西藏城投2017年半年度報告
公司代碼：600773 公司簡稱：西藏城投
西藏城市發展投資股份有限公司
2017 年半年度報告
重要提示
一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完
整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、本半年度報告未經審計。
四、公司負責人朱賢麟、主管會計工作負責人王信菁及會計機構負責人（會計主管人員）侯平聲
明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
無
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用□不適用
本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請
投資者注意投資風險。
七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況
否
八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況
否
九、 重大風險提示
公司已在本報告中詳細描述可能存在的風險，敬請查閱第四節經營情況的討論與分析中可能面臨
的風險的相關內容。
十、 其他
□適用√不適用
目錄
第一節 釋義......3
第二節 公司簡介和主要財務指標......3
第三節 公司業務概要......6
第四節 經營情況的討論與分析......7
第五節 重要事項......11
第六節 普通股股份變動及股東情況......23
第七節 優先股相關情況......25
第八節 董事、監事、高級管理人員情況......25
第九節 公司債券相關情況......27
第十節 財務報告......30
第十一節 備查文件目錄......132
第一節 釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
上交所 指 上海證券交易所
報告期 指 2017年1月1日至2017年6月30日
公司 指 西藏城市發展投資股份有限公司
控股股東 指 上海市靜安區國有資產監督管理委員會
登記結算機構 指 中國證券登記結算有限公司
會計師事務所 指 立信會計師事務所（特殊普通合伙）
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、 公司信息
公司的中文名稱 西藏城市發展投資股份有限公司
公司的中文簡稱 西藏城投
公司的外文名稱 TibetUrban DevelopmentandInvestment Co.,LTD
公司的外文名稱縮寫 TUDI
公司的法定代表人 朱賢麟
二、 聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 符蓉 劉穎
聯系地址 上海市天目中路380號北方大廈 上海市天目中路380號北方大廈
21樓 21樓
電話 021-63536929 021-63536929
傳真 021-63535429 021-63535429
電子信箱 xzct600773@163.com xzct600773@163.com
三、 基本情況變更簡介
公司注冊地址 西藏自治區拉薩市金珠西路75號2樓
公司注冊地址的郵政編碼 850000
公司辦公地址 (拉薩總部)西藏拉薩城關區金珠西路75號（上海）上海
市天目中路380號北方大廈23樓
公司辦公地址的郵政編碼 （拉薩）850000（上海）200070
公司網址 www.600773sh.com
電子信箱 xzct600773@163.com
四、 信息披露及備置地點變更情況簡介
公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、證券時報
登載半年度報告的中國證監會指定網站的www.sse.com.cn
網址
公司半年度報告備置地點 公司證券部
五、 公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 西藏城投 600773 *ST雅礱、西藏雅礱
六、 其他有關資料
□適用√不適用
七、 公司主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣
主要會計數據 本報告期 上年同期 本報告期比上
（1－6月） 年同期增減(%)
營業收入 579,519,279.39 1,387,829,927.77 -58.24
歸屬于上市公司股東的凈利潤 38,479,388.26 36,152,247.19 6.44
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性 27,395,341.37 29,238,263.82 -6.30
損益的凈利潤
經營活動產生的現金流量凈額 397,408,938.75 -318,970,089.71 224.59
本報告期末比
本報告期末 上年度末 上年度末增減
(%)
歸屬于上市公司股東的凈資產 2,589,501,751.24 2,558,314,499.61 1.22
總資產 9,662,904,400.86 9,271,284,814.11 4.22
(二) 主要財務指標
主要財務指標 本報告期 上年同期 本報告期比上年
（1－6月） 同期增減(%)
基本每股收益（元／股） 0.053 0.050 6.00
稀釋每股收益（元／股） 0.053 0.050 6.00
扣除非經常性損益后的基本每股收益 0.038 0.04 -5.00
（元／股）
加權平均凈資產收益率（%） 1.49 1.44 增加0.050個百分
點
扣除非經常性損益后的加權平均凈資 1.06 1.17 減少0.11個百分
產收益率（%） 點
公司主要會計數據和財務指標的說明
√適用□不適用
本期營業收入減少較多，而歸屬于上市公司股東的凈利潤反而增加，原因是，本期結轉的主要是
佘山和園項目的利潤，而上年同期結轉的是和源馨苑保障房項目的利潤，佘山和園項目的利潤率
比和源馨苑項目的利潤率高。
八、 境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
九、 非經常性損益項目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經常性損益項目 金額 附注（如適用）
非流動資產處置損益
越權審批，或無正式批準文件，
或偶發性的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助，但
與公司正常經營業務密切相
關，符合國家政策規定、按照
一定標準定額或定量持續享受
的政府補助除外
計入當期損益的對非金融企業
收取的資金占用費
企業取得子公司、聯營企業及
合營企業的投資成本小于取得
投資時應享有被投資單位可辨
認凈資產公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委托他人投資或管理資產的損
益
因不可抗力因素，如遭受自然
災害而計提的各項資產減值準
備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的
支出、整合費用等
交易價格顯失公允的交易產生
的超過公允價值部分的損益
同一控制下企業合并產生的子
公司期初至合并日的當期凈損
益
與公司正常經營業務無關的或
有事項產生的損益
除同公司正常經營業務相關的 3,802,054.80
有效套期保值業務外，持有交
易性金融資產、交易性金融負
債產生的公允價值變動損益，
以及處置交易性金融資產、交
易性金融負債和可供出售金融
資產取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項
減值準備轉回
對外委托貸款取得的損益 10,973,874.22
采用公允價值模式進行后續計
量的投資性房地產公允價值變
動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規
的要求對當期損益進行一次性
調整對當期損益的影響
受托經營取得的托管費收入
除上述各項之外的其他營業外 2,800.16
收入和支出
其他符合非經常性損益定義的
損益項目
少數股東權益影響額
所得稅影響額 -3,694,682.29
合計 11,084,046.89
十、 其他
□適用□不適用
無
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明
（一）報告期內公司所從事的主要業務
公司主營業務為房地產開發與銷售，屬于房地產行業。報告期內，公司的主營業務未發生重
大變化。
（二）報告期內公司所從事的經營模式
公司的經營模式以自主開發銷售為主。公司開發的房地產產品涉及保障房、普通住宅、商辦
樓等多種物業類型。公司住宅地產開發業務的主要產品為保障房和各類商品住宅，包括中高層住
宅、低密度低層住宅等。公司商業地產開發業務主要經營商業寫字樓和商業綜合體的開發及運營
管理，其房地產產品以銷售為主，租賃為輔。公司的業務范圍主要集中于上海、福建泉州、陜西
西安等區域。
（三）報告期內公司所屬的行業情況
根據國家統計局數據，2017年上半年，全國房地產開發投資5.06萬億元，同比名義增長8.5%，
增速比1-5月份回落0.3個百分點。其中，住宅投資3.43億元，增長10.2%，增速提高0.2個百
分點。住宅投資占房地產開發投資的比重為67.8%。1-6月份，全國房屋新開工面積8.57億平方
米，同比增長10.6%。1-6月份，全國商品房累計銷售金額5.92萬億元，銷售面積7.47萬平方米，
同比分別增長21.5%和16.1%，增速較2016年同期增速42.1%有所下降。但上半年銷售金額已達
2016年全年銷售金額的一半。
總體看來，2017年上半年，在行業去庫存、政策調控、金融去杠桿、財政整頓等形式下，銷
售量、銷售面積、投資額等依然增長較快。各地調控政策逐步深化，除了限購、限售以外，限貸、
限價成為這一輪調控政策的主要手段，市場分化明顯，一二線城市在限價、限貸政策的影響下，
量跌價穩，供需熱情都有所緩和。三、四線城市在去庫存的政策下，量價齊升。從政策上來看，
未來將會根據各地市場更加精細化區分，地方調控政策進一步深化，一線城市有效的限售政策將
會被部分重點城市學習和效仿。但對房企來說，盡管土地供應量有所增長，但融資難度日益增大，
融資環境也更加嚴峻，一二線的核心城市的土地熱逐步轉移到三四線城市。
二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
√適用□不適用
公司控股子公司陜西國能鋰業有限公司在報告期內競拍取得得位于陜西省咸陽市涇陽縣崇文
鎮虎楊村編號為XXJH-2016-028號國有建設用地使用權。該地塊面積為57247平方米，土地用途
為批發零售用地，出讓年限為40年。地塊成交單價為1050元/平方米，總價為人民幣6011萬元。
現已成立陜西國能鋰業有限公司全資子公司陜西世貿新都建設開發有限公司，公司注冊資本6500
萬元，項目公司主要用于該地塊的項目建設和開發。
其中：境外資產0（單位：元 幣種：人民幣），占總資產的比例為0%。
補充說明：無
三、報告期內核心競爭力分析
√適用□不適用
報告期內，公司如下核心競爭力“1、符合國家產業政策；2、豐富的行業經驗；3、專業的管理團
隊；4、準確的市場戰略定位；5、獨特資源稟賦和技術優勢”未發生重大變化，具體內容請參見
2016年年度報告。
第四節 經營情況的討論與分析
一、經營情況的討論與分析
報告期內，公司董事會按照2017年的經營計劃，積極推動公司各項業務穩步、有序開展。主
營業務方面，公司房地產在售項目主要是佘山和園項目及和源馨苑商鋪。報告期內實現營業收入
5.80億元，同比減少58.24%；實現利潤總額3760.12萬元，同比減少14.93%；實現歸屬于上市
公司股東的凈利潤3847.94萬元，同比增加6.44%。截至本報告期末，公司總資產96.63億元，
同比增加4.22%；歸屬于上市公司的股東權益25.90億元，同比增長1.22%。
對外投資方面，西藏國能礦業發展有限公司上半年工作主要圍繞生產千噸級碳酸鋰精礦的年
度目標開展，重點加強了日常生產的管理和鹽田的監控，以及探索加快提高鹵水濃度的方法，目
前進展良好，預計下半年產能會有一定釋放；陜西國能新材料有限公司上半年完成了噸級中試裝
置的石墨烯雜化物、無鐵催化劑石墨烯產品的試生產并通過了北京市科委的驗收，進一步開拓產
品應用新領域和新用戶，與相關企業開展了產品應用研發及推廣合作。
(一)主營業務分析
1 財務報表相關科目變動分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）
營業收入 579,519,279.39 1,387,829,927.77 -58.24
營業成本 458,997,965.99 1,196,372,221.92 -61.63
銷售費用 16,088,825.89 9,917,134.62 62.23
管理費用 27,689,225.66 25,927,119.78 6.80
財務費用 37,251,720.15 36,070,058.79 3.28
經營活動產生的現金流量凈額 397,408,938.75 -318,970,089.71 224.59
投資活動產生的現金流量凈額 681,044,812.95 -101,329,179.36 772.11
籌資活動產生的現金流量凈額 3,986,655.21 -63,905,177.73 106.24
研發支出
營業收入變動原因說明:本期營業收入主要為佘山和園項目收入及和源馨苑商鋪收入，而上年同期
主要是和源馨苑住宅部分收入，和源馨苑住宅作為保障房項目，收入高而利潤率較低。
營業成本變動原因說明:本期營業收入減少導致對應的營業成本減少。
銷售費用變動原因說明:本期佘山和園項目和海宸尊域項目投入較多的廣告費、銷售代理費等銷售
費用。
管理費用變動原因說明:本期管理費用變動幅度較小。
財務費用變動原因說明:本期財務費用變動幅度較小。
經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:本期經營活動產生的現金流量凈額較上期增加，原因
是本期佘山和園項目、海宸尊域項目收到了較多房款，和源馨苑項目收到了商鋪的回購款。
投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:本期投資活動產生的現金流量凈額較上期增加，原因
是本期7億元的結構性存款到期收回。
籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:無
研發支出變動原因說明:無
2 其他
(1)公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明
□適用√不適用
(2)其他
□適用√不適用
(二)非主營業務導致利潤重大變化的說明
□適用√不適用
(三)資產、負債情況分析
√適用□不適用
1. 資產及負債狀況
單位：元
本期期 上期期末 本期期末金
項目名 末數占 數占總資 額較上期期
稱 本期期末數 總資產 上期期末數 產的比例 末變動比例 情況說明
的比例 （%） （%）
（%）
貨幣資 1,889,873,032.72 19.56 807,432,625.81 8.36 134.06 本期結構性存款到期，資金
金 轉入貨幣資金導致。
交易性 701,869,863.01 7.26 -100.00 本期結構性存款到期，資金
金融資 轉入貨幣資金導致。
產
應收股 15,000,000.00 0.16 -100.00本期子公司上海北方城市
利 發展投資有限公司收到上
海星舜置業有限公司支付
的利潤分配。
應收利 23,020,097.59 0.24 11,387,790.92 0.12 102.15本期新增應收西藏國能礦
息 業公司委貸利息。
應收賬 150,492,079.51 1.56 323,375,525.45 3.35 -53.46本期孫公司上海國投置業
款 有限公司收回橋東二期部
分房源款。
預付賬 120,682,078.91 1.25 1,817,275.03 0.02 6,540.83本期子公司陜西國能鋰業
款 有限公司支付土地保證金；
子公司上海北方廣富林置
業有限公司預付工程款。
預收賬 532,902,711.85 5.52 237,961,220.19 2.46 123.95本期子公司上海北方廣富
款 林置業有限公司和泉州市
上實置業有限公司收到佘
山和園和海宸尊域項目預
收房款。
應交稅 41,991,378.19 0.43 110,204,358.38 1.14 -61.90本期繳納較多上期計提的
費 增值稅及附加。
應付利 41,856,428.94 0.43 17,896,261.71 0.19 133.88 本期增加應付公司債利息，
息 公司債按年結息，本次包含
16年10月至17年6月的利
息。
其他說明
無
2. 截至報告期末主要資產受限情況
√適用□不適用
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 2,430,000.00 子公司上海北方廣富林置業有限公司存
放在監管賬戶的土方清運工程保證金
存貨 418,665,338.04 銀行貸款抵押
固定資產 4,643,212.12 銀行貸款抵押
投資性房地產 30,472,340.18 銀行貸款抵押
合計 456,210,890.34
3. 其他說明
□適用√不適用
(四)投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
□適用√不適用
(1)重大的股權投資
√適用□不適用
公司控股子公司陜西國能鋰業有限公司新設子公司陜西世貿新都建設開發有限公司，公司注
冊資本6500萬元。
(2)重大的非股權投資
□適用√不適用
(3)以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
(五)重大資產和股權出售
□適用√不適用
(六)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
所處行 主要產品或服
主要子公司 業 務 注冊資本 年末總資產 年末凈資產 本年凈利潤
房地產開發、
上海地產北方建設 經營、物業管
有限公司 房地產理 18,000.00 48,186.06 31,497.71 354.12
房地產開發、
上海北方廣富林置 經營、物業管
業有限公司 房地產理 5,000.00 310,669.70 3,415.78 1,606.71
房地產開發、
上海國投置業有限 經營、物業管
公司 房地產理 30,000.00 313,630.13 46,591.53 49.38
上海和田城市建設 服務，開發，
開發公司 房地產 經營，銷售 2,000.00 21,940.89 12,886.75 570.94
上海北方城市發展
投資有限公司 房地產 房地產開發 45,549.48 238,711.36 78,754.61 2,560.43
房地產開發、
上海越秀置業有限 經營、物業管
公司 房地產理 1,000.00 1,626.71 1,554.96 54.96
房地產開發、
泉州市上實置業有 經營、物業管
限公司 房地產理 70,580.61 176,799.02 51,164.40 -1,719.00
房地產開發、
西安和潤置業有限 經營、物業管
公司 房地產理 5,000.00 78,320.62 -2,530.60 -277.31
鋰及鋰產品的
技術研發、加
陜西國能鋰業有限公 工、銷售，房
司 房地產 地產開發 15,700.00 29,338.06 17,248.79 -201.20
陜西春秋莊園農業科 葡萄的種植、
技有限公司 房地產 葡萄酒的研發 3,000.00 2,537.10 1,748.59 -33.53
陜西世貿之都建設開 房地產的開發
發有限公司 房地產 與銷售 8,000.00 13,911.20 7,334.76 -263.62
所處行 主要產品或服
主要參股公司 業 務 注冊資本 年末總資產 年末凈資產 本年凈利潤
上海閘北北方小額
貸款股份有限公司 金融 小額貸款 10,000.00 11,447.41 11,222.96 339.75
西藏國能礦業發展 礦業投資與開
有限公司 礦業 發 10,000.00 85,021.17 6,479.92 -509.69
西藏旺盛投資有限 礦業投
公司 資 礦業投資 5,000.00 3,234.76 3,220.82 64.33
碳納米材料、
陜西國能新材料有 電池材料生產
限公司 制造業 開發 4,000.00 4,262.26 1,273.70 -455.33
服裝服飾、箱
賽特（上海）商業 商業零 包、珠寶首飾
管理有限公司 售 等 2,000.00 665.51 261.39 -495.43
(七)公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
二、其他披露事項
(一)預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動
的警示及說明
□適用√不適用
(二)可能面對的風險
√適用□不適用
報告期內，公司可能面臨的風險未發生重大變化，內容參見2016年年度報告。
(三)其他披露事項
□適用√不適用
第五節 重要事項
一、股東大會情況簡介
會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的 決議刊登的披露日期
查詢索引
2017年第一次臨時股 2017年1月23日 www.sse.com.cn 2017年1月24日
東大會
2016年年度股東大會 2017年4月7日 www.sse.com.cn 2017年4月8日
2017年第二次臨時股 2017年5月25日 www.sse.com.cn 2017年5月26日
東大會
股東大會情況說明
□適用√不適用
二、利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案
是否分配或轉增 否
每10股送紅股數（股） 0
每10股派息數(元)（含稅） 0
每10股轉增數（股） 0
利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明
無
三、承諾事項履行情況
(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項
√適用□不適用
如未能
承諾 是否 及時履 如未能
承諾 承諾 時間 有履 是否及時嚴 行應說 及時履
承諾背景 類型 承諾方 內容 及期 行期 格履行 明未完 行應說
限 限 成履行 明下一
的具體 步計劃
原因
其他 上海市閘北區國 根據上海市閘北區國有資產監督管理委員會（以下簡稱“閘北區國資 長期否 是 無 無
有資產監督管理 委”）出具的保證上市公司“五獨立”承諾，作為上市公司的控股股東，有效
委員會（已更名為 為保證上市公司在本次重組完成后的獨立運作，閘北區國資委承諾在作
“上海市靜安區 為上市公司控股股東期間，與上市公司在人員、資產、財務、機構、業
區國有資產監督 務等方面實現相互獨立。閘北區國資委所作上述承諾有利于本次交易后
管理委員會”，承 公司在業務、資產、財務、人員、機構等方面與實際控制人及其關聯人
諾事項繼續有效） 保持獨立，符合中國證監會關于上市公司獨立性的相關規定。
解決 上海市閘北區國 為避免2009年公司重大資產重組完成后，閘北區國資委及其控制的下 長期否 是 無 無
與重大資 同業 有資產監督管理 屬企業與上市公司之間出現同業競爭之情形，保證雙方的合法權益及上 有效
產重組相 競爭 委員會 市公司全體股東，特別是中小股東的合法權益，作為上市公司的控股股
關的承諾 東，閘北區國資委（承諾人）承諾：1）在本次重大資產重組完成后，
承諾人及承諾人控股、實際控制的企業（除上海不夜城新發展公司與上
海城銘置業有限公司外）將不會以任何形式直接或間接地從事與上市公
司相競爭的業務；上海不夜城新發展公司與上海城銘置業有限公司在其
在建項目及擬建項目（即：上海新泉路340街坊、上海普善路281街坊
地塊、上海老滬太路295地塊）開發完畢后，不再從事與上市公司相競
爭的業務。承諾人將對控股、實際控制的其他企業進行監督，并行使必
要的權力，促使其遵守本承諾。2）在本次重組后的上市公司審議是否
與承諾人存在同業競爭的董事會或股東大會上，承諾人承諾，將按規定
進行回避，不參與表決。3）如上市公司認定承諾人或承諾人控股、實
際控制的其他企業正在或將要從事的業務與上市公司存在同業競爭，則
承諾人將在上市公司提出異議后自行或要求相關企業及時轉讓或終止
上述業務。如上市公司進一步提出受讓請求，則承諾人應無條件按具有
證券從業資格的中介機構審計或評估后的公允價格將上述業務和資產
優先轉讓給上市公司。4）承諾人保證嚴格遵守中國證監會、上海證券
交易所的有關規范性文件及《公司章程》的規定，與其他股東一樣平等
的行使股東權利、履行股東義務，不利用大股東的地位謀取不當利益，
不損害公司和其他股東的合法權益?！?
