西部資源2017年半年度報告
公司代碼：600139 公司簡稱：西部資源
四川西部資源控股股份有限公司
2017 年半年度報告
重要提示
一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、本半年度報告未經審計。
四、公司負責人段志平、主管會計工作負責人夏義均及會計機構負責人（會計主管人員）夏義均聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
報告期內無利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案。
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用□不適用
本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。
七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況
否
八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況
否
九、 重大風險提示
公司已在本報告中詳細描述了存在風險事項，敬請查閱第四節“經營情況討論與分析”之“公司關于公司未來發展的討論與分析”之“可能面對的風險”。
十、 其他
□適用√不適用
目錄
第一節 釋義......3
第二節 公司簡介和主要財務指標......3
第三節 公司業務概要......5
第四節 經營情況的討論與分析......7
第五節 重要事項......13
第六節 普通股股份變動及股東情況......20
第七節 優先股相關情況......22
第八節 董事、監事、高級管理人員情況......22
第九節 公司債券相關情況......23
第十節 財務報告......26
第十一節 備查文件目錄 ...... 114
第一節 釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
上交所 指 上海證券交易所
公司、本公司、西部資源 指 四川西部資源控股股份有限公司
四川恒康 指 四川恒康發展有限責任公司
銀茂礦業 指 南京銀茂鉛鋅礦業有限公司
銀茂控股 指 江蘇銀茂控股（集團）有限公司
陽壩銅業 指 甘肅陽壩銅業有限責任公司
三山礦業 指 廣西南寧三山礦業開發有限責任公司
凱龍礦業 指 維西凱龍礦業有限責任公司
偉瓦科技 指 成都偉瓦節能科技有限公司
恒通客車 指 重慶恒通客車有限公司
恒通電動 指 重慶恒通電動客車動力系統有限公司
交通租賃、交融租賃 指 重慶市交通設備融資租賃有限公司
開投集團 指 重慶城市交通開發投資（集團）有限公司
聯合評級 指 聯合信用評級有限公司
董事會 指 四川西部資源控股股份有限公司董事會
元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元，中國法定流通
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、 公司信息
公司的中文名稱 四川西部資源控股股份有限公司
公司的中文簡稱 西部資源
公司的外文名稱 SichuanWesternResourcesHoldingCo., Ltd
公司的外文名稱縮寫 WesternResources
公司的法定代表人 段志平
二、 聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 王娜 秦華
聯系地址 四川省成都市錦江區錦江工業四川省成都市錦江區錦江工業
開發區畢升路168號 開發區畢升路168號
電話 028-85917855 028-85917855
傳真 028-85910202-8160 028-85910202-8160
電子信箱 wangna@scxbzy.com hua.qin@scxbzy.com
三、 基本情況變更簡介
公司注冊地址 四川綿陽高新區火炬大廈B區
公司注冊地址的郵政編碼 621000
公司辦公地址 四川省成都市錦江區錦江工業開發區畢升路168號
公司辦公地址的郵政編碼 610063
公司網址 www.scxbzy.com
電子信箱 600139@scxbzy.com
四、 信息披露及備置地點變更情況簡介
公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報
