酬管理體
臣;趙玉濤;朱一波 系。二、關于資產獨立、完整性1、保證正業科技具有獨
立完整的資產，且資產全部處于正業科技的控制之下，并
為正業科技獨立擁有和運營。2、保證本人/本企業及所控
制的其他企業不以任何方式違規占有正業科技的資金、資
產；不以正業科技的資產為本人/本企業及所控制的其他企
業的債務提供擔保。三、關于財務獨立性1、保證本人/
本企業及所控制的其他企業不與正業科技及下屬子公司
共用一個銀行賬戶。2、保證本人/本企業及所控制的其他
企業不違法干預正業科技的資金使用調度。3、不干涉正
業科技依法獨立納稅。四、關于機構獨立性保證本人/本企
業及所控制的其他企業與正業科技之間不產生機構混同
的情形，不影響正業科技的機構獨立性。五、關于業務獨
立性1、保證本人/本企業及所控制的其他企業獨立于正業
科技的業務。2、保證除通過行使股東權利之外，本人/本
企業及所控制的其他企業不干涉正業科技的業務活動，本
人/本企業不超越董事會、股東大會，直接或間接干預正業
科技的決策和經營。3、保證本人/本企業及所控制的其他
企業不在中國境內外以任何方式從事與正業科技相競爭
的業務。4、保證盡量減少本人/本企業及所控制的其他企
業與正業科技的關聯交易；對于確有需要的關聯交易，將
依法簽訂協議，并將按照有關法律、法規、《公司章程》
等規定依法履行程序。
信息真實性、準確性和完整性的承諾：本人/本企業已向正
業科技及為本次交易提供審計、評估、法律及財務顧問專
業服務的中介機構提供了有關本次交易的相關信息和文
件（包括但不限于原始書面材料、副本材料或口頭證言
丁峰;賀明立;華英豪; 等），本人/本企業保證：所提供的文件資料的副本或復印
劉興偉;深圳前海富 件與正本或原件一致，且該等文件資料的簽字與印章都是
存資產管理中心（普 真實的；保證所提供信息和文件真實、準確和完整，不存
通合伙）;深圳前海厚 在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對所提供信息
潤德貳號財富投資中 的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。2016
心（有限合伙）;新余其他承 在參與本次交易期間，本人/本企業將依照相關法律、法規、年05 長期 正在
市煜恒投資合伙企業諾 規章、中國證券監督管理委員會和深圳證券交易所的有關月17 履行
（有限合伙）;炫碩投 規定，及時向正業科技披露有關本次交易的信息，并保證日
資（深圳）企業（有 該等信息的真實性、準確性和完整性，保證該等信息不存
限合伙）；趙秀臣；趙 在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。如違反上述聲明
玉濤；朱一波 和承諾，本人/本企業愿意承擔相應的法律責任。如本次交
易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虛假記載、誤導性陳
述或者重大遺漏，被司法機關立案偵查或者被中國證監會
立案調查的，在案件調查結論明確之前，將暫停轉讓在上
市公司擁有權益的股份。
本次發行股份及支付現金購買資產所提供之資料真實性、
準確性和完整性之承諾：向公司及為本次交易提供審計、
評估、法律及財務顧問專業服務的中介機構提供的有關本
次交易的相關信息和文件（包括但不限于原始書面材料、
副本材料或口頭證言等），本人/本企業保證：所提供的文
件資料的副本或復印件與正本或原件一致，且該等文件資
料的簽字與印章都是真實的；保證所提供信息和文件真
實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大
遺漏，并對所提供信息的真實性、準確性和完整性承擔個
別及連帶的法律責任；在參與本次交易期間，本人/本企業
將依照相關法律、法規、規章、中國證券監督管理委員會
和深圳證券交易所的有關規定，及時向公司披露有關本次
交易的信息，并保證該等信息的真實性、準確性和完整性，
保證該等信息不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺
漏。如違反上述聲明和承諾，本人/本企業愿意承擔相應的
法律責任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在
虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，被司法機關立案偵
查或者被中國證監會立案調查的，在案件調查結論明確之
前，將暫停轉讓在上市公司擁有權益的股份。關于所持股
份權屬清晰等相關事項的聲明與承諾函：1、本人/本企業
李鳳英;施忠清;新余 合法標的股份，標的股份上不存在任何質押、查封、凍結2015
市富銀投資有限公 其他承 或其他任何限制轉讓的情形，也沒有任何其他可能導致產年09 長期 正在
司;新余市融銀投資諾 生前述權益負擔的協議、安排或承諾；2、本人/本企業保月14 履行
合伙企業（有限合伙） 證不存在以委托持股、信托持股或其他類似的方式為他人日
代持標的股份或由他人代其持有標的股份的情形，也沒有
任何其他可能導致產生前述第三方權益的協議、安排或承
諾；3、本人/本企業已依法對集銀科技履行出資義務，不
存在任何虛假出資、延期出資、抽逃出資、未出資到位等
違反其作為集銀科技股東所應當承擔的義務及責任的行
為；4、截至本承諾函出具日，本人/本企業不存在未向廣
東正業科技股份有限公司未披露的訴訟、或有債務、潛在
糾紛、行政處罰、侵權責任等責任或損失。如違反上述聲
明和承諾，本人/本企業愿意承擔相應的法律責任。集銀科
技股權及歷史沿革真實性、準確性和完整性之聲明和承
諾：集銀科技現有股權及歷史股權演變真實、清晰，股東
合法持有股權，股東間無任何權屬爭議或糾紛。如因集銀
科技及/或其控股子公司發生任何股權權屬問題、現有或歷
史上股東間產生任何股權糾紛、股權歷史演變瑕疵（如有）
而給正業科技及/或集銀科技及/或集銀科技控股子公司造
成不利影響或損失，本人/本公司將按持股比例承擔現金賠
償責任，并對集銀科技其他股東的賠償承擔連帶責任，如
集銀科技其他股東未能及時按其持股比例承擔賠償責任，
則正業科技及/或集銀科技及/或集銀科技控股子公司可直
接要求本人/本公司承擔應由集銀科技其他股東承擔的賠
償責任。集銀科技合法合規性之承諾：集銀科技全體股東
現作出如下不可撤銷的承諾：一、集銀科技為依法設立
且合法有效存續的有限公司，截至目前，集銀科技不存在
《公司法》等法律、法規、規范性文件以及《公司章程》
所規定的需要終止的情形，不存在出資不實、虛假出資或
者抽逃出資的情形。二、集銀科技在最近三年的生產經營
中不存在重大違法違規行為，集銀科技不存在有關法律、
法規、規范性文件和公司章程規定的應終止的情形。截至
本承諾函出具日，集銀科技不存在尚未了結或可以預見的
重大訴訟、仲裁及行政處罰。三、集銀科技將繼續獨立、
完整地履行其與員工的勞動合同，不因本次交易產生人
員轉移問題。四、如果集銀科技因為本次交易前已存在的
事實導致其在工商、稅務、員工工資、社保、住房公積金、
經營資質或行業主管方面受到相關主管單位追繳費用或
處罰的，本人/本公司將向集銀科技全額補償集銀科技所有
欠繳費用并承擔正業科技及集銀科技因此遭受的一切損
失。五、集銀科技如發生因租賃房屋的權屬問題，在租賃
期內無法繼續使用租賃房屋的，本人將負責及時落實租賃
房源并承擔一切損失（包括但不限于重新租賃房產而產生
的搬遷費用、租賃費用以及因此導致集銀科技生產經營中
止或停止而造成的損失）。六、集銀科技對其商標、專利
享有所有權，不存在許可他人使用的情況，亦不存在權屬
糾紛或潛在權屬糾紛。七、集銀科技合法擁有保證正常生
產經營所需的辦公設備、商標、專利、軟件著作權等資產
的所有權和使用權，具有獨立和完整的資產及業務結構，
對其主要資產擁有合法的所有權，資產權屬清晰，不存在
對外擔保及股東非經營性占用資金的情形，也不存在其他
限制權利的情形。八、集銀科技不存在訴訟、仲裁、司法
強制執行或其他妨礙公司權屬轉移的情況，未發生違反法
律、《公司章程》的對外擔保，也不存在為股東及其控制
的其他企業擔保的情況。如違反上述聲明和承諾，本人/
本企業愿意承擔相應的法律責任。關于解決資金占用情況
的說明及承諾函：一、截至2015年9月2日，集銀科技
與承諾人及其直接或間接控制的所有企業之間相互借用
的資金已全部清償完畢，也未引起任何經濟糾紛；二、自
2015年9月2日起，承諾人及其直接或間接控制的所有企
業：(一)不以代墊費用或其他支出、直接或間接借款、代
償債務等任何方式占用集銀科技及其子公司的資金，且將
嚴格遵守中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監
會”）關于上市公司法人治理的有關規定，避免與集銀科
技發生與正常生產經營無關的資金往來行為。(二)嚴格限
制承諾人及其直接或間接控制的所有企業在與集銀科技
發生經營性資金往來中占用集銀科技資金，不要求集銀科
技為其墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用，也不互
相代為承擔成本和其他支出。(三)不要求集銀科技以下列
方式將資金直接或間接地提供給承諾人及其直接或間接
控制的所有企業使用：1.有償或無償地拆借集銀科技的資
金給承諾人及其直接或間接控制的所有企業使用；2.通過
銀行或非銀行金融機構向承諾人及其直接或間接控制的
所有企業提供委托貸款；3.委托承諾人及其直接或間接控
制的所有企業進行投資活動；4.為承諾人及其直接或間接
控制的所有企業開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票；
5.代承諾人及其直接或間接控制的所有企業償還債務。三、
本次交易完成后，如正業科技/集銀科技董事會發現承諾人
及其直接或間接控制的所有企業有侵占集銀科技資產行
為時，承諾人及其直接或間接控制的所有企業無條件同
意，正業科技董事會根據深圳證券交易所、中國證券登記
結算有限公司的相關規定立即啟動對施忠清、李鳳英和融
銀投資所持正業科技股份“占有即凍結”的機制，即按占用
金額申請凍結施忠清、李鳳英和融銀投資所持正業科技相
應市值的股份，凡侵占資產不能以現金清償的，通過變現
股份償還。四、若集銀科技因在本次交易前與集銀科技以
及各自直接或間接控制的所有企業之間發生的相互借款
行為而被政府主管部門處罰，各承諾人將對正業科技因集
銀科技受處罰所產生的經濟損失承擔連帶責任并予以全
額補償?！?
華寶信托有限責任公 金鷹基金管理有限公司、華寶信托有限責任公司、九泰基2017
司;金鷹基金管理有 股份限 金管理有限公司承諾對其在本次交易中所獲得的正業科年03 12個 正在
限公司;九泰基金管 售承諾 技股票，自該部分股票上市之日起鎖定12個月。 月24月 履行
理有限公司 日
財通基金-工商銀行-
北京楓丹投資管理有
限公司;財通基金-工
商銀行-富春定增427
號資產管理計劃;財
通基金-工商銀行-富
春定增641號資產管
理計劃;財通基金-工 2016
商銀行-富春定增718股份限 重大資產重組交易中所獲得的正業科技股票，自該部分股年05 12個 正在
號資產管理計劃;財 售承諾 票上市之日起鎖定12個月 月19月 履行
通基金-工商銀行-富 日
春定增850號資產管
理計劃;財通基金-上
海銀行-富春定增561
號資產管理計劃;財
通基金-上海銀行-富
春定增562號資產管
理計劃;財通基金-上
海銀行-富春定增563
號資產管理計劃;財
通基金-上海銀行-富
春定增564號資產管
理計劃;財通基金-上
海銀行-富春定增711
號資產管理計劃;深
圳平安大華匯通財富
-包商銀行-中融國際
信托-中融-恒融5號
單一資金信托;施忠
清;中國工商銀行股
份有限公司-財通多
策略升級混合型證券
投資基金
李鳳英;新余市融銀 2016
投資合伙企業（有限股份限 重大資產重組交易中所獲得的正業科技股票，自該部分股年05 36個 正在
合伙）; 售承諾 票上市之日起鎖定36個月 月19月 履行
日
趙玉濤、賀明立、華英豪承諾對其在本次交易中所獲得的
正業科技股票，自該部分股票上市之日起鎖定12個月。
鑒于趙玉濤、賀明立、華英豪需履行業績承諾及補償義務，
趙玉濤、賀明立、華英豪承諾將與正業科技、本次交易所
獲對價股票的托管證券公司簽訂三方協議，承諾如在業績
承諾期內減持對價股票（含正業科技資本公積轉增股本、
派送股票紅利等新增股票）所獲現金和本次交易所獲對價
股票（含正業科技資本公積轉增股本、派送股票紅利等新
增股票）取得分紅，應在扣除相關稅費后，直接托管在其
在該證券公司開立的資金賬戶，并根據2016年度、
2016-2017年度、2016-2018年度業績承諾完成情況及業績2017
賀明立;華英豪;趙玉 股份限 承諾期屆滿后的《減值測試報告》，按協議約定履行完畢年02 12個 正在
濤 售承諾 應承擔的補償義務后，開始按比例解除資金監管。各年解月21月 履行
除資金監管上限如下：2017年：監管銀行賬戶資金余額日
-max[（本次交易的股票對價金額×70%-售股股東未減持的
股票數量×本次對價股票的發行價格41.41元/股）,0]；2018
年：監管銀行賬戶資金余額-max[（本次交易的股票對價金
額×40%-售股股東未減持的股票數量×本次對價股票的發
行價格41.41元/股）,0]；2019年：監管銀行賬戶資金余額。
若本次交易的過渡期至資金監管結束之日，正業科技有派
息、資本公積轉增股本、派送股票紅利、股份拆細、配股
或縮股等事項，本款所述本次對價股票的發行價格將根據
法律法規和深交所的相關規定相應調整。如各年的解除資
金監管上限為負數或零，則不予解鎖。
劉興偉；新余市煜恒
投資合伙企業（有限
合伙）;趙秀臣；朱一 劉興偉、煜恒投資承諾對其在本次交易中所獲得的正業科
波；丁峰；炫碩投資； 技股票，自該部分股票上市之日起鎖定36個月。。趙秀臣、2017
深圳前海厚潤德貳號 朱一波、丁峰、炫碩投資、厚潤德貳號、富存資產承諾對年02 36個
財富投資中心（有限 其在本次交易中所獲得的正業科技股票，自該部分股票上月21月
合伙）;深圳前海富存 市之日起鎖定36個月。 日
資產管理中心（普通
合伙）；炫碩投資（深
圳）企業（有限合伙）
丁峰;劉興偉;賀明立;
華英豪;深圳前海富 關于避免同業競爭的承諾函：截至本承諾函出具之日，本
存資產管理中心（普關于同 人/本企業及所控制的其他企業均未從事任何在商業上對
通合伙）;深圳前海厚業競爭、正業科技或其所控制的企業構成直接或間接同業競爭的
潤德貳號財富投資中關聯交 業務或活動，并保證將來也不會從事或促使本人/本企業及2016
心（有限合伙）;炫碩易、資金所控制的企業從事任何在商業上對正業科技或其所控制年05 長期 正在
投資（深圳）企業（有占用方 的企業構成直接或間接同業競爭的業務或活動。如因本人月17 履行
限合伙）;趙秀臣;趙玉面的承 /本企業違反上述承諾而給正業科技造成損失的，本人/本日
濤;朱一波；新余市煜諾 企業將承擔一切法律責任和后果，賠償因此給正業科技造
恒投資合伙企業（有 成的全部損失。
限合伙）
關于避免同業競爭的承諾函：截至本承諾函出具之日，本
人/本公司及其控制的其他企業均未從事任何在商業上對
關于同 正業科技或其所控制的企業構成直接或間接同業競爭的
李鳳英;施忠清;新余 業競爭、業務或活動。本次交易完成后，在本人/本公司或包括本人
關聯交 /本公司控股股東、實際控制人在內的關聯方直接或間接持2015
市富銀投資有限公 易、資金有正業科技股份期間，承諾不從事或促使本人/本公司所控年09 長期 正在
司;新余市融銀投資 占用方 制的企業從事任何在商業上對正業科技或其所控制的企月14 履行
合伙企業（有限合伙） 日
面的承 業構成直接或間接同業競爭的業務或活動。如因本人/本公
諾 司違反上述承諾而給正業科技造成損失的，本人/本公司將
承擔一切法律責任和后果，賠償因此給正業科技造成的全
部損失。
東莞市銘眾實業投資 自本次發行股票在證券交易所上市交易之日起三十六個 2014
有限公司;東莞市正 股份限 月內自愿接受鎖定，不轉讓或者委托他人管理其本次發行年12 36個 正在
業實業投資有限公司售承諾 前所持有的發行人股份，也不由發行人回購其持有的股月31月 履行
份。 日
首次公開發 自本次發行股票在證券交易所上市交易之日起三十六個
行或再融資 月內自愿接受鎖定，不轉讓或者委托他人管理其直接或間
時所作承諾段祖芬;吳國芳;吳艷 接持有的發行人股份，也不由發行人回購其直接或間接持2014
芳;徐地華;徐地美;徐股份限 年12 36個 正在
地明;徐國鳳;徐國梅;售承諾 有的股份。上述鎖定期屆滿后，在徐地華、徐國鳳、徐地月31月 履行
徐田華;徐志明 明擔任公司董事、監事或高級管理人員期間，每年轉讓的日
發行人股份不超過其直接或間接持有的發行人股份總數
的25%，在徐地華、徐國鳳、徐地明離職后半年內不轉讓
其直接或間接持有的發行人股份。
自本次發行股票在證券交易所上市交易之日起三十六個
月內自愿接受鎖定，不轉讓或者委托他人管理其直接或間
接持有的發行人股份，也不由發行人回購其直接或間接持2014
范斌;范秀國;林克;梅股份限 有的股份。上述鎖定期屆滿后，在其任職期間，每年轉讓年12 36個 正在
領亮;秦艷平 售承諾 的發行人股份不超過其直接或間接持有的發行人股份總月31月 履行
數的25%，離職后半年內不轉讓其直接或間接持有的發行日
人股份。
天津達晨創世股權投
資基金合伙企業（有
限合伙）;天津達晨盛 自本次發行股票在證券交易所上市交易之日起十二個月 2014
世股權投資基金合伙股份限 內自愿接受鎖定，不轉讓或者委托他人管理其本次發行前年12 36個 正在
企業（有限合伙）; 售承諾 所持有的發行人股份，也不由發行人回購其持有的股份。月31月 履行
天津嘉和融通股權投 日
資基金合伙企業（有
限合伙）;肖冰
正業實業作為公司控股股東，擬長期持有公司股份。在不
影響正業實業控股地位的前提下，承諾在其所持公司股票
鎖定期滿后，按如下方式減持公司股份：1、減持股份的
條件正業實業持有的公司股份在滿足以下條件的前提下，
方可進行減持：（1）正業實業承諾的鎖定期屆滿且沒有延
長鎖定期的相關情形，如延長股份鎖定期，則順延；（2）
嚴格履行其關于本次首次公開發行股票并上市所作出的
所有公開承諾事項，如其未履行公開承諾事項，則待新的
承諾履行完畢或相應補救措施實施完畢；（3）公司股票價
格不低于發行價。2、減持股份的數量及方式在正業實業
所持公司股票鎖定期滿后2年內，其減持數量不超過所持
公司股份總數的25%，且減持不影響其對公司的控制權。2014
東莞市正業實業投資股份減 正業實業減持股份應符合相關法律、法規、規章的規定，年12 60個 正在
有限公司 持承諾 包括但不限于二級市場競價交易方式、大宗交易方式、協月31月 履行
議轉讓方式等。3、減持股份的價格正業實業若于其所持日
公司股票鎖定期屆滿后2年內減持公司股票，減持價格根
據當時的二級市場價格確定，且不低于公司首次公開發行
股票的發行價。4、減持股份的程序正業實業持有公司股
份在承諾的鎖定期滿后減持的，應提前三個交易日向公司
提交減持原因、減持數量、減持計劃的說明，并由公司在
減持前三個交易日予以公告。5、未履行承諾的約束措施
正業實業將嚴格履行上述承諾事項，如未能履行承諾事
項，減持股份所得收益將歸公司所有（所得扣除合理成本、
稅費后的所得額全部交歸公司所有）。6、所持股票在鎖定
期滿后兩年內減持的，其減持價格不低于發行價；發行人
上市后6個月內如發行人股票連續20個交易日的收盤價
均低于發行價，或者上市后6個月期末收盤價低于發行價，
持有發行人股票的鎖定期限自動延長至少6個月。
銘眾實業承諾在其所持公司股票鎖定期滿后，按如下方式
減持公司股份：1、減持股份的條件銘眾實業持有的公司
股份在滿足以下條件的前提下，方可進行減持：（1）銘眾
實業承諾的鎖定期屆滿且沒有延長鎖定期的相關情形，如
延長股份鎖定期，則順延；（2）嚴格履行其關于本次首次
公開發行股票并上市所作出的所有公開承諾事項，如其未
履行公開承諾事項，則待新的承諾履行完畢或相應補救措
施實施完畢；（3）公司股票價格不低于發行價。2、減持
股份的數量及方式在銘眾實業所持公司股票鎖定期滿后2
年內，其減持數量不超過所持公司股份總數的80%。銘眾2014
東莞市銘眾實業投資股份減 實業減持股份應符合相關法律、法規、規章的規定，包括年12 60個 正在
有限公司 持承諾 但不限于二級市場競價交易方式、大宗交易方式、協議轉月31月 履行
讓方式等。3、減持股份的價格銘眾實業若于其所持公司日
股票鎖定期屆滿后2年內減持公司股票，減持價格根據當
時的二級市場價格確定，且不低于公司首次公開發行股票
的發行價。4、減持股份的程序銘眾實業持有公司股份在
承諾的鎖定期滿后減持的，應提前三個交易日向公司提交
減持原因、減持數量、減持計劃的說明，并由公司在減持
前三個交易日予以公告。5、未履行承諾的約束措施銘眾
實業將嚴格履行上述承諾事項，如未能履行承諾事項，減
持股份所得收益將歸公司所有（所得扣除合理成本、稅費
后的所得額全部交歸公司所有）。
所直接或間接持有的股票在鎖定期滿后兩年內減持的，其
減持價格不低于發行價；發行人上市后6個月內如發行人2014
梅領亮;秦艷平;徐地 股份減 股票連續20個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市年12 60個 正在
華;徐地明;徐國鳳 持承諾后6個月期末收盤價低于發行價，其直接或間接持有的發月31月 履行
行人股票的鎖定期限自動延長至少6個月。 日
（一）發行前滾存未分配利潤的安排經公司2011年第四
次臨時股東大會決議，本次發行前的滾存未分配利潤由本
次發行后的新老股東按發行后的持股比例共同享有。（二）
發行后的利潤分配政策1、公司的利潤分配政策（1）利潤
分配原則：公司應實行持續、穩定的利潤分配政策，公司
的利潤分配應重視投資者的合理投資回報并兼顧公司當 2014
廣東正業科技股份有分紅承 年的實際經營情況和可持續發展。（2）利潤分配形式：公年12 36個 正在
限公司 諾 司可以采用現金、股票、現金與股票結合或者法律、法規月31月 履行
允許的其他方式分配利潤。利潤分配不得超過累計可分配日
利潤的范圍，不得損害公司持續經營能力。（3）公司現金
分紅的具體條件和期間間隔：公司該年度實現的可分配利
潤（即公司彌補虧損、提取公積金后所余的稅后利潤）為
正值，公司應當采取現金分紅；在滿足現金分紅條件的前
提下，原則上公司每年度至少進行一次現金分紅，董事會
可以根據公司的盈利及資金需求狀況提議公司進行中期
現金或股利分配。（4）利潤分配的順序及比例1）公司在
該年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金
后所余的稅后利潤）為正值的條件下，每年度以現金方式
累計分配的利潤不少于當年度實現的可分配利潤的百分
之十。2）在公司經營狀況良好且已充分考慮公司成長性、
每股凈資產的攤薄等真實合理因素的前提下，董事會認為
發放股票股利有利于公司全體股東整體利益時，可以在滿
足上述現金分紅后的條件下，采取發放股票股利方式進行
利潤分配。如公司同時采取現金及股票股利分配利潤的，
在滿足公司正常生產經營的資金需求情況下，公司應實施
以下差異化現金分紅政策：①公司發展階段屬成熟期且無
重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次
利潤分配中所占比例最低應達到80%。②公司發展階段屬
成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金
分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%。③公司
發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分
配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到
20%。公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，
按照前項規定處理。董事會每年應當在綜合考慮公司所處
行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否
有重大資金支出安排等因素，根據上述原則提出當年利潤
分配方案。3）重大資金支出指以下情形之一：①公司未
來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買設備累計支出
達到或超過公司最近一期經審計凈資產的50%，且超過
3,000萬元。②公司未來十二個月內擬對外投資、收購資
產或購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計
總資產的30%。滿足上述條件的重大資金支出須由董事會
審議后提交股東大會審議批準。2、利潤分配的決策程序
和機制（1）公司的利潤分配方案由董事會負責制定，其
中，董事會在制定現金分紅具體方案時，應當認真研究和
論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件
及其決策程序要求等事宜，獨立董事應在制定現金分紅方
案時發表明確意見。獨立董事可以征集中小股東的意見，
提出分紅提案，并直接提交董事會審議。（2）利潤分配方
案應經公司董事會、監事會分別審議通過后方能提交股東
大會審議。董事會在審議利潤分配預案時，須經全體董事
過半數表決同意，且經公司二分之一以上獨立董事表決同
意。監事會在審議利潤分配預案時，須經全體監事過半數
以上表決同意。（3）董事會審議通過利潤分配的方案后，
應按照公司章程規定的程序將利潤分配方案提交股東大
會審議。股東大會對現金分紅具體方案進行審議前，公司
的獨立董事和監事應當就上述議案發表明確意見，公司應
當通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和
交流（溝通和交流的方式包括但不限于電話、郵件溝通、