解決 上海市閘北區國 為進一步避免和消除上海城銘置業有限公司擬開發項目295地塊侵占 長期否 是 無 無
同業 有資產監督管理 上市公司的商業機會和形成同業競爭的可能性，閘北區國資委于2009 有效
競爭 委員會 年8月出具了《關于解決上海城銘置業有限公司同業競爭問題的承諾
函》，承諾在本次重組實施完畢的公告發布之日起三十日內，促使并確
保國有獨資公司上海不夜城新發展公司將所持有的上海城銘置業有限
公司50%股權托管給上市公司或其控股子公司，即將除股權處置權以及
股權收益權以外的其他股東權利全部托管給上市公司或其控股子公司，
托管期限至295街坊26丘地塊開發建設并銷售完畢，并簽署相關的股
權托管協議。2010年1月28日，閘北區國資委、北方城投以及上海不
夜城新發展公司簽訂了《托管協議》，托管期限為《托管協議》簽署之
日起開始，至上海城銘置業有限公司從事的房地產項目閘北區295街坊
26丘地塊開發結束并銷售完畢之日止。
解決 上海市閘北區國 為減少和規范閘北區國資委及其控制的下屬企業與上市公司之間的關 長期否 是 無 無
關聯 有資產監督管理 聯交易，閘北區國資委承諾：（1）在本次交易完成后，承諾人及其控 有效
交易 委員會 制的企業將盡量減少并規范與上市公司及其控股企業之間的關聯交易。
對于無法避免或有合理原因而發生的關聯交易，承諾人及其控制的企業
將以公允、合理的市場價格進行，根據有關法律、法規及規范性文件的
規定履行關聯交易決策程序，依法履行信息披露義務和辦理有關報批程
序。（2）承諾人及其控制的企業作為上市公司的實際控制人期間，不
會利用其實際控制人地位損害上市公司及其他股東（特別是中小股東）
的合法權益。（3）承諾人保證上述承諾在本次交易完成后且承諾人作
為上市公司實際控制人期間持續有效且不可撤銷。如承諾人及其控制的
企業有任何違反上述承諾的事項發生，承諾人及其控制的企業承擔因此
給上市公司造成的一切損失（含直接損失和間接損失）。
其他 上海市閘北區國 （1）相關承諾閘北區國資委出具了《關于上海北方城市發展投資有限 長期否 是 無 無
有資產監督管理 公司及其下屬子公司土地增值稅有關事項的承諾函》，承諾閘北區國資 有效
委員會 委與上市公司所簽訂《發行股份購買資產協議書》中確定的資產交割日
之前的閘北區國資委擬注入上市公司的北方城投及下屬子公司已開發
完成并基本銷售完的項目，按最終稅務清算結果，如北方城投及其下屬
子公司依法承擔補交土地增值稅的部分，由閘北區國資委全額承擔；如
北方城投及其下屬子公司依法享有退回的多交土地增值稅部分，由閘北
區國資委全額收回。同時，閘北區國資委出具了《關于上海北方城市發
展投資有限公司及其下屬子公司稅收有關事項的承諾函》，承諾閘北區
國資委與上市公司所簽訂《發行股份購買資產協議書》中確定的資產交
割日之前的閘北區國資委擬注入上市公司的北方城投及下屬子公司，依
法履行繳納企業所得說、營業稅、城建稅等各項稅種，如出現北方城投
及其下屬子公司需依法承擔補交上述稅種的情形，補交部分由閘北區國
資委全額承擔。（2）公司下屬孫公司上海閘北動拆遷實業有限公司（以
下簡稱“動拆遷公司”）于2010年6月28日收到《上海市地方稅務局
第六稽查局稅務處理決定書》（滬地稅六稽處[2010]107號）以及《上
海市地方稅務局第六稽查局稅務行政處罰決定書》（滬地稅六稽罰一
[2010]72號）。閘北區國資委已經于2010年將上述罰款金額支付與上
市公司完畢。（3）2010年7-9月，因下屬全資子公司北方城投下屬上
海潤華置業有限公司注銷，稅務清算時需補繳土地增值稅
17,945,524.62元，北方城投按持股比例需承擔7,178,209.84元。根
據閘北區國資委于2009年3月20日出具的《關于上海北方城市發展投
資有限公司及其下屬子公司土地增值稅有關事項的承諾函》，閘北區國
資委已于2010年承擔補繳土地增值稅款7,178,209.84元。（4）2011
年度公司對滿足清算條件的部分樓盤進行了土地增值稅清算，其中北方
佳苑項目為重組前已開發完成并基本銷售完的項目。根據稅務事務所的
清算審計報告，屬于資產交割日即2009年11月30日前實現的收入應
補繳的土地增值稅為24,308,693.34元。閘北區國資委已經將上述稅款
支付給上市公司。
其他 上海市閘北區國 為保障上市公司利益，閘北區國資委承諾：對于北方城投存在的逾期貸 長期否 是 無 無
有資產監督管理 款115萬元，如中國建設銀行就該兩筆貸款要求北方城投承擔任何利息 有效
委員會 或逾期罰息的支付義務，閘北區國資委將在接到北方城投書面通知的十
個工作日內完成支付。
解決 上海市閘北區國 本公司控股股東上海市閘北區國有資產監督管理委員會直接及間接控 長期否 是 無 無
同業 有資產監督管理 股的公司中，上海蘇河灣投資控股有限公司（下稱“蘇河灣控股”）及 有效
競爭 委員會 其控股子公司從事的295街坊26丘和101地塊開發項目以及上海大寧
資產經營（集團）有限公司（下稱“大寧集團”）及其控股子公司從事
的上海大寧中心廣場（大寧中心廣場一期）以及757街坊33丘地塊綜
合用房開發項目（大寧中心廣場四期）與本公司存在競爭關系。鑒于上
述情況，本公司及本公司控股股東閘北區國資委擬采取的解決措施如
下：1、蘇河灣控股及其控股子公司正在從事的主要房地產建設項目：
本公司擬繼續托管295街坊26丘項目，并在該項目開發完畢后，由閘
北區國資委督促蘇河灣控股注銷上海城銘置業有限公司或轉讓其持有
的上海城銘置業有限公司全部股權。101地塊項目繼續由蘇河灣控股自
用，不用于銷售等商業用途。同時，閘北區國資委承諾：（1）將上海
城銘置業有限公司50%的股權繼續托管給西藏城投，同時，295街坊26
丘項目開發完畢后，將督促蘇河灣控股注銷上海城銘置業有限公司或轉
與再融資 讓其持有的上海城銘置業有限公司全部股權；（2）101地塊項目用于
相關的承 上海蘇河灣投資控股有限公司辦公自用；（3）蘇河灣控股及其控股子
諾 公司不從事與西藏城投存在競爭關系的業務，不與西藏城投產生新的同
業競爭。2、大寧集團及其控股子公司正在從事的主要房地產建設項目：
本公司與大寧集團于2014年7月14日簽訂委托管理協議的方式解決上
海大寧中心廣場項目的同業競爭問題，主要內容包括：（1）大寧集團
將其開發建設的上海大寧中心廣場項目委托本公司行使進行建設管理
及經營管理的權利。托管期間，上海大寧中心廣場項目的管理人員由本
公司選派，建設管理、運營管理的日常事項由本公司決定；（2）雙方
就上海大寧中心廣場項目正式投入使用后的年度經營目標達成了共識；
（3）托管費用：在上海大寧中心廣場項目達到雙方約定的經營目標的
前提下，在托管期間，大寧集團每年向本公司支付托管費人民幣500萬
元；如未達到經營目標，則大寧集團每年向本公司支付托管費人民幣
250萬元；如超過本協議約定的經營目標，則就超出經營目標部分，大
寧集團將向本公司支付超出部分金額的25%作為托管費用。此外，由于
目前大寧集團持有大寧廣榮50%股權，大寧集團對大寧廣榮不具有控股
權，因此不再與本公司存在同業競爭。同時，閘北區國資委承諾：（1）
在大寧廣榮建設的大寧中心廣場四期項目竣工驗收后18個月內通過增
資擴股或其他方式將大寧集團所持有的大寧廣榮的權益降至50%以下；
（2）上海大寧資產經營（集團）有限公司及其控股子公司不再從事與
西藏城投存在競爭關系的業務，不與西藏城投產生新的同業競爭。3、
除以上承諾外，閘北區國資委另承諾：（1）除上海蘇河灣投資控股有
限公司及其控股子公司、上海大寧資產經營（集團）有限公司及其控股
子公司，閘北區國資委直接及間接控股企業均不從事與西藏城投相競爭
的業務。（2）閘北區國資委將切實履行控股股東義務，保障西藏城投
的獨立性，確保不損害西藏城投及西藏城投其他股東的利益；閘北區國
資委及閘北區國資委控股、實際控制的企業將不會以任何形式直接或間
接地從事與西藏城投及其子公司相競爭的業務。（3）閘北區國資委將
嚴格履行上述承諾事項，并督促實際控制的企業切實履行上述承諾事
項。
四、聘任、解聘會計師事務所情況
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
公司對會計師事務所“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
五、破產重整相關事項
□適用√不適用
六、重大訴訟、仲裁事項
□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項√本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項
七、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況
□適用√不適用
八、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
□適用√不適用
九、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況
股權激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計劃情況
□適用√不適用
其他激勵措施
□適用√不適用
十、重大關聯交易
(一)與日常經營相關的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
占同類 關聯 交易價格
關聯交易關聯關關聯交關聯交關聯交關聯交易價 交易金 交易 市場 與市場參
方 系 易類型易內容易定價 格 關聯交易金額 額的比 結算 價格 考價格差
原則 例 方式 異較大的
(%) 原因
上海北方其他 接受勞物業管市場價705,831.04 705,831.04 59.48
物業管理 務 理
有限公司
上海北方其他 接受勞車位銷市場價370,500.00 370,500.00 31.22
物業管理 務 售傭金
有限公司
上海閘北聯營公其它流房屋租市場價110,407.22 110,407.22 9.30
北方小額司 入 賃
貸款股份
有限公司
合計 / / 1,186,738.26 100.00/ / /
大額銷貨退回的詳細情況
關聯交易的說明
(二)資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
√適用□不適用
（1）西藏城市發展投資股份有限公司正在向上海市靜安區國有資產監督管理委員會發行股份購買
其持有的上海藏投酒店有限公司100%股權，向廈門達沃斯投資管理有限公司發行股份購買其持
有的泉州市上實置業有限公司14.99%股權，向廈門國鋰投資有限公司、湖北東方國金投資集團有
限公司、廈門西咸實業有限公司、湖北國能工業投資有限公司、上海明捷企業發展集團有限公司
等5名法人以發行股份的方式購買其合計持有的陜西國能鋰業有限公司25.92%股權，以支付現金
的方式向西藏國能礦業發展有限公司購買其所持有的陜西國能鋰業有限公司15.29%股權，并計劃
以詢價方式向不超過10名特定投資者非公開發行股票募集配套資金，募集資金總額不超過
5,077.65萬元。
（2）報告期內上述重大資產重組暨關聯交易事宜已經中國證監會核準，目前正在辦理資產交割。
具體請見相關公告。
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(四)關聯債權債務往來
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
√適用□不適用
事項概述 查詢索引
公司為西藏國能礦業發展有限公司向中國郵政 詳見公司2017年1月7日在上海證券交易所的
儲蓄銀行股份有限公司西藏自治區分行申請流 網站（www.sse.com.cn）披露的臨2017-003號
動資金貸款提供連帶責任擔保，貸款額度5000 公告。
萬元，利率為固定年利率2.35%，貸款期限為1
年，主要用于西藏國能礦業發展有限公司購買薄
膜等原材料、購買柴油發電、支付工人工資和其
他工程款等，西藏國能礦業發展有限公司的股東
上海北方企業（集團）有限公司以及西藏金泰工
貿有限責任公司為公司的連帶責任擔保提供反
擔保。
銀行向西藏國能礦業發展有限公司提供委托貸 詳見公司2017年1月7日在上海證券交易所的
款用于其項目開發經營。公司本次委托貸款的額 網站（www.sse.com.cn）披露的臨2017-004號
度為人民幣6050萬元，委托貸款期限為叁年， 公告。
委托貸款利率為銀行同期基準利率上浮20%。該
筆委托貸款由西藏金泰工貿有限責任公司提供
保證擔保。
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(五)其他重大關聯交易
√適用□不適用
1、公司以發行股份的形式收購控股股東上海市靜安區國有資產監督管理委員（以下簡稱“靜安區
國資委”）會持有的上海藏投酒店有限公司100%股權，現擬與靜安區國資委簽訂《利潤補償協議》，
靜安區國資委同意對標的資產在本次交易實施完畢當年及其后連續兩個會計年度（以下簡稱“利潤
補償期”或“承諾年度”）的凈利潤作出承諾，并就實際盈利數不足預測利潤數的情況對西藏城投進
行補償。鑒于上海市靜安區國有資產監督管理委員會是本公司的實際控制人，本公司與上海市靜
安區國有資產監督管理委員會簽訂利潤補償協議屬于關聯交易。
詳見公司2017年3月18日在上海證券交易所的網站（www.sse.com.cn）披露的臨2017-016號公
告。
2、公司對于本次發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金進行了調整，構成關聯交易，發行
股份及支付現金募集不超過50,776,494.27元配套資金，本次為配套募集資金發行的股份數量不超
過3,497,003股，具體發行數量需根據詢價結果確定。
詳見公司2017年5月9日在上海證券交易所的網站（www.sse.com.cn）披露的臨2017-032號公
告。
(六)其他
□適用√不適用
十一、 重大合同及其履行情況
1 托管、承包、租賃事項
□適用√不適用
2 擔保情況
√適用□不適用
單位:元 幣種: 人民幣
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔
保
方 擔保
與 發生 擔保是 關
上 被擔保 擔保 日期 擔保 擔保 擔保 否已經擔保是擔保逾是否存是否為聯
擔保方市 方 金額(協議起始日到期日 類型 履行完否逾期期金額在反擔關聯方關
公 簽署 畢 保 擔保系
司 日)
的
關
系
上海北方全 上海市 240,2013 2018-12020-1一般否 否 是 控
城市發展資 靜安區 000,年11 2-27 2-26 擔保 股
投資有限子 國有資 000.月14 股
公司 公 產監督 00日 東
司 管理委
員會
西藏城市公 西藏國 50,0 2017-12018-1一般否 否 是 聯
發展投資司 能礦業 00,0 -24 -23 擔保 營
股份有限本 發展有 00.0 公
公司 部 限公司 0 司
報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司 -260,000,000.00
的擔保）
報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公 290,000,000.00
司的擔保）
公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 287,135,000.00
報告期末對子公司擔保余額合計（B） 1,500,500,000.00
公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）
擔保總額（A+B） 1,790,500,000.00
擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 69.1
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的 240,000,000.00
金額（C）
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保
對象提供的債務擔保金額（D）
擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 495,749,124.38
上述三項擔保金額合計（C+D+E） 735,749,124.38
未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明
擔保情況說明 公司對外擔保系鑒于大股東為上市公司貸款提供了股權
質押擔保，而提供的反擔保。
3 其他重大合同
□適用√不適用
十二、 上市公司扶貧工作情況
√適用□不適用
1. 精準扶貧規劃
為全面貫徹中央精準扶貧精準脫貧戰略，集中力量打贏扶貧開發攻堅戰，公司積極參與各種
形式的捐資、扶貧等活動，扶持弱勢群體。在精準扶貧的工作推進中，公司深入發掘自身優勢，
通過在藏投資的西藏國能礦業發展有限公司，為當地上下游配套企業提供業務機會，直接和間接
創造各類工作崗位和稅收，從而發展當地經濟，造福當地百姓。
2. 報告期內精準扶貧概要
報告期內，西藏國能礦業發展有限公司在阿里日土縣招收員工共計120名，在當地貢獻稅收
192522.33元，公司幫助當地貧困孩子在上海入學，提供交通和衣物等各方面的補助16232元。
3. 報告期內上市公司精準扶貧工作情況表
單位：萬元 幣種：人民幣
指 標 數量及開展情況
一、總體情況 16,232
其中：1.資金 16,232
其中：4.1資助貧困學生投入金額 16,232
4.2資助貧困學生人數（人） 2
4. 后續精準扶貧計劃
未來，公司將進一步加大投資力度，一方面全力配合西藏當地政府的精準扶貧工作規劃，盡
力承擔扶貧責任，尤其是針對項目所在地西藏阿里地區，協助當地政府做好精準扶貧工作，結合
當地的貧困情況，有針對性的制定精準扶貧措施。
另一方面公司繼續利用當地資源，深入挖掘自身優勢，優化資源配置，選擇適合西藏地區條
件，有特色的產業作為發展方向，使潛在的優勢盡快轉化為現實經濟優勢，創造經濟效益，增強
自身精準扶貧的能力。
第三方面，根據當地的需求，做好當地困難群眾幫扶工作，例如為當地貧困居民捐款捐物，
協助當地解決貧困子女上學，繼續幫助貧困人口就業，加強職業技能培訓。實現精準扶貧任務，
解決貧困群眾脫貧不返貧。
十三、 可轉換公司債券情況
□適用√不適用
十四、 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明
□適用√不適用
十五、 其他重大事項的說明
(一)與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響
□適用√不適用
(二)報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響
□適用√不適用
(三)其他
□適用√不適用
第六節 普通股股份變動及股東情況
一、股本變動情況
(一) 股份變動情況表
1、股份變動情況表
報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。
2、股份變動情況說明
□適用√不適用
3、報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如
有）
□適用√不適用
4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
(二) 限售股份變動情況
□適用√不適用
二、股東情況
(一) 股東總數:
截止報告期末普通股股東總數(戶) 64,531
截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0
(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
持有有 質押或凍結情況
股東名稱 報告期內增 期末持股數 比例 限售條 股份 數量 股東性
（全稱） 減 量 (%) 件股份 狀態 質
數量
上海市靜安區國有 0 318,061,655 43.62 0 97520000 國家
資產監督管理委員 質押
會
東方國際(集團)有 0 14,648,400 2.01 0無 0 國有法
限公司 人
中央匯金資產管理 0 12,047,400 1.65 0無 0 國有法
有限責任公司 人
中國工商銀行股份 2,102,496 6,043,871 0.83 0 0 境內非
有限公司－中證上 國有法
海國企交易型開放 無 人
式指數證券投資基
金
全國社?；鹞辶? 0 5,600,000 0.77 0 0 境內非
四組合 無 國有法
人
南京長恒實業有限 -3,471,004 5,057,772 0.69 0 0 境內非
公司 無 國有法
人
閆秀芹 0 4,599,273 0.63 0無 0 境內自
然人
周逸誠 0 3,794,817 0.52 0無 0 境內自
然人
上海浦東發展銀行 0 3,063,377 0.42 0 0 境內非
股份有限公司深圳 無 國有法
分行 人
劉洪海 2,830,072 2,830,072 0.39 0無 0 境內自
然人
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量
種類 數量
上海市靜安區國有資產監督管理 318,061,655 人民幣普 318,061,655
委員會 通股
東方國際(集團)有限公司 14,648,400 人民幣普 14,648,400
通股
中央匯金資產管理有限責任公司 12,047,400 人民幣普 12,047,400
通股
中國工商銀行股份有限公司－中 6,043,871 人民幣普 6,043,871
證上海國企交易型開放式指數證 通股
券投資基金
全國社?；鹞辶闼慕M合 5,600,000 人民幣普 5,600,000
通股
南京長恒實業有限公司 5,057,772 人民幣普 5,057,772
通股
閆秀芹 4,599,273 人民幣普 4,599,273
通股
周逸誠 3,794,817 人民幣普 3,794,817
通股
上海浦東發展銀行股份有限公司 3,063,377 人民幣普 3,063,377
深圳分行 通股
劉洪海 2,830,072 人民幣普 2,830,072
通股
上述股東關聯關系或一致行動的 公司未知上述股東是否存在關聯關系或一致行動
說明
表決權恢復的優先股股東及持股無
數量的說明
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
□適用√不適用
(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
□適用√不適用
三、控股股東或實際控制人變更情況
□適用√不適用
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
第八節 董事、監事、高級管理人員情況
一、持股變動情況
(一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況
□適用√不適用
(二)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□適用√不適用
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
□適用√不適用
公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明
□適用√不適用
三、其他說明
□適用√不適用
第九節 公司債券相關情況
√適用□不適用
一、公司債券基本情況
單位:元 幣種:人民幣
債券名 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余 利率（%） 還本付 交易場
稱 額 息方式 所
西藏城 15藏城 122491 2015年 2022年 9億 5.00% 每年付 上海證
市發展投 10月15 10月15 息一次， 券交易
投資股 日 日 到期一所
份有限 次還本，
公司 最后一
2015年 期利息
公司債 隨本金
券 的兌付
一起支
付。
公司債券付息兌付情況
√適用□不適用
西藏城市發展投資股份有限公司2015年公司債券的付息日為2016年至2022年每年的10月
15日。公司于2016年10月17日按時足額兌付公司債券利息到相關賬戶。報告期內不存在兌付
兌息的情況。
公司債券其他情況的說明
√適用□不適用
西藏城市發展投資股份有限公司2015年公司債券的期限為7年，附第5年末上調票面利率選
擇權和投資者回售選擇權。如投資者行使回售選擇權，則其回售部分債券的兌付日為2020年10
月15日。
二、公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式
名稱 中國銀河證券股份有限公司
辦公地址 北京市西城區金融大街35號國際企業大廈C座
債券受托管理人 2-6層
聯系人 王建龍
聯系電話 010-66568888
資信評級機構 名稱 上海新世紀資信評估投資服務有限公司
辦公地址 上海市楊浦區控江路1565號A座103室K-22
其他說明：
□適用√不適用
三、公司債券募集資金使用情況
√適用□不適用
本次公開發行公司債券的募集資金扣除發行費用后，已全部用于償還全資孫公司上海國投置業有
限公司銀行貸款，調整債務結構。
四、公司債券評級情況
√適用□不適用
2017年5月16日，上海新世紀資信評估投資服務有限公司出具了《西藏城市發展投資股份
有限公司2015年公司債券跟蹤評級報告》，維持本公司AA的主體長期信用等級和債項信用等級，
評級展望維持穩定。
五、報告期內公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況
√適用□不適用
公司發行的公司債券報告期內未采取增信措施。公司發行的公司債券的償債資金將主要來源于公
司日常經營所產生的現金流。報告期內，公司主營業務經營良好，穩定的現金流入對公司發行的
公司債券的本息償付提供了可靠的保障。
六、公司債券持有人會議召開情況
□適用√不適用
七、公司債券受托管理人履職情況
√適用□不適用
西藏城市發展投資股份有限公司2015年公司債券受托管理人為中國銀河證券股份有限公司。報告
期內，中國銀河證券股份有限公司嚴格按照《債券受托管理人協議》約定履行受托管理人職責，
并于2017年6月12日出具公司《2015年公司債券受托管理事務年度報告（2016年度）》。
八、截至報告期末和上年末（或本報告期和上年同期）下列會計數據和財務指標
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
本報告期末比
主要指標 本報告期末 上年度末 上年度末增減 變動原因
（%）
流動比率 2.82 2.46 14.72 流動資產中貨幣資金
因收到銷售房款而增
加，流動負債中一年內
到期的非流動負債因
貸款到期歸還而減少。
速動比率 0.95 0.74 29.01 同上
資產負債率 71.55% 70.61% 0.94%
貸款償還率 100% 100% 0.00%
本報告期 本報告期比上
（1-6月） 上年同期 年同期增減 變動原因
(%)
EBITDA利息保 1.33 1.43 -7.23 本期利息支出較上期
障倍數 略有增加。
利息償付率 100% 100% 0%
注：EBITDA利息保障倍數=EBITDA/（費用化利息費用+資本化利息費用）
EBITDA=利潤總額+費用化利息支出+資本化利息支出+折舊+攤銷
九、關于逾期債項的說明
□適用√不適用
十、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況
□適用√不適用
十一、 公司報告期內的銀行授信情況
√適用□不適用
報告期內，公司獲得的銀行授信額度為11億元、已使用額度為7億元，報告期內償還銀行貸
款50,836.50萬元，未發生貸款展期、減免情形。
十二、 公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況
□適用√不適用
十三、 公司發生重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響
√適用□不適用
報告期內，公司累計新增借款2.82億元，截止報告期末，公司對外擔保余額為2.9億元，未
超過公司上年末凈資產的百分之二十。公司資本結構尚屬穩健，經營性現金流良好，財務彈性較
好，上述借款和擔保不影響公司正常經營和債券的本息兌付。
第十節 財務報告
一、審計報告
□適用√不適用
二、財務報表
合并資產負債表
2017年6月30日
編制單位:西藏城市發展投資股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 1,889,873,032.72 807,432,625.81
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當期 701,869,863.01
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據
應收賬款 150,492,079.51 323,375,525.45
預付款項 120,682,078.91 1,817,275.03
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息 23,020,097.59 11,387,790.92
應收股利 15,000,000
其他應收款 345,120,132.70 319,924,100.41
買入返售金融資產
存貨 5,961,364,145.80 6,013,137,910.35
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 496,914,101.94 389,074,980.16
流動資產合計 8,987,465,669.17 8,583,020,071.14
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 17,100,000.00 17,100,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 259,863,563.16 266,571,759.65
投資性房地產 88,001,535.31 91,986,830.73
固定資產 158,555,258.66 162,005,338.14
在建工程 71,289,386.22 69,319,025.91
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產 16,353,632.51 15,837,412.59
油氣資產
無形資產 48,081,607.63 48,824,586.41
開發支出
商譽
長期待攤費用 478,380.93 904,422.27
遞延所得稅資產 15,715,367.27 15,715,367.27
其他非流動資產
非流動資產合計 675,438,731.69 688,264,742.97
資產總計 9,662,904,400.86 9,271,284,814.11
流動負債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付賬款 135,722,748.26 165,598,742.72
預收款項 532,902,711.85 237,961,220.19
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 376,286.54 681,070.01
應交稅費 41,991,378.19 110,204,358.38
應付利息 41,856,428.94 17,896,261.71
應付股利
其他應付款 1,510,226,139.69 1,645,034,679.68
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 910,000,000.00 1,300,000,000.00
其他流動負債 11,297,165.80 11,369,345.51
流動負債合計 3,184,372,859.27 3,488,745,678.20
非流動負債：
長期借款 2,833,150,000.00 2,161,515,000.00
應付債券 894,566,888.46 894,054,011.74