登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址www.sse.com.cn
公司半年度報告備置地點 公司董事會辦公室
五、 公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 西部資源 600139 綿陽高新
六、 其他有關資料
□適用√不適用
七、 公司主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣
主要會計數據 本報告期 上年同期 本報告期比上年同
（1－6月） 期增減(%)
營業收入 120,912,647.47 505,802,139.82 -76.09
歸屬于上市公司股東的凈利潤 -121,297,570.17 -115,806,755.11 不適用
歸屬于上市公司股東的扣除非經 -61,117,537.20 -95,259,353.09 不適用
常性損益的凈利潤
經營活動產生的現金流量凈額 -50,934,836.38 -543,878,231.96 不適用
本報告期末 上年度末 本報告期末比上年
度末增減(%)
歸屬于上市公司股東的凈資產 893,372,171.38 1,014,669,741.55 -11.95
總資產 5,469,131,282.03 6,074,593,265.32 -9.97
(二) 主要財務指標
主要財務指標 本報告期 上年同期 本報告期比上年同期
（1－6月） 增減(%)
基本每股收益（元／股） -0.1833 -0.1750 不適用
稀釋每股收益（元／股） -0.1833 -0.1750 不適用
扣除非經常性損益后的基本每股收益 -0.0923 -0.1439 不適用
（元／股）
加權平均凈資產收益率（%） -12.71 -11.99 減少0.72個百分點
扣除非經常性損益后的加權平均凈資 -6.41 -9.86 增加3.45個百分點
產收益率（%）
公司主要會計數據和財務指標的說明
√適用□不適用
由于公司上年度根據資產和產業結構重整規劃，對部分資產進行了處置，公司本報告期合并范圍較去年同期減少，各項財務指標隨之變化。
八、 境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
九、 非經常性損益項目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經常性損益項目 金額 附注（如適用）
計入當期損益的政府補助，但
與公司正常經營業務密切相
關，符合國家政策規定、按照 556,967.00
一定標準定額或定量持續享受
的政府補助除外
與公司正常經營業務無關的或 -60,879,034.66 計提對子公司交通租賃原股東
有事項產生的損益 業績承諾
除上述各項之外的其他營業外 503,671.92
收入和支出
少數股東權益影響額 -361,637.23
合計 -60,180,032.97
十、 其他
□適用√不適用
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明
（一）主要業務及經營模式
公司現從事的主要業務涉及新能源汽車板塊及礦產資源板塊，包括新能源汽車制造業務、融資租賃業務以及礦產資源業務等，通過新設、并購全資子公司或控股子公司的經營模式介入各產業板塊，各子公司均為具體的經營實體，具備獨立法人資格，經營不同的業務，獨立核算，相互帶動各板塊業務，在客戶資源、專業技術及專家團隊等方面資源互補；母公司負責對各子公司的控制與管理，并在管理層中配備高級管理人員及專業人士，由其負責各產業板塊的具體經營活動，除自身業務產生盈利以外，相同板塊之間也能發揮一定的協同效應。
截至目前，公司共擁有子公司7家，其中，新能源汽車板塊5家，包括生產節能電機電控的
偉瓦科技公司，生產傳統及新能源客車的恒通客車和恒通電動，從事新能源汽車銷售的恒能汽車，以及以融資租賃帶動新能源汽車銷售的交通租賃；礦產資源板塊2家，包括處于金礦勘探及采選工藝研發階段的三山礦業以及處于銅礦勘探階段的維西凱龍，均未正式開采。