提供網絡投票表決、邀請中小股東參會等），充分聽取中
小股東的意見和訴求，并及時答復中小股東關心的問題。
股東大會在審議利潤分配方案時，須經出席股東大會的股
東所持表決權的二分之一以上表決同意。（4）公司股東大
會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會
召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。（5）董
事會未作出以現金方式進行利潤分配方案的，應當征詢獨
立董事和監事的意見，并在定期報告中披露未分紅的原
因、未用于分紅的資金留存公司的用途，獨立董事應對此
發表獨立意見。3、利潤分配政策的調整或變更（1）公司
因外部經營環境或自身生產經營狀況需要調整或變更利
潤分配政策的，公司應廣泛征求獨立董事、監事、公眾投
資者的意見。（2）確有必要對公司章程確定的利潤分配政
策進行調整或者變更的，新的利潤分配政策應符合法律、
法規、規范性文件及中國證券監督管理委員會和深圳證券
交易所的相關規定，還應滿足公司章程規定的條件，并應
經公司董事會、監事會審議后提交股東大會表決通過。（3）
董事會在審議利潤分配政策的變更或調整事項時，須經全
體董事過半數表決同意，且經公司二分之一以上獨立董事
表決同意。監事會在審議利潤分配政策調整時，須經全體
監事過半數以上表決同意。（4）股東大會在審議利潤分配
政策的變更或調整事項時，應當安排通過證券交易所的交
易系統、互聯網系統等方式為中小投資者參加股東大會提
供便利，并經出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上
通過。為充分保障公司股東的合法權益，為股東提供穩定
持續的投資回報，有利于股東投資收益最大化的實現，同
時為進一步細化《公司章程（草案）》中關于股利分配原
則的條款，增加利潤分配決策透明度和可操作性，公司還
制訂了《廣東正業科技股份有限公司未來分紅回報規劃》，
對公司發行上市后三年的利潤分配作出了進一步安排，具
體內容請參見本招股說明書“第九節財務會計信息與管
理層分析”相關內容。
如果公司首次公開發行股票并上市后三年內股價出現低
于每股凈資產（指公司上一年度經審計的每股凈資產，如
果公司因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原
東莞市正業實業投資 因進行除權、除息的，則相關的計算對比方法按照深圳證
有限公司;廣東正業 IPO穩 券交易所的有關規定作除權除息處理，下同）的情況時，2014
科技股份有限公司; 定股價 公司將啟動以下穩定股價預案：（一）啟動股價穩定措施年12 36個 正在
梅領亮;秦艷平;徐地 承諾 的具體條件和程序1、預警條件當公司股票連續5個交易月31月 履行
華;徐地明;徐國鳳 日的收盤價低于每股凈資產的120%時，公司將在10個交日
易日內召開投資者見面會，與投資者就公司經營狀況、財
務指標、發展戰略進行深入溝通。2、啟動條件及程序當
公司股票連續20個交易日的收盤價低于每股凈資產時，
應當在10個交易日內召開董事會、30個交易日內召開股
東大會，審議穩定股價具體方案，明確該等具體方案的實
施期間，并在股東大會審議通過該等方案后的5個交易日
內啟動穩定股價具體方案的實施。啟動并實施穩定股價具
體方案，不得影響公司的上市條件。當觸發前述股價穩定
措施的啟動條件時，公司控股股東、董事、監事、高級管
理人員應依照法律、法規、規范性文件和公司章程的規定，
積極配合并保證公司按照要求啟動穩定股價的預案。3、
停止條件在上述第2項穩定股價具體方案的實施期間內，
如公司股票連續20個交易日收盤價高于每股凈資產時，
將停止實施股價穩定措施。上述第2項穩定股價具體方案
實施期滿后，如再次發生上述第2項的啟動條件，則再次
啟動穩定股價措施。（二）穩定股價的具體措施1、公司實
施利潤分配或資本公積金轉增股本在保證公司經營資金
需求的前提下，經董事會、股東大會審議同意，通過實施
利潤分配或資本公積金轉增股本的方式穩定公司股價。2、
控股股東增持公司股份（1）在符合股票交易相關規定的
前提下，通過交易所集中競價交易方式增持公司股票。（2）
控股股東購買所增持股票的總金額不低于上年度初至董
事會審議通過穩定股價具體方案日期間，從公司獲取的稅
后現金分紅總額的50%，但不高于其最近3個會計年度從
公司獲得的稅后現金分紅總額。通過交易所集中競價交易
方式增持公司股票限額為公司股本總額的3%。（3）除因
繼承、被強制執行或上市公司重組等情形必須轉股或觸發
前述股價穩定措施的停止條件外，在董事會、股東大會審
議穩定股價具體方案及方案實施期間，不轉讓其持有的公
司股份。除經股東大會非關聯股東同意外，不由公司回購
其持有的股份。（4）觸發前述股價穩定措施的啟動條件時
公司的控股股東，不因在股東大會審議穩定股價具體方案
及方案實施期間內不再作為控股股東而拒絕實施上述穩
定股價的措施。3、在公司領取薪酬的董事（獨立董事除
外）、高級管理人員增持公司股份（1）在符合股票交易相
關規定的前提下，按照公司關于穩定股價具體方案中確定
的增持金額和期間，通過交易所集中競價交易方式增持公
司股票。（2）在公司領取薪酬的董事（獨立董事除外）、
高級管理人員購買所增持股票的總金額不低于其上年度
初至董事會審議通過穩定股價具體方案日期間，從公司獲
取的稅后薪酬總額及稅后現金分紅總額的50%，但不高于
其最近2個會計年度從公司獲取的稅后薪酬及稅后現金分
紅總額。通過交易所集中競價交易方式增持公司股票限額
為公司股本總額的2%。（3）除因繼承、被強制執行或上
市公司重組等情形必須轉股或觸發前述股價穩定措施的
停止條件外，在董事會、股東大會審議穩定股價具體方案
及方案實施期間，不轉讓其持有的公司股份。除經股東大
會非關聯股東同意外，不由公司回購其持有的股份。（4）
觸發前述股價穩定措施的啟動條件時在公司領取薪酬的
董事（獨立董事除外）、高級管理人員，不因在股東大會
審議穩定股價具體方案及方案實施期間內職務變更、離職
等情形而拒絕實施上述穩定股價的措施。（5）公司在未來
聘任新的在公司領取薪酬的董事（獨立董事除外）、高級
管理人員前，將要求其簽署承諾書，保證其履行公司首次
公開發行上市時已做出的穩定股價承諾，并要求其按照公
司首次公開發行上市時的相關承諾提出未履行承諾的約
束措施。4、公司回購股份（1）在符合股份回購相關法律
法規，以及不影響公司正常經營的前提下，通過交易所集
中競價交易方式回購公司股份。（2）公司通過交易所集中
競價交易方式回購公司股份，應經董事會、股東大會審議
通過。股東大會對股份回購進行決議，須經出席會議的股
東所持表決權的三分之二以上通過。（3）公司通過交易所
集中競價交易方式回購公司股票限額為公司股本總額的
2%。（4）公司董事會公告股份回購預案后，公司股票若連
續5個交易日的收盤價超過公司上一年度經審計的每股凈
資產，公司董事會可以做出決議終止本次股份回購事宜，
且在未來3個月內不再啟動股份回購事宜。在達到股價穩
定停止條件前，還將依次開展控股股東增持，在公司領取
薪酬的董事（獨立董事除外）、高級管理人員增持等工作
以穩定公司股價。5、以法律、行政法規、規范性文件規
定以及中國證監會認可的其他方式穩定公司股價（三）應
啟動而未啟動股價穩定措施的約束措施在啟動股價穩定
措施的條件滿足時，如公司、控股股東、在公司領取薪酬
的董事（獨立董事除外）和高級管理人員未采取上述股價
穩定措施，公司、控股股東、在公司領取薪酬的董事（獨
立董事除外）和高級管理人員承諾接受以下約束措施：1、
公司、控股股東、在公司領取薪酬的董事（獨立董事除外）
和高級管理人員在股東大會及中國證監會指定的披露媒
體上公開說明未履行的具體原因并向股東和社會公眾投
資者道歉。2、如控股股東未采取上述股價穩定措施，則
控股股東持有的公司股份不得轉讓，直至其按上述規定采
取相應的穩定股價措施并實施完畢。3、如在公司領取薪
酬的董事（獨立董事除外）和高級管理人員未采取上述股
價穩定措施，在前述事項發生之日起，公司扣留在公司領
取薪酬的董事（獨立董事除外）和高級管理人員薪酬的
50%，直至其按上述規定采取相應的穩定股價措施并實施
完畢。（四）相關保障措施公司控股股東正業實業及實際
控制人徐地華、徐國鳳、徐地明承諾，若存在應啟動而未
啟動股價穩定措施的情形，公司控股股東正業實業及實際
控制人徐地華、徐國鳳、徐地明將依法連帶賠償由此給投
資者造成的一切經濟損失。
廣東正業科技股份有其他承 填補被攤薄即期回報的相關措施2013年度，公司實現歸 2014 36個 正在
限公司 諾 屬于母公司股東的扣除非經常性損益后凈利潤2,836.79萬年12月 履行
元，基本每股收益（扣除非經常性損益后）為0.63元，加月31
權平均凈資產收益率（扣除非經常性損益后）為13.86%。日
本次發行前公司總股本為4,500萬元，發行后公司總股本
增長幅度較大。截止2014年6月末，公司歸屬于母公司
股東的所有者權益為23,428.20萬元，本次發行公司擬募
集資金13,270.00萬元，發行后公司所有者權益增長幅度
預計為56.64%。本次發行后，公司總股本及所有者權益均
會有一定幅度增加。本次發行的募集資金將用于推動公司
主營業務的快速發展，募集資金使用計劃已經管理層、董
事會和股東大會的詳細論證，符合行業發展趨勢和公司發
展規劃。本次募集資金投資項目“PCB精密加工檢測設備
研發及產業化項目”、“電子板輔料（PCB精密加工輔助材
料）生產加工項目”、“補充流動資金及償還銀行貸款”建設
完成后，公司研發能力將大幅提升，生產規模和生產能力
合理拓展，財務結構更加穩健，有利于公司盈利能力提升
及長期健康發展。但由于募集資金投資項目存在一定的建
設期，建設期內股東回報仍通過現有業務實現。在公司股
本及所有者權益增加的情況下，如本次發行所屬會計年度
凈利潤未實現相應幅度的增長，每股收益及凈資產收益率
等股東即期回報將出現一定幅度下降。為降低本次發行攤
薄即期回報的影響，公司擬通過堅持技術研發與產品創
新、加大品牌建設與市場開拓力度、完善人力資源建設、
加快募集資金投資項目建設，以及強化投資者回報機制等
全方位措施，提高銷售收入，增厚未來收益，提升股東回
報，以填補本次發行對即期回報的攤薄。具體措施如下：
（一）堅持技術研發與產品創新公司將依托自身優秀的技
術研發能力，憑借管理層豐富的行業經驗，準確把握行業
發展趨勢和技術創新方向，持續加大研發投入，堅持自主
技術研發與產品創新。公司將對目前主打產品UV激光切
割機、自動化X光檢查機、UV激光打孔機、自動化貼補
強機、半固化片自動裁切機所運用的UV激光切割技術、
X光精密檢測技術、UV激光打孔技術、自動化貼補強技
術、半固化片自動裁切技術持續進行研發。通過持續技術
提升，公司主打產品功能更加豐富，自動化程度不斷提高，
產品系列日益多樣化，有利于公司快速提升市場份額，提
高盈利能力。同時，公司將沿著行業前沿技術發展路徑，
加大對全印制電子技術、高頻電子特性阻抗測試技術、高
通透/防靜電感光材料技術等新技術的研發力度，盡快實現
技術突破。（二）加大品牌建設與市場開拓力度公司如成
功首次公開發行股票并在創業板上市，將對公司品牌形象
產生有力提振效果。同時，公司未來將高度重視品牌建設，
充分利用和結合自身行業經驗以及專業咨詢機構意見，對
公司品牌形象進行精準定位。通過廣告宣傳、行業展會、
新產品發布會、一對一溝通等多種方式，樹立專業化的行
業品牌形象，構建更加清晰高效的商業模式，擴大企業影
響力。公司將在鞏固PCB業務領域領先優勢的情況下，
根據產品技術通用性加大力度拓展鋰電等其他業務領域，
實現快速、穩健發展。（三）完善人力資源建設，為企業
發展提供人才保障公司將始終致力于建設學習型組織文
化，通過員工自學、崗位培訓、組織專家進行專門培訓，
以及選派相關人員脫產學習深造等方式提升員工專業技
能和職業素養。為發展成為行業一流企業，公司計劃大力
引進公司戰略、前沿技術、項目管理等領域的優秀人才及
專家，加強人才梯隊建設，為公司不斷發展提供有力支撐。
同時，公司將通過構建良好的企業氛圍、核心價值觀，建
立健全合理、有競爭力的薪酬機制與考核機制，以良好的
工作環境與發展機遇吸引并留住人才。（四）加快募投項
目投資與建設進度，盡快實現募投項目收益本次發行募集
資金投資項目緊緊圍繞公司主營業務，符合國家相關產業
政策，項目建成投產后有利于提升公司技術水平、優化產
品結構、擴大生產規模并提高市場份額，將促進公司盈利
能力大幅提升，核心競爭力和可持續發展能力增加。本次
發行募集資金到賬后，兩周內公司與保薦人、存放募集資
金的商業銀行簽訂募集資金專戶存儲三方監管協議，開立
募集資金專用賬戶，嚴格監管募集資金用途。公司將加快
推進募集資金投資項目的投資和建設，充分調動公司采
購、生產、銷售及綜合管理等各方面資源，及時、高效完
成募投項目建設，保證各方面人員及時到位，為新引進人
員提供充分、全面的技能培訓，并通過積極市場開拓以及
與客戶良好溝通，保證生產線投產后與市場順利對接。通
過全方位推動措施，爭取募集資金投資項目早日達產并實
現預期效益。（五）進一步完善利潤分配制度，強化投資
者回報機制《公司章程（草案）》進一步明確和完善了公
司利潤分配的原則和方式，利潤分配尤其是現金分紅的具
體條件、比例，股票股利的分配條件及比例，完善了公司
利潤分配的決策程序和機制以及利潤分配政策調整的決
策程序。同時，公司還制訂了《廣東正業科技股份有限公
司未來分紅回報規劃》,對發行上市后三年的利潤分配進行
了具體安排。公司將保持利潤分配政策的連續性與穩定
性，重視對投資者的合理投資回報，強化對投資者的權益
保障，兼顧全體股東的整體利益及公司的可持續發展。
陳世榮;東莞市銘眾 未履行承諾的約束措施（一）公司未履行承諾的約束措施
實業投資有限公司; 公司承諾：本公司將嚴格履行本公司就首次公開發行股票2014
東莞市正業實業投資其他承 并上市所作出的所有公開承諾事項，積極接受社會監督。年12 36個 正在
有限公司;范斌;范秀諾 1、如本公司非因不可抗力原因導致未能履行公開承諾事月31月 履行
國;廣東正業科技股 項的，需提出新的承諾（相關承諾需按法律、法規、公司日
份有限公司;林克;羅 章程的規定履行相關審批程序）并接受如下約束措施，直
罡;梅領亮;秦艷平;天 至新的承諾履行完畢或相應補救措施實施完畢：（1）在股
津達晨創世股權投資 東大會及中國證監會指定的披露媒體上公開說明未履行
基金合伙企業（有限 的具體原因并向股東和社會公眾投資者道歉。（2）對公司
合伙）;天津達晨盛世 該等未履行承諾的行為負有個人責任的董事、監事、高級
股權投資基金合伙企 管理人員調減或停發薪酬或津貼。（3）不得批準未履行承
業（有限合伙）;天津 諾的董事、監事、高級管理人員的主動離職申請，但可以
嘉和融通股權投資基 進行職務變更。（4）給投資者造成損失的，本公司將向投
金合伙企業（有限合 資者依法承擔賠償責任。2、如本公司因不可抗力原因導
伙）;肖冰;徐地華;徐 致未能履行公開承諾事項的，需提出新的承諾（相關承諾
地明;徐國鳳 需按法律、法規、公司章程的規定履行相關審批程序）并
接受如下約束措施，直至新的承諾履行完畢或相應補救措
施實施完畢：（1）在股東大會及中國證監會指定的披露媒
體上公開說明未履行的具體原因并向股東和社會公眾投
資者道歉。（2）盡快研究將投資者利益損失降低到最小的
處理方案，并提交股東大會審議，盡可能地保護本公司投
資者利益。（二）公司股東、董事、監事、高級管理人員
未履行承諾的約束措施公司全體股東、董事（獨立董事除
外）、監事、高級管理人員承諾：本人將嚴格履行本人就
公司首次公開發行股票并上市所作出的所有公開承諾事
項，積極接受社會監督。1、如本人非因不可抗力原因導
致未能履行公開承諾事項的，需提出新的承諾并接受如下
約束措施，直至新的承諾履行完畢或相應補救措施實施完
畢：（1）在股東大會及中國證監會指定的披露媒體上公開
說明未履行的具體原因并向股東和社會公眾投資者道歉。
（2）不得轉讓公司股份。因繼承、被強制執行、上市公
司重組、為履行保護投資者利益承諾等必須轉股的情形除
外。（3）暫不領取公司分配利潤中歸屬于本人的部分。（4）
可以職務變更但不得主動要求離職。（5）主動申請調減或
停發薪酬或津貼。（6）如果因未履行相關承諾事項而獲得
收益的，所獲收益歸公司所有，并在獲得收益的五個工作
日內將所獲收益支付給公司指定賬戶。（7）本人未履行招
股說明書的公開承諾事項，給投資者造成損失的，依法賠
償投資者損失。（8）公司未履行招股說明書的公開承諾事
項，給投資者造成損失的，本人依法承擔連帶賠償責任。
2、如本人因不可抗力原因導致未能履行公開承諾事項的，
需提出新的承諾并接受如下約束措施，直至新的承諾履行
完畢或相應補救措施實施完畢：（1）在股東大會及中國證
監會指定的披露媒體上公開說明未履行的具體原因并向
股東和社會公眾投資者道歉。（2）盡快研究將投資者利益
損失降低到最小的處理方案，盡可能地保護公司投資者利
益。公司獨立董事承諾：本人將嚴格履行本人就公司首次
公開發行股票并上市所作出的所有公開承諾事項，積極接
受社會監督。（三）公司控股股東、實際控制人關于相關
主體未履行承諾的保障措施公司控股股東正業實業及實
際控制人徐地華、徐國鳳、徐地明承諾，若相關主體未履
行本招股說明書中公開披露的承諾，公司控股股東正業實
業及實際控制人徐地華、徐國鳳、徐地明將依法連帶賠償
由此給投資者造成的一切經濟損失。
股權激勵承
諾
其他對公司 徐同先生通過集中競價的方式于2017年5月3日、5月42017
中小股東所徐同 日，累計增持公司股份546,600股，自愿承諾本次增持的年05 12個 正在
作承諾 公司股份546,600股2017年5月5日起12個月內不予月05月 履行
減持。 日
承諾是否及是
時履行
四、聘任、解聘會計師事務所情況
半年度財務報告是否已經審計
□是√否
公司半年度報告未經審計。
五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
六、董事會對上年度“非標準審計報告”相關情況的說明
□適用√不適用
七、破產重整相關事項
□適用√不適用
公司報告期未發生破產重整相關事項。
八、訴訟事項
重大訴訟仲裁事項
□適用√不適用
本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。
其他訴訟事項
√適用□不適用
訴訟(仲裁)基本情涉案金額 是否形 訴訟(仲 訴訟(仲裁) 披露
況 （萬元） 成預計 訴訟(仲裁)進展 裁)審理結判決執行情 日期 披露索引
負債 果及影響 況
原告湯良安狀告 深圳市中級人民法院查封了炫碩智造一
全資子公司炫碩 臺型號為XSTP-DGN（2835）的多功能
智造通過其官方 100否 高速貼片機，原定于2017年間8月11不適用 不適用 www.cninfo.c
網站宣傳貼片機， 日開庭，后被告提出管轄權異議，截止 om.cn
侵害了原告的發 本報告披露日，該案件正等待法院通知
明專利權 下一步程序。
九、媒體質疑情況
□適用√不適用
本報告期公司無媒體普遍質疑事項。
十、處罰及整改情況
√適用□不適用
名稱/姓名 類型 原因 調查處 結論（如有） 披露日 披露索
罰類型 期 引
2017年4月28日，昆山市安全生 2017年4月28日，昆山市安全生產監督管
產監督管理局對昆山正業進行安 理局對昆山正業下發責令限期整改指令書，
昆山市正 全檢查，過程中發現昆山正業未按 接到責令限期整改指令書后，昆山正業積極
業電子有 其他 期開展作業場所職業病危害因素 其他 整改，并于2017年4月19日與江蘇泰潔檢
限公司 檢測、評價及組織接觸職業危害因 測技術有限公司簽訂《建設項目職業病危害
素的作業人員參加職業健康體檢， 現狀評價技術服務合同》，對作業場所職業
違反《中華人民共和國職業病防治 病危害因素進行檢測，并積極組織接觸職業
法》。 危害因素的作業人員參加職業健康體檢。
2017年5月25日，公司收到深圳證券交易
所監管函。至此，徐同先生已深刻認識到本
次短線交易的嚴重性，并就本次短線交易行
2017年5月4日，增持人徐同持 為向廣大投資者致以真摯的歉意，并同時承
續買入公司股票，但由于操作人員 諾本次增持的546600股公司股票，自2017
疏忽大意操作失誤，錯誤提交了一 年5月5日起12個月內不予減持，且向公
筆賣單，賣出了公司股份727股， 司上繳其在2017年5月4日交易公司股票2017年 www.c
徐同 董事 且未及時發現上述違規賣出股份 其他 成交總額的1%，即110530.33元。公司董05月05ninfo.c
的情況，并在當日的交易時間內繼 事會深刻認識到本次短線交易的嚴重性，充日 om.cn
續操作買入交易，直至當日收市后 分吸取教訓，向全體董事、監事、高級管理
才發現誤操作已賣出727股。 人員及持有公司股份5%以上的股東重申相
關法律法規，并定期組織董監高培訓，加強
董監高對相關法律法規的認識，督促相關人
員嚴格規范買賣公司股票的行為，避免此類
情況的再次發生。
整改情況說明
√適用□不適用
接到責令限期整改指令書后，昆山正業積極整改，并于2017年4月19日與江蘇泰潔檢測技術有限公司簽訂《建設項目職業病危害現狀評價技術服務合同》，對作業場所職業病危害因素進行檢測，并積極組織接觸職業危害因素的作業人員參加職業健康體檢。昆山正業承諾將來會把職業病危害檢查檢測及相關體檢作為一項持續性工作，定期開展。徐同先生于2017年5月4日至5月5日通過深圳證券交易所集中競價交易系統增持了公司股票546600股。在增持過程中，因相關操作人員錯誤操作了一筆賣單，賣出了公司股份727股，構成了短線交易。徐同先生已深刻認識到本次短線交易的嚴重性，并就本次短線交易行為向廣大投資者致以真摯的歉意，并同時承諾本次增持的546600股公司股票，自2017年5月5日起12個月內不予減持，且向公司上繳其在2017年5月4日交易公司股票成交總額的1%，即110530.33元。公司董事會深刻認識到本次短線交易的嚴重性，充分吸取教訓，向全體董事、監事、高級管理人員及持有公司股份5%以上的股東重申相關法律法規，并定期組織董監高培訓，加強董監高對相關法律法規的認識，督促相關人員嚴格規范買賣公司股票的行為，避免此類情況的再次發生。
十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況
√適用□不適用
本報告期內，公司控股股東、實際控制人誠信情況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償的情況。
十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況
√適用□不適用
2015年8月10日及10月4日，公司分別召開了第二屆董事會第十四次會議及2015年第二次臨時股東大會審議通過了有關限制性股票激勵方案的議案。2015年12月15日，公司發布《關于限制性股票激勵計劃首次授予登記完成公告》，明確本次股權激勵計劃的首次授予日為2015年10月28日，首次授予限制性股票的上市日期為2015年12月17日。2016年12月，公司限制性股票激勵計劃第一個解鎖期部分股票解鎖。本報告期內，公司股權激勵計劃暫無其他進展。預計在2017年12月份，公司將完成限制性股票激勵計劃第二個解鎖期股票解鎖。相關公告可查看指定信息披露媒體巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）。
十三、重大關聯交易
1、與日常經營相關的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。
2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。
3、共同對外投資的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。
4、關聯債權債務往來
□適用√不適用
公司報告期不存在關聯債權債務往來。
5、其他重大關聯交易
√適用□不適用
2017年7月11日，公司召開第三屆董事會第十八次會議，審議通過了《關于對2016年度部分日常關聯交易補充確認的議案》、《關于2017年度日常關聯交易預計的議案》。2016年5月19日至2016年12月31日，子公司集銀科技與鴻展光電合計發生日常關聯交易金額為8,507,370元（含稅），預計在2017年度發生日常經營性關聯交易總金額不超過人民幣3,000萬元，獨立董事就本議案發表了事前認可意見和獨立意見，保薦機構華林證券股份有限公司發表了關于公司2016年度日常關聯交易確認及2017年度日常關聯交易預計事項的核查意見。在本報告期內，集銀科技與關聯方鴻展光電已發生關聯交易累計金額為74,005元（含稅）。
重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢
臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱
《關于對2016年度部分日常關聯交易補充 2017年07月11日
確認的議案》 http://www.cninfo.com.cn
《關于2017年度日常關聯交易預計的議案》2017年07月11日 http://www.cninfo.com.cn
十四、重大合同及其履行情況
1、托管、承包、租賃事項情況
（1）托管情況
□適用√不適用
公司報告期不存在托管情況。
（2）承包情況
□適用√不適用
公司報告期不存在承包情況。
（3）租賃情況
□適用√不適用
公司報告期不存在租賃情況。
2、重大擔保
□適用√不適用
公司報告期不存在擔保情況。
3、其他重大合同
□適用√不適用
公司報告期不存在其他重大合同。
十五、社會責任情況
1、履行精準扶貧社會責任情況
（1）半年度精準扶貧概要
（2）上市公司半年度精準扶貧工作情況
指標 計量單位 數量/開展情況
一、總體情況 ―― ――
二、分項投入 ―― ――
1.產業發展脫貧 ―― ――
2.轉移就業脫貧 ―― ――
3.易地搬遷脫貧 ―― ――
4.教育脫貧 ―― ――
5.健康扶貧 ―― ――
6.生態保護扶貧 ―― ――
7.兜底保障 ―― ――
8.社會扶貧 ―― ――