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債 2,114,382.29 2,192,463.11
其他非流動負債
非流動負債合計 3,729,831,270.75 3,057,761,474.85
負債合計 6,914,204,130.02 6,546,507,153.05
所有者權益
股本 729,213,663.00 729,213,663.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,155,484,814.75 1,155,484,814.75
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積
一般風險準備
未分配利潤 704,803,273.49 673,616,021.86
歸屬于母公司所有者權益合計 2,589,501,751.24 2,558,314,499.61
少數股東權益 159,198,519.60 166,463,161.45
所有者權益合計 2,748,700,270.84 2,724,777,661.06
負債和所有者權益總計 9,662,904,400.86 9,271,284,814.11
法定代表人：朱賢麟主管會計工作負責人：王信菁會計機構負責人：侯平
母公司資產負債表
2017年6月30日
編制單位:西藏城市發展投資股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 843,531,633.20 180,564,103.88
以公允價值計量且其變動計入當期 701,869,863.01
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據
應收賬款
預付款項
應收利息 23,020,097.59 11,387,790.92
應收股利
其他應收款 2,718,451,483.72 2,816,214,471.09
存貨
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 411,451,524.48 371,200,000.00
流動資產合計 3,996,454,738.99 4,081,236,228.90
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 2,162,223,295.60 2,167,610,989.24
投資性房地產
固定資產
在建工程
工程物資
固定資產清理 54,577.47 52,043.09
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
開發支出
商譽
長期待攤費用 266,581.02
遞延所得稅資產
其他非流動資產
非流動資產合計 2,162,277,873.07 2,167,929,613.35
資產總計 6,158,732,612.06 6,249,165,842.25
流動負債：
短期借款
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付賬款 3,715,285.42 3,453,895.28
預收款項
應付職工薪酬
應交稅費 3,431,416.04 6,400,153.58
應付利息 35,331,041.45 13,664,374.25
應付股利
其他應付款 199,457,088.35 280,896,305.85
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 910,000,000.00 1,300,000,000.00
其他流動負債 72,179.71
流動負債合計 1,151,934,831.26 1,604,486,908.67
非流動負債：
長期借款 1,243,650,000.00 883,650,000.00
應付債券 894,566,888.46 894,054,011.74
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 2,138,216,888.46 1,777,704,011.74
負債合計 3,290,151,719.72 3,382,190,920.41
所有者權益：
股本 729,213,663.00 729,213,663.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,905,352,971.73 1,905,352,971.73
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 45,637,727.21 45,637,727.21
未分配利潤 188,376,530.40 186,770,559.90
所有者權益合計 2,868,580,892.34 2,866,974,921.84
負債和所有者權益總計 6,158,732,612.06 6,249,165,842.25
法定代表人：朱賢麟主管會計工作負責人：王信菁會計機構負責人：侯平
合并利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 579,519,279.39 1,387,829,927.77
其中：營業收入 579,519,279.39 1,387,829,927.77
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 554,288,574.52 1,350,580,132.52
其中：營業成本 458,997,965.99 1,196,372,221.92
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 11,034,530.25 81,075,256.40
銷售費用 16,088,825.89 9,917,134.62
管理費用 27,689,225.66 25,927,119.78
財務費用 37,251,720.15 36,070,058.79
資產減值損失 3,226,306.58 1,218,341.01
加：公允價值變動收益（損失以“－”號 -1,869,863.01
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 14,237,595.54 6,947,731.54
其中：對聯營企業和合營企業的投資
收益
匯兌收益（損失以“－”號填列）
其他收益
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 37,598,437.40 44,197,526.79
加：營業外收入 42,900.00 32,891.13
其中：非流動資產處置利得
減：營業外支出 40,099.84 29,779.20
其中：非流動資產處置損失
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 37,601,237.56 44,200,638.72
減：所得稅費用 5,001,750.50 13,362,210.56
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 32,599,487.06 30,838,428.16
歸屬于母公司所有者的凈利潤 38,479,388.26 36,152,247.19
少數股東損益 -5,879,901.20 -5,313,819.03
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅
后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜
合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或
凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合
收益
1.權益法下在被投資單位以后將重
分類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動
損益
3.持有至到期投資重分類為可供出
售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后
凈額
七、綜合收益總額 32,599,487.06 30,838,428.16
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 38,479,388.26 36,152,247.19
歸屬于少數股東的綜合收益總額 -5,879,901.20 -5,313,819.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.053 0.050
（二）稀釋每股收益(元/股) 0.053 0.050
本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0元,上期被合并方實現
的凈利潤為：0 元。
法定代表人：朱賢麟主管會計工作負責人：王信菁會計機構負責人：侯平
母公司利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 13,432,739.66 7,318,094.86
減：營業成本 1,224,958.46 1,387,311.40
稅金及附加 175,727.64 501,860.12
銷售費用 8,768,440.14 4,429,159.87
管理費用 9,823,098.30 3,277,417.42
財務費用 -7,750,979.85 -10,737,275.14
資產減值損失 111,369.02 50,654.97
加：公允價值變動收益（損失以“－”號 -1,869,863.01
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 11,258,098.39 3,917,141.74
其中：對聯營企業和合營企業的投資
收益
其他收益
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 10,468,361.33 12,326,107.96
加：營業外收入
其中：非流動資產處置利得
減：營業外支出
其中：非流動資產處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 10,468,361.33 12,326,107.96
減：所得稅費用 1,570,254.20 -321,165.15
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 8,898,107.13 12,647,273.11
五、其他綜合收益的稅后凈額 8,898,107.13 12,647,273.11
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合
收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈
資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類
進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收
益
1.權益法下在被投資單位以后將重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損
益
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 8,898,107.13 12,647,273.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.012 0.022
（二）稀釋每股收益(元/股) 0.012 0.022
法定代表人：朱賢麟主管會計工作負責人：王信菁會計機構負責人：侯平
合并現金流量表
2017年1―6月
單位：元 幣種：人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 1,074,307,734.31 212,454,512.04
客戶存款和同業存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 11,879,349.20 45,367,187.97
經營活動現金流入小計 1,086,187,083.51 257,821,700.01
購買商品、接受勞務支付的現金 389,152,844.31 393,898,467.96
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 14,658,705.16 11,956,461.24
支付的各項稅費 183,291,727.48 140,107,066.93
支付其他與經營活動有關的現金 101,674,867.81 30,829,793.59
經營活動現金流出小計 688,778,144.76 576,791,789.72
經營活動產生的現金流量凈額 397,408,938.75 -318,970,089.71
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 700,000,000.00
取得投資收益收到的現金 28,202,979.33 2,000,000.00
處置固定資產、無形資產和其他長 9,500.00
期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的
現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金 30,180,357.00
投資活動現金流入小計 728,202,979.33 32,189,857.00
購建固定資產、無形資產和其他長 7,158,166.38 3,529,036.36
期資產支付的現金
投資支付的現金 6,700,000.00
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付的
現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金 40,000,000.00 123,290,000.00
投資活動現金流出小計 47,158,166.38 133,519,036.36
投資活動產生的現金流量凈額 681,044,812.95 -101,329,179.36
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資收
到的現金
取得借款收到的現金 788,000,000.00 280,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 20,000,000.00
籌資活動現金流入小計 788,000,000.00 300,000,000.00
償還債務支付的現金 508,365,000.00 104,985,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 132,805,386.77 118,120,177.73
現金
其中：子公司支付給少數股東的股
利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 142,842,958.02 140,800,000.00
籌資活動現金流出小計 784,013,344.79 363,905,177.73
籌資活動產生的現金流量凈額 3,986,655.21 -63,905,177.73
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 1,082,440,406.91 -484,204,446.80
加：期初現金及現金等價物余額 807,432,625.81 2,217,024,920.87
六、期末現金及現金等價物余額 1,889,873,032.72 1,732,820,474.07
法定代表人：朱賢麟主管會計工作負責人：王信菁會計機構負責人：侯平
母公司現金流量表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 265,416.14
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 762,889,473.52 268,248,409.93
經營活動現金流入小計 762,889,473.52 268,513,826.07
購買商品、接受勞務支付的現金 2,688,618.23
支付給職工以及為職工支付的現金 381,898.11 175,305.60
支付的各項稅費 7,362,135.11 2,758,738.92
支付其他與經營活動有關的現金 654,918,249.53 65,139,543.84
經營活動現金流出小計 662,662,282.75 70,762,206.59
經營活動產生的現金流量凈額 100,227,190.77 197,751,619.48
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 700,000,000.00
取得投資收益收到的現金 5,671,917.81 129,795,831.03
處置固定資產、無形資產和其他長
期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的
現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金 30,000,000.00
投資活動現金流入小計 705,671,917.81 159,795,831.03
購建固定資產、無形資產和其他長 8,990.00
期資產支付的現金
投資支付的現金 126,700,000.00
取得子公司及其他營業單位支付的
現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金 129,030,000.00 123,290,000.00
投資活動現金流出小計 129,038,990.00 249,990,000.00
投資活動產生的現金流量凈額 576,632,927.81 -90,194,168.97
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 390,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 89,045,000.00
籌資活動現金流入小計 479,045,000.00
償還債務支付的現金 420,000,000.00 66,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 72,920,693.68 70,387,288.71
現金
支付其他與籌資活動有關的現金 16,895.58
籌資活動現金流出小計 492,937,589.26 136,387,288.71
籌資活動產生的現金流量凈額 -13,892,589.26 -136,387,288.71
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 662,967,529.32 -28,829,838.20
加：期初現金及現金等價物余額 180,564,103.88 853,102,792.49
六、期末現金及現金等價物余額 843,531,633.20 824,272,954.29
法定代表人：朱賢麟主管會計工作負責人：王信菁會計機構負責人：侯平
合并所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
歸屬于母公司所有者權益
項目 少數股東 所有者權
其他權益工具 資本公 減：庫存 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 權益 益合計
股本 積 股 合收益 備 積 險準備 利潤
優先股 永續債 其他
一、上年期末余額 729,213 1,155,4 673,616 166,463,1 2,724,777
,663.00 84,814. ,021.86 61.45 ,661.06
75
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合并
其他
二、本年期初余額 729,213 1,155,4 673,616 166,463,1 2,724,777
,663.00 84,814. ,021.86 61.45 ,661.06
75
三、本期增減變動金額（減 31,187, -7,264,64 23,922,60
少以“－”號填列） 251.63 1.85 9.78
（一）綜合收益總額 38,479, -5,879,90 32,599,48
388.26 1.20 7.06
（二）所有者投入和減少資
本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投
入資本
3．股份支付計入所有者權
益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -7,292, -1,384,74 -8,676,87
136.63 0.65 7.28
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的 -7,292, -1,384,74 -8,676,87
分配 136.63 0.65 7.28
4．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或
股本）
2．盈余公積轉增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 729,213 1,155,4 704,803 159,198,5 2,748,700
,663.00 84,814. ,273.49 19.60 ,270.84
75
上期
歸屬于母公司所有者權益
項目 少數股東 所有者權
股本 其他權益工具 資本公 減：庫存 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 權益 益合計
優先股 永續債 其他 積 股 合收益 備 積 險準備 利潤
一、上年期末余額 729,213 1,151,2 607,526 94,193,02 2,582,171
,663.00 38,702. ,181.35 1.16 ,567.94
43
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合并
其他
二、本年期初余額 729,213 1,151,2 607,526 94,193,02 2,582,171
,663.00 38,702. ,181.35 1.16 ,567.94
43
三、本期增減變動金額（減 29,239, 78,400,78 107,640,3
少以“－”號填列） 525.73 2.46 08.19
（一）綜合收益總額 36,152, -5,313,81 30,838,42
247.19 9.03 8.16
（二）所有者投入和減少 83,714,60 83,714,60
資本 1.49 1.49
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投
入資本
3．股份支付計入所有者權
益的金額
4．其他 83,714,60 83,714,60
1.49 1.49
（三）利潤分配 -7,292, -7,292,13
136.63 6.63
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的 -7,292, -7,292,13
分配 136.63 6.63
4．其他
（四）所有者權益內部結
轉
1．資本公積轉增資本（或
股本）
2．盈余公積轉增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 379,415 379,415.1
.17 7
四、本期期末余額 729,213 1,151,2 636,765 172,593,8 2,689,811
,663.00 38,702. ,707.08 03.62 ,876.13
43
法定代表人：朱賢麟主管會計工作負責人：王信菁會計機構負責人：侯平
母公司所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
項目 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合 專項儲備 盈余公積 未分配利 所有者權
優先股 永續債 其他 收益 潤 益合計
一、上年期末余額 729,213,6 1,905,352 45,637,7 186,770, 2,866,974
63.00 ,971.73 27.21 559.90 ,921.84
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 729,213,6 1,905,352 45,637,7 186,770, 2,866,974
63.00 ,971.73 27.21 559.90 ,921.84
三、本期增減變動金額（減 1,605,97 1,605,970
少以“－”號填列） 0.50 .50
（一）綜合收益總額 8,898,10 8,898,107
7.13 .13
（二）所有者投入和減少資
本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入
資本
3．股份支付計入所有者權益
的金額
4．其他
（三）利潤分配 -7,292,1 -7,292,13
36.63 6.63
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分 -7,292,1 -7,292,13
配 36.63 6.63
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股
本）
2．盈余公積轉增資本（或股
本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 729,213,6 1,905,352 45,637,7 188,376, 2,868,580
63.00 ,971.73 27.21 530.40 ,892.34
上期
項目 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合 專項儲備 盈余公積 未分配利 所有者權
優先股 永續債 其他 收益 潤 益合計
一、上年期末余額 729,213,6 1,901,106 44,011,0 179,422, 2,853,754
63.00 ,859.41 70.79 788.79 ,381.99
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 729,213,6 1,901,106 44,011,0 179,422, 2,853,754
63.00 ,859.41 70.79 788.79 ,381.99
三、本期增減變動金額（減 4,246,112 5,355,13 9,601,248
少以“－”號填列） .32 6.48 .80
（一）綜合收益總額 12,647,2 12,647,27
73.11 3.11
（二）所有者投入和減少資
本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入
資本
3．股份支付計入所有者權益
的金額
4．其他
（三）利潤分配 -7,292,1 -7,292,13
36.63 6.63
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分 -7,292,1 -7,292,13
配 36.63 6.63
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股
本）
2．盈余公積轉增資本（或股
本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 4,246,112 4,246,112
.32 .32
四、本期期末余額 729,213,6 1,905,352 44,011,0 184,777, 2,863,355
63.00 ,971.73 70.79 925.27 ,630.79
法定代表人：朱賢麟主管會計工作負責人：王信菁會計機構負責人：侯平
三、公司基本情況
1. 公司概況
√適用□不適用
西藏城市發展投資股份有限公司（原名“西藏金珠股份有限公司”）系經西藏自治區人民政府
以藏政復【1996】14號文批準,由西藏金珠（集團）有限公司、西藏自治區國際經濟技術合作公司、
中國出口商品基地建設西藏公司、西藏自治區信托投資公司和西藏自治區包裝進出口公司聯合發
起，對西藏金珠（集團）有限公司下屬的北京西藏北斗星圖片總社和西藏自治區對外貿易進出口
公司進行部分股份制改組于1996年10月25日成立的股份有限公司。同年11月8日，經中國證
券監督管理委員會以證監發字【1996】218號文批準，股票于上海證券交易所發行上市，總股本
為5,180.00萬股。
1997年6月，公司實施將實際可分配利潤向全體股東每10股派送1.6股紅股方案，總股本增
至6,008.80萬股。
1997年8月，公司實施以資本公積金向全體股東按每10股轉增4股方案后，總股本增至
8,412.32萬股。
1998年8月，經中國證監會證監上字【1998】72號文件核準，公司實施配股方案，向全體股
東配售480萬股普通股。其中向法人股股東配售30萬股，向社會公眾股股東配售450萬股，總股
本增至8,892.32萬股。
2001年1月，經中國證監會證監公司字[2000]171號文件批準，公司實施每10股配售3股方
案后，總股本增至9,758.12萬股。
2001年6月，公司實施每10股送2股方案后，總股本增至11,709.74萬股。
2002年6月公司實施每10股送1股方案后，股份增至12,880.72萬股；同年10月公司實施
每10股送4股方案，兩次轉增股本完成后，公司總股本變更為18,033.01萬股。
2002年1月28日經西藏自治區人民政府藏政函【2002】5號文及2003年1月19日財政部財
企【2003】14號文批復同意公司發起人西藏金珠（集團）有限公司轉讓所持34.97%國有法人股，
轉讓后西藏金珠（集團）有限公司持有本公司25％股權，計4,508.25萬股，股權性質為國有法人
股；南京長恒實業有限公司持有本公司20％股權，計3,606.60萬股，股權性質為社會法人股；江
蘇中橋百合通訊產品銷售有限公司持有本公司14.97%股權，計2,700.38萬股，股權性質為社會法
人股。
2007年1月，公司股東西藏金珠（集團）有限公司將所持有本公司25%的股權全部轉讓給北
京新聯金達投資有限公司，轉讓后北京新聯金達投資有限公司持有本公司45,082,514股非國有法
人股，成為本公司控股股東。此次股權轉讓系根據西藏金珠（集團）有限公司與北京新聯金達投
資有限公司于2005年12月5日簽訂的《股權轉讓合同》。本次轉讓于2006年3月5日獲得西藏
自治區人民政府藏政函【2006】55號文《關于轉讓西藏金珠國有法人股的批復》及2006年3月
23日獲得國務院國有資產監督管理委員會國資產權【2006】269號文《關于西藏金珠股份有限公
司國有法人股轉讓有關問題的批復》的批準。
2007年1月31日，公司2007年第一次股東大會暨相關股東會議審議通過了公司股權分置改
革方案。根據該方案，公司于2007年3月實施了股權分置改革方案，以資本公積金向實施股權登
記日登記在冊的全體流通股股東轉增4,853.33萬股，流通股股東每持有10股流通股獲得7股的轉
增股份。轉增后公司總股本變更為22,886.33萬股。
2007年5月，公司股東江蘇中橋百合通訊產品銷售有限公司持有本公司27,003,800股限售流