公司所從事的新能源汽車制造業務系控股子公司恒通客車所涉的客車生產業務，采用以銷定產的自主生產模式，銷售以直銷為主。恒通客車與客戶簽訂購車合同后，根據合同簽訂的數量和技術配置定量組織生產，完成后交付車輛，客戶收貨驗收，并出具驗收合格證明或簽收確認后，向恒通客車支付首期貨款（具體比例根據合同約定，一般為總價款的30%左右），余款再分期支付，或全部購車款均分期支付，以貨幣資金和銀行承兌匯票方式進行結算。恒通客車在客戶收到驗收合格證明或簽收確認時確認收入，回款期限根據招投標所設定的付款條件所確定。恒通客車所銷售的產品為公交客車，客戶群體多為國有公交公司，信用較好，但一般采取招投標方式進行，并設定既定的付款條件，付款期限較長。恒通客車主要通過對客戶的信譽、財務狀況及償債能力等方面進行評估，在投標前，對包括付款條件在內的招標內容進行綜合評估，并確定是否參與招投標，從而確定賬期。
公司所從事的融資租賃業務系控股子公司交通租賃所涉的業務，涵蓋金融、貿易、財會、法律、工程等業務，涉及交通、水務、環保、酒業、教育、醫療器械、鋼鐵、能源、工程機械等行業。業務模式主要包括直接租賃、售后回租等類型，其中，直接租賃是根據承租企業對設備制造廠商和設備的選擇,與設備制造商簽訂購買合同并購買設備,出租給承租企業使用,承租企業支付租金，租期結束時,承租企業可選擇續租、退租、留購；售后回租則是向承租企業購買其現有設備,承租企業再以融資租賃方式租回設備,同時獲得出賣設備對價的流動資金。上述業務模式均由承租企業以貨幣資金按月度或季度向交通租賃進行租金結算。根據其業務性質，交通租賃主要通過向銀行及相關金融機構借款、保理業務等方式獲取資金，從而向客戶提供金融租賃服務，并收取租金等以獲取收益，手續費以公司與客戶雙方簽訂的租賃合同確定，無具體的收費標準，采用向客戶進行信用評級、租賃標的評估等綜合因素進行定價。作為類金融企業，交通租賃盈利模式與傳統金融機構相似，以向客戶提供金融服務獲取利息。交通租賃與承租企業簽署相關租賃合同后，其財務部根據企業會計準則，在設備租賃起始日，按相關規定分別確認應收融資租賃款的入賬價值和未實現融資收益，記錄未擔保余值，并據此列示長期債權和一年內到期的長期債權。未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入，或有租金于實際發生時計入當期損益。
（二）行業情況
受國家新能源政策調整的影響，去年推薦目錄資源全部作廢，國內新能源客車市場上半年一直處于消沉狀態，而客戶對新的補貼政策尚處于摸索期，市場觀望情緒濃厚，2017年1-6月份新能源客車銷售計14,320輛，同比增長為-57.0%。但隨著新能源政策的逐步清晰，以及產業結構調整的逐漸完成，重新申報公告給市場的負面影響已消除，6月份新能源客車銷量共計7,878輛，占1-6月新能源市場的55%，新能源市場明顯回暖，正逐步回歸常態。
近年來，我國融資租賃業取得長足發展，已成為全球第二大租賃市場，市場規模和企業競爭力顯著提高，在推動產業創新升級、拓寬中小微企業融資渠道、帶動新興產業發展和促進經濟結構調整等方面發揮著重要作用。進入2017年，全國融資租賃業呈現出穩健發展態勢，雖然受宏觀經濟下行的影響，融資租賃企業融資成本在增大，融資租賃行業的業務發展及租賃資產質量存在一定壓力，但融資規模和盈利水平都在穩步上升，總體運行平穩。隨著近年來一帶一路、京津冀協同發展、長江經濟帶建設的機遇和PPP、ABS等相關政策的持續深入，融資租賃行業的前景依然還是很可觀的。
縱觀2017年上半年，有色金屬行業出現持續企穩回升勢頭，隨著國內需求穩定增長、各項成
本要素趨向揚升、天量“熱錢”入場炒作等因素的共同作用，有色金屬行業將以靠近資源地、靠近市場、靠近低成本區域為導向，加強與產業鏈上下游企業合作，并將逐步實現高端化、智能化、綠色化和個性化的產業升級，最終推動有色金屬行業的整體復蘇。
二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
□適用√不適用
三、報告期內核心競爭力分析
√適用□不適用
1、擁有多年整合經營管理及風險控制經驗
公司自2008年實施重大資產重組，主營業務變更以來，即確立了以兼并收購為方式，優化資
源配置的戰略舉措。近年來，為適應市場變化，公司多次通過兼并收購等方式，進行了業務轉型，整合了多家新建和并購的企業，充分利用積累經營管理經驗，積極對各業務環節進行培育和調整，對前景較好的產業加大投入，盡快推動改擴建，對短期不能產生利潤以及盈利能力下滑的子公司進行適度調整，以集中資源優勢。
各子公司均具備獨立法人資格，獨立核算，除自身業務產生盈利以外，可相互帶動和互補，而在某個產業出現經營風險需做調整時，亦不會給其他產業帶來致命的影響，有效地控制公司整體經營的風險。
2、優秀的技術專家團隊及技術創新