9.其他項目 ―― ――
三、所獲獎項（內容、級別） ―― ――
（3）后續精準扶貧計劃
2、重大環保情況
上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位
否
十六、其他重大事項的說明
√適用□不適用
2017年4月19日，公司召開第三屆董事會第十七次會議，審議通過了《關于2016年度利潤分配方案的議案》，以截至2017年3月31日公司總股本197,107,774股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利人民幣0.70元（含稅），共計派發現金股利人民幣13,797,544.18元（含稅）。并于2017年5月10日召開2016年年度股東大會審議通過了該議案。2017年6月20日，公司發布2016年度權益分派實施公告，確定本次權益分派股權登記日為：2017年6月26日，除權除息日為：2017年6月27日。2017年6月27日，公司按時完成本次權益分派事宜。
2017年5月10日，財政部頒布了《關于修訂〈企業會計準則第16號――政府補助〉的通知》（財會[2017]15號），自2017年6月12日起實行。根據會計準則新的要求，與企業日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與企業日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。由于會計準則的修訂，公司也相應對會計政策進行了變更，對2017年1月1日存在的政府補助采用未來適用法處理，對2017年1月1日至本準則實行日之間新增的政府補助根據本準則進行調整。公司修改了財務報表列報，與日?；顒佑嘘P且與收益有關的政府補助，從利潤表“營業外收入”項目調整為利潤表“其他收益”項目列報。本次變更使“其他收益”項目2017年1-6月金額增加人民幣2,424,823.47元，“營業外收入”項目2017年1-6月金額減少人民幣2,424,823.47元。該變更對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響，不涉及以前年度的追溯調整。
2017年7月11日，公司召開第三屆董事會第十八次會議，審議通過了《投資建設正業科技智能裝備工業園與正業科技總部項目的議案》，獨立董事就該議案發表了獨立意見。公司預計于2017年下半年啟動位于東莞市松山湖東莞生態園南園路南側的正業科技智能裝備工業園項目建設，經初步計算，該項目投資金額約為2.8億元；預計于2017年下半年啟動位于東莞市松山湖北部工業城科技九路南側的正業科技總部項目建設，經初步計算，該項目投資金額約為3.5億元。投資方式為自籌資金（公司自有資金及銀行貸款），未來可根據市場及生產經營需要拓展各種融資渠道。2017年7月27日，公司召開2017年第二次臨時股東大會，審議通過了投資建設正業科技智能裝備工業園與正業科技總部項目的相關議案，并與東莞市國土資源局簽訂兩份《國有建設用地使用權出讓合同》（合同編號分別為：東國土出讓（市場）合【2017】第039號、東國土出讓（市場）合【2017】第040號）。相關公告可查看指定信息披露媒體巨潮資訊網（http://.cninfo.com.cn）。
十七、公司子公司重大事項
√適用□不適用
2016年12月21日，公司召開了第三屆董事會第十四次會議，審議通過了《關于集銀科技、鵬煜威科技投資設立子公司的議案》，同意集銀科技、鵬煜威科技在廣東省東莞市設立全資子公司，與本公司進一步加強管理協同、技術協同、市場協同，充分發揮出“1+1>2”的整合效應。2017年2月7日，公司發布了關于《鵬煜威科技新設全資子公司完成工商注冊登記并取得營業執照的公告》，2017年1月23日，公司發布了《關于集銀科技新設全資子公司完成工商注冊登記并取得營業執照的公告》。
至此，集銀科技子公司東莞市集銀智能裝備有限公司和鵬煜威科技子公司東莞市鵬煜威高智能科技有限公司正式設立。
2017年3月2日，公司召開第三屆董事會第十六次會議，審議通過了《關于投資設立全資子公司的議案》，同意在北京設立全資子公司，拓展公司的產品銷售，以及開展智能裝備、智能化工廠、中高端材料等的設計研發工作。公司獨立董事對該議案發表了獨立意見。2017年04月11日，公司發布了《關于投資設立全資子公司的進展公告》，北京正業完成工商登記注冊手續，并取得了《營業執照》。
2017年7月11日，公司召開第三屆董事會第十八次會議，審議通過了《關于對2016年度部分日常關聯交易補充確認的議案》、《關于2017年度日常關聯交易預計的議案》。預計子公司集銀科技2017年度發生日常經營性關聯交易累計交易總金額不超過人民幣3,000萬元。相關內容可查看2017年7月11日在指定信息披露媒體巨潮資訊網（http://.cninfo.com.cn）披露的公告。
第六節 股份變動及股東情況
一、股份變動情況
1、股份變動情況
單位：股
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后
數量 比例 發行新股 送股 公積金轉 其他 小計 數量 比例
股
一、有限售條件股份 128,660,6 15,986,94 -17,603,49 127,044,0
71.04% 0 0 -1,616,550 64.45%
44 4 4 94
1、國家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、國有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他內資持股 128,660,6 15,986,94 -17,603,49 127,044,0
44 71.04% 4 0 0 4-1,616,550 94 64.45%
其中：境內法人持股 112,004,5 -18,088,98 103,102,2
61.84%9,186,640 0 0 -8,902,349 52.31%
99 9 50
境內自然人持股 16,656,04 23,941,84
5 9.20% 6,800,304 0 0 485,495 7,285,799 4 12.15%
4、外資持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、無限售條件股份 52,460,18 17,603,49 17,603,4970,063,68
6 28.96% 0 0 0 4 4 0 35.55%
1、人民幣普通股 52,460,18 17,603,49 17,603,4970,063,68
28.96% 0 0 0 35.55%
6 4 4 0
2、境內上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份總數 181,120,8 15,986,94 15,986,94197,107,7
100.00% 0 0 0 100.00%
30 4 4 74
股份變動的原因
√適用□不適用
2016年5月17日，公司召開了第三屆董事會第八次會議，審議通過了關于公司發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金方案的相關議案。2017年1月5日，公司獲得《關于批準廣東正業科技股份有限公司向劉興偉等發行股份購買資產并募集配套資金的批復》（證監許可【2017】20號），對本次交易予以核準。2017年2月10日，中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具《股份登記申請受理確認書》，并于于2017年2月10日辦理本次發行股份購買資產的新增股份10,029,001股的登記申請，本次發行股份購買資產的新股上市日為2017年2月21日。2017年3月14日，中國證券登記結算有限責任公司受理了正業科技本次募集配套資金新增股份5,957,943股的登記申請，本次募集配套資金的新增股份上市流通日為2017年3月24日。
2016年1月26日，根據中國證券監督管理委員會下發的《關于核準廣東正業科技股份有限公司向施忠清等發行股份購買資產并募集配套資金的批復》（證監許可[2016]178號）文件，核準廣東正業科技股份有限公司（以下簡稱“正業科技”）本次重組事項。2016年5月11日，正業科技收到中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具的《股份登記申請受理確認書》，正業科技向施忠清發行8,536,751股、向李鳳英發行2,284,482股、向新余市融銀投資合伙企業（有限合伙）（以下簡稱“融銀投資”）發行1,202,359股已辦理完畢股份預登記手續。2016年5月11日，正業科技收到中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具的《股份登記申請受理確認書》，正業科技向深圳平安大華匯通財富管理有限公司（以下簡稱“平安大華”）發行7,641,791股、向財通基金管理有限公司（以下簡稱“財通基金”）發行1,910,447股，已辦理完畢股份預登記手續。上述新增股份上市日為2016年5月19日，均為有限售條件流通股。其中施忠清、平安大華、財通基金所持股份鎖定期為自所持股份上市之日起12個月內不得轉讓。截止2017年5月19日，施忠清、平安大華、財通基金持有的限制性股票解禁，本次解禁18,088,989股。
2017年4月25日，秦艷平先生辭去公司董事會秘書一職，按照《證券法》、《創業板股票上市規則》等規定，其所持有的公司股份300,000股鎖定期為6個月。
2017年5月4日至5月5日，公司董事徐同增持公司546,600股，因操作失誤造成短線交易，自愿承諾本次增持的公司股份自2017年5月5日起12個月內不予減持。
股份變動的批準情況
√適用□不適用
2016年5月17日，正業科技召開第三屆董事會第八次會議，審議通過了本次發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金報告書及相關議案，獨立董事發表了獨立意見。2016年6月16日，正業科技召開2016年第二次臨時股東大會，審議通過了本次發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金事項的相關議案。2017年1月5日，中國證監會出具《關于批準廣東正業科技股份有限公司向劉興偉等發行股份購買資產并募集配套資金的批復》（證監許可【2017】20號），對本次交易予以核準。2017年2月10日，中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具《股份登記申請受理確認書》，正業科技已于2017年2月10日辦理本次發行股份購買資產的新增股份10,029,001股的登記申請。本次發行股份購買資產的新股上市日為2017年2月21日。2017年3月14日，中國證券登記結算有限責任公司受理了正業科技本次募集配套資金新增股份5,957,943股的登記申請。本次募集配套資金的新增股份上市流通日為2017年3月24日。至此，公司新增股份15,986,944股。
股份變動的過戶情況
√適用□不適用
公司并購標的鵬煜威科技51%股權及炫碩智造100%股權已分別于2017年1月16日、2017年1月20日過戶至正業科技名下，相關工商變更手續已辦理完成。2017年2月7日，致同會計師事務所（特殊普通合伙）出具致同驗資（2017）第441ZC0064號驗資報告，明確了相關資產均已過，并辦理完成工商變更登記手續。
股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響√適用□不適用
報告期內，公司股本由181,120,830股增至197,107,774股，股份變動對相關指標的影響如下：
財務指標名稱 按新股計算 按原股計算
基本每股收益（元/股） 0.44 0.47
稀釋每股收益（元/股） 0.44 0.46
歸屬于公司普通股股東的每股凈資產 9.52 10.36
公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
2、限售股份變動情況
√適用□不適用
單位：股
股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股數 限售原因 擬解除限售日期
數 數
東莞市正業實業 首發股份限售承2017年12月31
投資有限公司 91,115,417 0 0 91,115,417諾 日
東莞市銘眾實業 首發股份限售承2017年12月31
投資有限公司 10,134,585 0 0 10,134,585諾 日
施忠清 發行股份購買資2017年5月19
8,536,751 8,536,751 0 0產解除限售 日
深圳平安大華匯
通財富－包商銀
行－中融國際信 募集配套資金限2017年5月19
托－中融－恒融 7,641,791 7,641,791 0 0售承諾 日
5號單一資金信
托
趙玉濤 發行股份購買資2018年2月21
0 0 4,369,683 4,369,683產解除限售 日
李鳳英 發行股份購買資2019年5月19
2,284,482 0 0 2,284,482產解除限售 日
財通基金管理有 募集配套資金限2017年5月19
限公司 1,910,447 1,910,447 0 0售承諾 日
新余市煜恒投資 發行股份購買資 年月
合伙企業（有限 2020 2 21
1,740,391 0 0 1,740,391產解除限售 日
合伙）
金鷹基金－浦發
銀行－云南國際 募集配套資金限2018年3月24
信托－云信智興 0 0 1,633,177 1,633,177售承諾 日
2016－250號單
一資金信托
華寶信托有限責 募集配套資金限2018年3月24
任公司 0 0 1,401,869 1,401,869售承諾 日
發行股份購買資2017年10月28
產解除限售、募日、2018年3月
其他 5,296,780 0 9,067,710 14,364,490集配套資金限售24日、2018年10
承諾、限制性股月28日、2019
票激勵計劃 年5月19日、
2020年2月21
日
合計 128,660,644 18,088,989 16,472,439 127,044,094 -- --
二、證券發行與上市情況
√適用□不適用
股票及其衍 發行日期 發行價格（或 發行數量 上市日期 獲準上市交 交易終止日 披露索引 披露日期
生證券名稱 利率） 易數量 期
股票類
人民幣普通 2017年02月 2017年02月 www.cninfo. 2017年02月
股 10日 41.37 10,029,00121日 10,029,001 16日
com.cn
人民幣普通 2017年03月 2017年03月 www.cninfo. 2017年03月
股 14日 42.80 5,957,94324日 5,957,943 22日
com.cn
可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券、公司債類
其他衍生證券類
報告期內證券發行情況的說明
2017年1月5日，中國證監會出具《關于批準廣東正業科技股份有限公司向劉興偉等發行股份購買資產并募集配套資金的批復》（證監許可【2017】20號），對本次交易予以核準。2017年2月10日，中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具《股份登記申請受理確認書》，公司于2017年2月10日辦理本次發行股份購買資產的新增股份的登記申請，于2017年2月21日新增股份10,029,001股上市。公司于2017年3月14日辦理本次發行股份購買資產的新增股份的登記申請，于2017年3月24日新增股份5,957,943股上市。截止本報告期末，公司股份總數為197,107,774股。
三、公司股東數量及持股情況
單位：股
報告期末表決權恢復的優先
報告期末股東總數 12,164股股東總數（如有）（參見注 0
8）
持股5%以上的股東或前10名股東持股情況
報告期 報告期 持有有 持有無 質押或凍結情況
股東名稱 股東性質 持股比例 末持股 內增減 限售條 限售條
數量 變動情 件的股 件的股 股份狀態 數量
況 份數量 份數量
東莞市正業實業 境內非國有法人 91,115, 91,115, 質押
投資有限公司 46.23% 0 38,951,000
417 417
東莞市銘眾實業 境內非國有法人 10,134, 10,134,
投資有限公司 5.14% 5850 585
施忠清 境內自然人 8,536,7 8,536,7
4.33% 0
51 51
深圳平安大華匯
通財富－包商銀
行－中融國際信 境內非國有法人 7,641,7 7,641,7
3.88% 910 91
托－中融－恒融5
號單一資金信托
王世忱 境外自然人 4,399,5 4,399,5
2.23% 0
25 25
趙玉濤 境內自然人 4,369,64,369,6 4,369,6 質押
2.22% 8383 83 2,110,000
李鳳英 境內自然人 2,284,4 2,284,4
1.16% 0
82 82
華寶興業基金－
建設銀行－平安
人壽－華寶興業 境內非國有法人 2,013,52,013,5 2,013,5
基金平安人壽委 1.02% 6666 66
托投資1號資產管
理計劃
新余市煜恒投資
合伙企業（有限合境內非國有法人 1,740,3 1,740,3 質押
0.88% 0 1,567,920
伙） 91 91
金鷹基金－浦發
銀行－云南國際
信托－云信智興 境內非國有法人 1,633,11,633,1 1,633,1
0.83% 7777 77
2016－250號單一
資金信托
戰略投資者或一般法人因配售新股
成為前10名股東的情況（如有）（參不適用
見注3）
1、東莞市正業實業投資有限公司為公司的控股股東；2、徐地華、徐國鳳、徐地明為
上述股東關聯關系或一致行動的說 東莞市正業實業投資有限公司的股東；3、徐地華、徐國鳳、徐地明為公司的實際控制
明 人、董事、高級管理人員；4、徐地華、徐國鳳、徐地明、徐國梅為兄妹關系，段祖芬
為徐地華的配偶。陳伯平為徐國鳳的配偶，吳國芳為徐地明的配偶，徐同為徐地華之
子；5、施忠清和李鳳英為夫妻關系，新余市融銀投資合伙企業的實際控制人為施忠清。
前10名無限售條件股東持股情況
股份種類
股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量
股份種類 數量
施忠清 8,536,751人民幣普通股 8,536,751
深圳平安大華匯通財富－包商銀行 7,641,791人民幣普通股 7,641,791
－中融國際信托－中融－恒融5號
單一資金信托
王世忱 4,399,525人民幣普通股 4,399,525
華寶興業基金－建設銀行－平安人
壽－華寶興業基金平安人壽委托投 2,013,566人民幣普通股 2,013,566
資1號資產管理計劃
招商銀行股份有限公司－九泰久利 1,191,589人民幣普通股
靈活配置混合型證券投資基金 1,191,589
全國社?；鹚囊欢M合 1,115,350人民幣普通股 1,115,350
中央匯金資產管理有限責任公司 979,250人民幣普通股 979,250
王凌宇 697,737人民幣普通股 697,737
中國工商銀行股份有限公司－財通 696,517人民幣普通股
多策略升級混合型證券投資基金 696,517
中國工商銀行股份有限公司－中歐 694,879人民幣普通股
價值智選回報混合型證券投資基金 694,879
華寶興業基金－農業銀行－中國平
安財產保險－華寶興業基金平安產 666,218人民幣普通股 666,218
險委托投資1號資產管理計劃
前10名無限售流通股股東之間，以
及前10名無限售流通股股東和前10不適用
名股東之間關聯關系或一致行動的
說明
參與融資融券業務股東情況說明 不適用
（如有）（參見注4）
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易
□是√否
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。
四、控股股東或實際控制人變更情況
控股股東報告期內變更
□適用√不適用
公司報告期控股股東未發生變更。
實際控制人報告期內變更
□適用√不適用
公司報告期實際控制人未發生變更。
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
報告期公司不存在優先股。
第八節 董事、監事、高級管理人員情況
一、董事、監事和高級管理人員持股變動
√適用□不適用
單位：股
期初持股 本期增持 本期減持 期末持股 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
姓名 職務 任職狀態 數（股） 股份數量 股份數量 數（股） 的限制性股 的限制性股 制性股票數量
（股） （股） 票數量（股）票數量（股） （股）
徐地華 董事長、總現任
經理 0 0 0 0 0 0 0
徐國鳳 董事、副總現任
經理 0 0 0 0 0 0 0
徐地明 董事、副總現任
經理 0 0 0 0 0 0 0
梅領亮 董事 現任 300,000 0 8,400 291,600 0 0 0
陳世榮 董事 現任 0 0 0 0 0 0 0
徐同 董事 現任 0 546,600 0 546,600 0 0 0
肖萬 獨立董事 現任 0 0 0 0 0 0 0
彭真軍 獨立董事 現任 0 0 0 0 0 0 0
何堅明 獨立董事 現任 0 0 0 0 0 0 0
范斌 監事 現任 0 0 0 0 0 0 0
林克 監事 現任 0 0 0 0 0 0 0
范秀國 監事 現任 0 0 0 0 0 0 0
溫永忠 財務總監 現任 118,750 0 10,500 108,250 0 0 0
王巍 董事會秘 現任
書 75,000 0 0 75,000 0 0 0
秦艷平 董事會秘 離任
書 300,000 0 0 300,000 0 0 0
合計 -- -- 793,750 546,600 18,900 1,321,450 0 0 0
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√適用□不適用
姓名 擔任的職務 類型 日期 原因
秦艷平 董事會秘書 解聘 2017年04月25個人原因
日
第九節 公司債相關情況
公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在半年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券
否
第十節 財務報告
一、審計報告
半年度報告是否經過審計
□是√否
公司半年度財務報告未經審計。
二、財務報表
財務附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產負債表
編制單位：廣東正業科技股份有限公司
2017年06月30日
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 240,752,904.74 132,978,874.79
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 58,719,278.24 42,866,457.76
應收賬款 658,747,299.12 340,294,985.90
預付款項 12,316,883.28 6,753,287.77
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 9,847,018.49 1,762,577.11
買入返售金融資產
存貨 448,631,504.50 204,268,910.03
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 25,452,110.91 2,065,153.64
流動資產合計 1,454,466,999.28 730,990,247.00
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 142,658,308.52
投資性房地產
固定資產 154,746,827.74 134,190,697.46
在建工程 2,284,710.22 264,000.00
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 46,092,747.10 34,162,632.98
開發支出
商譽 960,815,205.39 463,857,704.78
長期待攤費用 8,834,080.47 4,603,853.73
遞延所得稅資產 26,350,057.04 22,969,399.15
其他非流動資產 4,430,455.12 15,002,963.88
非流動資產合計 1,203,554,083.08 817,709,560.50
資產總計 2,658,021,082.36 1,548,699,807.50
流動負債：
短期借款 82,082,688.53 44,938,736.68
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債 22,017,600.00 22,017,600.00
衍生金融負債
應付票據 109,172,357.68 36,762,886.72
應付賬款 320,094,126.02 164,581,367.21
預收款項 102,193,044.94 25,692,521.07
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 12,056,612.90 10,745,103.31
應交稅費 28,063,360.09 9,654,924.92