通股被山東省青島市中級人民法院通過司法拍賣劃轉至自然人陳平名下。
根據公司2007年第二次臨時股東大會決議，并經工商管理部門核準，公司于2007年3月30
日正式更名為“西藏雅礱藏藥股份有限公司”。
2009年11月，經中國證券監督管理委員證監許可[2009]1180號《關于核準西藏雅礱藏藥股
份有限公司重大資產重組及向上海市閘北區國有資產監督管理委員會發行股份購買資產的批復》
核準，公司在向深圳市同成投資有限公司（以下簡稱“同成投資”）概括轉讓所有資產及負債并妥
善處理或有負債的同時，以向上海市閘北區國有資產監督管理委員會（以下簡稱“閘北區國資委”）
發行新增股份的方式購買其持有的上海北方城市發展投資有限公司（以下簡稱“北方城投”）100%
的股權，公司新增股份的價格依據截止2009年2月5日前20個交易日公司股票交易均價確定為
2.92元/股；依據上海東洲資產評估有限公司出具的《資產評估報告》(DZ090034045)，截止2009
年1月31日，北方城投的凈資產評估值為101,277.76萬元，公司與閘北區國資委協議確定北方城
投100%的股權交易價格為人民幣101,277.76萬元，公司將向閘北區國資委發行股票346,841,655
股，閘北區國資委以北方城投100%的股權認購該部分股票，北方城投100%的股權折股數不足一
股的余額由公司以現金向閘北區國資委補足。
公司本次增資前的注冊資本為人民幣228,863,343.00元，已由西藏天華會計師事務所于2007
年6月18日出具藏天華驗字（2007）003號驗資報告審驗。本期公司向上海閘北區國資委非公開
發行股票346,841,655股，已經立信會計師事務所有限公司審驗，并于2009年12月10日出具信
會師報字（2009）24735號《驗資報告》；截至2009年12月4日止，變更后的累計股本為人民幣
575,704,998.00元，其中，閘北區國資委持有雅礱藏藥60.25%的股份，成為雅礱藏藥的控股股東，
雅礱藏藥的主營業務也因此發生了改變，成為經營房地產業務的上市公司。2010年公司收購西藏
國能礦業發展有限公司，開始涉足資源業務。
根據公司2009年度股東大會決議，并經工商管理部門核準，公司于2010年3月17日正式更
名為“西藏城市發展投資股份有限公司”。
2014年9月26日，經中國證券監督管理委員證監許可[2014]986號《關于核準西藏城市發展
投資股份有限公司非公開發行股票的批復》核準，公司非公開發行不超過156,726,500股新股。本
次發行最終價格確定為9.74元/股，發行股票數量153,508,665股，募集資金總額為1,495,174,397.10
元，扣除發行費用總額24,952,910.39元后，公司募集資金凈額為1,470,221,486.71元，其中計入
注冊資本人民幣為153,508,665.00元，計入資本公積1,316,712,821.71元。經立信會計師事務所（特
殊普通合伙）審驗，于2014年10月31日出具信會師報字（2014）114487號《驗資報告》；本次
發行新增股份已于2014年11月17日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢登記
托管手續，變更后的累計股本為人民幣729,213,663.00元。
2015年1月23日，公司已完成非公開發行股份相關工商變更登記手續，并且已取得西藏自
治區工商行政管理局換發的《企業法人營業執照》。
注冊地址：西藏自治區拉薩市金珠西路75號2樓。2012年同意將公司注冊地址由“西藏拉薩
市金珠西路56號西藏自治區商務廳辦公樓10樓”變更為“西藏自治區拉薩市金珠西路75號2樓”
法定代表人：朱賢麟。
公司經營范圍：一般經營項目、對房地產投資、開發銷售、咨詢服務；礦業投資、金融投資、
實業投資；建筑材料的經營；建筑工程的咨詢服務（具體以經工商登記管理部門核準登記的為準）。
2. 合并財務報表范圍
√適用□不適用
截至2017年6月30日止，本公司合并財務報表范圍內子公司如下：
子公司名稱
上海北方城市發展投資有限公司
上海和田城市建設開發公司
上海國投置業有限公司
上海越秀置業有限公司
上海地產北方建設有限公司
上海北方廣富林置業有限公司
泉州市上實置業有限公司
西安和潤置業有限公司
陜西國能鋰業有限公司
陜西春秋莊園農業科技有限公司
陜西世貿之都建設開發有限公司
陜西世貿新都建設開發有限公司
本期合并財務報表范圍及其變化情況詳見本附注“八、合并范圍的變更”和“九、在其他主體中
的權益”。
四、財務報表的編制基礎
1. 編制基礎
公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則――
基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以
下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規
則第15號――財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。
合并財務報表按照《企業會計準則講解2008》、財政部《關于做好執行會計準則企業 2008
年年報工作的通知》(財會函[2008]60號)以及財政部會計司《關于非上市公司購買上市公司股權
實現間接上市會計處理的復函》（財會便[2009]17號）中有關反向購買的規定編制，是子公司上
海北方城市發展投資有限公司財務報表的延續。
母公司財務報表系西藏城市發展投資股份有限公司財務報表的延續。
2. 持續經營
√適用□不適用
公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
√適用□不適用
無
1. 遵循企業會計準則的聲明
公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、
經營成果、現金流量等有關信息。
2. 會計期間
自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。
3. 營業周期
√適用□不適用
本公司營業周期為12個月。
4. 記賬本位幣
本公司的記賬本位幣為人民幣。
5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
√適用□不適用
同一控制下企業合并：本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方資產、
負債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽）在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計
量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，
調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。
非同一控制下企業合并：本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負
債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。本公司對合并成本大于合
并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得
的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后，計入當期損益。
為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他直接相關費用，于發生時
計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券的交易費用，沖減權益。
6. 合并財務報表的編制方法
√適用□不適用
1、合并范圍
本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
資方可分割的部分）均納入合并財務報表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并財務報表。本公
司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量
和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。
所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子
公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政
策、會計期間進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資
產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對于同一控制下企業合并取得的子公司，以其資產、
負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎
對其財務報表進行調整。
子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債
表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少
數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，
沖減少數股東權益。
（1）增加子公司或業務
在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則調整合并資產負債表的期初
數；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司或
業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行
調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。
因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合并的各方在最終控
制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權投資，在
取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。
在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則不調整合并資產負債表期
初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或
業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。
因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對于購買日之前持有的被購
買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差
額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及
除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、
其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債
或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。
因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進
行會計處理。
（2）處置子公司或業務
①一般處理方法
在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利
潤納入合并利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。
因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，
本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價
值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份
額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合
收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當
期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除
外。
②分步處置子公司
通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項
交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬
子交易進行會計處理：
�。�這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；
��．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；
�＃�一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；
�ぃ�一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作
為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款
與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在
喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權
時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。
（3）購買子公司少數股權
本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買
日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的
股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。
（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資
在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權
投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產
負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。
7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法
√適用□不適用
合營安排分為共同經營和合營企業。
當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。
本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會
計處理：
（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；
（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；
（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；
（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；
（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。
8. 現金及現金等價物的確定標準
在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備
期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個
條件的投資，確定為現金等價物。
9. 外幣業務和外幣報表折算
√適用□不適用
1、外幣業務
外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。
資產負債表日外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于
與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處
理外，均計入當期損益。
2、外幣財務報表的折算
資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未
分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易
發生日的即期匯率折算。
處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當
期損益。
10. 金融工具
√適用□不適用
金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。
1、 金融工具的分類
金融資產和金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資
產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。
2、 金融工具的確認依據和計量方法
（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）
取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。
持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。
處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損
益。
（2）持有至到期投資
取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始
確認金額。
持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確
定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。
處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。
（3）應收款項
公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市
場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價
款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。
收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。
（4）可供出售金融資產
取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。
持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動
計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，
以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。
處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接
計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。
（5）其他金融負債
按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。
3、金融資產轉移的確認依據和計量方法
公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，
則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該
金融資產。
在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公
司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：
（1）所轉移金融資產的賬面價值；
（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金
融資產為可供出售金融資產的情形）之和。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部
分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當
期損益：
（1）終止確認部分的賬面價值；
（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認
部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。
金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融
負債。
4、金融負債終止確認條件
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若
與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的
合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。
對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部
分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非
現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉
出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
5、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法
存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工
具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用
數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或
負債特征相一致的輸入值，并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或
取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。
6、金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法
除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司于資產負債表日對金融資產
的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。
（1）可供出售金融資產的減值準備：
期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期
這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降
形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。
對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確
認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。
可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。
（2）持有至到期投資的減值準備：
持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。
11. 應收款項
(1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
√適用□不適用
單項金額重大的判斷依據或金額標準 金額在1,000萬元及以上的應收款項。
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發
生減值，按預計未來現金流量現值低于其賬面
價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。單
獨測試未發生減值的應收款項，將其歸入相應
組合計提壞賬準備。
(2).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：
√適用□不適用
按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）
確定組合的依據 確定組合的依據
組合1 除已單獨計提減值準備的應收賬款、其他應收
款外，公司根據以前年度與之相同或相類似的、
按賬齡段劃分的具有類似信用風險特征的應收
款項組合的實際損失率為基礎，結合現實情況
分析法確定壞賬準備計提的比例。
組合2 按關聯方劃分組合
組合3 期后已經收回或者有確鑿證據未發生減值的，
不計提壞賬準備
組合4 年末對于不適用按類似信用風險特征組合的應
收票據、預付賬款和長期應收款均進行單項減
值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，
根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差
額，確認減值損失，計提壞賬準備。如經減值
測試未發現減值的，則不計提壞賬準備。
按組合計提壞賬準備的計提方法 按組合計提壞賬準備的計提方法
組合1 按賬齡分析法
組合2 單獨進行減值測試
組合3 單獨進行減值測試
組合4 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)
1年以內（含1年） 1 1
其中：1年以內分項，可添加行
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3年以上
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的
□適用√不適用
(3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：
□適用√不適用
12. 存貨
√適用□不適用
1、存貨的分類
存貨分類為：擬開發土地、開發成本、開發產品、工程施工、庫存商品、原材料、低值易耗
品等。
2、發出存貨的計價方法
存貨發出時按加權平均法或個別認定法計價。
3、存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。
期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備。
以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價
準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。
4、存貨的盤存制度
采用永續盤存制。
5、低值易耗品的攤銷方法
低值易耗品采用一次轉銷法。
6、開發用地的土地核算方法：
純土地開發項目，其費用支出單獨構成土地開發成本；
連同房產整體開發的項目，其費用可分清負擔對象的，一般按實際面積分攤記入商品房成本。
7、公共配套設施費用的核算方法
不能有償轉讓的公共配套設施：按受益比例確定標準分配計入商品房成本；
能有償轉讓的公共配套設施：以各配套設施項目作為成本核算對象，歸集所發生的成本。
8、維修基金的核算方法
按《上海市商品住宅維修基金管理辦法》及其他各地的維修基金管理辦法提取維修基金，計
入開發成本。
13. 劃分為持有待售資產
□適用√不適用
14. 長期股權投資
√適用□不適用
1、共同控制、重大影響的判斷標準
共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分
享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且
對被投資單位凈資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。
重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其
他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本
公司聯營企業。
2、初始投資成本的確定
（1）企業合并形成的長期股權投資
同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益
性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的
賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投
資單位實施控制的，在合并日根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的
賬面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與
達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差
額，調整股本溢價，股本溢價不足沖減的，沖減留存收益。
非同一控制下的企業合并：公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成
本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資賬
面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。
（2）其他方式取得的長期股權投資
以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。
以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。
在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投
資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交
換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。
通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。
3、后續計量及損益確認方法
（1）成本法核算的長期股權投資