公司高度重視技術研發，在新能源汽車業務板塊，設有研發中心和技術中心，與多個國家級實驗室建立有固定的技術合作關系，專業技術涵蓋材料、機械、自動化、電子、電氣、計算機等多個學科門類，并與清華大學汽車安全與節能國家重點實驗室、重慶郵電大學開展聯合攻關，聘請并組建了經驗豐富、技術力量雄厚的新能源汽車研發、生產和銷售人才和團隊，為公司的戰略轉型提供了人才和技術支撐。
第四節 經營情況的討論與分析
一、經營情況的討論與分析
2017年上半年，受國家對新能源政策調整的影響，國內新能源客車市場處于消沉狀態，公司
經營壓力持續加大。面對困難，公司直面挑戰，積極應對，對內夯實管理基礎，加強風險控制，對外積極應對經濟環境及政策的變化，開拓市場，努力改善困境，緩解經營壓力。
（一）新能源汽車板塊
報告期內，恒通客車在穩步推進技術研發、均衡安排生產任務、逐步提升質量管理的同時，積極開展對工業和信息化部《處罰決定書》所涉問題車輛的整改，于2017年5月恢復了申報新能源汽車推廣應用推薦車型資質，并在此基礎上，開發及申報了多款新能源車型，為后續的生產經營打下基礎。報告期內，受上述處罰的影響，以及國家對新能源政策的調整，絕大部分新能源車型無法實現銷售，加之傳統客車市場萎縮，恒通客車累計完成客車生產119輛，銷售86輛，其中國內市場銷售85輛，海外市場銷售1輛，新能源客車生產45輛，銷售40輛，較上年同期大幅下降。隨著新能源客車市場的回暖，恒通客車新能源汽車推廣應用推薦車型資質的恢復，其新能源客車的生產、銷售正逐步恢復中。
報告期內，交通租賃堅持“市場導向、穩中求進”的方針，按照公司既定方針和目標，努力開拓市場，積極加強管理，累計實現租賃投放規模12,900萬元，其中公交類業務1,600萬元，占比12.4%；有色金屬類業務10,000萬元，占比77.52%。
報告期內，公司對已于2015年不再資金投入，并終止其研發、試生產等經營活動的生產節能
電機電控的偉瓦科技，積極尋求與第三方合作等方式，以降低損失，控制風險。
（二）礦產資源板塊
報告期內，公司穩步推進三山礦業以及凱龍礦業所屬礦權的維護工作，辦理完成三山礦業采礦權和探礦權的到期延續工作。
為緩解礦山剝離可能對公司礦產資源板塊業務受到的影響，公司擬收購擁有鈮鉭礦探礦權的廣西防城港創越礦業有限公司51%股權、擁有錫礦采礦權的永德縣華銅金屬礦業有限責任公司51%股權、以地質勘查技術服務為主的云南偉力達地球物理勘測有限公司100%股權，并于2016年8月與交易對方簽署框架協議，擬依托其技術優勢，充分發揮協同效應，優化各礦產品種之間的配置，整合公司的礦產資源板塊，形成以稀貴金屬為主的礦產資源布局。截至目前，尚未簽訂正式的股權轉讓協議。
由于公司上年度根據資產和產業結構重整規劃，對部分資產進行了處置，公司本報告期合并范圍較去年同期減少。報告期內，公司受國家新能源政策調整、恒通客車受行政處罰、傳統客車市場萎縮等不利因素的影響，實現營業收入12,091.26萬元，較上年同期下降76.09%，計提對交融租賃原股東計提業績承諾補償款后，實現利潤總額-12,372.80萬元，歸屬于上市公司股東的凈利潤-12,129.73萬元。
(一)主營業務分析
1 財務報表相關科目變動分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）
營業收入 120,912,647.47 505,802,139.82 -76.09
營業成本 85,951,261.05 375,096,523.76 -77.09
銷售費用 14,838,816.47 36,639,296.74 -59.50
管理費用 63,086,793.55 143,223,165.82 -55.95
財務費用 25,967,493.15 51,212,578.02 -49.29
經營活動產生的現金流量凈額 -50,934,836.38 -543,878,231.96 不適用
投資活動產生的現金流量凈額 -98,995.80 49,457,168.62 -100.20
籌資活動產生的現金流量凈額 -85,028,534.46 125,852,469.36 -167.56
研發支出 2,982,565.05 16,423,503.43 -81.84
營業收入變動原因說明:主要系本期合并范圍減少，同時恒通客車受2016年行政處罰的影響，
2017年5月恢復申報新能源汽車推廣應用推薦車型資質，以及國家對新能源政策的調整，絕大部
分新能源車型無法實現銷售，加之傳統客車市場萎縮，報告期內公司客車銷量大幅下滑所致；
營業成本變動原因說明:同上；
銷售費用變動原因說明:同上；
管理費用變動原因說明:主要系本期合并范圍減少所致；
財務費用變動原因說明:主要系銀行借款金額較上年同期下降所致；