應付利息
應付股利
其他應付款 74,064,052.20 72,429,733.82
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 749,743,842.36 386,822,873.73
非流動負債：
長期借款 16,825,101.29
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 10,487,218.55 9,777,490.14
遞延所得稅負債 4,115,248.10 2,405,713.77
其他非流動負債
非流動負債合計 31,427,567.94 12,183,203.91
負債合計 781,171,410.30 399,006,077.64
所有者權益：
股本 197,107,774.00 181,120,830.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,399,879,391.42 756,264,816.06
減：庫存股 70,121,388.00 70,121,388.00
其他綜合收益 -21,988.31 338,557.09
專項儲備
盈余公積 20,654,419.70 20,654,419.70
一般風險準備
未分配利潤 329,351,463.25 261,436,495.01
歸屬于母公司所有者權益合計 1,876,849,672.06 1,149,693,729.86
少數股東權益
所有者權益合計 1,876,849,672.06 1,149,693,729.86
負債和所有者權益總計 2,658,021,082.36 1,548,699,807.50
法定代表人：徐地華 主管會計工作負責人：溫永忠 會計機構負責人：譚君艷
2、母公司資產負債表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 45,344,640.85 37,090,062.72
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 33,881,025.09 31,507,242.54
應收賬款 257,550,804.14 216,869,334.85
預付款項 4,521,007.22 3,936,647.94
應收利息
應收股利
其他應收款 20,759,301.72 9,942,819.40
存貨 103,935,096.09 78,163,834.00
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 3,689,717.80 2,065,153.64
流動資產合計 469,681,592.91 379,575,095.09
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 1,473,022,874.01 797,858,308.52
投資性房地產
固定資產 96,638,512.27 99,509,176.03
在建工程 997,264.47
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 13,720,426.10 14,132,869.09
開發支出
商譽
長期待攤費用 4,380,275.30 3,333,369.89
遞延所得稅資產 21,359,856.63 20,350,217.31
其他非流動資產 4,430,455.12 2,459,498.81
非流動資產合計 1,614,549,663.90 937,643,439.65
資產總計 2,084,231,256.81 1,317,218,534.74
流動負債：
短期借款 72,082,688.53 44,938,736.68
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 61,268,356.00 27,903,713.00
應付賬款 71,901,226.59 76,203,829.80
預收款項 10,525,433.80 9,832,373.01
應付職工薪酬 3,387,328.94 4,687,196.85
應交稅費 7,753,061.96 1,870,464.60
應付利息
應付股利
其他應付款 78,469,578.90 85,893,991.33
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 305,387,674.72 251,330,305.27
非流動負債：
長期借款 16,825,101.29
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 6,077,742.61 5,975,805.14
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 22,902,843.90 5,975,805.14
負債合計 328,290,518.62 257,306,110.41
所有者權益：
股本 197,107,774.00 181,120,830.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,399,308,480.46 756,264,816.06
減：庫存股 70,121,388.00 70,121,388.00
其他綜合收益 325,941.33 266,679.27
專項儲備
盈余公積 20,654,419.70 20,654,419.70
未分配利潤 208,665,510.70 171,727,067.30
所有者權益合計 1,755,940,738.19 1,059,912,424.33
負債和所有者權益總計 2,084,231,256.81 1,317,218,534.74
3、合并利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 543,743,168.76 232,128,479.97
其中：營業收入 543,743,168.76 232,128,479.97
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 457,388,615.58 217,414,101.36
其中：營業成本 338,695,836.76 143,401,122.08
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 4,049,601.78 1,253,347.08
銷售費用 35,457,321.22 15,695,902.50
管理費用 71,318,092.18 51,273,431.48
財務費用 1,400,785.92 2,080,031.30
資產減值損失 6,466,977.72 3,710,266.92
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填
列） 1,531,244.76 3,722,130.92
其中：對聯營企業和合營企業
的投資收益 1,795,168.73 3,722,130.92
匯兌收益（損失以“-”號填列）
其他收益 2,424,823.47
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 90,310,621.41 18,436,509.53
加：營業外收入 4,700,946.45 2,819,642.44
其中：非流動資產處置利得 22,729.25 63,400.31
減：營業外支出 62,030.08 61,191.80
其中：非流動資產處置損失 9,380.41 21,714.60
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 94,949,537.78 21,194,960.17
減：所得稅費用 13,237,025.36 1,247,659.63
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 81,712,512.42 19,947,300.54
歸屬于母公司所有者的凈利潤 81,712,512.42 19,947,300.54
少數股東損益
六、其他綜合收益的稅后凈額 -360,545.40 1,805,029.39
歸屬母公司所有者的其他綜合收益
的稅后凈額 -360,545.40 1,805,029.39
（一）以后不能重分類進損益的其
他綜合收益 1,777,861.82
1.重新計量設定受益計劃凈
負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位不
能重分類進損益的其他綜合收益中享 1,777,861.82
有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他
綜合收益 -360,545.40 27,167.57
1.權益法下在被投資單位以
后將重分類進損益的其他綜合收益中 -266,679.27
享有的份額
2.可供出售金融資產公允價
值變動損益
3.持有至到期投資重分類為
可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效
部分
5.外幣財務報表折算差額 -93,866.13 27,167.57
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的
稅后凈額
七、綜合收益總額 81,351,967.02 21,752,329.93
歸屬于母公司所有者的綜合收益
總額 81,351,967.02 21,752,329.93
歸屬于少數股東的綜合收益總額
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.44 0.12
（二）稀釋每股收益 0.44 0.12
本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元，上期被合并方實現的凈利潤為：元。
法定代表人：徐地華 主管會計工作負責人：溫永忠 會計機構負責人：譚君艷
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 249,723,795.58 166,940,172.58
減：營業成本 166,368,349.21 109,290,364.18
稅金及附加 2,282,455.19 724,881.96
銷售費用 15,448,825.31 11,156,900.45
管理費用 32,082,867.42 41,761,930.27
財務費用 2,338,167.65 2,142,083.82
資產減值損失 3,583,726.71 3,233,740.65
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填
列） 24,640,303.43 8,722,130.92
其中：對聯營企業和合營企
業的投資收益 1,205,303.43 3,722,130.92
其他收益
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 52,259,707.52 7,352,402.17
加：營業外收入 2,525,441.51 2,120,776.69
其中：非流動資產處置利得 22,729.25 59,223.30
減：營業外支出 4,313.77 61,191.80
其中：非流動資產處置損失 3,469.02 21,714.60
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填
列） 54,780,835.26 9,411,987.06
減：所得稅費用 4,044,847.68 -355,832.80
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 50,735,987.58 9,767,819.86
五、其他綜合收益的稅后凈額 59,262.06 1,777,861.82
（一）以后不能重分類進損益的
其他綜合收益 1,777,861.82
1.重新計量設定受益計劃
凈負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益中 1,777,861.82
享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其
他綜合收益 59,262.06
1.權益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的其他綜合收益 59,262.06
中享有的份額
2.可供出售金融資產公允
價值變動損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 50,795,249.64 11,545,681.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
5、合并現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 396,822,709.77 185,776,804.71
客戶存款和同業存放款項凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加
額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 1,529,590.33
收到其他與經營活動有關的現金 13,666,778.28 9,453,993.51
經營活動現金流入小計 412,019,078.38 195,230,798.22
購買商品、接受勞務支付的現金 244,829,062.56 99,680,328.98
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加
額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現
金 83,632,135.28 41,168,763.69
支付的各項稅費 38,069,037.02 19,980,026.50
支付其他與經營活動有關的現金 37,510,899.99 17,040,639.44
經營活動現金流出小計 404,041,134.85 177,869,758.61
經營活動產生的現金流量凈額 7,977,943.53 17,361,039.61
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他
長期資產收回的現金凈額 154,000.00 67,770.31
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 154,000.00 67,770.31
購建固定資產、無形資產和其他
長期資產支付的現金 20,684,527.67 9,954,705.91
投資支付的現金 57,624,000.00
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額 130,755,668.06 270,267,159.92
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 151,440,195.73 337,845,865.83
投資活動產生的現金流量凈額 -151,286,195.73 -337,778,095.52
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 240,419,960.40 306,689,973.00
其中：子公司吸收少數股東投資
收到的現金
取得借款收到的現金 71,232,616.17 46,979,497.38
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 15,096,285.07 11,476,781.00
籌資活動現金流入小計 326,748,861.64 365,146,251.38
償還債務支付的現金 45,210,000.00 38,939,810.41
分配股利、利潤或償付利息支付
的現金 15,169,638.14 8,054,851.21
其中：子公司支付給少數股東的
股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 62,640,618.16 23,133,801.25
籌資活動現金流出小計 123,020,256.30 70,128,462.87
籌資活動產生的現金流量凈額 203,728,605.34 295,017,788.51
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響 -190,656.28 73,178.68
五、現金及現金等價物凈增加額 60,229,696.86 -25,326,088.72
加：期初現金及現金等價物余額 117,882,589.72 131,693,822.55
六、期末現金及現金等價物余額 178,112,286.58 106,367,733.83
6、母公司現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 159,463,559.22 128,591,031.51
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 23,299,563.66 9,149,084.43
經營活動現金流入小計 182,763,122.88 137,740,115.94
購買商品、接受勞務支付的現金 108,621,915.64 78,969,751.44
支付給職工以及為職工支付的現
金 33,469,273.78 29,418,297.38
支付的各項稅費 15,763,072.46 11,944,095.87
支付其他與經營活動有關的現金 19,132,529.69 13,686,008.28
經營活動現金流出小計 176,986,791.57 134,018,152.97
經營活動產生的現金流量凈額 5,776,331.31 3,721,962.97
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 9,745,000.00 5,000,000.00
處置固定資產、無形資產和其他
長期資產收回的現金凈額 32,500.00 59,223.30
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 9,777,500.00 5,059,223.30
購建固定資產、無形資產和其他
長期資產支付的現金 7,454,250.12 7,267,473.41
投資支付的現金 101,500,000.00 97,624,000.00
取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額 157,500,000.00 276,270,000.00
支付其他與投資活動有關的現金 7,500,000.00
投資活動現金流出小計 273,954,250.12 381,161,473.41
投資活動產生的現金流量凈額 -264,176,750.12 -376,102,250.11
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 240,419,960.40 306,689,973.00
取得借款收到的現金 71,232,616.17 46,979,497.38
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 6,237,111.35 3,481,077.17
籌資活動現金流入小計 317,889,687.92 357,150,547.55
償還債務支付的現金 30,010,000.00 38,939,810.41
分配股利、利潤或償付利息支付
的現金 14,916,845.14 7,973,676.21
支付其他與籌資活動有關的現金 14,303,901.48 5,704,291.52
籌資活動現金流出小計 59,230,746.62 52,617,778.14
籌資活動產生的現金流量凈額 258,658,941.30 304,532,769.41
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響 -70,734.49 46,011.11
五、現金及現金等價物凈增加額 187,788.00 -67,801,506.62
加：期初現金及現金等價物余額 30,852,951.37 109,924,054.12
六、期末現金及現金等價物余額 31,040,739.37 42,122,547.50
7、合并所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合
股本 優先 永續 積 存股 合收益備 積 險準備 利潤 計
股債 其他
181,12 1,149,6
一、上年期末余額 756,264 70,121,338,557 20,654, 261,436
0,830. 93,729.
,816.06 388.00 .09 419.70 ,495.01
00 86
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業合并
其他
181,12 1,149,6
二、本年期初余額 0,830. 756,264 70,121,338,557 20,654, 261,436 93,729.
,816.06 388.00 .09 419.70 ,495.01
00 86
三、本期增減變動15,986
金額（減少以“－” 643,614 -360,54 67,914, 727,155
,944.0
號填列） ,575.36 5.40 968.24 ,942.20
0
（一）綜合收益總 -93,866. 81,712, 81,618,
額 13 512.42 646.29
（二）所有者投入15,986
643,614 -266,67 659,334
和減少資本 ,944.0
,575.36 9.27 ,840.09
0
1．股東投入的普15,986
,944.0 639,333 655,319
通股 ,016.40 ,960.40
0
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金 4,281,5 4,281,5
額 58.96 58.96
4．其他 -266,67 -266,67
9.27 9.27
（三）利潤分配 -13,797, -13,797,
544.18 544.18
1．提取盈余公積
2．提取一般風險
準備
3．對所有者（或 -13,797, -13,797,
股東）的分配 544.18 544.18
4．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
197,10 1,399,8 1,876,8
四、本期期末余額 7,774. 79,391. 70,121,-21,988. 20,654, 329,351 49,672.
388.00 31 419.70 ,463.25
00 42 06
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合
股本 優先 永續 積 存股 合收益備 積 險準備 利潤 計
股債 其他
159,54
一、上年期末余額 164,583 17,933, 197,384 539,445
5,000.
,275.31 119.09 ,000.88 ,395.28
00
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業合并
其他
159,54
二、本年期初余額 5,000. 164,583 17,933, 197,384 539,445
,275.31 119.09 ,000.88 ,395.28
00
三、本期增減變動21,575 561,004 1,805,0 13,884, 598,270
金額（減少以“－” ,830.0 ,693.00 29.39 590.54 ,142.93
號填列） 0
（一）綜合收益總 1,805,0 19,947, 21,752,
額 29.39 300.54 329.93
（二）所有者投入21,575
561,004 582,580
和減少資本 ,830.0
,693.00 ,523.00
0
1．股東投入的普21,575
561,004 582,580
通股 ,830.0
,693.00 ,523.00
0
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
（三）利潤分配 -6,062,7 -6,062,7
10.00 10.00
1．提取盈余公積
2．提取一般風險
準備
3．對所有者（或 -6,062,7 -6,062,7
股東）的分配 10.00 10.00
4．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
181,12 1,137,7
四、本期期末余額 725,587 1,805,0 17,933, 211,268
0,830. 15,538.