公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包
含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利
潤確認當期投資收益。
（2）權益法核算的長期股權投資
對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有
被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資
成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。
公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資
收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現
金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他
綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權
益。
在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價
值為基礎，并按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。在持有
投資期間，被投資單位編制合并財務報表的，以合并財務報表中的凈利潤、其他綜合收益和其他
所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。
對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實
現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。
但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。
本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控
制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業
務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，
取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資
產構成業務的，按《企業會計準則第20號―企業合并》的規定進行會計處理，全額確認與交易相
關的利得或損失。
公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于公
司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬
于資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該
資產構成業務的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法”和“三、（六）合并財務報表的編制方法”中披露的相關政策進行會計處理。
在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權
投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單
位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，
經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負
債，計入當期投資損失。
（3）長期股權投資的處置
處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。
采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產
或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除凈
損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入
當期損益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。
因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改
按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間
的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法
核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損
益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益
法核算時全部轉入當期損益。
因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，處置后
的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視
同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施
加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公
允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。
處置的股權是因追加投資等原因通過企業合并取得的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股
權采用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合
收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處
理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。
15. 投資性房地產
(1).如果采用成本計量模式的：
折舊或攤銷方法
對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策，出
租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。
16. 固定資產
(1).確認條件
√適用□不適用
固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年
度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：
（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；
（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。
(2).折舊方法
√適用□不適用
類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20~30 3、5 3.16~4.85
運輸設備 年限平均法 5~6 3、5 15.83~19.40
通用設備 年限平均法 4~5 3、5 19.00~24.25
其他設備 年限平均法 4~5 3、5 19.00~24.25
(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
√適用□不適用
公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：
（1）租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于本公司；
（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值；
（3）租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分；
（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。
公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入
賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費。
17. 在建工程
√適用□不適用
在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入賬價
值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使
用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本
公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估
價值，但不調整原已計提的折舊額。
18. 借款費用
√適用□不適用
1、借款費用資本化的確認原則
借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差
額等。
公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，
計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用
或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：
（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；
（2）借款費用已經發生；
（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
2、借款費用資本化期間
資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化
的期間不包括在內。
當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資
本化。
當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借
款費用停止資本化。
購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，
在該資產整體完工時停止借款費用資本化。
3、暫停資本化期間
符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月
的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使
用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為
當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。
4、借款費用資本化率、資本化金額的計算方法
對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的
借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益
后的金額，來確定借款費用的資本化金額。
對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款
部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借
款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。
19. 生物資產
√適用□不適用
1、本公司的生物資產系生產性生物資產。
2、生產性生物資產是指為產出農產品、提供勞務或出租等目的而持有的生物資產。本公司的
生產性生物資產系產出葡萄的葡萄樹。生產性生物資產按照成本進行初始計量。自行營造或繁殖
的生產性生物資產的成本，為該資產在達到預訂生產經營目的前發生的可直接歸屬于該資產的必
要支出，包括符合資本化條件的借款費用。
3、生產性生物資產出售、盤虧、死亡或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額
計入當期損益。
20. 油氣資產
□適用√不適用
21. 無形資產
(1).計價方法、使用壽命、減值測試
√適用□不適用
1、無形資產的計價方法
（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；
外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所
發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無
形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。
債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。
在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證
據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面
價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。
（2）后續計量
在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。
對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無
形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。
2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：
項目 預計使用壽命 依據
土地使用權 40、50年 土地使用權年限
土地承包經營權 30年 土地流轉期限
每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。
經復核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。
3、使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序
對于使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。
(2).內部研究開發支出會計政策
□適用√不適用
22. 長期資產減值
√適用□不適用
長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產等長期
資產，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低
于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處
置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為
基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資
產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
商譽至少在每年年度終了進行減值測試。
本公司進行商譽減值測試，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的
方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商
譽的賬面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值
占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各
資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。
在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資
產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回
金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合
進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值
部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商
譽的減值損失。
上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。
23. 長期待攤費用
√適用□不適用
長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。
1、攤銷方法
長期待攤費用在受益期內平均攤銷
2、攤銷年限
經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按最佳預期經濟利益實現方式合理攤銷。
24. 職工薪酬
(1)、短期薪酬的會計處理方法
√適用□不適用
本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當
期損益或相關資產成本。
本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬
金額。
職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。
(2)、離職后福利的會計處理方法
√適用□不適用
（1）設定提存計劃
本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服
務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，并計入當期損益
或相關資產成本。
除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度（補
充養老保險）/企業年金計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計
劃繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。
（2）設定受益計劃
本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供
服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。
設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定
受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，本公司以設定受益計劃的盈余和資產上限
兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。
所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束后的十二個月內支付
的義務，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量
公司債券的市場收益率予以折現。
設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相
關資產成本；重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后
續會計期間不轉回至損益。
在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，確認
結算利得或損失。
(3)、辭退福利的會計處理方法
√適用□不適用
本公司在不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支
付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計
入當期損益。
(4)、其他長期職工福利的會計處理方法
□適用√不適用
25. 預計負債
√適用□不適用
1、預計負債的確認標準
與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公
司確認為預計負債：
（1）該義務是本公司承擔的現時義務；
（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；
（3）該義務的金額能夠可靠地計量。
2、各類預計負債的計量方法
本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。
本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等
因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。
最佳估計數分別以下情況處理：
所需支出存在一個連續范圍（或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估
計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。
所需支出不存在一個連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生
的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或
有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。
本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。
26. 股份支付
□適用√不適用
27. 優先股、永續債等其他金融工具
□適用√不適用
28. 收入
√適用□不適用
1、銷售商品收入確認時間的具體判斷標準
公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的
繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利
益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。
其中：房地產銷售
（1）工程已建造完工，經相關主管部門驗收合格并辦妥備案手續；
（2）具有經購買方認可的銷售合同或其他結算通知書，履行了合同規定的義務，價款已經取
得或確信可以取得；
（3）辦理了交房手續；
（4）成本能夠可靠地計量。
2、確認讓渡資產使用權收入的依據
與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定
讓渡資產使用權收入金額：
（1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
（2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
3、按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方
法
在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。
提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。
按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款
不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認
提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度
扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額，結轉當期勞務成本。
在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
（1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務
收入，并按相同金額結轉勞務成本。
（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認
提供勞務收入。
29. 政府補助
(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補
助，包括購買固定資產或無形資產的財政撥款、固定資產專門借款的財政貼息等。
與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的
資產使用年限分期計入營業外收入。
(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。
與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，
在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時
直接計入當期營業外收入。
30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
√適用□不適用
對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時
性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用
來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
對于應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。
不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合并以
外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。
當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期
所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得
稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，
但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結
算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以
抵銷后的凈額列報。
31. 租賃
(1)、經營租賃的會計處理方法
√適用□不適用
（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。
資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣
除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。
（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大
的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。
公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，
按扣除后的租金費用在租賃期內分配。
(2)、融資租賃的會計處理方法
√適用□不適用
（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中
較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未
確認的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務
費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。
（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確
認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關
的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。
32. 其他重要的會計政策和會計估計
□適用√不適用
33. 重要會計政策和會計估計的變更
(1)、重要會計政策變更
□適用√不適用
(2)、重要會計估計變更
□適用√不適用
34. 其他
□適用√不適用
六、稅項
1. 主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
√適用□不適用
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和 3、5、6、11
應稅勞務收入為基礎計算銷項
稅額，在扣除當期允許抵扣的進
項稅額后，差額部分為應交增值
稅
消費稅
營業稅 按應稅營業收入計繳 5
城市維護建設稅 按實際繳納的營業稅、增值稅及 7
消費稅計繳
企業所得稅 按應納稅所得額計繳 15、25
土地增值稅 按轉讓房地產所取得的增值額 30、40、50、60
和規定的稅率計繳
注1：房地產老項目按照簡易征收的方式納稅，征收率為5%。
注2：根據藏國稅函[1996]019號文批準，母公司西藏城市發展投資股份有限公司所得稅稅
率為15％；其他公司所得稅稅率為25%。
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
√適用□不適用
納稅主體名稱 所得稅稅率
西藏城市發展投資股份有限公司 15%
2. 稅收優惠
√適用□不適用
1、根據藏國稅函[1996]019號文批準，母公司西藏城市發展投資股份有限公司所得稅稅率為
15％。
根據2011年1月25日西藏自治區人民政府文件《西藏自治區人民政府關于我區企業所得稅
稅率問題的通知》（藏政發〔2011〕14號），對設在西藏自治區的各類企業（含西藏駐區外企業），
在2011年至2020年期間，繼續按15%的稅率征收企業所得稅。
2、根據藏國稅發（2014）124號，“自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暫免征
收除采礦業和礦業權交易行為外，西藏自治區企業應繳納的企業所得稅中屬于地方分享的部分”。
3. 其他
□適用√不適用
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 209,905.40 246,235.30
銀行存款 1,887,132,734.10 807,146,830.74
其他貨幣資金 2,530,393.22 39,559.77
合計 1,889,873,032.72 807,432,625.81
其中：存放在境外的款
項總額
其他說明