經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要系恒通客車加強應收賬款回收工作，較上年同期應收賬款周轉率明顯提高，交通租賃本期償還款較上年同期減少所致；
投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:較上年同期減少，主要系上年同期處置子公司收回投資；
籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要系本期償還銀行借款所致；
研發支出變動原因說明:主要系本期合并范圍減少所致。
2 其他
(1)公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明
√適用□不適用
由于公司上年度根據資產和產業結構重整規劃，對部分資產進行了處置，公司本報告期合并范圍較去年同期減少，營業收入及利潤主要來源于客車制造和融資租賃服務，不再含礦產品、鋰電池及材料，同時，資產處置使公司獲得現金，償還債務后，公司財務費用減少，財務結構得到改善。
(2)其他
□適用√不適用
(二)非主營業務導致利潤重大變化的說明
√適用□不適用
1、根據公司與重慶城市交通開發投資（集團）有限公司、重慶市交通融資擔保有限公司、重慶重客實業發展有限公司簽署的有關轉讓交融租賃57.55%股權的《股權轉讓協議》約定，本公司承諾：在本次股權轉讓完成后的前五個會計年度內，如交融租賃當年未實現不低于人民幣3.5億元的可分配利潤，如未完成，公司應采取各種措施確保交融租賃原股東（指屆時依舊持有交通租賃股權的交融租賃原股東）按其持股比例取得與前述凈利潤對應的資金回報。若公司違反該承諾，本公司將向開投集團支付違約金和有關違約損害賠償金。
為避免本公司因上述承諾而引發的或有履約和賠償責任，進一步維護公司及其中小股東的利益，本公司控股股東四川恒康特向本公司鄭重承諾如下：
若在上述股權轉讓完成后的前五個會計年度內，交融租賃每年實現的可分配利潤低于人民幣3.5億元（不含人民幣3.5億元），本公司需按照約定向交融租賃原股東補償根據前述可分配利潤按其持股比例計算的所得差額【即：補償金額=（3.5億元-每年實現可分配利潤金額）×原股東持股比例】時，上述款項將由四川恒康向本公司先行支付，再由本公司支付給交融租賃原股東，從而確保本公司和中小股東的利益不受損失。
報告期內，交通租賃實現凈利潤0.29億元，尚未進行結算，公司據此計提對原股東的業績承
諾補償款0.61億元。具體結算時，交融租賃將重新聘請經重慶市國資委以及交易雙方均認可的會
計師事務所對交融租賃已實現的凈利潤進行審計確認。
2、根據財監【2016】64號《財政部行政處罰決定書》，子公司恒通客車在2013年至2015
年生產銷售的新能源汽車中，有1176輛車實際安裝電池容量小于公告容量，與《車輛生產企業及
產品公告》信息不一致，不符合申報條件，對公司處以6,236.40萬元罰款的行政處罰；另決定追
回公司2013年至2014年874輛新能源汽車已獲得的中央財政補助資金20,788.00萬元，該筆資
金將在2015年度資金清算過程中予以扣減。2015年生產銷售的不符合申報條件的302輛已申請
的中央財政補助資金7,550.00萬元不予補助；責令公司對發現的問題認真加以整改，主動召回問
題車輛加裝電池、更換零部件，車輛整改完畢并經監管部門核驗合格后，可按整改完成時點補助標準重新申報補貼。
2017年1月3日，恒通客車已按規定向財政部繳納罰款6,236.40萬元，扣除2015年公司申
請的財政補助資金尚未收到的705.00萬元，尚需返還財政部門已發放的補貼資金27,633.00萬元。
公司于2014年12月31日完成恒通客車股權過戶工商變更手續，上述行政處罰所涉及的違法
事項發生于股權轉讓交易全部完成前。鑒于此，報告期內，公司向重慶仲裁委員提起仲裁，要求恒通客車原股東對恒通客車因受財政部和工信部處罰所遭受的損失進行賠償，尚未作出裁決。
(三)資產、負債情況分析
√適用□不適用
1. 資產及負債狀況
單位：元
本期期末數 上期期末數 本期期末金額
項目名稱 本期期末數 占總資產的 上期期末數 占總資產的 較上期期末變
比例（%） 比例（%） 動比例（%）
應收票據 29,852,711.10 0.55 71,643,151.00 1.18 -58.33
預付款項 13,425,976.68 0.25 2,124,145.81 0.03 532.06
在建工程 2,047,033.17 0.04 779,096.86 0.01 162.74