,968.31 29.39 119.09 ,591.42
00 21
8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
項目 其他權益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權
股本 資本公積股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計
優先股 永續債 其他
一、上年期末余額181,120, 756,264,870,121,38266,679.2 20,654,41171,7271,059,912
830.00 16.06 8.00 7 9.70 ,067.30 ,424.33
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
二、本年期初余額181,120, 756,264,870,121,38266,679.2 20,654,41171,7271,059,912
830.00 16.06 8.00 7 9.70 ,067.30 ,424.33
三、本期增減變動
金額（減少以“－”15,986,9 643,043,6 36,938,696,028,3
59,262.06
號填列） 44.00 64.40 443.40 13.86
（一）綜合收益總 50,735,50,735,98
額 987.58 7.58
（二）所有者投入15,986,9 643,043,6 659,089,8
和減少資本 59,262.06
44.00 64.40 70.46
1．股東投入的普15,986,9 639,333,0 655,319,9
通股 44.00 16.40 60.40
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金 3,710,648 3,769,910
.00 59,262.06 .06
額
4．其他
（三）利潤分配 -13,797,-13,797,5
544.18 44.18
1．提取盈余公積
2．對所有者（或 -13,797,-13,797,5
股東）的分配 544.18 44.18
3．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額197,107, 1,399,30870,121,38325,941.3 20,654,41208,6651,755,940
774.00 ,480.46 8.00 3 9.70 ,510.70 ,738.19
上年金額
單位：元
上期
項目 其他權益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權
股本 資本公積股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計
優先股 永續債 其他
一、上年期末余額159,545, 164,583,2 17,933,11153,298495,359,4
000.00 75.31 9.09 ,071.77 66.17
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
二、本年期初余額159,545, 164,583,2 17,933,11153,298495,359,4
000.00 75.31 9.09 ,071.77 66.17
三、本期增減變動
金額（減少以“－”21,575,8 561,004,6 1,777,861 3,705,1588,063,4
號填列） 30.00 93.00 .82 09.86 94.68
（一）綜合收益總 1,777,861 9,767,811,545,68
額 .82 19.86 1.68
（二）所有者投入21,575,8 561,004,6 582,580,5
和減少資本 30.00 93.00 23.00
1．股東投入的普21,575,8 561,004,6 582,580,5
通股 30.00 93.00 23.00
2．其他權益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權益的金
額
4．其他
（三）利潤分配 -6,062,7-6,062,71
10.00 0.00
1．提取盈余公積
2．對所有者（或 -6,062,7-6,062,71
股東）的分配 10.00 0.00
3．其他
（四）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉增
資本（或股本）
2．盈余公積轉增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額181,120, 725,587,9 1,777,861 17,933,11157,0031,083,422
830.00 68.31 .82 9.09 ,181.63 ,960.85
三、公司基本情況
廣東正業科技股份有限公司（以下簡稱“本公司或公司”）是一家注冊地設立在廣東省東莞市的股份有限公司，由徐地華、梁志立、徐國鳳3人于1997年11月14日共同出資組建，并經東莞市工商行政管理局核準登記，注冊號/統一社會信用代碼：91441900617994922G；本公司所發行人民幣普通股A股,已在深圳證券交易所上市。注冊資本：19,710.7774人民幣萬元；本公司法定代表人：徐地華。本公司總部位于東莞市松山湖科技產業園區科技九路2號。
本公司前身為原東莞市正業電子有限公司,2009年10月在該公司基礎上改組為股份有限公司。
2014年12月，經中國證券監督管理委員會《關于核準廣東正業科技股份有限公司首次公開發行股票的批復》（證監許可[2014]1328號）核準，公司本期向社會公開發行人民幣普通股（A股）1,500萬股，每股發行價格為人民幣10.79元。本次公開發行后，本公司股本總額為6,000萬股，其中社會公眾持有1,500萬股，每股面值1元。上述出資業經瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）于2014年12月25日出具瑞華驗字【2014】48110016號驗資報告驗證。
2015年8月18日，公司第二屆董事會第十五次會議審議通過了《關于2015年半年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案的議案》，于2015年10月14日經2015年第二次臨時股東大會決議通過，以截至2015年6月30日公司總股本6,000.00萬股為基數，進行資本公積金轉增股本，全體股東每10股轉增15股，共計轉增9,000.00萬股，轉增后公司總股本變更為15,000.00萬股。上述出資業經瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）于2015年12月4日出具瑞華驗字【2015】48110023號驗資報告驗證。
2015年10月14日，公司2015年第二次臨時股東大會審議并通過了《關于公司
<限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>
的議案》、《關于公司
<限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法>
的議案》、《關于提請股東大會授權董事會辦理公司限制性股票激勵計劃相關事宜的議案》。2015年10月28日，公司第二屆董事會第十九次會議審議通過了《關于向激勵對象授予限制性股票的議案》，公司向董事及核心員工授予限制性股票954.50萬股。發行后公司總股本變更為15,954.50萬股。上述出資業經瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）于2015年12月4日出具瑞華驗字【2015】48110024號驗資報告驗證。 2016年5月，經中國證券監督管理委員會《關于核準廣東正業科技股份有限公司向施忠清等發行股份購買資產并募集配套資金的批復》（證監許可[2016]178號）核準，公司非公開發行2,157.583萬股，發行后公司總股本變更為18,112.083萬股。 上述出資業經瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）于2016年5月3日出具瑞華驗字【2016】48110009號驗資報告驗證。 2017年1月5日，經中國證券監督管理委員會《關于核準廣東正業科技股份有限公司向劉興偉等發行股份購買資產并募集配套資金的批復》[證監許可【2017】20號]核準，公司非公開發行1,002.9001萬股，發行后公司總股本變更為19,114.9831萬股。上述出資業經致同會計師事務所（特殊普通合伙）于2017年2月7日出具致同驗字（2017）第441ZC0064號驗資報告驗證。 根據公司股東大會及董事會決議，并經中國證券監督管理委員會《關于核準廣東正業科技股份有限公司向劉興偉等發行股份購買資產并募集配套資金的批復》（證監許可【2017】20號）核準公司非公開發行股份募集配套資金不超過25,500萬元，公司本次非公開發行595.7943萬股，發行后公司總股本變更為19,710.7774萬股。上述出資業經致同會計師事務所（特殊普通合伙）于2017年3月7日出具致同驗字（2017）第441ZC0106號驗資報告驗證。 截至2017年6月30日，中國證券登記結算有限公司深圳分公司登記的公司股本為19,710.7774萬元。 本公司及其子公司（以下簡稱“本集團”）業務性質和主要經營活動： 本集團主要從事PCB精密加工檢測設備及輔助材料、液晶模組自動化組裝及檢測設備、電子元器件、電阻焊機、包裝 機械、LED光電設備、工業自動化設備、電池材料、高端功能膜材料等的研發、生產、銷售和服務，技術開發、技術推廣、技術轉讓等服務，產品主要分為PCB精密加工檢測設備及PCB精密加工輔助材料、新能源電子材料、電阻焊機、包裝機械、LED光電設備、工業自動化設備、液晶模組自動化組裝及檢測設備等。 本公司建立了股東大會、董事會、監事會的法人治理結構。股東大會是公司的權力機構，董事會是股東大會的執行機構，下設戰略委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、審計委員會，其中審計委員會下設審計部；監事會是公司的內部監督機構；總經理負責公司的日常經營管理工作，下設材料本部、儀器裝備本部、鋰電事業部、激光事業部、技術中心、市場中心、財務中心、管理中心、企業發展部、投融資部。公司設立一個分公司，名為廣東正業科技股份有限公司東莞高�斗止�司（以下簡稱“高�斗止�司”）；七個子公司，分別為昆山市正業電子有限公司（以下簡稱“昆山正業”）、江門市拓聯電子科技有限公司（以下簡稱“拓聯電子”）、深圳市集銀科技有限公司（以下簡稱“集銀科技”）、南昌正業科技有限公司（以下簡稱“南昌正業”）、深圳市鵬煜威科技有限公司（以下簡稱“鵬煜威科技”）、深圳市炫碩智造技術有限公司（以下簡稱“炫碩智造”）和北京正業智造科技有限公司（以下簡稱“北京正業）。 本財務報表及財務報表附注業經本公司第三屆董事會第十九次會議于2017年8月22日批準。 本期合并財務報表范圍為廣東正業科技股份有限公司、深圳市集銀科技有限公司、集銀科技（香港）有限公司、東莞市集銀智能裝備有限公司、昆山市正業電子有限公司、江門市拓聯電子科技有限公司、南昌正業科技有限公司、深圳市鵬煜威科技有限公司、東莞市鵬煜威高智能科技有限公司、深圳市炫碩智造技術有限公司、無錫炫碩光電科技有限公司和北京正業智造科技有限公司。詳見本“附注八、合并范圍的變動”、本“附注九、在其他主體中的權益披露”。 四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎 本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定（統稱“企業會計準則”）編制。此外，本集團還按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號―財務報告的一般規定》（2014年修訂）披露有關財務信息。 本財務報表以持續經營為基礎列報。 本集團會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 2、持續經營 公司自報告期末起12個月內具備持續經營能力，不存在影響持續能力的重大事項。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 本集團根據自身生產經營特點，確定固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認政策，具體會計政策參見本附注16、21和28。 1、遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2017年6月30日的合并及公司財務狀況以及2017年1-6月的合并及公司經營成果和合并及公司現金流量等有關信息。 2、會計期間 本集團會計期間采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、營業周期 本公司的營業周期為12個月。 4、記賬本位幣 本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定港幣為其記賬本位幣。本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并，合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。合并對價的賬面價值與合并中取得的凈資產賬面價值的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 通過多次交易分步實現同一控制下的企業合并 在個別財務報表中，以合并日持股比例計算的合并日應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為該項投資的初始投資成本；初始投資成本與合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 在合并財務報表中，合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合并日在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量；合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和，與合并中取得的凈資產賬面價值的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并方在取得被合并方控制權之前持有的長期股權投資，在取得原股權之日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，應分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 （2）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。在購買日，取得的被購買方的資產、負債及或有負債按公允價值確認。 對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽，按成本扣除累計減值準備進行后續計量；對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后計入當期損益。 通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并 在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，購買日對這部分其他綜合收益不作處理，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在處置該項投資時轉入處置期間的當期損益。購買日之前持有的股權投資采用公允價值計量的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。 在合并財務報表中，合并成本為購買日支付的對價與購買日之前已經持有的被購買方的股權在購買日的公允價值之和。對于購買日之前已經持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值之間的差額計入當期收益；購買日之前已經持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日當期收益，由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 （3）企業合并中有關交易費用的處理 為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 6、合并財務報表的編制方法 （1）合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定。控制，是指本公司擁有對被投資單位的權力，通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分、結構化主體等）。 （2）合并財務報表的編制方法 合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由本公司編制。在編制合并財務報表時，本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致，公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。 在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，視同該子公司以及業務自同受最終控制方控制之日起納入本公司的合并范圍，將其自同受最終控制方控制之日起的經營成果、現金流量分別納入合并利潤表、合并現金流量表中。 在報告期內因非同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量納入合并現金流量表。 子公司的股東權益中不屬于本公司所擁有的部分，作為少數股東權益在合并資產負債表中股東權益項下單獨列示；子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。 （3）購買子公司少數股東股權 因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，均調整合并資產負債表中的資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 （4）喪失子公司控制權的處理 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量；處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產賬面價值的份額與商譽之和，形成的差額計入喪失控制權當期的投資收益。 與原有子公司的股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉入當期損益，由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本集團合營安排分為共同經營和合營企業。 （1）共同經營 共同經營是指本集團享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。 本集團確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理： A、確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； B、確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； C、確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入； D、按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； E、確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 （2）合營企業 合營企業是指本集團僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 本集團按照長期股權投資有關權益法核算的規定對合營企業的投資進行會計處理。 8、現金及現金等價物的確定標準 現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。現金等價物，是指本集團持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務 本集團發生外幣業務，按交易發生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額。 資產負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，計入當期損益。 （2）外幣財務報表的折算 資產負債表日，對境外子公司外幣財務報表進行折算時，資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤”外，其他項目采用發生日的即期匯率折算。 利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。 現金流量表所有項目均按照現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示“匯率變動對現金及現金等價物的影響”項目反映。 由于財務報表折算而產生的差額，在資產負債表股東權益項目下的“其他綜合收益”項目反映。 處置境外經營并喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 10、金融工具 金融工具是指形成一個企業的金融資產，并形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。 （1）金融工具的確認和終止確認 本集團于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 金融資產滿足下列條件之一的，終止確認： ①收取該金融資產現金流量的合同權利終止； ②該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集團（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。 （2）金融資產分類和計量 本集團的金融資產于初始確認時分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對于此類金融資產，采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 持有至到期投資 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 持有至到期投資采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量，其終止確認、發生減值或攤銷產生的利得或損失，均計入當期損益。 應收款項 應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括應收賬款和其他應收款等）。 應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 可供出售金融資產 可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融資產類別以外的金融資產。 可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，其折溢價采用實際利率法攤銷并確認為利息收入。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外，可供出售金融資產的公允價值變動確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。與可供出售金融資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。 對于在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按成本計量。 （3）金融負債分類和計量 本集團的金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。對于未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關交易費用計入其初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債，按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 金融負債與權益工具的區分 金融負債，是指符合下列條件之一的負債： ①向其他方交付現金或其他金融資產的合同義務。 ②在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務。 ③將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的非衍生工具合同，且企業根據該合同將交付可變數量的自身權益工具。 ④將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的衍生工具合同，但以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產的衍生工具合同除外。 權益工具，是指能證明擁有某個企業在扣除所有負債后的資產中剩余權益的合同。 如果本集團不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。 如果一項金融工具須用或可用本集團自身權益工具進行結算，需要考慮用于結算該工具的本集團自身權益工具，是作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的資產中的剩余權益。如果是前者，該工具是本集團的金融負債；如果是后者，該工具是本集團的權益工具。 （4）金融工具的公允價值 金融資產和金融負債的公允價值確定方法見附注三、11。 （5）金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團于資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。 金融資產發生減值的客觀證據，包括下列可觀察到的情形： ①發行方或債務人發生嚴重財務困難； ②債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； ③本集團出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； ④債務人很可能倒閉或者進行其他財務重組； ⑤因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易； ⑥無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，包括： -該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化； -債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況； ⑦債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本；⑧權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌，如權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其初始投資成本超過50%（含50%）或低于其初始投資成本持續時間超過12個月（含12個月）。低于其初始投資成本持續時間超過12個月（含12個月）是指，權益工具投資公允價值月度均值連續12個月均低于其初始投資成本 ⑨其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 以攤余成本計量的金融資產 如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，則將該金融資產的賬面價值減記至預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值，按照該金融資產原實際利率折現確定，并考慮相關擔保物的價值。 對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 本集團對以攤余成本計量的金融資產確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 可供出售金融資產 如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。 以成本計量的金融資產 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該金融資產的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。發生的減值損失一經確認，不得轉回。 （6）金融資產轉移 金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。 本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。 本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 （7）金融資產和金融負債的抵銷 當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本集團計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 11、應收款項 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 期末余額達到100萬元（含100萬元）以上的應收款項為單 項金額重大的應收款項。 對于單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，有客觀證 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 據表明發生了減值，根據其未來現金流量現值低于其賬面價 值的差額計提壞賬準備。單項金額重大經單獨測試未發生減 值的應收款項，再按組合計提壞賬準備。 （2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 賬齡組合 賬齡分析法 合并范圍內關聯方 其他方法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： √適用□不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1年以內（含1年） 3.00% 3.00% 1－2年 5.00% 5.00% 2－3年 10.00% 10.00% 3－4年 30.00% 30.00% 4－5年 50.00% 50.00% 5年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： □適用√不適用 （3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 涉訴款項、客戶信用狀況惡化的應收款項 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準 備 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 LED產業鏈相關業 （1）存貨的分類 本集團存貨分為原材料、在產品、庫存商品、低值易耗品、包裝物、委托加工物資和發出商品等。 （2）發出存貨的計價方法 本集團存貨取得時按實際成本計價。原材料、在產品、庫存商品、發出商品等發出時采用加權平均法計價。 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨可變現凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 資產負債表日，存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備。本集團通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，資產負債表日，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備在原已計提的金額內轉回。 （4）存貨的盤存制度 本集團存貨盤存制度采用永續盤存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 本集團低值易耗品和包裝物領用時采用一次轉銷法攤銷。 13、劃分為持有待售資產 14、長期股權投資 長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。本集團能夠對被投資單位施加重大影響的，為本集團的聯營企業。 （1）初始投資成本確定 形成企業合并的長期股權投資：同一控制下企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額作為投資成本；非同一控制下企業合并取得的長期股權投資，按照合并成本作為長期股權投資的投資成本。 對于其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 （2）后續計量及損益確認方法 對子公司的投資，采用成本法核算；對聯營企業和合營企業的投資，采用權益法核算。 采用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，對長期股權投資的賬面價值進行調整，差額計入投資當期的損益。 采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積（其他資本公積）。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，并按照本集團的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。 因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，在轉換日，按照原股權的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原股權于轉換日的公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權在喪失共同控制或重大影響之日改按《企業會計準則第22號―金融工具確認和計量》進行會計處理，公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。 原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；原股權投資相關的其他所有者權益變動轉入當期損益。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按《企業會計準則第22號―金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。 因其他投資方增資而導致本公司持股比例下降、從而喪失控制權但能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，按照新的持股比例確認本公司應享有的被投資單位因增資擴股而增加凈資產的份額，與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原賬面價值之間的差額計入當期損益；然后，按照新的持股比例視同自取得投資時即采用權益法核算進行調整。 本集團與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬于本集團的部分，在抵銷基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷是否由所有參與方或參與方組合集體控制該安排，其次再判斷該安排相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排；如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的，不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權后產生的影響，包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權及可轉換公司債券等的影響。 當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%（含20%）以上但低于50%的表決權股份時，一般認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響；本集團擁有被投資單位20%（不含）以下的表決權股份時，一般不認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產經營決策，形成重大影響。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法 對子公司、聯營企業及合營企業的投資，計提資產減值的方法見本附注22。 15、投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 16、固定資產 （1）確認條件 本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業，并且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，固定資產才能予以確認。本公司固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。 （2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 20 3 4.85 機器設備 年限平均法 10 5 9.5 運輸設備 年限平均法 5 5 19 電子設備 年限平均法 5 5 19 其他 年限平均法 5 5 19 （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 當本集團租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產：①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本集團。②本集團有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本集團將會行使這種選擇權。③即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。④本集團在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本集團才能使用。融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。 未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。融資租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 17、在建工程 本集團在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。 在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 在建工程計提資產減值方法見本附注22。 18、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則 本集團發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化： ①資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； ②借款費用已經發生； ③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 （2）借款費用資本化期間 本集團購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化；正常中斷期間的借款費用繼續資本化。 （3）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。 19、生物資產 20、油氣資產 21、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 LED產業鏈相關業 本集團無形資產包括土地使用權、專利權、商標權、軟件等。 無形資產按照成本進行初始計量，并于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自無形資產可供使用時起，采用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷。 使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下： 類別 使用壽命 攤銷方法 備注 土地使用權 50 直線法 專利權 10 直線法 商標權 10 直線法 軟件 10 直線法 本集團于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，與以前估計不同的，調整原先估計數，并按會計估計變更處理。 資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。 無形資產計提資產減值方法見本附注22。 （2）內部研究開發支出會計政策 本公司將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發支出計入當期損益。 本公司研究開發項目在滿足上述條件，通過技術可行性及經濟可行性研究，形成項目立項后，進入開發階段。 已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定可使用狀態之日轉為無形資產。 22、長期資產減值 對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、商譽等（存貨、遞延所得稅資產、金融資產除外）的資產減值，按以下方法確定： 于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合并所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。 