其中因抵押、質押或凍結等對使用有限制，以及放在境外且資金匯回受到限制的貨幣資金明
細如下：
項目 期末余額 年初余額
履約保證金（注） 2,430,000.00 2,430,000.00
合計 2,430,000.00 2,430,000.00
注：系子公司上海北方廣富林置業有限公司存放在監管賬戶的土方清運工程保證金。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
交易性金融資產
其中：債務工具投資
權益工具投資
衍生金融資產
其他
指定以公允價值計量且其變動 701,869,863.01
計入當期損益的金融資產
其中：債務工具投資
權益工具投資
其他 701,869,863.01
合計 701,869,863.01
其他說明：
其他為結構性存款。
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據
(1).應收票據分類列示
□適用√不適用
(2).期末公司已質押的應收票據
□適用√不適用
(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：
□適用√不適用
(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
5、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值
(%) 例(%) (%) 例(%)
單項金額重大 146,04 93.50 146,04 319,51 97.10 319,51
并單獨計提壞 5,349. 5,349. 5,550. 5,550.
賬準備的應收 52 - 52 32 - 32
賬款
按信用風險特 7,127, 4.562,680, 37.61 4,446, 6,512, 2.13 2,652, 40.733,859,
征組合計提壞 222.33 492.34 729.99 111.10 135.97 975.13
賬準備的應收
賬款
單項金額不重 3,024, 1.943,024, 100.00 3,024, 0.92 3,024, 100.00
大但單獨計提 223.00 223.00 223.00 223.00
壞賬準備的應 -
收賬款
156,19 100.0 5,704, 150,49 329,05 100.1 5,676, 323,37
合計 6,794. 0 715.34 2,079. 1,884. 5 358.97 5,525.
85 51 42 45
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
應收賬款 期末余額
（按單位） 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
上海市靜安區建設 137,659,989.53 0% 期后可收回
和交通委員會（注
1）
上海市閘北區蘇河 8,385,359.99 0% 期后可收回
灣舊區改造專項指
揮部辦公室（注2）
合計 146,045,349.52 / /
注1：系向靜安區建交委收取的和源名城二期及和源馨苑房款。
注2：系向上海市閘北區蘇河灣舊區改造專項指揮部辦公室收取的和源馨苑房款。
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1,365,605.99 13,656.06 1
1年以內小計 1,365,605.99 13,656.06 1
1至2年 1,429,572.90 71,478.65 5
2至3年 1,088,300.00 108,830.00 10
3年以上
3至4年 734,401.42 220,320.43 30
4至5年 486,269.62 243,134.81 50
5年以上 2,023,072.40 2,023,072.40 100
合計 7,127,222.33 2,680,492.35
確定該組合依據的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額8684.69元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
√適用□不適用
期末余額
單位名稱 應收賬款 占應收賬款合計數的 壞賬準備
比例(%)
上海市靜安區建設和交通委員會 137,659,989.53 88.13
上海市閘北區蘇河灣舊區改造專項指揮 8,385,359.99 5.37
部辦公室
上海悅佳物業管理有限公司 3,326,869.62 2.13 577,298.31
北方佳苑某租戶 990,000.00 0.63 990,000.00
閘北區機關事務管理局 877,636.00 0.56 877,636.00
合計 151,239,855.14 96.83 2,444,934.31
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
6、預付款項
(1). 預付款項按賬齡列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額 期初余額
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內 120,682,078.91 100.00 1,817,275.03 100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合計 120,682,078.91 100.00 1,817,275.03 100.00
賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：
無
(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：
√適用□不適用
占預付款期末
單位名稱 金額 年限 余額合計數的
比例（%）
西咸新區涇河新城管委會 60,110,000.00 1年以內 49.81
通州建總集團有限公司 40,581,658.31 1年以內 33.63
五洋建設集團股份有限公司 17,690,000.00 1年以內 14.66
廈門君和房地產策劃行銷有限公司 720,000.00 1年以內 0.60
賽特（上海）商業投資管理有限公司 540,000.00 1年以內 0.45
合計 119,641,658.31 99.14
其他說明
□適用√不適用
7、應收利息
(1). 應收利息分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
定期存款
委托貸款 23,020,097.59 11,387,790.92
債券投資
合計 23,020,097.59 11,387,790.92
注：系應收向西藏國能礦業發展有限公司發放的委托貸款利息。
(2). 重要逾期利息
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
8、應收股利
(1). 應收股利
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
上海星舜置業有限公司 15,000,000.00
合計 15,000,000.00
(2). 重要的賬齡超過1年的應收股利：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
9、其他應收款
(1). 其他應收款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
類別 比例 計提 賬面 比例 計提比 賬面
金額 (%) 金額 比例 價值 金額 (%) 金額 例(%) 價值
(%)
單項金額重
大并單獨計
提壞賬準備
的其他應收
款
按信用風險365,69100.00 20,578,453. 5.63 345,120, 337,304 100. 17,380,5 5.15 319,924,
特征組合計8,586. 70 132.70,603.90 00 03.49 100.41
提壞賬準備 40
的其他應收
款
單項金額不
重大但單獨
計提壞賬準
備的其他應
收款
365,69 100.0 20,578,453.5.63 345,120, 337,304 100 17,380,5 5.15 319,924,
合計 8,586. 0 70 132.70,603.90 .00 03.49 100.41
40
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額
賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
7,109,232.84 71,092.33 1
1年以內小計 7,109,232.84 71,092.33 1
1至2年 816,846.67 40,842.33 5
2至3年 614,338.56 61,433.86 10
3年以上
3至4年 15,199,400.07 4,559,820.02 30
4至5年 220,837.60 110,418.80 50
5年以上 15,734,846.36 15,734,846.36 100
合計 39,695,502.10 20,578,453.70
確定該組合依據的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
組合名稱 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
住宅物業保修金（注1） 24,998,642.99 0%
資金占用費及動遷成本（注 232,892,099.63 0%
2）
土地保證金（注3） 55,000,000.00 0%
并購重組費用（注4） 4,317,759.43 0%
合計 294,037,571.98
注1：按相關文件批復，公司孫公司上海國投置業有限公司及上海地產北方建設有限公司原支付
的住宅物業保修金轉由政府相關部門先行墊付，待項目質保期滿后全額退回相關部門。
注2：系孫公司上海國投置業有限公司建設和源馨苑項目需向政府相關部門收取的資金占用費及
動遷成本。
注3：系子公司西安和潤置業有限公司與政府相關部門簽訂的《標牌市場及周邊棚戶區綜合改造
框架協議書》中約定支付的土地保證金，該保證金將在簽訂《建設用地使用權出讓合同》的時限
內轉為土地出讓金。
注4：系公司在進行并購重組過程中支付的相關費用，待配套募集資金募集成功后進行沖減。
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額3,196,050.25元；本期收回或轉回壞賬準備金額43,425.83元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(4). 其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款及借款 7,457,462.05 12,090,156.62
住宅物業保修金 35,839,378.01 35,839,378.01
資金占用費及動遷成本 232,892,099.63 214,038,928.99
土地保證金 55,000,000.00 55,000,000.00
備用金、保證金及押金 6,148,000.00 2,429,658.17
其他 28,361,646.71 17,906,482.11
合計 365,698,586.40 337,304,603.90
(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應收款期 壞賬準備
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 末余額合計數的 期末余額
比例(%)
上海市靜安區 資金占用費 191,574,354.55 0-2年 52.39
建設和交通委 及動遷成本
員會
西安市蓮湖區 土地保證金 55,000,000.00 5年以上 15.04
大明宮遺址保
護改造領導小
組辦公室
靜安區財政局 資金占用費 41,317,745.08 1-2年 11.30
及動遷成本
上海市靜安區 住宅物業保 15,742,006.39 1-2年 4.30
住房保障和房 修金
屋管理局
上海市松江區 住宅物業保 10,840,735.02 3-4年 2.96
住房保障和房 修金
屋管理局
合計 / 314,474,841.04 / 85.99
(6). 涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
10、 存貨
(1). 存貨分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料
在產品
庫存商品 24,979,268.92280,000.00 24,699,268.92 28,182,265.45280,000.00 27,902,265.45
周轉材料
消耗性生物資產
建造合同形成的
已完工未結算資
產
開發成本 4,729,646,333. 4,729,646,333. 4,329,345,926 4,329,345,926.90
52 52 .90
開發產品 788,353,205.32 788,353,205.32 1,237,661,036 1,237,661,036.09
.09
擬開發土地 418,665,338.04 418,665,338.04 418,228,681.9 418,228,681.91
1
合計 5,961,644,145.280,000.005,961,364,145. 6,013,417,910280,000.006,013,137,910.35
80 80 .35
(2). 存貨跌價準備
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 計提 其他 轉回或轉 其他 期末余額
銷
原材料
在產品
庫存商品 280,000.00 280,000.00
周轉材料
消耗性生物資產
建造合同形成的已
完工未結算資產
合計 280,000.00 280,000.00
(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明：
√適用□不適用
報告期末存貨資本化余額為907,228,728.37元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
11、劃分為持有待售的資產
□適用√不適用
12、一年內到期的非流動資產
□適用√不適用
13、其他流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
委托貸款（注） 411,200,000.00 371,200,000.00
預繳稅金 85,714,101.94 17,874,980.16
合計 496,914,101.94 389,074,980.16
其他說明
注：系公司通過銀行向關聯方西藏國能礦業發展有限公司發放的委托貸款。
14、可供出售金融資產
(1). 可供出售金融資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售債務工
具：
可供出售權益工
具：
按公允價值
計量的
按成本計量
的
不具有共同控制 18,550,000.0 1,450,000.0 17,100,000.0 18,550,000.0 1,450,000.00 17,100,000.00
或重大影響，并 0 0 0 0
且在活躍市場中
沒有報價、公允
價值不能可靠計
量的投資
合計 18,550,000.0 1,450,000.0 17,100,000.0 18,550,000.0 1,450,000.00 17,100,000.00
0 0 0 0
(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產
□適用√不適用
(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
賬面余額 減值準備 在被投
被投資 資單位 本期現金
單位 本期 本期 本期 本期 持股比 紅利
期初 增加 減少 期末 期初 增加 減少 期末 例(%)
上海農村商 10,000, 10,000,0 2,000,000
業銀行 000.00 00.00 .00
上海星舜置 5,000,0 5,000,00 10.00
業有限公司 00.00 0.00
上海七浦路 100,000 100,000. 10.00
服裝批發市 .00 00
場經營管理
有限公司
上海政友城 1,000,0 1,000,00 1,000,0 1,000,0 10.00
建開發公司 00.00 0.00 00.00 00.00
上海盛瑞房 250,000 250,000. 250,000 250,000 5.00
地產開發經 .00 00 .00 .00
營有限公司
上海海爽實 200,000 200,000. 200,000 200,000 20.00
業發展有限 .00 00 .00 .00
公司
上海和誠房 2,000,0 2,000,00 20.00
地產有限公 00.00 0.00
司
合計 18,550, 18,550,0 1,450,0 1,450,0 75.0 2,000,000
000.00 00.00 00.00 00.00 0 .00
(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
□適用√不適用
(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
15、持有至到期投資
(1).持有至到期投資情況：
□適用√不適用
(2).期末重要的持有至到期投資：
□適用√不適用
(3).本期重分類的持有至到期投資：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
16、長期應收款
(1)長期應收款情況：
□適用√不適用
(2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
□適用√不適用
(3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
17、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動
其
他 計 減值
期初 追 權益法下綜 其他 宣告發放提 期末 準備
被投資單位 余額 加 減少 確認的投合 權益 現金股利減 其他 余額 期末
投 投資 資損益收 變動 或利潤值 余額
資 益 準
調 備
整
一、合營企業
小計
二、聯營企業
西藏國能礦業發展 208,890, -2,089,70 206,800,31
有限公司 024.11 9.54 4.57
西藏旺盛投資有限 11,809,5 228,565.9 12,038,106
公司 40.50 0 .40
陜西國能新材料有 19,570,4 -1,866,86 17,703,571
限公司 37.68 6.06 .62
賽特（上海）商業 2,535,33 -1,659,68 875,655.12
管理有限公司 9.06 3.94
上海閘北北方小額 23,766,4 679,497.1 -2,000,0 22,445,915
貸款股份有限公司 18.30 5 00.00 .45
小計 266,571, -4,708,19 259,863,56
759.65 6.49 3.16
合計 266,571, -4,708,19 -2,000,0 259,863,56
759.65 6.49 00.00 3.16
其他說明
無
18、投資性房地產
投資性房地產計量模式
(1). 采用成本計量模式的投資性房地產
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計
一、賬面原值
1.期初余額 141,227,943.47 141,227,943.47
2.本期增加金額
（1）外購
（2）存貨\固定資產\在
建工程轉入
（3）企業合并增加
3.本期減少金額 2,014,873.27 2,014,873.27
（1）處置 2,014,873.27 2,014,873.27
（2）其他轉出
4.期末余額 139,213,070.20 139,213,070.20
二、累計折舊和累計攤銷
1.期初余額 49,241,112.74 49,241,112.74
2.本期增加金額 2,337,214.35 2,337,214.35
（1）計提或攤銷 2,337,214.35 2,337,214.35
3.本期減少金額 366,792.20 366,792.20
（1）處置 366,792.20 366,792.20
（2）其他轉出
4.期末余額 51,211,534.89 51,211,534.89
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計提
3、本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 88,001,535.31 88,001,535.31
2.期初賬面價值 91,986,830.73 91,986,830.73
(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
19、固定資產
(1). 固定資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋及建筑物 運輸設備 通用設備 其他設備 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 172,786,568.50 8,365,778.17 3,803,171.78 181,070.00 185,136,588.45
2.本期增加 42,214.00 8,990.00 51,204.00
金額
（1）購置 42,214.00 8,990.00 51,204.00
（2）在建
工程轉入
（3）企業
合并增加
3.本期減
少金額
（1）處置
或報廢
4.期末余額 172,786,568.50 8,365,778.17 3,845,385.78 190,060.00 185,187,792.45
二、累計折舊
1.期初余額 14,891,173.19 6,728,724.94 1,391,937.91 119,414.27 23,131,250.31
2.本期增加 2,735,185.44 465,897.39 291,263.18 8,937.47 3,501,283.48
金額
（1）計提 2,735,185.44 465,897.39 291,263.18 8,937.47 3,501,283.48
3.本期減少
金額
（1）處置
或報廢
4.期末余額 17,626,358.63 7,194,622.33 1,683,201.09 128,351.74 26,632,533.79
三、減值準備 -
1.期初余額
2.本期增加
金額
（1）計提
3.本期減少
金額
（1）處置
或報廢
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面 155,160,209.87 1,171,155.24 2,188,013.77 35,879.78 158,555,258.66
價值
2.期初賬面 157,895,395.31 1,637,053.23 2,411,233.87 61,655.73 162,005,338.14
價值
(2). 暫時閑置的固定資產情況
□適用√不適用
(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況
□適用√不適用
(4). 通過經營租賃租出的固定資產
□適用√不適用
(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
20、在建工程
(1). 在建工程情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項目 賬面余額 減值準 賬面價值 賬面余額 減值準 賬面價值
備 備
中華鋰產業園 71,289,386.22 71,289,386.22 69,319,025.91 69,319,025.91
合計 71,289,386.22 71,289,386.22 69,319,025.91 69,319,025.91
(2). 重要在建工程項目本期變動情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本 利 本
期本 息其期
轉期 工程累 資中：利
入其 計投入 本本期息資
項目名 預算 期初 本期增加金固他 期末 占預算 工程進度化利息資金
稱 數 余額 額 定減 余額 比例 累資本本來
資少 (%) 計化金化源
產金 金額率
金額 額 (%)
額
中華鋰 5.22 69,319,025.911,970,360.31 71,289,386.2 13.66
16棟樓外 自
產業園 億 2 立面已經 有
完成，4棟 資
樓的內部 金
裝修已完
成
合計 5.22 69,319,025.911,970,360.31 71,289,386.213.6 / //
億 2 6
公司子公司陜西國能鋰業有限公司與涇陽縣國土資源局簽訂了《國有建設用地使用權出讓合同》
（陜西省咸陽市涇陽縣[2013]8號），約定本項目宗地應于2013年8月18日之前動工建設，在
2015年8月18日之前竣工。2016年9月9日，陜西國鋰和陜西西咸新區國土資源局涇河新城分
局簽訂了《國有建設用地使用權出讓合同變更協議》，約定本宗地建設在2017年1月10日之前
開工，在2018年1月9日之前竣工。目前處于在建（停工）狀態。
(3). 本期計提在建工程減值準備情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
21、工程物資
□適用√不適用
22、固定資產清理
□適用√不適用
23、生產性生物資產
(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種植業 畜牧養 林業 水產業
項目 殖業 合計
葡萄園 類類類類類類類
別別別別別別別
一、賬面原值
1.期初余額 15,837,412.59 15,837,412.59
2.本期增加金額 516,219.92 516,219.92
(1)外購
(2)自行培育
（3）土地承包經 516,219.92 516,219.92
營權攤銷
3.本期減少金額
(1)處置
(2)其他
4.期末余額 16,353,632.51 16,353,632.51
二、累計折舊
1.期初余額
2.本期增加金額
(1)計提
3.本期減少金額
(1)處置
(2)其他
4.期末余額
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金額
(1)計提
3.本期減少金額
(1)處置
(2)其他
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 16,353,632.51 16,353,632.51
2.期初賬面價值 15,837,412.59 15,837,412.59
(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
24、油氣資產
□適用√不適用
25、無形資產
(1). 無形資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 土地使用權 專利權 非專利技 土地承包經營 合計
術 權
一、賬面原值
1.期初余額 22,675,886.00 30,973,195.00 53,649,081.00
2.本期增加
金額
(1)購置
(2)內部研
發
(3)企業合
并增加
3.本期減少
金額
(1)處置
4.期末余額 22,675,886.00 30,973,195.00 53,649,081.00
二、累計攤銷
1.期初余額 264,552.00 4,559,942.59 4,824,494.59
2.本期增加 226,758.86 516,219.92 742,978.78
金額
（1）計提 226,758.86 516,219.92 742,978.78
3.本期減少
金額
(1)處置
4.期末余額 491,310.86 5,076,162.51 5,567,473.37
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加
金額
（1）計提
3.本期減少
金額
(1)處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面 22,184,575.14 25,897,032.49 48,081,607.63
價值
2.期初賬面 22,411,334.00 26,413,252.41 48,824,586.41
價值
本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0
(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
26、開發支出
□適用√不適用
27、商譽
(1). 商譽賬面原值
□適用√不適用
(2). 商譽減值準備
□適用√不適用
說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
28、長期待攤費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
辦公室裝修 904,422.27 426,041.34 478,380.93
合計 904,422.27 426,041.34 478,380.93
其他說明：
無
29、遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債
(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項目 可抵扣暫時性 遞延所得稅 可抵扣暫時性 遞延所得稅
差異 資產 差異 資產
資產減值準備
內部交易未實現利潤 6,806,716.00 1,357,876.91 6,806,716.00 1,357,876.91
可抵扣虧損
預估成本、費用 32,185,901.59 8,046,475.40 32,185,901.59 8,046,475.40
已計提未支付土地增值 25,244,059.82 6,311,014.96 25,244,059.82 6,311,014.96
稅
合計 64,236,677.41 15,715,367.27 64,236,677.41 15,715,367.27
(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
應納稅暫時性 遞延所得稅 應納稅暫時性 遞延所得稅
差異 負債 差異 負債
非同一控制企業合并資
產評估增值
可供出售金融資產公允
價值變動
資產評估增值 8,457,529.16 2,114,382.29 8,769,852.44 2,192,463.11
合計 8,457,529.16 2,114,382.29 8,769,852.44 2,192,463.11
(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債：
□適用√不適用
(4). 未確認遞延所得稅資產明細
□適用√不適用
(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
30、其他非流動資產
□適用√不適用
31、短期借款
(1). 短期借款分類
□適用√不適用
(2). 已逾期未償還的短期借款情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
□適用√不適用
33、衍生金融負債
□適用√不適用
34、應付票據
□適用√不適用
35、應付賬款
(1). 應付賬款列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
公建配套費 85,670,000.00 85,670,000.00