短期借款 221,000,000.00 3.64 -100.00
應付票據 8,501,529.00 0.16 144,280,750.66 2.38 -94.11
應付利息 6,153,778.50 0.11 11,429,784.95 0.19 -46.16
其他說明：
（1）應收票據較期初減少，主要系子公司應收票據到期兌付所致；
（2）預付賬款較期初增加，主要系預付仲裁費及子公司購原材料尚未結算所致；
（3）在建工程較期初增加，主要系子公司在建工程投資增加所致；
（4）短期借款本期無余額，主要系子公司銀行短期借款全部償還所致；
（5）應付票據較期初減少，主要系子公司票據到期支付所致；
（6）應付利息較期初減少，主要系本期支付公司債券到期利息所致。
2. 截至報告期末主要資產受限情況
√適用□不適用
單位：元
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 10,962,894.39支付各項保證金(銀行承兌匯票、貸款、信用證)
長期應收款 2,485,017,226.85子公司交通租賃將應收租賃款質押給銀行用于貸款
固定資產 1,383,940.86子公司偉瓦科技固定資產被法院查封
交通租賃57.50%股權 508,442,255.76向中國長城資產管理公司成都辦事處借款
恒通客車41%股權 149,944,300.99向中國長城資產管理公司成都辦事處借款
說明：
子公司偉瓦科技已于2015年停產，其原部分員工就勞動報酬、勞動爭議等案由陸續向司法機
關提起仲裁、訴訟，并判決其支付相關費用。截至目前，偉瓦科技均尚未履行上述支付義務，成都市雙流縣人民法院已將偉瓦科技固定資產查封。（詳見公司臨2017-019號《涉及訴訟的公告》）3. 其他說明
□適用√不適用
(四)投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
√適用□不適用
為緩解礦山剝離可能對公司礦產資源板塊業務受到的影響，公司擬收購擁有鈮鉭礦探礦權的 廣西防城港創越礦業有限公司51%股權、擁有錫礦采礦權的永德縣華銅金屬礦業有限責任公司51% 股權、以地質勘查技術服務為主的云南偉力達地球物理勘測有限公司100%股權，并于2016年8月與交易對方簽署框架協議，擬依托其技術優勢，充分發揮協同效應，優化各礦產品種之間的配置，整合公司的礦產資源板塊，形成以稀貴金屬為主的礦產資源布局。截至目前，尚未簽訂正式的股權轉讓協議。
(1)重大的股權投資
□適用√不適用
(2)重大的非股權投資
□適用√不適用
(3)以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
(五)重大資產和股權出售
□適用√不適用
(六)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
單位：萬元
公司名稱 業務性質及主要產品 注冊資 持股比 總資產 凈資產 凈利潤
本 例（%）
重慶恒通客車 客車的生產銷售 22,800 66.00 66,789.78 -19,550.36 -3,720.85
有限公司
重慶市交通設
備融資租賃有 融資租賃服務 100,000 58.40 353,688.82 124,906.71 2,948.71
限公司
重慶恒通電動 新能源汽車動力系統
客車動力系統 研發制造以及新能源 10,000 66.00 25,365.55 14,831.36 -1,004.73
有限公司 汽車整車集成銷售
(七)公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
二、其他披露事項
(一)預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動
的警示及說明
√適用□不適用
自2017年5月恢復新能源汽車推廣目錄申報資質以來，恒通客車積極申報多款新能源車型，
新能源客車的生產、銷售正逐步恢復中，但尚需一定時間，加之計提對交通租賃原股東的業績補償款，預計年初至下一報告期末公司的累計凈利潤可能為虧損。
報告期內，公司已向重慶仲裁委員會提起仲裁，要求恒通客車原股東對恒通客車因受財政部和工信部處罰所遭受的損失進行賠償，并就對交通租賃原股東的業績承諾補償事宜與開投集團積極協商中，以尋求解決辦法。公司將根據最終的仲裁和協商結果作相應的財務處理。
(二)可能面對的風險
√適用□不適用
1、重大資產重組承諾事項不能完成的風險