可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。 當資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值時，本集團將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 就商譽的減值測試而言，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合，是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大于本集團確定的報告分部。 減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然后對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其賬面價值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價值的，確認商譽的減值損失。 資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 23、長期待攤費用 本集團發生的長期待攤費用按實際成本計價，并按預計受益期限平均攤銷。對不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，其攤余價值全部計入當期損益。 24、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法 本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發生的職工工資、獎金、按規定的基準和比例為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金，確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年度報告期結束后十二個月內不能完全支付，且財務影響重大的，則該負債將以折現后的金額計量。 （2）離職后福利的會計處理方法 離職后福利計劃包括設定提存計劃和設定受益計劃。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，企業不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。 設定提存計劃 設定提存計劃包括基本養老保險、失業保險等。 在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 （3）辭退福利的會計處理方法 離職后福利計劃包括設定提存計劃和設定受益計劃。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，企業不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。 設定提存計劃 設定提存計劃包括基本養老保險、失業保險等。 在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法 本集團向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述關于設定提存計劃的有關規定進行處理。符合設定受益計劃的，按照上述關于設定受益計劃的有關規定進行處理，但相關職工薪酬成本中“重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動”部分計入當期損益或相關資產成本。 25、預計負債 （1）該義務是本集團承擔的現時義務； （2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。本集團于資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，并對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數。 如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。 26、股份支付 （1）股份支付的種類 本集團股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 （2）權益工具公允價值的確定方法 本集團對于授予的存在活躍市場的期權等權益工具，按照活躍市場中的報價確定其公允價值。對于授予的不存在活躍市場的期權等權益工具，采用期權定價模型等確定其公允價值。選用的期權定價模型考慮以下因素：A、期權的行權價格；B、期權的有效期；C、標的股份的現行價格；D、股價預計波動率；E、股份的預計股利；F、期權有效期內的無風險利率。 （3）確認可行權權益工具最佳估計的依據 等待期內每個資產負債表日，本集團根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量應當與實際可行權數量一致。 （4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 以權益結算的股份支付，按授予職工權益工具的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。在可行權日之后不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。 以現金結算的股份支付，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日以本集團承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本集團承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。 本集團對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；若修改增加了所授予權益工具的數量，則將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式修改股份支付計劃的條款和條件，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本集團取消了部分或全部已授予的權益工具。 在等待期內，如果取消了授予的權益工具（因未滿足可行權條件的非市場條件而被取消的除外），本集團對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本集團將其作為授予權益工具的取消處理。 27、優先股、永續債等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 LED產業鏈相關業 （1）一般原則 ①銷售商品 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 ②提供勞務 對在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，本集團于資產負債表日按完工百分比法確認收入。 勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：A、收入的金額能夠可靠地計量；B、相關的經濟利益很可能流入企業；C、交易的完工程度能夠可靠地確定；D、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 ③讓渡資產使用權 與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本集團確認收入。 （2）收入確認的具體方法 本集團收入確認的具體方法如下： 精密加工檢測設備、液晶模組自動化設備、LED光電設備、自動化焊接生產線及相關設備：①對于設備無需驗收的情況，在設備安裝調試完畢、客戶簽署服務確認報告后風險收益均已轉移，公司根據合同、送貨單和服務確認報告確認收入、結轉成本；②對于設備需要驗收的情況，在客戶出具驗收報告或驗收期滿后風險收益均已轉移，公司根據合同、送貨單、服務確認報告和驗收報告確認收入、結轉成本。 精密加工輔助材料、新能源電子材料：核對客戶訂單、客戶簽收的送貨單、客戶確認的對賬單無誤后，確認收入、結轉成本。 29、政府補助 （1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府補助，是指本集團取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；除此之外，作為與收益相關的政府補助。 對于政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長期資產的，與資產價值相對應的政府補助部分作為與資產相關的政府補助，其余部分作為與收益相關的政府補助；難以區分的，將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用期限內平均分配，計入當期損益。 （2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補助，如果用于補償已發生的相關費用或損失，則計入當期損益；如果用于補償以后期間的相關費用或損失，則計入遞延收益，于費用確認期間計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽，或與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外，均作為所得稅費用計入當期損益。 本集團根據資產、負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅。 各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）商譽的初始確認，或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 于資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。 于資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 31、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法 （1）本公司作為出租人 經營租賃中的租金，本集團在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。發生的初始直接費用，計入當期損益。 （2）本公司作為承租人 經營租賃中的租金，本集團在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益。 （2）融資租賃的會計處理方法 （1）本公司作為出租人 融資租賃中，在租賃期開始日本集團按最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內各個期間采用實際利率法計算確認當期的融資收入。 （2）本公司作為承租人 融資租賃中，在租賃期開始日本集團將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。初始直接費用計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法計算確認當期的融資費用。本集團采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。 32、其他重要的會計政策和會計估計 本集團根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所采用的重要會計估計和關鍵假設進行持續的評價。 很可能導致下一會計年度資產和負債的賬面價值出現重大調整風險的重要會計估計和關鍵假設列示如下： 商譽減值 本集團至少每年評估商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組的使用價值進行估計。估計使用價值時，本集團需要估計未來來自資產組的現金流量，同時選擇恰當的折現率計算未來現金流量的現值。 遞延所得稅資產 在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，應就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。 33、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更 √適用□不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注 根據《企業會計準則第16號-政府補助》 的通知，與日?；顒酉嚓P的政府補助計 ① 其他收益 入其他收益或沖減相關成本，與企業日 2,424,823.47 ?；顒訜o關的政府補助計入營業外收 ② 營業外收入 支，并要求對2017年1月1日存在的政 -2,424,823.47 府補助采用未來適用法處理。 （2）重要會計估計變更 □適用√不適用 34、其他 （1）回購股份 本公司回購的股份在注銷或者轉讓之前，作為庫存股管理，回購股份的全部支出轉作庫存股成本。股份回購中支付的對價和交易費用減少所有者權益，回購、轉讓或注銷本公司股份時，不確認利得或損失。 轉讓庫存股，按實際收到的金額與庫存股賬面金額的差額，計入資本公積，資本公積不足沖減的，沖減盈余公積和未分配利潤。注銷庫存股，按股票面值和注銷股數減少股本，按注銷庫存股的賬面余額與面值的差額，沖減資本公積，資本公積不足沖減的，沖減盈余公積和未分配利潤。 （2）限制性股票 股權激勵計劃中，本公司授予被激勵對象限制性股票，被激勵對象先認購股票，如果后續未達到股權激勵計劃規定的解鎖條件，則本公司按照事先約定的價格回購股票。向職工發行的限制性股票按有關規定履行了注冊登記等增資手續的，在授予日，本公司根據收到的職工繳納的認股款確認股本和資本公積（股本溢價）；同時就回購義務確認庫存股和其他應付款。 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入 17% 城市維護建設稅 應納流轉稅額 5%、7% 企業所得稅 應納稅所得額 25%、16.5%、15% 教育費附加 應納流轉稅額 3% 地方教育費附加 應納流轉稅額 2% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 廣東正業科技股份有限公司 15% 昆山市正業電子有限公司 15% 江門市拓聯電子科技有限公司 15% 深圳市集銀科技有限公司 15% 深圳市鵬煜威科技有限公司 15% 深圳市炫碩智造技術有限公司 15% 集銀科技（香港）有限公司 16.5% 無錫炫碩光電科技有限公司 25% 南昌正業科技有限公司 25% 北京正業智造科技有限公司 25% 東莞市集銀智能裝備有限公司 25% 東莞市鵬煜威高智能科技有限公司 25% 2、稅收優惠 （1）2014年10月10日本公司取得廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局頒發的高新技術企業證書，證書編號：GR201444000847，有效期：三年。目前正在進行高新技術企業復審，本期按15%的稅率計繳企業所得稅。 （2）2015年10月10日，昆山市正業電子有限公司取得江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局、江蘇省地方稅務局四部門聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號：GR201532001975，有效期：三年。根據國家高新技術企業稅收優惠政策，本期享受15%的優惠稅率。 （3）2015年10月10日，江門市拓聯電子科技有限公司取得廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局四部門聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號：GR201544006132，有效期：三年。根據國家高新技術企業稅收優惠政策，本期享受15%的優惠稅率。 （4）2014年9月30日，深圳市集銀科技有限公司取得深圳市創新委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局、深圳市地方稅務局四部門聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號：GF201444200249，有效期：三年。目前正在進行高新技術企業復審，本期按15%的稅率計繳企業所得稅。 （5）2015年11月2日，深圳市炫碩智造技術有限公司取得深圳市創新委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局、深圳市地方稅務局四部門聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號：GF201544200303，有效期：三年。根據國家高新技術企業稅收優惠政策，本期享受15%的優惠稅率。 （6）于2015年11月2日，深圳市鵬煜威科技有限公司取得由深圳市科技創新委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局、深圳市地方稅務局聯合簽發的《高新技術企業證書》，證書編號：GR201544201096，有效期3年。根據國家高新技術企業稅收優惠政策，本期享受15%的優惠稅率。 3、其他 七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位：元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 234,238.79 158,880.17 銀行存款 177,878,047.79 117,723,709.55 其他貨幣資金 62,640,618.16 15,096,285.07 合計 240,752,904.74 132,978,874.79 其他說明 期末，除其他貨幣資金為銀行承兌匯票及履約保函保證金外，本集團不存在抵押、質押或凍結、或存放在境外且資金匯回受到限制的款項。 2、應收票據 （1）應收票據分類列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 56,719,278.24 31,775,834.62 商業承兌票據 2,000,000.00 11,090,623.14 合計 58,719,278.24 42,866,457.76 （2）期末公司已質押的應收票據 單位：元 項目 期末已質押金額 （3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位：元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 148,871,141.65 商業承兌票據 3,356,072.03 合計 148,871,141.65 3,356,072.03 （4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 單位：元 項目 期末轉應收賬款金額 其他說明 3、應收賬款 （1）應收賬款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 計提比 賬面價值 賬面價值 金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 3,178,00 2,058,00 1,120,000 0.46% 64.76% 應收賬款 0.00 0.00 .00 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 682,522, 24,894,7 657,627,2354,647 14,352,32 340,294,98 038.30 99.30% 39.18 3.65% 99.12 ,310.27 99.88% 4.37 4.05% 5.90 應收賬款 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 1,660,04 1,660,04 428,099 428,099.9 0.24% 100.00% 0.00 0.12% 100.00% 的應收賬款 3.95 3.95 .95 5 合計 687,360, 28,612,7 658,747,2355,075 14,780,42 340,294,98 082.25100.00% 83.13 4.16% 99.12 ,410.22 100.00% 4.32 4.16% 5.90 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 期末余額 應收賬款（按單位） 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 常州市第二化工機械 公司倒閉，貨款無法收 制造有限公司 1,578,000.00 1,578,000.00 100.00%回 廣東方大索正光電照明 30.00%長期拖欠 有限公司 1,600,000.00 480,000.00 合計 3,178,000.00 2,058,000.00 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 期末余額 賬齡 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內小計 607,973,121.45 18,239,193.52 3.00% 1至2年 49,921,011.15 2,496,050.56 5.00% 2至3年 18,603,091.51 1,860,309.15 10.00% 3至4年 4,362,950.35 1,308,885.11 30.00% 4至5年 1,343,126.00 671,563.00 50.00% 5年以上 318,737.84 318,737.84 100.00% 合計 682,522,038.30 24,894,739.18 3.65% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額4,016,634.26元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位：元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位：元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位：元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 應收賬款核銷說明： （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 期末余額 賬齡 占應收賬款期末余額 壞賬準備金額 合計數的比例 第1名 74,170,877.98 1年以內 10.79% 2,225,126.34 第2名 37,480,000.00 1年以內 5.45% 1,124,400.00 第3名 25,182,788.12 1年以內 3.66% 755,483.64 第4名 22,962,880.01 1年以內 3.34% 688,886.40 第5名 21,775,821.00 1年以內 3.17% 653,274.63 合計 181,572,367.11 -- 26.41% 5,447,171.01 （5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 （6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 本期合并增加的壞賬準備金額為9,815,724.55元。 4、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示 單位：元 期末余額 期初余額 賬齡 金額 比例 金額 比例 1年以內 12,242,434.48 99.40% 6,605,212.53 97.81% 1至2年 74,448.80 0.60% 148,075.24 2.19% 合計 12,316,883.28 -- 6,753,287.77 -- 賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 本期按預付對象歸集的期末余額前五名預付款項匯總金額3,760,842.91元，占預付款項期末余額合計數的比例30.53%。 其他說明： 5、應收利息 （1）應收利息分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 （2）重要逾期利息 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷 依據 其他說明： 6、其他應收款 （1）其他應收款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 計提比 賬面價值 賬面價值 金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 10,249,2 402,223. 9,847,018 1,829,3 1,762,577.1 99.85% 3.92% 99.16%66,805.12 3.65% 其他應收款 41.72 23 .49 82.23 1 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 15,446.1 15,446.1 15,446. 0.15% 100.00% 0.00 0.84%15,446.19 100.00% 的其他應收款 9 9 19 合計 10,264,6 417,669. 9,847,018 1,844,8 1,762,577.1 100.00% 4.07% 100.00%82,251.31 4.46% 87.91 42 .49 28.42 1 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 期末余額 賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內小計 8,853,587.30 265,607.62 3.00% 1至2年 58,996.66 2,949.83 5.00% 2至3年 1,336,657.76 133,665.78 10.00% 合計 10,249,241.72 402,223.23 3.92% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額66,614.58元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位：元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的其他應收款情況 單位：元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位：元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 其他應收款核銷說明： （4）其他應收款按款項性質分類情況 單位：元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 質押金、保證金 6,170,809.38 897,382.00 增值稅退稅款 2,335,295.28 往來款 1,019,799.25 代扣代繳款項 136,991.50 418,546.55 員工備用金 103,500.00 527,007.49 其他 498,292.50 1,892.38 合計 10,264,687.91 1,844,828.42 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額 余額合計數的比例 第1名 押金 1,145,855.101年以內 11.16% 34,375.65 第2名 保證金 501,000.001年以內 4.88% 15,030.00 第3名 押金 387,111.001年以內 3.77% 11,613.33 第4名 保證金 304,500.001至3年 2.97% 30,450.00 第5名 保證金 200,000.001年以內 1.95% 6,000.00 合計 -- 2,538,466.10 -- 24.73% 97,468.98 （6）涉及政府補助的應收款項 單位：元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額 及依據 （7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 （8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 本期合并增加其他應收款壞賬準備268,803.53元 7、存貨 公司是否需要遵守房地產行業的披露要求 否 （1）存貨分類 單位：元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 96,756,205.93 4,041,080.22 92,715,125.71 45,310,745.97 1,774,202.54 43,536,543.43 在產品 105,258,983.27 1,356,967.75 103,902,015.52 46,605,835.63 1,260,650.65 45,345,184.98 庫存商品 72,723,474.79 4,002,776.35 68,720,698.44 41,246,655.50 2,679,558.68 38,567,096.82 周轉材料 198,864.12 198,864.12 發出商品 183,627,611.72 3,401,364.84 180,226,246.88 79,483,362.60 3,298,566.93 76,184,795.67 委托加工物資 3,070,859.09 3,441.14 3,067,417.95 436,425.01 436,425.01 合計 461,437,134.80 12,805,630.30 448,631,504.50 213,281,888.83 9,012,978.80 204,268,910.03 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號―上市公司從事種業、種植業務》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第1號――上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第5號――上市公司從事互聯網游戲業務》的披露要求 否 （2）存貨跌價準備 單位：元 本期增加金額 本期減少金額 項目 期初余額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 1,774,202.54 1,259,310.33 1,007,567.35 4,041,080.22 在產品 1,260,650.65 96,317.10 1,356,967.75 庫存商品 2,679,558.68 1,047,769.11 275,448.56 4,002,776.35 發出商品 3,298,566.93 138,209.76 147,904.35 183,316.20 3,401,364.84 委托加工物資 3,441.14 3,441.14 合計 9,012,978.80 2,545,047.44 1,430,920.26 183,316.20 0.00 12,805,630.30 （3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 （4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位：元 項目 金額 其他說明： 本期合并增加存貨跌價準備金額1,430,920.26元。 8、一年內到期的非流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 9、其他流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 待抵扣進項稅金 24,931,067.03 2,065,153.64 紀念幣 328,560.00 預繳企業所得稅費 192,483.88 合計 25,452,110.91 2,065,153.64 其他說明： 10、長期股權投資 單位：元 本期增減變動 被投資單期初余額 權益法下 宣告發放 期末余額減值準備 位 追加投資減少投資確認的投其他綜合其他權益現金股利計提減值 其他 期末余額 資損益 收益調整 變動 或利潤 準備 一、合營企業 二、聯營企業 深圳市鵬 煜威科技142,658,3152,400,0 1,205,303 -296,322, 59,262.06 0.00 有限公司 08.52 00.00 .43 874.01 小計 142,658,3152,400,0 1,205,303 -296,322, 59,262.06 0.00 08.52 00.00 .43 874.01 合計 142,658,3152,400,0 1,205,303 -296,322, 59,262.06 0.00 08.52 00.00 .43 874.01 其他說明 11、固定資產 （1）固定資產情況 單位：元 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 電子電器設備 其他設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 106,989,425.62 42,152,046.04 11,183,535.41 13,283,264.60 4,085,195.41 177,693,467.08 2.本期增加金 額 4,692,924.14 16,674,295.84 2,713,881.27 3,722,947.00 703,590.10 28,507,638.35 （1）購置 4,692,924.14 15,604,618.57 868,908.51 2,811,517.30 638,885.81 24,616,854.33 （2）在建工 程轉入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）企業合 并增加 0.00 1,069,677.27 1,844,972.76 911,429.70 64,704.29 3,890,784.02 3.本期減少金 額 0.00 809,743.60 100,970.58 8,632.48 7,264.96 926,611.62 （1）處置或 報廢 0.00 809,743.60 100,970.58 8,632.48 7,264.96 926,611.62 4.期末余額 111,682,349.76 58,016,598.28 13,796,446.10 16,997,579.12 4,781,520.55 205,274,493.81 二、累計折舊 1.期初余額 19,243,342.90 8,618,845.27 5,936,646.30 7,497,301.34 2,206,633.81 43,502,769.62 2.本期增加金 額 2,658,291.55 2,286,321.89 1,021,308.43 1,154,461.26 257,037.88 7,377,421.01 （1）計提 2,658,291.55 2,286,321.89 1,021,308.43 1,154,461.26 257,037.88 7,377,421.01 0.00 3.本期減少金 額 0.00 246,350.44 95,922.05 6,456.13 3,795.94 352,524.56 （1）處置或 報廢 0.00 246,350.44 95,922.05 6,456.13 3,795.94 352,524.56 4.期末余額 21,901,634.45 10,658,816.72 6,862,032.68 8,645,306.47 2,459,875.75 50,527,666.07 三、減值準備 1.期初余額 0.00 2.本期增加金 額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）計提 3.本期減少金 額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）處置或 報廢 4.期末余額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、賬面價值 1.期末賬面價 值 89,780,715.31 47,357,781.56 6,934,413.42 8,352,272.65 2,321,644.80 154,746,827.74 2.期初賬面價 值 87,746,082.72 33,533,200.77 5,246,889.11 5,785,963.26 1,878,561.60 134,190,697.46 （2）暫時閑置的固定資產情況 單位：元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 （3）通過融資租賃租入的固定資產情況 單位：元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 （4）通過經營租賃租出的固定資產 單位：元 項目 期末賬面價值 （5）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位：元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 其他說明 12、在建工程 （1）在建工程情況 單位：元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 昆山正業廠房裝 修 1,287,445.75 1,287,445.75 264,000.00 264,000.00 正業科技智能裝 備工業園項目 997,264.47 997,264.47 合計 2,284,710.22 2,284,710.22 264,000.00 264,000.00 （2）重要在建工程項目本期變動情況 單位：元 本期轉 本期其 工程累 利息資 其中：本 本期利 項目名 預算數 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計投入 工程進 本化累 期利息 息資本 資金來 稱 額 加金額 資產金 金額 額 占預算度 計金額 資本化 化率 源 額 比例 金額 產品檢 驗樓項 541,441. 541,441. 募股資 目改造 44 44 0.00 金 裝修 正業科 997,264. 997,264. 其他 技智能 47 47 裝備工 業園項 目 昆山正 募股資 業廠房 264,000.1,023,44 1,287,44 裝修 00 5.75 5.75 金 合計 264,000.2,562,15 541,441.2,284,71 0.00 -- -- -- 00 1.66 44 0.22 （3）本期計提在建工程減值準備情況 單位：元 項目 本期計提金額 計提原因 其他說明 13、無形資產 （1）無形資產情況 單位：元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 商標使用權 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 15,714,899.57 17,823,455.71 44,125.00 6,329,475.19 39,911,955.47 2.本期增加 金額 0.00 14,713,313.42 0.00 3,000.00 211,035.81 14,927,349.23 （1）購置 0.00 14,110.19 0.00 3,000.00 0.00 17,110.19 （2）內部 研發 0.00 （3）企業 合并增加 0.00 14,699,203.23 0.00 0.00 211,035.81 14,910,239.04 3.本期減少金 額 0.00 （1）處置 0.00 4.期末余額 15,714,899.57 32,536,769.13 0.00 47,125.00 6,540,511.00 54,839,304.70 二、累計攤銷 1.期初余額 2,187,681.58 2,439,658.21 37,927.24 905,305.46 5,570,572.49 2.本期增加 金額 180,353.69 2,358,907.95 0.00 2,256.25 455,717.22 2,997,235.11 （1）計提 180,353.69 2,358,907.95 0.00 2,256.25 455,717.22 2,997,235.11 0.00 3.本期減少 金額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）處置 0.00 4.期末余額 2,368,035.27 4,798,566.16 0.00 40,183.49 1,361,022.68 8,567,807.60 三、減值準備 1.期初余額 178,750.00 178,750.00 2.本期增加 金額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）計提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期減少 金額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）處置 0.00 4.期末余額 0.00 178,750.00 0.00 0.00 0.00 178,750.00 四、賬面價值 1.期末賬面 價值 13,346,864.30 27,559,452.97 0.00 6,941.51 5,179,488.32 46,092,747.10 2.期初賬面 價值 13,527,217.99 15,205,047.50 0.00 6,197.76 5,424,169.73 34,162,632.98 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0.00%。 （2）未辦妥產權證書的土地使用權情況 單位：元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 其他說明： 14、商譽 （1）商譽賬面原值 單位：元 被投資單位名稱 或形成商譽的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 項 江門市拓聯電子 科技有限公司 22,898,274.11 22,898,274.11 深圳市集銀科技 有限公司 440,959,430.67 440,959,430.67 深圳市鵬煜威科 技有限公司 189,649,132.64 189,649,132.64 深圳市炫碩智造 技術有限公司 307,308,367.97 307,308,367.97 合計 463,857,704.78 496,957,500.61 0.00 0.00 0.00 960,815,205.39 （2）商譽減值準備 單位：元 被投資單位名稱 或形成商譽的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 項 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法： 其他說明 本公司采用預計未來現金流現值的方法計算資產組的可收回金額。