工程款 29,946,687.12 60,996,518.57
物業費 4,256,235.10 3,730,088.21
廣告費 2,594,267.38 1,177,589.88
土地承包經營權 7,885,000.00 7,885,000.00
其他 5,370,558.66 6,139,546.06
合計 135,722,748.26 165,598,742.72
(2). 賬齡超過1年的重要應付賬款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
上海市靜安區住房保障和房屋管 85,670,000.00 未付公建配套費
理局
上海市閘北區綠化管理中心 3,000,000.00 未付工程款
上海新馬建設（集團）有限公司 2,730,000.00 未付工程款
浙江中成建工集團有限公司 2,342,160.30 未付工程款
通州建總集團有限公司 1,920,556.17 未付工程款
舜元建設(集團)有限公司 1,502,853.89 未付工程款
合計 97,165,570.36 /
其他說明
□適用√不適用
36、預收款項
(1).預收賬款項列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
預收現房款 52,860,403.20 36,743,813.79
預收預售房款 478,900,794.00 182,932,018.00
預收租金 1,101,514.65 299,388.40
預收車位款 40,000.00 17,986,000.00
合計 532,902,711.85 237,961,220.19
(2).賬齡超過1年的重要預收款項
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
靜安區人民政府北站街道辦事處 4,549,710.00 未辦妥交接手續的永盛苑現房款
合計 4,549,710.00 /
(3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
37、應付職工薪酬
(1).應付職工薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 678,608.01 7,474,848.98 7,407,224.13 746,232.86
二、離職后福利-設定提存 2,462.00 1,203,395.01 1,190,527.01 15,330.00
計劃
三、辭退福利
四、一年內到期的其他福
利
五、其他 2,192,426.52 2,577,702.84 -385,276.32
合計 681,070.01 10,870,670.51 11,175,453.98 376,286.54
(2).短期薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種:人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、工資、獎金、津貼和 6,124,409.00 6,124,409.00 -
補貼
二、職工福利費 84,029.70 84,029.70 -
三、社會保險費 373,397.88 365,256.98 8,140.90
其中：醫療保險費 334,817.86 332,111.86 2,706.00
工傷保險費 8,130.42 8,130.42
生育保險費 22,216.78 22,216.78
殘疾人保障金 8,232.82 2,797.92 5,434.90
四、住房公積金 3,670.00 662,624.00 660,006.00 6,288.00
五、工會經費和職工教育 674,938.01 230,388.40 173,522.45 731,803.96
經費
六、短期帶薪缺勤
七、短期利潤分享計劃
合計 678,608.01 7,474,848.98 7,407,224.13 746,232.86
(3).設定提存計劃列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 - 863,651.90 852,829.90 10,822.00
2、失業保險費 - 43,349.11 42,672.11 677.00
3、企業年金繳費 2,462.00 296,394.00 295,025.00 3,831.00
合計 2,462.00 1,203,395.01 1,190,527.01 15,330.00
其他說明：
□適用√不適用
38、應交稅費
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
增值稅 38,828.48 49,236,677.15
消費稅
營業稅 21,710,879.37 21,710,879.37
企業所得稅 -5,600,550.96 2,485,178.76
個人所得稅 574,188.83 345,873.78
城市維護建設稅 1,064,526.02 5,375,033.19
教育費附加 295,358.00 3,527,902.49
河道管理費 132,420.18 720,461.42
房產稅 585,065.72 585,065.75
印花稅 29,570.40 258,383.85
土地增值稅 22,857,758.73 25,367,066.61
土地使用稅 286,135.60 581,671.60
其他 17,197.82 10,164.41
合計 41,991,378.19 110,204,358.38
其他說明：
無
39、應付利息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
分期付息到期還本的長期借款利息 41,856,428.94 17,896,261.71
企業債券利息
短期借款應付利息
劃分為金融負債的優先股\永續債
利息
合計 41,856,428.94 17,896,261.71
重要的已逾期未支付的利息情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
40、應付股利
□適用√不適用
41、其他應付款
(1).按款項性質列示其他應付款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
往來款及借款 1,440,653,145.56 1,560,833,400.99
保證金及押金 4,119,315.91 2,477,601.31
其他 65,453,678.22 81,723,677.38
合計 1,510,226,139.69 1,645,034,679.68
(2).賬齡超過1年的重要其他應付款
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
上海市靜安區國有資產監督 153,637,479.16 借款未到期
管理委員會
上海舜杰投資發展有限公司 99,009,305.26 項目尚在開發
上海北方企業（集團）有限公 454,142,198.39 項目尚在開發
司
廈門達沃斯投資管理有限公 151,255,887.58 項目尚在開發
司
上海閘北動拆遷有限公司橋 114,690,887.28 尚未支付的動遷款
東二期舊改基地
靜安區軌道交通建設有限公 340,000,000.00 借款未到期
司
合計 1,312,735,757.67 /
其他說明
□適用√不適用
42、劃分為持有待售的負債
□適用√不適用
43、1年內到期的非流動負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
1年內到期的長期借款 910,000,000.00 1,300,000,000.00
1年內到期的應付債券
1年內到期的長期應付款
合計 910,000,000.00 1,300,000,000.00
其他說明：
無
44、其他流動負債
其他流動負債情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
短期應付債券
已結轉收入但未開票部分稅 11,297,165.80 11,369,345.51
金
合計 11,297,165.80 11,369,345.51
短期應付債券的增減變動：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
45、長期借款
(1). 長期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
質押借款 113,650,000.00 133,650,000.00
抵押借款 264,500,000.00 362,865,000.00
保證借款 1,955,000,000.00 1,165,000,000.00
信用借款 500,000,000.00 500,000,000.00
合計 2,833,150,000.00 2,161,515,000.00
長期借款分類的說明：
無
其他說明，包括利率區間：
□適用√不適用
46、應付債券
(1). 應付債券
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
15藏城投 894,566,888.46 894,054,011.74
合計 894,566,888.46 894,054,011.74
(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
按
債 債 本面 本
券 發行券 發行 期初 期值 期 期末
名 面值 日期期 金額 余額 發計溢折價攤銷償 余額
稱 限 行提 還
利
息
15100.002015/10/157 900,000,000.00894,054,011.74 512,876.72 894,566,888.46
藏 年
城
投
合/ / / 900,000,000.00894,054,011.74 512,876.72 894,566,888.46
計
(3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明：
□適用√不適用
(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
47、長期應付款
(1). 按款項性質列示長期應付款：
□適用√不適用
48、長期應付職工薪酬
□適用√不適用
49、專項應付款
□適用√不適用
50、預計負債
□適用√不適用
51、遞延收益
遞延收益情況
□適用√不適用
涉及政府補助的項目：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
52、其他非流動負債
□適用√不適用
53、股本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本次變動增減（+、一）
期初余額 發行 送股 公積金 其他 小計 期末余額
新股 轉股
股份總 729,213,663.00 729,213,663.00
數
其他說明：
無
54、其他權益工具
(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
55、資本公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢1,151,238,435.45 1,151,238,435.45
價）
其他資本公積 4,246,379.30 4,246,379.30
合計 1,155,484,814.75 1,155,484,814.75
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
無
56、庫存股
□適用√不適用
57、其他綜合收益
□適用√不適用
58、專項儲備
□適用√不適用
59、盈余公積
□適用√不適用
60、未分配利潤
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 673,616,021.86 607,526,181.35
調整期初未分配利潤合計數（調增+，
調減－）
調整后期初未分配利潤 673,616,021.86 607,526,181.35
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 38,479,388.26 36,152,247.19
潤
減：提取法定盈余公積
提取任意盈余公積
提取一般風險準備
應付普通股股利 7,292,136.63 7,292,136.63
轉作股本的普通股股利
其他 -379,415.17
期末未分配利潤 704,803,273.49 636,765,707.08
調整期初未分配利潤明細：
1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0元。
2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。
3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。
4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0元。
5、其他調整合計影響期初未分配利潤0元。
61、營業收入和營業成本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 561,973,064.23 453,897,733.76 1,373,198,405.03 1,192,112,676.31
其他業務 17,546,215.16 5,100,232.23 14,631,522.74 4,259,545.61
合計 579,519,279.39 458,997,965.99 1,387,829,927.77 1,196,372,221.92
62、稅金及附加
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
消費稅
營業稅 68,415,466.68
城市維護建設稅 1,887,990.27 4,914,994.16
教育費附加 1,515,109.02 3,510,710.13
資源稅
房產稅 1,090,610.47
土地使用稅 1,449,036.99 -
車船使用稅 553.80 -
印花稅 92,932.10 -
土地增值稅 4,847,696.10 3,540,254.27
其他 150,601.50 693,831.16
合計 11,034,530.25 81,075,256.40
其他說明：
無
63、銷售費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
售樓處費用 1,621,352.72 1,421,311.72
營銷費用 1,960,990.73 2,330,177.02
人工費用 7,459,227.61 2,805,240.88
交易手續費 30,347.78 18,394.00
廣告費 2,527,216.00 -
其他 2,489,691.05 3,342,011.00
合計 16,088,825.89 9,917,134.62
其他說明：
無
64、管理費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
人力成本 13,489,779.13 11,643,667.68
日常費用 6,517,432.86 4,202,721.78
專業服務費 3,055,370.95 3,255,183.60
稅金 201,576.75 2,883,274.51
折舊 3,704,724.71 3,350,618.03
低值易耗品 480.00 30,406.00
遞延及其他資產攤銷 652,800.20 439,897.50
其他 67,061.06 121,350.68
合計 27,689,225.66 25,927,119.78
其他說明：
無
65、財務費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 131,845,865.20 138,094,762.82
減：利息收入 -95,678,267.94 -102,996,751.59
手續費 1,084,122.89 972,047.56
合計 37,251,720.15 36,070,058.79
其他說明：
無
66、資產減值損失
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 3,226,306.58 1,218,341.01
二、存貨跌價損失
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合計 3,226,306.58 1,218,341.01
其他說明：
無
67、公允價值變動收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額
以公允價值計量的且其變動計入當 -1,869,863.01
期損益的金融資產
其中：衍生金融工具產生的公允價
值變動收益
以公允價值計量的且其變動計入當
期損益的金融負債
按公允價值計量的投資性房地產
合計 -1,869,863.01
其他說明：
無
68、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 -4,708,196.49 -4,267,801.03
處置長期股權投資產生的投資收益
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產在持有期間的投資
收益
處置以公允價值計量且其變動計入 5,671,917.81
當期損益的金融資產取得的投資收
益
持有至到期投資在持有期間的投資
收益
可供出售金融資產等取得的投資收 2,300,000.00 2,000,000.00
益
處置可供出售金融資產取得的投資
收益
喪失控制權后，剩余股權按公允價
值重新計量產生的利得
委貸收益 10,973,874.22 9,215,532.57
合計 14,237,595.54 6,947,731.54
其他說明：
無
69、營業外收入
營業外收入情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置利得 92.00
合計
其中：固定資產處置
利得
無形資產處置
利得
債務重組利得
非貨幣性資產交換利
得
接受捐贈
政府補助
違約金、罰款收入 40,000.00 40,000.00
其他 2,900.00 32,799.13 2,900.00
合計 42,900.00 32,891.13
計入當期損益的政府補助
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
70、營業外支出
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置損
失合計
其中：固定資產處置
損失
無形資產處
置損失
債務重組損失
非貨幣性資產交換
損失
對外捐贈
罰款、滯納金支出 40,099.84 40,099.84
其他 29,779.20
合計 40,099.84 29,779.20
其他說明：
無
71、所得稅費用
(1)所得稅費用表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 5,001,750.50 13,283,459.13
遞延所得稅費用 78,751.43
合計 5,001,750.50 13,362,210.56
(2)會計利潤與所得稅費用調整過程：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
72、其他綜合收益
□適用√不適用
73、現金流量表項目
(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
利息收入 3,322,733.65 7,464,530.04
營業外收入 42,900.00 32,799.13
企業間往來 8,513,715.55 37,869,858.80
合計 11,879,349.20 45,367,187.97
收到的其他與經營活動有關的現金說明：
無
(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
費用支出 24,187,942.18 5,822,722.21
營業外支出 40,099.84
土地保證金 60,110,000.00
企業間往來 17,336,825.79 25,007,071.38
合計 101,674,867.81 30,829,793.59
支付的其他與經營活動有關的現金說明：
無
(3). 收到的其他與投資活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種:人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
委貸還款 30,000,000.00
其他 180,357.00
合計 30,180,357.00
收到的其他與投資活動有關的現金說明：
無
(4). 支付的其他與投資活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
委貸放款 40,000,000.00 123,290,000.00
合計 40,000,000.00 123,290,000.00
支付的其他與投資活動有關的現金說明：
無
(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
上海舜杰投資發展有限公司 20,000,000.00
合計 20,000,000.00
(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
上海舜杰投資發展有限公司 92,679,000.00
上海凱成控股有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
上海市靜安區國有資產投資公司 80,000,000.00
上海市靜安區軌道交通建設有限公司 10,000,000.00
其他 163,958.02 800,000.00
合計 142,842,958.02 140,800,000.00
74、現金流量表補充資料
(1)現金流量表補充資料
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流
量：
凈利潤 32,599,487.06 30,838,428.16
加：資產減值準備 3,226,306.58 1,218,341.01
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產 3,501,283.48 2,891,857.53
性生物資產折舊
無形資產攤銷 742,978.78
長期待攤費用攤銷 426,041.34 439,897.50
處置固定資產、無形資產和其他長期
資產的損失（收益以“－”號填列）
固定資產報廢損失（收益以“－”號
填列）
公允價值變動損失（收益以“－”號 1,869,863.01
填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 37,251,720.15 36,070,058.79
投資損失（收益以“－”號填列） -14,237,595.54 -6,947,731.54
遞延所得稅資產減少（增加以“－” -201,922.49
號填列）
遞延所得稅負債增加（減少以“－” -78,080.82 -78,080.82
號填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列） 51,773,764.55 773,592,145.40
經營性應收項目的減少（增加以 194,633,809.38 154,285,987.15
“－”號填列）
經營性應付項目的增加（減少以 85,699,360.78 -1,311,079,070.40
“－”號填列）
其他
經營活動產生的現金流量凈額 397,408,938.75 -318,970,089.71
2．不涉及現金收支的重大投資和籌
資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額 1,889,873,032.72 1,732,820,474.07
減：現金的期初余額 807,432,625.81 2,217,024,920.87
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 1,082,440,406.91 -484,204,446.80
(2)本期支付的取得子公司的現金凈額
□適用√不適用
(3)本期收到的處置子公司的現金凈額
□適用√不適用
(4)現金和現金等價物的構成
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
一、現金 1,889,873,032.72 807,432,625.81
其中：庫存現金 209,905.40 246,235.30
可隨時用于支付的銀行存款 1,887,132,734.10 807,146,830.74
可隨時用于支付的其他貨幣資 2,530,393.22 39,559.77
金
可用于支付的存放中央銀行款
項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物余額 1,889,873,032.72 807,432,625.81
其中：母公司或集團內子公司使用
受限制的現金和現金等價物
其他說明：
□適用√不適用
75、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：
□適用√不適用
76、所有權或使用權受到限制的資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 2,430,000.00子公司上海北方廣富林置業
有限公司存放在監管賬戶的
土方清運工程保證金
應收票據
存貨 418,665,338.04銀行貸款抵押
固定資產 4,643,212.12銀行貸款抵押
無形資產
投資性房地產 30,472,340.18銀行貸款抵押
合計 456,210,890.34
其他說明：
無
77、外幣貨幣性項目
(1). 外幣貨幣性項目：
□適用√不適用
(2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位
幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。
□適用√不適用
78、套期
□適用√不適用
79、政府補助
1. 政府補助基本情況
□適用√不適用
2. 政府補助退回情況
□適用√不適用
其他說明
無
80、其他
□適用√不適用
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業合并
□適用√不適用
2、同一控制下企業合并
□適用√不適用
3、反向購買
□適用√不適用
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□適用√不適用
一攬子交易
□適用√不適用
非一攬子交易
□適用√不適用
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
√適用□不適用
2017年5月12日，子公司陜西國能鋰業有限公司新設子公司陜西世貿新都建設開發有限公司。
6、其他
□適用√不適用
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
(1). 企業集團的構成
√適用□不適用
子公司 主要經 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得
名稱 營地 直接 間接 方式
上海和田城市建 上海市 上海市西藏北路 房地產開發，經營，委 100 設立或投資
設開發公司 1628號3－6樓 托銷售，舊區改造，城
（注） 市規劃咨詢服務，經濟
信息服務，建筑裝璜材
料，日用百貨，五金交
電。
上海國投置業有 上海市 天目中路380號 房地產開發、經營，物 100 設立或投資
限公司 2302室 業管理
上海地產北方建 上海市 天目中路380號 房地產開發、經營，物 100 設立或投資
設有限公司 2301-03室 業管理
上海越秀置業有 上海市 上海市天目中路 房地產開發、經營，物 70 設立或投資
限公司 380號801-16室 業管理
上海北方城市發 上海市 上海市天目中路 房地產開發、經營，物 100 設立或投資
展投資有限公司 380號801-11室 業管理
泉州市上實置業 泉州市 福建省泉州市豐 房地產開發、經營，物 85.01 設立或投資
有限公司 澤區東海濱城東 業管理
海大街南側東海
灣和園7號樓
2403室
上海北方廣富林 上海市 上海市松江區文 房地產開發、經營，物 100 設立或投資
置業有限公司 匯路1128號501 業管理
室
西安和潤置業有 西安市 西安市蓮湖區北 房地產開發、銷售；物 49 非同一控制合并
限公司 關正街29號 業管理
陜西國能鋰業有 咸陽市 咸陽市涇陽縣涇 鋰及鋰產品的技術研 58.79 非同一控制合并
限公司 干大街東段花園 發、加工、銷售
酒店一層139室
在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：
根據《合作框架協議》，公司除收購西安和潤置業有限公司49.00%的股權外，西安和潤的個人股
東唐和平持有的8%的股東權利（受益權除外）由西藏城投行使。
(2). 重要的非全資子公司
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
子公司名稱 少數股東持股 本期歸屬于少數股 本期向少數股東宣 期末少數股東權
比例 東的損益 告分派的股利 益余額
泉州市上實置 14.99% -2,576,786.21 76,695,442.44
業有限公司
上海越秀置業 30.00% 164,884.35 -1,384,740.65 4,664,884.35
有限公司
西安和潤置業 51.00% -1,414,276.68 -2,333,728.89
有限公司
陜西國能鋰業 41.21% -2,053,722.66 80,171,921.70
有限公司
子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
(3). 重要非全資子公司的主要財務信息
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
期末余額 期初余額
子公司 流動資 非流 資產合 流動負 非流動 流動 非流動 資產合 流動 非流
名稱 產 動資計 債 負債 負債合計 資產 資產 計 負債 動負 負債合計
產 債
泉州市 1,767, 221 1,767, 1,256,3 1,256,34 1,477 209,9 1,477, 948, 948,892,
上實置 768,41 ,73 990,15 46,104. 6,104.60 ,516, 17.46 726,58 892, 507.10
業有限 9.89 0.3 0.25 60 670.0 7.52 507.
公司 6 6 10
上海越 16,267 16,267 717,499 717,499. 21,57 21,576 1,96 1,960,24
秀置業 ,113.8 ,113.8 .33 33 6,048 ,048.9 0,24 6.81
有限公 3 3 .98 8 6.81
司
西安和 761,56 913 762,47 287,782 500, 787,782, 647,6 1,342 648,96 371, 300 671,500,
潤置業 2,487. ,69 6,183. ,135.52 000, 135.52 25,34 ,350. 7,695. 500, ,00 556.04
有限公 19 6.3 53 000. 5.57 01 58 556. 0,0
司 4 00 04 00.