公司在2014年實施重大資產重組時，向交易對方承諾收購交通租賃股權完成后的前五個會計
年度內，保證交通租賃每年實現不低于3.5億元的可分配凈利潤。如未完成，公司應采取各種措
施確保交通租賃原股東（指屆時依舊持有交通租賃股權的交通租賃原股東）按其持股比例取得與前述凈利潤對應的資金回報。若公司違反該承諾，本公司將向開投集團支付違約金和有關違約損害賠償金。
為避免本公司因上述承諾而引發的或有履約和賠償責任，進一步維護公司及其中小股東的利益，本公司控股股東四川恒康特向本公司承諾，如交通租賃每年實現的可分配利潤低于人民幣3.5億元（不含人民幣3.5億元），補償部分將由四川恒康向本公司先行支付，再由本公司支付給交通租賃原股東，從而確保本公司和中小股東的利益不受損失。
雖然公司控股股東四川恒康承諾承擔公司需支付的業績未達標時的補償金額，但仍存在四川恒康到時因各種原因無法完成承諾的可能性。另外，按照會計核算原則，四川恒康支付給本公司的補償計入資本公積，公司支付給重慶交投的補償計入營業外支出，自2015年度起，如交通租賃未來五年中，每年實現的凈利潤低于人民幣3.5億元，差額部分將對公司該年度的利潤總額產生一定影響。
截至目前，公司正就上述業績承諾補償事宜與原股東開投集團積極協商中，以尋求解決辦法。
2、行業政策的風險
為鼓勵新能源汽車行業的發展，我國陸續出臺多項政策，由國家及各級地方政府出資對新能源汽車購置、配套設施建設及維護保養等相關支出給予補助。隨著新能源汽車行業的日趨市場化、成熟化，行業政策出現不確定性，國家對新能源的補助政策開始退坡，預計2017-2020年除燃料電池汽車外，其余車型的補貼將逐年減少，同時，對新能源汽車的設計開發能力、生產能力、產品生產一致性保證能力、企業售后服務及產品安全保障能力等方面提高了準入門檻，可能會對公司新能源產品的銷售帶來一定的波動。
但是，新能源汽車仍將是全球汽車工業發展的主流趨勢。公司將緊緊抓住新能源汽車市場發展的機遇，與可帶動新能源汽車銷售的融資租賃產業緊密結合，加強新能源客車和城市物流車的布局和擴張，根據市場需要開發新車型，并在內部管理上下功夫，嚴控成本，嚴把產品質量關。
3、新能源汽車行業競爭加劇的風險
由于近期國家新能源汽車產業政策逐步收緊，國家層面出臺的相關準入和許可門檻會越來越高，相應標準會越來越多，監管也會越來越嚴。在此背景下，具有領先技術和人才優勢的企業將獲得更多的資源配置，更容易取得產品公告，以及更快入選《新能源汽車推廣應用推薦目錄》，并最終擁有更多的市場份額。因此，為適應發展需求，新能源汽車行業內部競爭必將加劇，但同時也將促進新能源汽車產業的良性發展。
公司將緊緊抓住市場機遇，緊跟產業發展的節奏，大力拓展新能源汽車生產、研發，為公司創造新的盈利增長點。
(三)其他披露事項
□適用√不適用
第五節 重要事項
一、股東大會情況簡介
會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網 決議刊登的披露日期
站的查詢索引
2017年第一次臨時股東大會 2017年1月13日 www.sse.com.cn 2017年1月14日
2016年年度股東大會 2017年5月12日 www.sse.com.cn 2017年5月13日
2017年第二次臨時股東大會 2017年5月26日 www.sse.com.cn 2017年5月27日
股東大會情況說明
√適用□不適用
報告期內，公司召開的股東大會審議的所有議案均獲通過；其中，普通決議議案獲得了有效 表決權股份總數的1/2以上通過，特別決議議案，獲得了有效表決權股份總數的2/3以上通過。二、利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案
是否分配或轉增 否
每10股送紅股數（股） 0
每10股派息數(元)（含稅） 0
每10股轉增數（股） 0
利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明
本報告期，公司不進行利潤分配或資本公積金轉增。
三、承諾事項履行情況
(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告
期內的承諾事項
√適用□不適用
是否 是否 如未能及 如未能
承諾背 承諾 承諾 有履 及時 時履行應 及時履
景 類型 承諾方 內容 承諾時間及期限 行期 嚴格 說明未完 行應說
限 履行 成履行的 明下一
具體原因 步計劃
承諾時間：2008年2月14
解決同 四川恒康、關于避免同業競 日、2010年12月8日、2014