本公司管理層根據過往表現及其對市場發展的預期編制上述財務預算。計算未來現金流現值所采用的稅前折現率為12%（上期：12%），已反映了相對于有關分部的風險。根據減值測試的結果，本期期末商譽未發生減值（上期期末：無）。 15、長期待攤費用 單位：元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 裝修費用 4,090,881.08 4,998,651.63 1,056,674.27 0.00 8,032,858.44 固定資產改良 490,639.18 155,566.35 62,565.93 0.00 583,639.60 其他 22,333.47 221,270.27 26,021.31 0.00 217,582.43 合計 4,603,853.73 5,375,488.25 1,145,261.51 0.00 8,834,080.47 其他說明 16、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元 期末余額 期初余額 項目 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 42,014,832.85 6,302,224.93 24,054,404.40 3,608,160.66 內部交易未實現利潤 2,034,101.57 305,115.24 2,448,098.13 367,214.72 遞延收益 10,487,218.55 1,573,082.78 9,777,490.14 1,466,623.52 股權激勵成本 121,130,893.96 18,169,634.09 116,849,335.00 17,527,400.25 合計 175,667,046.93 26,350,057.04 153,129,327.67 22,969,399.15 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位：元 期末余額 期初余額 項目 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 非同一控制企業合并資 產評估增值 27,434,987.35 4,115,248.10 16,038,091.80 2,405,713.77 合計 27,434,987.35 4,115,248.10 16,038,091.80 2,405,713.77 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位：元 項目 遞延所得稅資產和負債 抵銷后遞延所得稅資產 遞延所得稅資產和負債抵銷后遞延所得稅資產 期末互抵金額 或負債期末余額 期初互抵金額 或負債期初余額 遞延所得稅資產 26,350,057.04 22,969,399.15 遞延所得稅負債 4,115,248.10 2,405,713.77 （4）未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 項目 期末余額 期初余額 （5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 年份 期末金額 期初金額 備注 其他說明： 17、其他非流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 預付工程款及設備款 4,430,455.12 15,002,963.88 合計 4,430,455.12 15,002,963.88 其他說明： 18、短期借款 （1）短期借款分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 質押借款 10,000,000.00 保證借款 72,082,688.53 44,938,736.68 合計 82,082,688.53 44,938,736.68 短期借款分類的說明： （2）已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為0.00元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 單位：元 借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率 其他說明： 19、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 指定為以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 22,017,600.00 22,017,600.00 合計 22,017,600.00 22,017,600.00 其他說明： 根據集銀科技2015、2016年凈利潤的實現情況，以及2017年預測的扣非后凈利潤情況，本公司需要支付的或有對價估計金額為2,201.76萬元。 20、應付票據 單位：元 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 109,172,357.68 36,762,886.72 合計 109,172,357.68 36,762,886.72 本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。 21、應付賬款 （1）應付賬款列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 貨款 314,482,809.86 153,552,644.34 工程款 1,439,429.71 6,945,009.88 設備款 3,817,775.15 3,536,185.98 其他 354,111.30 547,527.01 合計 320,094,126.02 164,581,367.21 （2）賬齡超過1年的重要應付賬款 單位：元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 其他說明： 22、預收款項 （1）預收款項列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 貨款 102,193,044.94 25,692,521.07 合計 102,193,044.94 25,692,521.07 （2）賬齡超過1年的重要預收款項 單位：元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 （3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 單位：元 項目 金額 其他說明： 23、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 10,652,386.38 90,374,815.89 89,074,699.52 11,952,502.75 二、離職后福利-設定提 存計劃 92,716.93 5,248,018.43 5,236,625.21 104,110.15 合計 10,745,103.31 95,622,834.32 94,311,324.73 12,056,612.90 （2）短期薪酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和 補貼 10,361,954.07 85,447,607.08 83,889,489.74 11,920,071.41 2、職工福利費 0.00 1,508,522.39 1,508,522.39 0.00 3、社會保險費 28,440.47 1,297,728.42 1,580,792.27 -254,623.38 其中：醫療保險費 22,921.69 883,299.36 1,167,521.27 -261,300.22 工傷保險費 4,312.00 237,522.67 236,533.99 5,300.68 生育保險費 1,206.78 176,906.39 176,737.01 1,376.16 4、住房公積金 261,991.84 2,120,958.00 2,095,895.12 287,054.72 合計 10,652,386.38 90,374,815.89 89,074,699.52 11,952,502.75 （3）設定提存計劃列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 81,917.48 5,024,033.99 5,002,695.56 103,255.91 2、失業保險費 10,799.45 223,984.44 233,929.65 854.24 合計 92,716.93 5,248,018.43 5,236,625.21 104,110.15 其他說明： 24、應交稅費 單位：元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 13,561,892.05 4,260,920.59 企業所得稅 10,790,265.95 3,952,560.00 個人所得稅 682,620.88 402,104.36 城市維護建設稅 1,459,071.10 388,755.08 教育費附加 1,045,916.50 272,832.00 房產稅 386,006.88 292,637.99 土地使用稅 79,657.90 51,771.10 其他稅費 57,928.83 33,343.80 合計 28,063,360.09 9,654,924.92 其他說明： 25、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 限制性股票回購義務 70,121,388.00 70,121,388.00 往來款 3,478,715.50 1,486,712.61 運費、快遞費 380,418.20 638,239.50 應支未支款 65,530.50 165,393.71 押金 18,000.00 18,000.00 合計 74,064,052.20 72,429,733.82 （2）賬齡超過1年的重要其他應付款 單位：元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 其他說明 26、一年內到期的非流動負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 27、其他流動負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 短期應付債券的增減變動： 單位：元 債券名稱 面值 發行日期債券期限發行金額期初余額本期發行按面值計溢折價攤本期償還 期末余額 提利息 銷 其他說明： 28、長期借款 （1）長期借款分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他借款 16,825,101.29 0.00 合計 16,825,101.29 長期借款分類的說明： 其他借款為公司通過售后回租融資租賃形式取得的長期借款，公司在2017年3月15日與富銀融資租賃（深圳）股份有限公司簽訂了人民幣2000萬元的售后回租合同，租賃期為24個月，按月支付，每月租金93.5萬元，租賃物為生產設備，租賃日的凈值為2,351.37萬元，第一期租金從2017年3月20日開始支付，租賃期滿公司支付合同約定的所有費用后，租賃公司將租賃物所有權轉讓給公司。 其他說明，包括利率區間： 29、長期應付款 （1）按款項性質列示長期應付款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 0.00 其他說明： 30、遞延收益 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 9,777,490.14 2,311,166.32 1,601,437.91 10,487,218.55 合計 9,777,490.14 2,311,166.32 1,601,437.91 10,487,218.55 -- 涉及政府補助的項目： 單位：元 負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業外 其他變動 期末余額 與資產相關/與收 額 收入金額 益相關 電子電路用半固 化片自動激光裁 與資產相關 切設備研發及產 11,140.81 11,140.81 0.00 業化－省、市級 2015年東莞市重 與資產相關 大科技項目 1,733,364.35 86,921.74 1,646,442.61 2015年度東莞產 與資產相關 學研合作項目 299,999.98 89,999.98 210,000.00 0.00 2014年省重大專 與資產相關 項項目 1,590,000.00 1,590,000.00 東莞市博士后工 與資產相關 作站建站工程 1,100,000.00 1,100,000.00 SAPERP系統項 與資產相關 目 1,241,300.00 1,241,300.00 高端智能激光精 密切割設備及產 500,000.00 500,000.00與資產相關 業 2013年第三批戰 略性新興產業發 展專項資金（第 3,801,685.00 3,801,685.00與資產相關 一代信息）（深發 改2013994號） 基于微亮測試的 COB光源全自動 374,999.63 250,000.37 124,999.26與收益相關 分光機的開發 復合鋼結構件新 型焊接設備關鍵 490,680.56 478,180.56 12,500.00與收益相關 技術的研發 多機器人大型、 復合鋼結構件焊 與收益相關 接成套自動加工 39,166.67 39,166.67 0.00 設備關鍵技術 高效雙頭中頻焊 接全自動成套設 906,319.46 436,027.78 470,291.68與收益相關 備的研究及產業 合計 9,777,490.14 2,311,166.32 1,391,437.91 210,000.00 10,487,218.55 -- 其他說明： 31、其他非流動負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 32、股本 單位：元 本次變動增減（+、-） 期初余額 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 181,120,830.00 15,986,944.00 15,986,944.00197,107,774.00 其他說明： 其他說明：詳見本附注三、公司基本情況。 33、資本公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 730,491,418.31 639,333,016.40 1,369,824,434.71 其他資本公積 25,773,397.75 4,281,558.96 30,054,956.71 合計 756,264,816.06 643,614,575.36 1,399,879,391.42 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 1、本期公司向劉興偉等發行股份購買資產并募集配套資金形成資本公積639,333,016.40元； 2、本期攤銷股權激勵成本形成資本公積4,281,558.96元。 34、庫存股 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 回購義務的限制性股票 70,121,388.00 70,121,388.00 合計 70,121,388.00 70,121,388.00 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 2015年10月14日，公司召開2015年第二次臨時股東大會，審議通過了《關于公司
<限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>
的議案》；2015年10月28日，公司第二屆董事會第十九次會議審議通過了《關于向激勵對象授予限制性股票的議案》：公司以2015年10月28日為授予日向102名激勵對象首次授予合計381.80萬股限制性股票，授予價格為30.61元/股。2015年12月03日，公司完成向全體股東每10股轉增15股的權益分派事宜，首次授予的限制性股票相應調整為954.50萬股，授予價格調整為12.244元。發行后公司總股本變更為15,954.50萬股。上述出資業經瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）于2015年12月4日出具瑞華驗字【2015】48110024號驗資報告驗證。 2016年11月24日，公司召開了第三屆董事會第十三次會議，審議并通過《關于公司限制性股票激勵計劃第一個解鎖期可解鎖議案》，2016年12月6日，第一期限制性股票解鎖381.80萬股，沖回解鎖部分庫存股46,747,592.00元。 35、其他綜合收益 單位：元 本期發生額 項目 期初余額 本期所得 減：前期計入減：所得稅 稅后歸屬 稅后歸屬 期末余額 稅前發生 其他綜合收益 費用 于母公司 于少數股 額 當期轉入損益 東 二、以后將重分類進損益的其他綜 -21,988.3 合收益 338,557.09-360,545.40 -360,545.40 1 其中：權益法下在被投資單位以后 將重分類進損益的其他綜合收益中 266,679.27-266,679.27 -266,679.27 享有的份額 外幣財務報表折算差額 -21,988.3 71,877.82 -93,866.13 -93,866.13 1 其他綜合收益合計 -21,988.3 338,557.09-360,545.40 -360,545.40 1 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 36、盈余公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 20,654,419.70 20,654,419.70 合計 20,654,419.70 20,654,419.70 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 37、未分配利潤 單位：元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 261,436,495.01 197,384,000.88 調整后期初未分配利潤 261,436,495.01 197,384,000.88 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 81,712,512.42 19,947,300.54 應付普通股股利 13,797,544.18 6,062,710.00 期末未分配利潤 329,351,463.25 211,268,591.42 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。 38、營業收入和營業成本 單位：元 本期發生額 上期發生額 項目 收入 成本 收入 成本 主營業務 537,539,234.42 335,555,732.19 230,729,615.09 142,688,613.38 其他業務 6,203,934.34 3,140,104.57 1,398,864.88 712,508.70 合計 543,743,168.76 338,695,836.76 232,128,479.97 143,401,122.08 39、稅金及附加 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 1,510,319.63 690,202.07 教育費附加 1,124,312.23 521,742.09 房產稅 495,799.87 土地使用稅 66,770.80 印花稅 852,399.25 堤圍費 41,402.92 合計 4,049,601.78 1,253,347.08 其他說明： 40、銷售費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬及福利費 17,286,651.03 7,139,925.27 運輸費 4,536,731.09 2,157,020.03 差旅費 2,821,972.26 1,397,321.47 辦公費 1,607,163.92 372,882.94 廣告費 999,232.12 1,144,767.56 業務招待費 2,927,391.88 1,686,155.12 維修費 2,088,475.03 690,445.45 折舊費 316,271.89 277,524.59 物料消耗 1,595,467.00 代理服務費 649,864.83 其他費用 628,100.17 829,860.07 合計 35,457,321.22 15,695,902.50 其他說明： 41、管理費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 研發費用 27,223,826.80 14,384,380.90 工資及福利費 22,748,303.84 13,712,482.64 股權激勵成本 4,281,558.96 10,890,550.00 折舊及攤銷 7,750,639.26 3,195,312.45 咨詢費 17,905.83 2,420,737.01 辦公費 1,576,046.96 1,190,861.36 差旅費 2,322,523.74 753,734.63 租賃費 2,048,199.14 387,618.43 運輸費 763,385.25 885,697.96 業務招待費 629,946.18 327,456.91 其他稅金 3,155.02 1,184,570.25 修理費 95,643.42 68,743.11 其他費用 1,856,957.78 1,871,285.83 合計 71,318,092.18 51,273,431.48 其他說明： 42、財務費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 2,793,240.16 1,992,141.21 減：利息收入 1,958,064.70 505,199.21 匯兌損失 605,312.72 465,381.10 減：匯兌收益 142,247.70 21,239.45 其他 102,545.44 148,947.65 合計 1,400,785.92 2,080,031.30 其他說明： 43、資產減值損失 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 4,105,246.48 1,264,619.88 二、存貨跌價損失 2,361,731.24 2,445,647.04 合計 6,466,977.72 3,710,266.92 其他說明： 44、投資收益 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 1,795,168.73 3,722,130.92 分步實現非同一控制下合并購買日之前原 持有股權按公允價值重新計量產生的損失 -263,923.97 合計 1,531,244.76 3,722,130.92 其他說明： 45、其他收益 單位：元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 增值稅即征即退 2,424,823.47 0.00 46、營業外收入 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金 額 非流動資產處置利得合計 22,729.25 63,400.31 22,729.25 其中：固定資產處置利得 22,729.25 63,400.31 22,729.25 政府補助 4,180,346.90 2,754,886.72 4,180,346.90 其他 497,870.30 1,355.41 497,870.30 合計 4,700,946.45 2,819,642.44 4,700,946.45 計入當期損益的政府補助： 單位：元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影 是否特殊補 本期發生金 上期發生金 與資產相關/ 響當年盈虧 貼 額 額 與收益相關 2016年省級 財政研發費 廣東省科技 獎勵 是 否 與收益相關 用投入補助廳 1,061,200.00 項目資金 收東莞市質 東莞市質監 量技術監督局 獎勵 是 否 600,000.00 與收益相關 局獎勵補助 復合鋼結構 件新型焊接 深圳市科技 補助 是 否 與收益相關 設備關鍵技 創新委員會 478,180.56 術的研發 高效雙頭中 頻焊接全自 廣東省科學 動成套設備 技術廳 補助 是 否 436,027.78 與收益相關 的研究及產 業化 東莞首臺套 東莞市經信 激光打孔機局 獎勵 是 否 397,100.00 與收益相關 的推廣獎勵 基于微亮測 試的COB光深圳市科技 補助 是 否 與收益相關 源全自動分 創新委員會 250,000.37 光機的開發 2015年培育 轉化一批科 昆山市科學 補助 是 否 與收益相關 技成果項目 技術局 250,000.00 科技創新券 寶安信息化 深圳市寶安 項目補貼 區科技創新 補助 是 否 200,000.00 與收益相關 局 東莞市科學 技術局科技 東莞市科技 獎勵 是 否 與收益相關 一等獎（專利局 100,000.00 獎） 2015年度東江門市科技 莞產學研合局 補助 是 否 89,999.98 57,142.86與收益相關 作項目 2015年東莞東莞市科技 市重大科技局 補助 是 否 86,921.74 28,973.91與收益相關 項目 產品認證檢 深圳市科技 補助 是 否 與收益相關 測補貼 創新委員會 50,000.00 產學研科技 深圳市寶安 合作項目補 區科技創新 補助 是 否 50,000.00 與收益相關 貼 局 廣東省質量 技術監督局 廣東省質監 獎勵 是 否 與收益相關 2017年度實局 40,000.00 施標準化 多機器人大 型、復合鋼結 構件焊接成 廣東省科學 補助 是 否 與收益相關 套自動加工 技術廳 39,166.67 設備關鍵技 術 小微企業招 江門市江海 用應屆畢業 區人力資源 補助 是 否 與收益相關 與社會保障 17,572.88 生補助 局 電子電路用 半固化片自 東莞市財政 動激光裁切 國庫中心 補助 是 否 11,140.81 114,429.92與資產相關 設備研發及 產業化項目 堤圍費退還 江門市江海 補助 是 否 與收益相關 區地稅局 9,216.91 江門市高新 發明專利 技術產業開 補助 是 否 7,000.00 與收益相關 發區財政局 東莞市科學 技術局2017 東莞市科技 獎勵 是 否 與收益相關 年第一批科局 2,819.20 技保險補助 專利獎勵 昆山經濟技 獎勵 是 否 2,000.00 與收益相關 術開發區科 學技術局 知識產權專 深圳市市場 利資金資助 和質量監督 補助 是 否 2,000.00 與收益相關 管理委員會 2016年東莞東莞市財政 市科技創新 國庫中心 獎勵 是 否 871,800.00與收益相關 券兌換獎 2012年度江 蘇省工程技 昆山市科學 術研究中心 技術局/昆山 獎勵 是 否 500,000.00與收益相關 建設項目獎 市財政局 勵 2013年、 東莞市財政 2014年度東局松山湖分 獎勵 是 否 與收益相關 莞市名牌稱 300,000.00 號企業獎勵局 產學研合作 項目（一種可東莞市財政 補助 是 否 與資產相關 降解濾芯研 國庫中心 227,500.00 發與產業化） 2015年度東東莞市財政 莞市科普項 國庫中心 獎勵 是 否 200,000.00與收益相關 目資助計劃 廣東省2015 年第三批高 江門高新技 新技術企業 術產業開發 獎勵 是 否 100,000.00與收益相關 培育庫入庫 區經濟和科 企業名單及 技促進局 獎補項目 TLI全貼合 深圳市發展 機產業化項 改革委員會 補助 是 否 83,333.33與資產相關 目 高新區引導 東莞市財政 專項（特性阻國庫中心 補助 是 否 59,594.70與資產相關 抗）項目 2009年粵港東莞市財政 招標（外觀檢國庫中心 補助 是 否 56,060.00與資產相關 查機）項目 東莞商務局 東莞市財政 2015年外貿局松山湖分 獎勵 是 否 53,052.00與收益相關 經貿發展專局 項資金 2014年企業東莞市財政 研發經費投 局松山湖分 獎勵 是 否 53,000.00與收益相關 入獎勵資金局 貸款貼息 東莞市財政 補助 是 否 與收益相關 國庫中心 40,000.00 2015年度昆 山市科學技 昆山市科學 獎勵 是 否 與收益相關 術獎獎勵經 技術局 10,000.00 費 合計 -- -- -- -- -- 4,180,346.90 2,754,886.72 -- 其他說明： 47、營業外支出 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金 額 非流動資產處置損失合計 9,380.41 21,714.60 9,380.41 其中：固定資產處置損失 9,380.41 21,714.60 9,380.41 其他 52,649.67 39,477.20 52,649.67 合計 62,030.08 61,191.80 62,030.08 其他說明： 48、所得稅費用 （1）所得稅費用表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 14,715,567.59 4,006,005.25 遞延所得稅費用 -1,478,542.23 -2,758,345.62 合計 13,237,025.36 1,247,659.63 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位：元 項目 本期發生額 利潤總額 94,949,537.78 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 14,242,430.67 子公司適用不同稅率的影響 -63,290.26 調整以前期間所得稅的影響 -712,428.34 權益法核算的合并企業和聯營企業損益 -229,686.71 所得稅費用 13,237,025.36 其他說明 49、其他綜合收益 詳見附注35。 50、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 1,958,064.70 505,199.21 收到政府補助款 3,288,908.99 6,876,852.00 往來款及其他 8,419,804.59 2,071,942.30 合計 13,666,778.28 9,453,993.51 收到的其他與經營活動有關的現金說明： （2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 付現費用 27,569,539.60 16,517,246.02 往來款及其他 9,838,814.95 406,485.49 財務費用 102,545.44 116,907.93 合計 37,510,899.99 17,040,639.44 支付的其他與經營活動有關的現金說明： （3）收到的其他與投資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收到的其他與投資活動有關的現金說明： （4）支付的其他與投資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 支付的其他與投資活動有關的現金說明： （5）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收回銀行承兌匯票及信用證保證金 15,096,285.07 11,476,781.00 合計 15,096,285.07 11,476,781.00 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： （6）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 支付銀行承兌匯票及信用證保證金 62,640,618.16 23,133,801.25 合計 62,640,618.16 23,133,801.25 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 51、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 單位：元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 凈利潤 81,712,512.42 19,947,300.54 加：資產減值準備 6,466,977.72 3,710,266.92 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 物資產折舊 7,377,421.01 4,601,037.19 無形資產攤銷 2,997,235.11 752,687.12 長期待攤費用攤銷 1,145,261.51 536,015.16 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 的損失（收益以“－”號填列） -13,348.84 -41,685.71 財務費用（收益以“－”號填列） 2,793,240.16 1,833,547.95 投資損失（收益以“－”號填列） -1,531,244.76 -3,722,130.92 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -3,380,657.89 -2,758,345.62 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） 1,709,534.33 存貨的減少（增加以“－”號填列） -117,805,952.67 -24,145,438.52 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填 列） -136,401,999.67 -37,203,653.36 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填 列） 162,908,965.10 53,851,438.86 經營活動產生的現金流量凈額 7,977,943.53 17,361,039.61 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 動： -- -- 3．現金及現金等價物凈變動情況： -- -- 現金的期末余額 178,112,286.58 106,367,733.83 減：現金的期初余額 117,882,589.72 131,693,822.55 現金及現金等價物凈增加額 60,229,696.86 -25,326,088.72 （2）本期支付的取得子公司的現金凈額 單位：元 金額 本期發生的企業合并于本期支付的現金或現金等價物 157,500,000.00 其中： -- 深圳市炫碩智造技術有限公司 157,500,000.00 減：購買日子公司持有的現金及現金等價物 26,744,331.94 其中： -- 深圳市炫碩智造技術有限公司 19,217,207.59 深圳市鵬煜威科技有限公司 7,527,124.35 其中： -- 取得子公司支付的現金凈額 130,755,668.06 其他說明： （3）本期收到的處置子公司的現金凈額 單位：元 金額 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他說明： （4）現金和現金等價物的構成 單位：元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 178,112,286.58 117,882,589.72 其中：庫存現金 234,238.79 158,880.17 可隨時用于支付的銀行存款 177,878,047.79 117,723,709.55 三、期末現金及現金等價物余額 178,112,286.58 117,882,589.72 其他說明： 52、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 53、所有權或使用權受到限制的資產 單位：元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 62,640,618.16銀行承兌匯票及履約保函保證金 合計 62,640,618.16 -- 其他說明： 54、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 -- -- 1,529,764.78 其中：美元 202,473.166.7744 1,371,634.18 港幣 182,194.900.86792 158,130.60 應收賬款 -- -- 4,208,072.78 其中：美元 620,993.406.7744 4,206,857.69 港幣 1,400.000.86792 1,215.09 預付款項 452,905.90 其中：美元 66,855.506.7744 452,905.90 應付賬款 85,869.31 其中：美元 12,675.566.7744 85,869.31 預收賬款 429,317.76 其中：美元 48,865.896.7744 331,037.09 港幣 113,237.010.86792 98,280.67 其他說明： （2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 □適用√不適用 55、其他 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并 （1）本期發生的非同一控制下企業合并 單位：元 購買日至 購買日 被購買方 股權取得 股權取得成 股權取得 股權取得方 期末被購 至期末 名稱 時點 本 比例 式 購買日 購買日的確定依據 買方的收 被購買 入 方的凈 利潤 本公司于2016年5月17日與深圳市 炫碩智造技術有限公司的股東簽訂股 權收購協議，以45,000.00萬元對價收 購其持有的深圳市炫碩智造技術有限 公司100%股權，其中以發行股份方式 支付交易對價的65%，即29,250.00萬 深圳市炫 元，以現金方式支付交易對價中的 碩智造技 2017年02 現金+發行權2017年 35%，即15,750.00萬元，該收購事項 450,000,000. 02月21于2017年1月5日經證監會審議通 67,512,297,833,91 術有限公月21日 100.00%益性證券 00 日 過。2017年2月21日，趙玉濤等實 0.73 3.15 司 際收到本公司增發的股份，2017年3 月10日至2017年3月15日本公司以 現金支付本次交易35.00%對價 15,750.00萬元，2017年1月20日， 深圳市炫碩智造技術有限公司已完成 工商變更備案登記。故購買日確定為 2017年2月21日。 深圳市鵬 2017年02 122,400,000. 51.00%發行權益性 2017年 本公司于2015年11月23日與深圳市 51,904,9521,549,6 煜威科技月21日 00 證券 02月21 鵬煜威科技有限公司的股東簽訂股權 8.81 36.20 有限公司 日 轉讓協議，以11,760.00萬元收購其持 有的深圳市鵬煜威科技有限公司 49.00%股權，以現金方式支付，公司 分別于2015年12月11日和2016年2 月2日進行支付；2016年5月17日 本公司再次與深圳市鵬煜威科技有限 公司的股東簽訂股權收購協議，以 12,240.00萬元對價收購其持有的深圳 市鵬煜威科技有限公司剩余51.00%股 權，交易價款由公司采取發行股份方 式進行支付，該收購事項于2017年1 月5日經證監會審議通過，2017年2 月21日，劉興偉等實際收到本公司增 發的股份,2017年1月16日，深圳市 鵬煜威科技有限公司已完成工商變更 備案登記。故購買日確定為2017年2 月21日。 其他說明： （2）合并成本及商譽 單位：元 合并成本 深圳市炫碩智造技術有限公司 深圳市鵬煜威科技有限公司 --現金 157,500,000.00 --發行的權益性證券的公允價值 292,500,000.00 122,400,000.00 --購買日之前持有的股權于購買日的公 允價值 143,922,874.01 合并成本合計 450,000,000.00 266,322,874.01 減：取得的可辨認凈資產公允價值份額 142,691,632.03 76,673,741.37 商譽/合并成本小于取得的可辨認凈資產 公允價值份額的金額 307,308,367.97 189,649,132.64 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 合并成本公允價值的確定方法 1、根據沃克森（北京）國際資產評估有限公司出具的資產評估報告（沃克森評報字（2016）第0383號），深圳市炫碩智造技術有限公司評估價值為45,107.95萬元，經交易各方協商確定，交易對價確定為45,000.00萬元。 2、根據沃克森（北京）國際資產評估有限公司出具的資產評估報告（沃克森評報字（2016）第0193號），深圳市鵬煜威科技有限公司評估價值為24,967.45萬元，經交易各方協商確定，51%股權的交易對價確定為12,240.00萬元。 大額商譽形成的主要原因： 1、本公司于2016年5月17日與深圳市炫碩智造技術有限公司的股東簽訂股權收購協議，以45,000.00萬元對價收購其持有的深圳市炫碩智造技術有限公司100%股權，其中以發行股份方式支付交易對價的65%，即29,250.00萬元，以現金方式支付交易對價中的35%，即15,750.00萬元。2017年2月21日，趙玉濤等實際收到本公司增發的股份，2017年3月10日至2017年3月15日本公司以現金支付本次交易35.00%對價15,750.00萬元，2017年1月20日，深圳市炫碩智造技術有限公司已完成工商變更備案登記。購買日深圳市炫碩智造技術有限公司的凈資產為142,691,632.03元，形成商譽307,308,367.97元。 2、本公司于2015年11月23日與深圳市鵬煜威科技有限公司的股東簽訂股權轉讓協議，以11,760.00萬元收購其持有的深圳市鵬煜威科技有限公司49.00%股權，以現金方式支付，公司分別于2015年12月11日和2016年2月2日進行支付；2016年5月17日本公司再次與深圳市鵬煜威科技有限公司的股東簽訂股權收購協議，以12,240.00萬元對價收購其持有的深圳市鵬煜威科技有限公司剩余51.00%股權，交易價款由公司采取發行股份方式進行支付，2017年2月21日，劉興偉等實際收到本公司增發的股份,2017年1月16日，深圳市鵬煜威科技有限公司已完成工商變更備案登記，購買日深圳市鵬煜威科技有限公司的凈資產為76,673,741.37元，形成商譽189,649,132.64元。 