00
陜西國 185,54 93, 279,05 130,139 130,139, 90,67 91,90 182,57 28,6 28,682,3
能鋰業 0,718. 509 0,355. ,144.73 144.73 2,486 4,649 7,135. 82,3 69.97
有限公 70 ,63 88 .08 .17 25 69.9
司 7.1 7
8
子公司名 本期發生額 上期發生額
稱 營業收入 凈利潤 綜合收益總 經營活動現 營業收入 凈利潤 綜合收益 經營活動現
額 金流量 總額 金流量
泉州市上 -17,190, -17,190,034 142,495,438 -14,142, -14,142, -147,336,6
實置業有 034.77 .77 .87 939.10 939.10 56.94
限公司
上海越秀 1,860,72 549,614. 549,614.50 5,046,284.8 1,719,57 475,591. 475,591. 347,306.05
置業有限 7.81 50 5 1.43 42 42
公司
西安和潤 -2,773,0 -2,773,091. -90,148,497 -4,945,7 -4,945,7 -65,008,88
置業有限 91.53 53 .67 33.04 33.04 9.99
公司
陜西國能 -4,983,5 -4,983,554. -92,313,291 -1,975,6 -1,975,6 -97,915,77
鋰業有限 54.13 13 .06 03.09 03.09 8.48
公司
其他說明：
無
(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：
□適用√不適用
(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
□適用√不適用
3、在合營企業或聯營企業中的權益
√適用□不適用
(1). 重要的合營企業或聯營企業
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
合營企業 持股比例(%) 對合營企業
或聯營企 主要經營地 注冊地 業務性質 或聯營企業
業名稱 直接 間接 投資的會計
處理方法
西藏國能 西藏 阿里地區日 硼礦及其伴 41.00 權益法
礦業發展 土縣國土局 生礦
有限公司 院內
在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明：
無
持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：
無
(2). 重要合營企業的主要財務信息
□適用√不適用
(3). 重要聯營企業的主要財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額/本期發生額 期初余額/ 上期發生額
西藏國能礦業發展有限公 西藏國能礦業發展有限
司 公司
流動資產 280,832,431.71 185,531,107.09
非流動資產 569,379,292.68 542,294,433.63
資產合計 850,211,724.39 727,825,540.72
流動負債 365,062,509.88 277,579,473.67
非流動負債 420,350,000.00 380,350,000.00
負債合計 785,412,509.88 657,929,473.67
少數股東權益
歸屬于母公司股東權益 64,799,214.51 69,896,067.05
按持股比例計算的凈資產份 26,567,677.95 28,657,387.49
額
調整事項
--商譽
--內部交易未實現利潤
--其他 180,232,636.62 180,232,636.62
對聯營企業權益投資的賬面 206,800,314.57 208,890,024.11
價值
存在公開報價的聯營企業權
益投資的公允價值
營業收入
凈利潤 -5,096,852.54 -7,195,685.72
終止經營的凈利潤
其他綜合收益
綜合收益總額 -5,096,852.54 -7,195,685.72
本年度收到的來自聯營企業
的股利
(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
合營企業：
投資賬面價值合計
下列各項按持股比例計算的
合計數
--凈利潤
--其他綜合收益
--綜合收益總額
聯營企業：
投資賬面價值合計 53,063,248.59 57,681,735.54
下列各項按持股比例計算的
合計數
--凈利潤 -5,466,822.58 -1,317,569.88
--其他綜合收益
--綜合收益總額 -5,466,822.58 -1,317,569.88
其他說明
無
(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：
□適用√不適用
(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損
□適用√不適用
(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾
□適用√不適用
(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
□適用√不適用
4、重要的共同經營
□適用√不適用
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
十、與金融工具相關的風險
□適用√不適用
十一、 公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
□適用√不適用
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
□適用√不適用
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
□適用√不適用
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
□適用√不適用
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感
性分析
□適用√不適用
6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政
策
□適用√不適用
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
□適用√不適用
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
□適用√不適用
9、其他
□適用√不適用
十二、 關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
母公司對本企 母公司對本企業
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 業的持股比例 的表決權比例(%)
(%)
上海市靜安 控股股東 機關法人 43.62 43.62
區國有資產
監督管理委
員會
本企業的母公司情況的說明
無
本企業最終控制方是上海市靜安區國有資產監督管理委員會
其他說明：
無
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注“九、在其他主體中的權益”。
√適用□不適用
無
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注“九、在其他主體中的權益”。
√適用□不適用
無
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業
情況如下
√適用□不適用
合營或聯營企業名稱 與本企業關系
西藏國能礦業發展有限公司 聯營企業
西藏旺盛投資有限公司 聯營企業
陜西國能新材料有限公司 聯營企業
上海閘北北方小額貸款股份有限公司 聯營企業
賽特（上海）商業管理有限公司 聯營企業
其他說明
□適用√不適用
4、其他關聯方情況
√適用□不適用
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
上海北方企業（集團）有限公司 關聯人（與公司同一董事長）
上海北方物業管理有限公司 其他
上海新和田投資發展有限公司 其他
上海和泰花園物業管理公司 其他
上海市和田地區深化治理辦公室 其他
上海和田城市建設開發公司職工技術協 其他
會
上海海爽實業有限公司 其他
上海和誠房地產有限公司 其他
上海星舜置業有限公司 其他
其他說明
無
5、關聯交易情況
(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
上海北方物業管理有限公物業管理 705,831.04 540,952.01
司
上海北方物業管理有限公車位銷售傭金 370,500.00 46,000.00
司
出售商品/提供勞務情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
上海星舜置業有限公司 咨詢服務費 11,174.51
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
□適用√不適用
(2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
□適用√不適用
關聯托管/承包情況說明
□適用√不適用
本公司委托管理/出包情況表：
□適用√不適用
關聯管理/出包情況說明
□適用□不適用
無
(3). 關聯租賃情況
本公司作為出租方：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
上海閘北北方小額房產 110,407.22 82,152.96
貸款股份有限公司
本公司作為承租方：
□適用√不適用
關聯租賃情況說明
□適用√不適用
(4). 關聯擔保情況
本公司作為擔保方
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完
畢
上海市靜安區國 240,000,000.002018-12-27 2020-12-26 否
有資產監督管理
委員會
西藏國能礦業發 50,000,000.002017-1-24 2018-1-23 否
展有限公司
本公司作為被擔保方
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完
畢
上海市靜安區國 240,000,000.002018-12-27 2020-12-26 否
有資產監督管理
委員會
關聯擔保情況說明
□適用√不適用
(5). 關聯方資金拆借
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
上海北方企業（集 381,341,450.00 2013-1-23 實際還款日 基準利率
團）有限公司
上海市靜安區國有 135,000,000.00 2013-2-1 實際還款日 基準利率
資產監督管理委員
會
拆出
陜西國能新材料有 7,288,358.00 2016-10-8 2019-10-7 4.75%
限公司
(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況
□適用√不適用
(7). 關鍵管理人員報酬
□適用√不適用
(8). 其他關聯交易
√適用□不適用
為關聯方提供的委托借款
委托銀
借款方 行 借款方式 借款期限 期末余額
浦發銀
西藏國能礦業發展有限公司 行 信用 2015-10-28至2018-10-27 140,000,000.00
浦發銀
西藏國能礦業發展有限公司 行 信用 2015-12-31至2018-12-30 181,200,000.00
西藏國能礦業發展有限公司 浦發銀 信用 2016-4-22至2019-4-21 50,000,000.00
行
浦發銀
西藏國能礦業發展有限公司 行 信用 2017-1-24至2020-1-23 40,000,000.00
關聯方為本公司提供的委托借款
委托
借入方 銀行 借款方式 借款期限 期末余額
上海
上海北方企業（集團）有限公司 銀行 信用 2014-12-15至2017-12-14 1,000,000,000.00
浦發
上海北方企業（集團）有限公司 銀行 信用 2015-9-15至2018-9-14 500,000,000.00
6、關聯方應收應付款項
(1). 應收項目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收利息
西藏國能礦業發 23,020,097.59 11,387,790.92
展有限公司
應收股利
上海星舜置業有 0.00 15,000,000.00
限公司
其他應收款
上海海爽實業有 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
限公司
上海和田城市建 12,200.00 12,200.00 12,200.00 12,200.00
設開發公司職工
技術協會
上海和泰花園物 1,461,830.871,461,830.87 1,461,830.87 1,461,830.87
業管理公司
上海北方物業管 96.38 96.38
理有限公司
西藏國能礦業發 1,000,000.00 1,000,000.00
展有限公司
西藏旺盛投資有 100,000.00 100,000.00
限公司
陜西國能新材料 7,457,462.05 3,738,994.78
有限公司
其他流動資
產
西藏國能礦業發 411,200,000.00 371,200,000.00
展有限公司
(2). 應付項目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付賬款
上海北方物業管理有 612,560.00 612,560.00
限公司
預收賬款
陳衛東 847,450.00 447,450.00
謝小英 826,090.00 256,090.00
吳素芬 972,460.00 292,460.00
王柏東 840,330.00 440,330.00
王信菁 2,740,000.00 400,000.00
朱賢麟 10,813,179.00 3,244,179.00
其他應付款
上海星舜置業有限公 78,950.00 78,950.00
司
上海閘北北方小額貸 38,956.00 920
款股份有限公司
上海北方企業（集團） 488,610,373.48 479,307,323.15
有限公司
上海新和田投資發展 370,232.00 370,232.00
有限公司
上海市和田地區深化 125,600.00 125,600.00
治理辦公室
上海和誠房地產有限 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
上海北方物業管理有 5,058,865.97 5,161,596.51
限公司
上海市靜安區國有資 156,861,541.66 153,637,479.16
產監督管理委員會
7、關聯方承諾
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十三、 股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
□適用√不適用
5、其他
□適用√不適用
十四、 承諾及或有事項
1、重要承諾事項
√適用□不適用
資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額
1、 截至2017年6月30日，公司無已簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同
及有關財務支出。
2、 截至2017年6月30日，公司無已簽訂的正在或準備履行的大額發包合同及財務影
響。
3、 截至2017年6月30日，公司無已簽訂的正在或準備履行的租賃合同及財務影響。
4、 截至2017年6月30日，公司無已簽訂的正在或準備履行的并購協議。
5、 截至2017年6月30日，公司無已簽訂的正在或準備履行的重組計劃。
6、 其他重大財務承諾事項
借款額
賬面科 度 借款金額 合同編
資產名稱目 賬面價值 抵押日期 抵押物 借款銀行 （萬元） （萬元） 號 產權證編號
固定資 4,643,212.12
產 2012.3.22 滬房地閘字
投資性 30,472,340.18 至 天目中路380 寧波銀行 10,000. 07009DY （2009）第
北方大廈 房地產 2022.3.11號 長寧支行 00 5,900.00 0120076 000857號
豐澤區東海 泉國用
組團東海灘 豐澤區東海 （2010）第
涂整理項目 組團東海灘 200476號
區域內 2013.1.11 涂整理項目 興業銀行 泉國用
B-1、C-3-2 至 區域內B-1、 股份有限 27,365. BG20130 （2010）第
地塊 存貨 418,665,338.04 2018.1.11 C-3-2地塊 公司 00 11,365.00 101G1 200477號
2、或有事項
(1). 資產負債表日存在的重要或有事項
√適用□不適用
1、 未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響
北方城投于2009年8月31日接到上海市閘北區人民法院的通知，受理了謝玉林訴
北方城投一案。該案具體情況如下：2003年4月8日，上海北方城市發展投資有限
公司與謝玉林簽訂《上海市商品房預售合同》，將位于共和新路111弄永盛苑6幢房
屋出售給謝玉林，房屋建設面積3,085.69平方米，房屋總價款為17,897,002.00元。
合同簽訂以后，由于房屋交付問題雙方發生糾紛，謝玉林向上海市閘北區人民法院
起訴，要求解除雙方簽訂的《上海市商品房預售合同》，同時要求北方城投退還其
已付房款17,897,002.00元及賠償相關利息損失。
2011年3月18日，上海市閘北區人民法院對本案進行了一審判決，判決北方城投
支付原告謝玉林已付案外人違約金損失、交房違約金、未能實際使用房屋損失等費
用。
2012年11月28日，上海市第二中級人民法院對本案進行終審判決，判決北方城投
與謝玉林解除所簽訂的《上海市商品房預售合同》，同時返還謝玉林房款
17,897,002.00元并賠償其損失49,000,000.00元。
終審判決后，謝玉林仍不服上述判決，向檢察機關提出申訴。2013年6月25日，
上海市人民檢察院作出滬檢民抗（2013）29號民事抗訴書，以原判決認定的基本事
實缺乏證據證明且適用法律確有錯誤為由向上海市高級人民法院對本案提出抗訴。
2013年9月26日上海市第二中級人民法院對本案進行了終審判決，北方城投應返
還謝玉林房款17,897,002.00元；賠償謝玉林不能履行合同損失77,822,998.00元；
賠償謝玉林辦理權證及裝修等直接損失1,832,723.13元；就前述幾項支付的款項按
同期銀行存款利率支付利息（自2010年1月20日起至實際支付日止）；并承擔一
審案件受理費 501,690.20元及房屋價值評估費 119,250.00 元，二審案件受理費
501,690.20元。
2013年10月12日，北方城投接到上海市閘北區人民法院（2013）閘民三（民）初
字第2516號應訴通知書，受理了謝玉林訴北方城投賠償上述房屋使用收益（租金）
損失共計人民幣3,397.50萬元。
2014年4月22日，上海市閘北區人民法院作出（2013）閘民三（民）初字第2516
號民事判決書，駁回原告謝玉林訴訟請求，案件受理費211,675.00 元、評估費
40,540.00元，由原告謝玉林承擔。
上訴人謝玉林不服上海市閘北區人民法院作出（2013）閘民三（民）初字第2516
號民事判決書，向上海市第二中級人民法院提起上訴。
2014年7月23日上海市第二中級人民法院作出（2014）滬二中民二（民）終字第
1018號民事判決書，駁回上訴，維持原判，二審案件受理費211,675.00元，由原告
謝玉林承擔。
2014年8月19日，北方城投接到上海市高級人民法院（2014）滬高民一（民）申
字第1192號應訴通知書，由上海市高級人民法院立案再審。
由于永盛苑樓盤為北方城投公司在借殼雅礱上市資產重組前開發建設的項目，該項
目的損益已結轉入北方城投公司的凈資產注入了上市公司，為確保上市公司及全體
股東的利益，閘北區國資委承諾如因永盛苑房屋質量問題導致北方城投發生賠付義
務，由閘北區國資委承擔。
2、 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響
截止2017年6月30日，本公司無為其他單位提供債務擔保。
3、 其他或有負債
截止2017年6月30日，本公司無需要披露的其他或有負債。
(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：
□適用√不適用
3、其他
□適用√不適用
十五、 資產負債表日后事項
1、重要的非調整事項
□適用√不適用
2、利潤分配情況
□適用√不適用
3、銷售退回
□適用√不適用
4、其他資產負債表日后事項說明
□適用√不適用
十六、 其他重要事項
1、前期會計差錯更正
(1). 追溯重述法
□適用√不適用
(2). 未來適用法
□適用√不適用
2、債務重組
□適用√不適用
3、資產置換
(1). 非貨幣性資產交換
□適用√不適用
(2). 其他資產置換
□適用√不適用
4、年金計劃
□適用√不適用
5、終止經營
□適用√不適用
6、分部信息
(1). 報告分部的確定依據與會計政策：
□適用√不適用
(2). 報告分部的財務信息
□適用√不適用
(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
□適用√不適用
(4). 其他說明：
□適用√不適用
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
□適用√不適用
8、其他
√適用□不適用
1、2013年11月25日，西藏城投第一大股東上海市靜安區國有資產監督管理委員會將持
有的本公司4,311萬無限售條件流通股質押給平安銀行股份有限公司上海市分行，為西藏
城投3億元借款（期末借款余額為2.4億元）提供擔保。
2、西藏城投的聯營企業西藏國能礦業發展有限公司原持有的結則茶卡采礦權證
5425000710012，龍木錯采礦權證5425000710014，有效期至2012年6月，已于2012年
向當地國土資源局申請延期，截止報告日相關權證尚未辦妥。
3、子公司泉州市上實置業有限公司于2014年6月30日與泉州市國土資源局簽訂土地出
讓補充協議約定，合同約定東海灘涂整理地塊需在2018年7月1日之前竣工并通過驗收。
截止報告日，B-1、C-3-2地塊尚未取得施工許可證。
4、子公司西安和潤置業有限公司于2015年11月與西藏城市發展投資股份有限公司、上
海舜杰投資發展有限公司、上海滬總企業發展有限公司簽訂的《產權交易合同》補充協議
約定，動遷回搬面積超過8萬平方米或動遷貨幣補償（扣除居民超面積款）超過3.3億元
的部分由上海舜杰承擔。截止2016年末，動遷回搬面積及動遷貨幣補償均已超過合同約
定。根據西藏城投與上海舜杰簽訂的《備忘錄》，待項目征收成本與土地成本確定后，雙
方再就征收成本的超支事宜依據實際情況，另行協商。
十七、 母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露：
□適用√不適用
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額0元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
□適用√不適用
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、其他應收款
(1).其他應收款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例(%) 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值
例(%) (%) 例(%)
單項金
額重大
并單獨
計提壞
賬準備
的其他
應收款
按信用 2,718,707, 100.00256,175.24 0.01 2,718,451 2,816,359,27 81.5 144,806. 0.01 2,816,214,4
風險特 658.96 ,483.72 7.31 6 22 71.09
征組合
計提壞
賬準備
的其他
應收款
單項金
額不重
大但單
獨計提
壞賬準
備的其
他應收
款
合計 2,718,707, 100.00256,175.24 0.01 2,718,451 2,816,359,27 81. 144,806. 0.01 2,816,214,4
658.96 ,483.72 7.31 56 22 71.09
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
17,524.00 175.24 1%
1年以內小計 17,524.00 175.24 1%
1至2年 10,000.00 500.00 5%
2至3年 10%
3年以上
3至4年 30%
4至5年 3,000.00 1,500.00 50%
5年以上 254,000.00 254,000.00 100%
合計 284,524.00 256,175.24
確定該組合依據的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
(2).本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額111,369.02元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3).本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(4).其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款及借款 2,713,005,375.53 2,814,611,655.20
備用金、保證金及押金 253,000.00 275,924.00
其他 5,449,283.43 1,471,698.11
合計 2,718,707,658.96 2,816,359,277.31
(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應收款期 壞賬準備
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 末余額合計數的 期末余額
比例(%)
上海北方廣 往來款及借 1,047,886,607.41 1年以內 38.54
富林置業有款
限公司
上海北方城 往來款及借 539,258,662.88 1年以內 19.84
市發展投資款
有限公司
上海國投置 往來款及借 511,424,746.59 1年以內 18.81
業有限公司款
泉州市上實 往來款及借 303,429,680.41 1年以內 11.16
置業有限公款
司
西安和潤置 往來款及借 184,162,111.89 1年以內 6.77
業有限公司款
合計 / 2,586,161,809.18 / 95.12
(6).涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
3、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
減 減
項目 賬面余額 值 賬面價值 賬面余額 值 賬面價值
準 準
備 備
對子公司投資 1,924,805,647.89 1,924,805,647.891,924,805,647.89 1,924,805,647.89
對聯營、合營 237,417,647.71 237,417,647.71 242,805,341.35 242,805,341.35
企業投資
合計 2,162,223,295.60 2,162,223,295.602,167,610,989.24 2,167,610,989.24
(1)對子公司投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增 本期減 本期計 減值準
被投資單位 期初余額 加 少 期末余額 提減值 備期末
準備 余額
上海北方城市 1,207,008,959.40 1,207,008,959.40
發展投資有限
公司
上海北方廣富 48,101,312.72 48,101,312.72
林置業有限公
司
泉州市上實置 544,708,719.18 544,708,719.18
業有限公司
西安和潤置業 4,986,656.59 4,986,656.59
有限公司
陜西國能鋰業 120,000,000.00 120,000,000.00
有限公司
合計 1,924,805,647.89 1,924,805,647.89
(2)對聯營、合營企業投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動 減
其 值
他 宣告 準
投資 期初 追 權益法下綜 其他 發放 計提 期末 備
單位 余額 加減少 確認的投合 權益 現金 減值 其他 余額 期
投投資 資損益收 變動 股利 準備 末
資 益 或利 余
調 潤 額
整
一、合營企
業
小計
二、聯營企
業
西藏國能 208,890,0 -2,089,7 206,800,31
礦業發展 24.11 09.54 4.57
有限公司
西藏旺盛 11,809,54 228,565. 12,038,106
投資有限 0.50 90 .40
公司
陜西國能 19,570,43 -1,866,8 17,703,571
新材料有 7.68 66.06 .62
限公司
賽特（上 2,535,339 -1,659,6 875,655.12
海）商業管 .06 83.94
理有限公
司
小計 242,805,3 -5,387,6 237,417,64
41.35 93.64 7.71
合計 242,805,3 -5,387,6 237,417,64
41.35 93.64 7.71
其他說明：
□適用√不適用
4、營業收入和營業成本：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 12,328,788.20 1,224,958.46 7,318,094.86 1,387,311.40
其他業務 1,103,951.46
合計 13,432,739.66 1,224,958.46 7,318,094.86 1,387,311.40
其他說明：
無
5、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益
權益法核算的長期股權投資收益 -5,387,693.64 -5,298,390.83
處置長期股權投資產生的投資收益
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產在持有期間的投資收益
處置以公允價值計量且其變動計入當期損 5,671,917.81
益的金融資產取得的投資收益
持有至到期投資在持有期間的投資收益
可供出售金融資產在持有期間的投資收益
處置可供出售金融資產取得的投資收益
喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新
計量產生的利得
委托貸款收益 10,973,874.22 9,215,532.57
合計 11,258,098.39 3,917,141.74
6、其他
□適用√不適用
十八、 補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 金額 說明
非流動資產處置損益
越權審批或無正式批準文件的稅收返還、
減免
計入當期損益的政府補助（與企業業務密
切相關，按照國家統一標準定額或定量享
受的政府補助除外）
計入當期損益的對非金融企業收取的資金
占用費
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的
投資成本小于取得投資時應享有被投資單
位可辨認凈資產公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委托他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提
的各項資產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的支出、整合
費用等
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允
價值部分的損益
同一控制下企業合并產生的子公司期初至
合并日的當期凈損益
與公司正常經營業務無關的或有事項產生
的損益
除同公司正常經營業務相關的有效套期保 3,802,054.80
值業務外，持有交易性金融資產、交易性
金融負債產生的公允價值變動損益，以及
處置交易性金融資產、交易性金融負債和
可供出售金融資產取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉
回
對外委托貸款取得的損益 10,973,874.22
采用公允價值模式進行后續計量的投資性
房地產公允價值變動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當
期損益進行一次性調整對當期損益的影響
受托經營取得的托管費收入
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,800.16
其他符合非經常性損益定義的損益項目
所得稅影響額 -3,694,682.29
少數股東權益影響額
合計 11,084,046.89
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非
經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》
中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產收益率及每股收益
√適用□不適用
報告期利潤 加權平均凈資產 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈 1.49 0.053 0.053
利潤
扣除非經常性損益后歸屬于 1.06 0.038 0.038
公司普通股股東的凈利潤
3、境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
4、其他
□適用√不適用
第十一節 備查文件目錄
載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人
備查文件目錄 員）簽名并蓋章的財務報表
報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及
公告的原稿
董事長：朱賢麟
董事會批準報送日期：2017年8月18日
修訂信息
□適用√不適用
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