其他說明： （3）被購買方于購買日可辨認資產、負債 單位：元 深圳市炫碩智造技術有限公司 深圳市鵬煜威科技有限公司 購買日公允價值 購買日賬面價值 購買日公允價值 購買日賬面價值 資產： 295,675,509.98 285,490,743.96 105,728,600.64 102,137,798.34 貨幣資金 25,217,207.59 25,217,207.59 7,527,124.35 7,527,124.35 應收款項 141,362,687.97 141,362,687.97 56,148,256.55 56,148,256.55 存貨 107,660,609.61 106,672,121.53 21,257,763.43 21,138,420.21 固定資產 1,817,883.12 1,549,838.16 2,072,900.92 2,025,745.29 無形資產 9,126,079.07 197,846.09 5,712,303.59 2,288,000.14 其他資產項 10,491,042.62 10,491,042.62 13,010,251.80 13,010,251.80 負債： 152,983,877.95 151,456,163.05 29,054,859.27 28,516,238.92 借款 25,200,000.00 25,200,000.00 應付款項 79,656,938.37 79,656,938.37 19,519,106.34 19,519,106.34 遞延所得稅負債 1,527,714.90 538,620.35 應付票據 20,000,000.00 20,000,000.00 預收款項 12,535,822.97 12,535,822.97 6,632,364.00 6,632,364.00 遞延收益 374,999.63 374,999.63 1,436,166.69 1,436,166.69 其他負債項 13,688,402.08 13,688,402.08 928,601.89 928,601.89 凈資產 142,691,632.03 134,034,580.91 76,673,741.37 73,621,559.42 取得的凈資產 142,691,632.03 134,034,580.91 76,673,741.37 73,621,559.42 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 上述公允價值是在收購時凈資產評估的基礎上調整而來。 企業合并中承擔的被購買方的或有負債： 其他說明： （4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 √是□否 單位：元 購買日之前原持 購買日之前原持 購買日之前原持 購買日之前原持有股權 購買日之前與原持 被購買方名稱 有股權在購買日 有股權在購買日 有股權按照公允 在購買日的公允價值的 有股權相關的其他 的賬面價值 的公允價值 價值重新計量產 確定方法及主要假設 綜合收益轉入投資 生的利得或損失 收益的金額 根據沃克森（北京）國際 資產評估有限公司出具 深圳市鵬煜威科技 的資產評估報告（沃克森 有限公司 144,186,797.98 143,922,874.01 263,923.97評報字（2015）第0796 325,941.33 號）確認的可辨認資產、 負債的公允價值持續計 算確認。 其他說明： （5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明（6）其他說明 2、同一控制下企業合并 （1）本期發生的同一控制下企業合并 單位：元 企業合并中 構成同一控 合并當期期 合并當期期 比較期間被 比較期間被 被合并方名 取得的權益 制下企業合 合并日 合并日的確 初至合并日 初至合并日 合并方的收 合并方的凈 稱 比例 并的依據 定依據 被合并方的 被合并方的 入 利潤 收入 凈利潤 其他說明： （2）合并成本 單位：元 合并成本 或有對價及其變動的說明： 其他說明： （3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值 單位：元 合并日 上期期末 企業合并中承擔的被合并方的或有負債： 其他說明： 3、反向購買 交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算： 4、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □是√否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □是√否 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 本期通過新設方式取得的子公司： 子公子公司注冊地法人代 業務 注冊資 經營范圍 持股比表決權是否合 期末實 實質上構少數股少數股東權 司全 類型 表 性質 本(萬 例% 比例% 并報表 際出資 成對子公東權益益中用于沖 稱 元) 額（萬 司凈投資 （萬 減少數股東 元） 的其他項 元） 損益的金額 目余額 北京有限公 北京 徐地華 服務 1,000.00技術開發、技術推 100 100是 150.00 0 0 0 正業司 業 廣、技術轉讓、技術 智造 咨詢、技術服務；銷 科技 售自行開發的產品； 有限 計算機系統服務；基 公司 礎軟件服務、應用軟 件服務；軟件開發； 貨物進出口、技術進 出口。 東莞有限公 東莞 施忠清 制造 100.00智能裝備的開發與 100 100是 0 0 0 0 市集司 業 銷售；計算機軟硬件 銀智 的開發與銷售；電子 能裝 產品、機械設備、美 備有 術工藝品、裝飾材 限公 料、液晶模塊的銷 司 售；機械設備租賃； 貨物及技術進出口； 機械設備、液晶模塊 的生產；普通貨運。 東莞有限公 東莞 管燕敏 制造 100.00研發、銷售：智能機 100 100是 0 0 0 0 市鵬司 業 電設備；產銷：電阻 煜威 焊機、包裝機械；研 高智 發及銷售智能控制 能科 軟件；貨物及技術進 技有 出口業務。 限公 司 6、其他 九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 （1）企業集團的構成 持股比例 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 取得方式 直接 間接 江門市拓聯電子 江門市 江門市 計算機、通信和其他電 非同一控制下合 科技有限公司 子設備制造業 100.00% 并 昆山市正業電子 昆山市 昆山市 計算機、通信和其他電 投資設立 有公司 子設備制造業 100.00% 南昌正業科技有 南昌市 南昌市 計算機、通信和其他電 投資設立 限公司 子設備制造業 100.00% 深圳市集銀科技 深圳市 深圳市 計算機、通信和其他電 非同一控制下合 有限公司 子設備制造業 100.00% 并 集銀科技（香港） 科技推廣和應用服務 非同一控制下合 香港 香港 有限公司 業 100.00%并 東莞市集銀智能 東莞市 東莞市 計算機、通信和其他電 非同一控制下合 裝備有限公司 子設備制造業 100.00%并 北京正業智造科 北京市 北京市 科技推廣和應用服務 投資設立 技有限公司 業 100.00% 深圳市鵬煜威科 深圳市 深圳市 計算機、通信和其他電 非同一控制下合 技有限公司 子設備制造業 100.00% 并 東莞市鵬煜威高 東莞市 東莞市 計算機、通信和其他電 非同一控制下合 智能科技有限公 子設備制造業 100.00%并 司 深圳市炫碩智造 深圳市 深圳市 計算機、通信和其他電 非同一控制下合 技術有限公司 子設備制造業 100.00% 并 無錫炫碩光電科 無錫市 無錫市 計算機、通信和其他電 非同一控制下合 技有限公司 子設備制造業 100.00%并 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 確定公司是代理人還是委托人的依據： 其他說明： （2）重要的非全資子公司 單位：元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的 本期向少數股東宣告分 期末少數股東權益余額 損益 派的股利 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 其他說明： （3）重要非全資子公司的主要財務信息 單位：元 期末余額 期初余額 子公司 名稱 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合 產 資產 計 債 負債 計 產 資產 計 債 負債 計 單位：元 本期發生額 上期發生額 子公司名稱 綜合收益總 經營活動現 綜合收益總 經營活動現 營業收入 凈利潤 額 金流量 營業收入 凈利潤 額 金流量 其他說明： （4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 （5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 其他說明： 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 （2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 單位：元 其他說明 3、在合營安排或聯營企業中的權益 （1）重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營 持股比例 對合營企業或聯 企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 營企業投資的會 直接 間接 計處理方法 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： （2）重要合營企業的主要財務信息 單位：元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 （3）重要聯營企業的主要財務信息 單位：元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 （4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位：元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 聯營企業： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 其他說明 （5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 （6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損 單位：元 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損 本期未確認的損失（或本期分 本期末累積未確認的損失 失 享的凈利潤） 其他說明 （7）與合營企業投資相關的未確認承諾 （8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 4、重要的共同經營 持股比例/享有的份額 共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 直接 間接 在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明： 共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據： 其他說明 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 6、其他 十、與金融工具相關的風險 本集團的主要金融工具包括貨幣資金、應收賬款、應收票據、其他應收款、其他流動資產、應付賬款、應付利息、應付票據、其他應付款、短期借款。各項金融工具的詳細情況已于相關附注內披露。與這些金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。 1、風險管理目標和政策 本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風險對本集團財務業績的不利影響。基于該風險管理目標，本集團已制定風險管理政策以辨別和分析本集團所面臨的風險，設定適當的風險可接受水平并設計相應的內部控制程序，以監控本集團的風險水平。本集團會定期審閱這些風險管理政策及有關內部控制系統，以適應市場情況或本集團經營活動的改變。本集團的內部審計部門也定期或隨機檢查內部控制系統的執行是否符合風險管理政策。 本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險、市場風險（包括利率風險、匯率風險）。 董事會負責規劃并建立本集團的風險管理架構，指定本集團的風險管理政策和相關指引并監督風險管理措施的執行情況。本集團已制定風險管理政策以識別和分析本集團所面臨的風險，這些風險管理政策對特定風險進行了明確規定，涵蓋了信用風險、流動性風險和市場風險管理等諸多方面。本集團定期評估市場環境及本集團經營活動的變化以決定是否對風險管理政策及系統進行更新。本集團的風險管理由風險管理委員會按照董事會批準的政策開展。風險管理委員會通過與本集團其他業務部門的緊密合作來識別、評價和規避相關風險。本集團內部審計部門就風險管理控制及程序進行定期的審核，并將審核結果上報本集團的審計委員會。 本集團通過適當的多樣化投資及業務組合來分散金融工具風險，并通過制定相應的風險管理政策減少集中于任何單一行業、特定地區或特定交易對手方的風險。 （1）信用風險 信用風險，是指交易對手方未能履行合同義務而導致本集團產生財務損失的風險。 本集團對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生于銀行存款和應收款項等。 本集團銀行存款主要存放于聲譽良好并擁有較高信用評級的金融機構，本集團預期銀行存款不存在重大的信用風險。 對于應收款項，本集團設定相關政策以控制信用風險敞口。本集團基于對債務人的財務狀況、外部評級、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估債務人的信用資質并設置相應欠款額度與信用期限。本集團已采取政策只與信用良好的交易對手方合作并在有必要時獲取足夠的抵押品，以此緩解因交易對手方未能履行合同義務而產生財務損失的風險。本集團會定期對債務人信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的債務人，本集團會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本集團的整體信用風險在可控的范圍內。 本集團應收賬款的債務人為分布于不同行業和地區的客戶。本集團持續對應收賬款的財務狀況實施信用評估，并在適當時購買信用擔保保險。 本集團所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的賬面金額。本集團沒有提供任何其他可能令本集團承受信用風險的擔保。 本集團應收賬款中，欠款金額前五大客戶的應收賬款占本集團應收賬款總額的26.41%（2016年：21.94%）；本集團其他應收款中，欠款金額前五大公司的其他應收款占本集團其他應收款總額的24.73%（2016年：35.17%）。 （2）流動性風險 流動性風險，是指本集團在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。 管理流動風險時，本集團保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控，以滿足本集團經營需要，并降低現金流量波動的影響。本集團管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。同時從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。 （3）市場風險 金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括利率風險、匯率風險和其他價格風險。 利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。利率風險可源于已確認的計息金融工具和未確認的金融工具（如某些貸款承諾）。 本集團密切關注利率變動對本集團利率風險的影響。本集團目前并未采取利率對沖政策。但管理層負責監控利率風險，并將于需要時考慮對沖重大利率風險。由于定期存款為短期存款，故銀行存款的公允價值利率風險并不重大。 匯率風險 匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。匯率風險可源于以記賬本位幣之外的外幣進行計價的金融工具。 匯率風險主要為本集團的財務狀況和現金流量受外匯匯率波動的影響。除了在香港設立的子公司持有以港幣為結算貨幣的資產外，本集團持有的外幣資產及負債占整體的資產及負債比例并不重大。因此本集團認為面臨的匯率風險并不重大。 2、資本管理 本集團資本管理政策的目標是為了保障本集團能夠持續經營，從而為股東提供回報，并使其他利益相關者獲益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。 為了維持或調整資本結構，本集團可能會調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、發行新股或出售資產以減低債務。 本集團以資產負債率（即總負債除以總資產）為基礎對資本結構進行監控。于2017年6月30日，本集團的資產負債率為29.39%（2016年12月31日：25.76%）。 十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位：元 期末公允價值 項目 第一層次公允價值計 第三層次公允價 量 第二層次公允價值計量 值計量 合計 一、持續的公允價值計量 -- -- -- -- （六）指定為以公允價值計量且變 動計入當期損益的金融負債 22,017,600.00 22,017,600.00 持續以公允價值計量的負債總額 22,017,600.00 22,017,600.00 二、非持續的公允價值計量 -- -- -- -- 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因 8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 9、其他 十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的 母公司對本企業的 持股比例 表決權比例 東莞市正業實業投 東莞 實業投資 1,450.00萬元 資有限公司 46.23% 本企業的母公司情況的說明 本公司的最終控制方是：徐地華、徐國鳳、徐地明。東莞市正業實業投資有限公司持有公司46.23%的股份，為公司控股股東；徐地華、徐國鳳、徐地明為同胞兄弟姐妹關系，合計持有東莞市正業實業投資有限公司65%的股權，為公司的實際控制人。 本企業最終控制方是徐地華、徐國鳳、徐地明。 其他說明： 2、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九、1。 3、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 其他說明 4、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 深圳市鴻展光電有限公司 合計持有本公司5%以上股份的股東之控股公司 梁志立 間接持有本公司5%以上股份的股東 東莞市銘眾實業投資有限公司 持有本公司5%以上股份的股東 陳伯平 本公司實際控制人徐國鳳之夫 南昌新港電子有限公司 本公司實際控制人徐地華持股90.91%，實際控制人徐國鳳之 夫陳伯平持股9.09% 深圳正德財潤投資有限公司 同一實際控制人 溢譽科技有限公司 間接持有本公司5%以上股份的股東施忠清持股100.00% 南昌南星實業有限公司 實際控制人親屬之公司 董事、經理、財務總監及董事會秘書 關鍵管理人員 其他說明 5、關聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位：元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 出售商品/提供勞務情況表 單位：元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 深圳市鴻展光電有限公司 配件銷售 63,252.13 6,974.36 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 （2）關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 單位：元 委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包資產類受托/承包起始日受托/承包終止日托管收益/承包收本期確認的托管 稱 稱 型 益定價依據 收益/承包收益 關聯托管/承包情況說明 本公司委托管理/出包情況表： 單位：元 委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包資產類委托/出包起始日委托/出包終止日托管費/出包費定本期確認的托管 稱 稱 型 價依據 費/出包費 關聯管理/出包情況說明 （3）關聯租賃情況 本公司作為出租方： 單位：元 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 本公司作為承租方： 單位：元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 關聯租賃情況說明 （4）關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位：元 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 本公司作為被擔保方 單位：元 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行 完畢 徐地華、徐國鳳、徐地明、梁志立、 2016年06月日 2019年06月27日 否 東莞市正業實業投資有限公司 25,000,000.00 28 徐地華 50,000,000.002015年08月14日 2018年08月13日 否 徐地華、徐國鳳、徐地明、梁志立 26,000,000.002016年07月01日 2019年07月01日 否 徐地華、徐國鳳、徐地明、梁志立 40,000,000.002015年12月17日 2018年12月16日 否 徐地華、徐國鳳、徐地明、梁志立、 2016年04月日 2019年12月31日 否 東莞市正業實業投資有限公司 30,000,000.00 01 徐地華、徐國鳳、徐地明、梁志立 30,000,000.002017年06月01日 2020年06月01日 否 徐地華、徐國鳳、徐地明、梁志立 30,000,000.002017年03月13日 2020年03月13日 否 徐地華、徐國鳳、徐地明、梁志立 30,000,000.002017年06月15日 2019年12月08日 否 徐地華、徐國鳳、梁志立 50,000,000.002017年01月04日 2020年01月03日 否 徐地華、徐國鳳、梁志立 11,270,000.002016年02月02日 2019年02月01日 否 趙玉濤、忽云會 45,000,000.002016年08月29日 2019年09月09日 否 關聯擔保情況說明 （5）關聯方資金拆借 單位：元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位：元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 （7）關鍵管理人員報酬 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員薪酬 2,827,658.00 2,127,700.00 （8）其他關聯交易 6、關聯方應收應付款項 （1）應收項目 單位：元 期末余額 期初余額 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 深圳市鴻展光電有 限公司 27,785.00 833.55 4,227,500.00 126,825.00 （2）應付項目 單位：元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 7、關聯方承諾 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付總體情況 √適用□不適用 單位：元 公司本期授予的各項權益工具總額 0.00 公司本期行權的各項權益工具總額 0.00 公司本期失效的各項權益工具總額 0.00 公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范圍和合同剩余期限無 其他說明 2、以權益結算的股份支付情況 √適用□不適用 單位：元 授予日權益工具公允價值的確定方法 公司選擇布萊克-斯科爾斯期權定價模型對授予的限制性 股票公允價值進行測算 可行權權益工具數量的確定依據 根據最新取得的激勵對象名單修正授予限制性股票數量 本期估計與上期估計有重大差異的原因 無 以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 43,930,866.36 本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 4,281,558.96 其他說明 3、以現金結算的股份支付情況 □適用√不適用 4、股份支付的修改、終止情況 無 5、其他 十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 （1）經營租賃承諾 至資產負債表日止，本公司對外簽訂的不可撤銷的經營租賃合約情況如下： 不可撤銷經營租賃的最低租賃付 期末數 期初數 款額 資產負債表日后第1年 15,014,138.10 2,787,987.00 資產負債表日后第2年 9,496,952.80 1,713,141.00 資產負債表日后第3年 1,797,212.50 786,366.00 以后年度 0.00 393,183.00 合計 26,308,303.40 5,680,677.00 截至2017年6月30日，本集團不存在其他應披露的承諾事項。 2、或有事項 （1）資產負債表日存在的重要或有事項 公司不存在需要披露的重要或有事項。 （2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他 十五、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項 單位：元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影 無法估計影響數的原因 響數 2、利潤分配情況 單位：元 擬分配的利潤或股利 0.00 經審議批準宣告發放的利潤或股利 0.00 3、銷售退回 4、其他資產負債表日后事項說明 2017年7月11日，公司召開第三屆董事會第十八次會議，審議通過了《投資建設正業科技智能裝備工業園與正業科技總部項目的議案》，獨立董事就該議案發表了獨立意見。公司預計于2017年下半年啟動位于東莞市松山湖東莞生態園南園路南側的正業科技智能裝備工業園項目建設，經初步計算，該項目投資金額約為2.8億元；預計于2017年下半年啟動位于東莞市松山湖北部工業城科技九路南側的正業科技總部項目建設，經初步計算，該項目投資金額約為3.5億元。投資方式為自籌資金（公司自有資金及銀行貸款），未來可根據市場及生產經營需要拓展各種融資渠道。2017年7月27日，公司召開2017年第二次臨時股東大會，審議通過了投資建設正業科技智能裝備工業園與正業科技總部項目的相關議案，并與東莞市國土資源局簽訂兩份《國有建設用地使用權出讓合同》（合同編號分別為：東國土出讓（市場）合【2017】第039號、東國土出讓（市場）合【2017】第040號）。 十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正 （1）追溯重述法 單位：元 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表 累積影響數 項目名稱 （2）未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 2、債務重組 3、資產置換 （1）非貨幣性資產交換 （2）其他資產置換 4、年金計劃 5、終止經營 單位：元 歸屬于母公司所 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 有者的終止經營 利潤 其他說明 6、分部信息 （1）報告分部的確定依據與會計政策 （2）報告分部的財務信息 單位：元 項目 分部間抵銷 合計 （3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 （4）其他說明 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 8、其他 十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款 （1）應收賬款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 金額 比例 金額 計提比例 例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 266,570, 9,019,20 257,550,8224,840 7,971,583 216,869,33 011.53 99.90% 7.39 3.38% 04.14 ,918.64 100.00% .79 3.55% 4.85 應收賬款 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 255,444. 255,444. 0.10% 100.00% 0.00 的應收賬款 00 00 合計 266,825, 9,274,65 257,550,8224,840 7,971,583 216,869,33 455.53100.00% 1.39 3.48% 04.14 ,918.64 100.00% .79 3.55% 4.85 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 期末余額 賬齡 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內小計 244,245,803.63 7,327,374.11 3.00% 1至2年 10,718,376.93 535,918.85 5.00% 2至3年 6,242,502.50 624,250.25 10.00% 3至4年 1,772,213.95 531,664.19 30.00% 合計 262,978,897.01 9,019,207.39 3.43% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 組合名稱 年末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例% 合并范圍內關聯方組合 3,591,114.52 合計 3,591,114.52 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額1,303,067.60元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位：元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位：元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位：元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 應收賬款核銷說明： （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 本期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額99,609,423.41元，占應收賬款期末余額合計數的比例37.33%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金3,097,366.23元。 （5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 （6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 2、其他應收款 （1）其他應收款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 計提比 賬面價值 賬面價值 金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 20,852,1 92,862.5 20,759,30 9,978,5 9,942,819.4 64.23 100.00% 1 0.45% 1.72 44.27 100.00%35,724.87 0.36% 0 其他應收款 合計 20,852,1 92,862.5 20,759,30 9,978,5 9,942,819.4 100.00% 0.45% 100.00%35,724.87 0.36% 64.23 1 1.72 44.27 0 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 期末余額 賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內小計 2,525,417.00 75,762.51 3.00% 1至2年 42,000.00 2,100.00 5.00% 2至3年 150,000.00 15,000.00 10.00% 合計 2,717,417.00 92,862.51 3.42% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 組合名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例% 合并范圍內關聯方組合 18,134,747.23 合計 18,134,747.23 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額57,137.64元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位：元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的其他應收款情況 單位：元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位：元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 其他應收款核銷說明： （4）其他應收款按款項性質分類情況 單位：元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 18,129,747.23 9,162,549.33 投標保證金及押金 2,603,200.00 545,977.00 員工備用金 103,500.00 代扣款 15,717.00 270,017.94 合計 20,852,164.23 9,978,544.27 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額 余額合計數的比例 第1名 往來款 9,335,819.731年以內 44.77% 第2名 往來款 7,500,000.001年以內 35.97% 第3名 保證金 2,000,000.001年以內 9.59% 60,000.00 第4名 往來款 1,194,950.001年以內 5.73% 第5名 押金 151,200.001年以內 0.73% 4,536.00 合計 -- 20,181,969.73 -- 96.79% 64,536.00 （6）涉及政府補助的應收款項 單位：元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額 及依據 （7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 （8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 3、長期股權投資 單位：元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 1,473,022,874.01 1,473,022,874.01 655,200,000.00 655,200,000.00 對聯營、合營企業投資 0.00 0.00 142,658,308.52 142,658,308.52 合計 1,473,022,874.01 1,473,022,874.01 797,858,308.52 797,858,308.52 （1）對子公司投資 單位：元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減 減值準備期末余 值準備 額 昆山市正業電子有限公司 52,200,000.00 52,200,000.00 江門市拓聯電子科技有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00 深圳市集銀科技有限公司 570,000,000.00 570,000,000.00 南昌正業科技有限公司 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 北京正業智造科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 深圳市鵬煜威科技有限公司 296,322,874.01 296,322,874.01 深圳市炫碩智造技術有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 合計 655,200,000.00 817,822,874.01 1,473,022,874.01 （2）對聯營、合營企業投資 單位：元 本期增減變動 投資單位期初余額 權益法下 宣告發放 期末余額減值準備 追加投資減少投資確認的投其他綜合其他權益現金股利計提減值 其他 期末余額 資損益 收益調整 變動 或利潤 準備 一、合營企業 二、聯營企業 深圳市鵬 煜威科技142,658,3152,400,0 1,205,303 -296,322, 59,262.06 0.00 有限公司 08.52 00.00 .43 874.01 小計 142,658,3152,400,0 1,205,303 -296,322, 08.52 00.00 .4359,262.06 874.01 合計 142,658,3152,400,0 1,205,303 -296,322, 59,262.06 0.00 08.52 00.00 .43 874.01 （3）其他說明 4、營業收入和營業成本 單位：元 本期發生額 上期發生額 項目 收入 成本 收入 成本 主營業務 249,629,081.90 166,368,349.21 166,933,398.23 109,290,364.18 其他業務 94,713.68 6,774.35 合計 249,723,795.58 166,368,349.21 166,940,172.58 109,290,364.18 其他說明： 5、投資收益 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 1,205,303.43 3,722,130.92 子公司分紅 23,435,000.00 5,000,000.00 合計 24,640,303.43 8,722,130.92 6、其他 十八、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 √適用□不適用 單位：元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 13,348.84 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國 家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 4,180,346.90 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取 得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生 -263,923.97 的收益 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 445,220.63 減：所得稅影響額 695,837.45 合計 3,679,154.95 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公 開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應 說明原因。 □適用√不適用 2、凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.15% 0.44 0.44 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股 東的凈利潤 4.92% 0.42 0.42 3、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □適用√不適用 （2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □適用√不適用 （3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱 4、其他 第十一節 備查文件目錄 一、載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務報表。 二、報告期內在中國證監會指定信息披露網站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、以上備查文件的備置地點：公司證券部。 廣東正業科技股份有限公司 法定代表人：徐地華 2017年8月22日
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