業競爭 闕文彬 爭的承諾 年12月2日、2016年7是 是
與重大 月26日；承諾期限：與本
資產重 公司存在關聯關系期間。
組相關解決關 同上 關于規范關聯交 同上 是 是
的承諾 聯交易 易的承諾
關于保證上市公 承諾時間：2008年2月14
其他 同上 司獨立性的承諾 日、2014年12月2日、2016是 是
年7月26日；承諾期限：
作為控股股東、實際控制
人期間。
關于9,444.01萬 承諾時間：2008年8月9
其他 同上 元或有負債的承 日；承諾期限：無限期。否 是
諾
盈利預 關于承擔西部資 承諾時間：2014年12月2
測及補 同上 源向開投集團承 日；承諾期限：交融租賃是 是
償 諾支付的利潤補 股權過戶后的五個會計年
償款的承諾 度。
關于形成年產不 承諾時間：2014年5月20
其他 西部資源 低于 1.5萬輛客 日；承諾期限：自恒通客是 是
車規模的承諾 車股權過戶后的三年內。
盈利預 關于向開投集團 承諾時間：2014年12月2
測及補 同上 支付利潤補償款 日；承諾期限：交通租賃是 是
償 的承諾 股權過戶后的五個會計年
度。
四、聘任、解聘會計師事務所情況
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
公司對會計師事務所“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
五、破產重整相關事項
□適用√不適用
六、重大訴訟、仲裁事項
√本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項□本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項
(一)訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的
√適用□不適用
事項概述及類型 查詢索引
公司累計涉及訴訟的案件 公司于2017年4月22日披露的臨2017-019號《涉及
訴訟的公告》
涉及子公司恒通客車、交通租賃股權轉 公司于2017年5月24日披露的臨2017-031號《涉及
讓糾紛仲裁案 仲裁的公告》、2017年7月13日披露的臨2017-043號
《關于涉及仲裁進展的公告》
(二)臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況
□適用√不適用
(三)其他說明
□適用√不適用
七、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況√適用□不適用
1、2016年2月1日，公司實際控制人闕文彬先生收到中國證券監督管理委員會《調查通知
書》（滬證專調查字2016124號），因涉嫌違反證券法律法規，根據《中華人民共和國證券法》
的有關規定，中國證券監督管理委員會決定對其立案稽查。
2017年8月11日，闕文彬先生收到中國證券監督管理委員會行政處罰決定書，中國證券監
督管理委員會決定對闕文彬先生作出如下處罰：“沒收闕文彬違法所得3,041,068元，并處以
3,041,068元罰款”。
2、2017年1月12日，由于公司在收購控股子公司交通租賃股權前，為其提供擔保但未及時
履行相關決策審議程序和信息披露義務等事宜，中國證券監督管理委員會四川監管局對上市公司和時任公司董事長兼總經理王成予以警示。
整改情況：
①在發現問題后，公司立即根據自查情況，及時向董事會和監管部門進行了匯報，將本次對外擔保的原因、過程及結果通報給各董事、控股股東，提交公司第八屆董事會第六十次會議、2017年第一次臨時股東大會審議通過，對上述事項予以了確認，并于2016年12月28日對該事項履行了信息披露義務；
②啟動責任追究機制，追究相關人員責任，時任董事長兼總經理王成為此辭職；
③梳理公司歷次對外擔保情況；
④健全公司治理，完善內控制度；
⑤開展規范運作培訓，加強學習，樹立規范運作意識。
公司對上述事宜及整改情況進行及時披露，通過多項整改措施，進一步完善內控制度，加強內部控制管理，健全公司治理，不斷提高公司規范運作意識。
（具體內容詳見公司臨2017-005號《關于收到中國證券監督管理委員會四川監管局警示函的
公告》、臨2017-006號《關于對中國證券監督管理委員會四川監管局警示函整改情況的公告》）
八、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用
報告期內，公司及其控股股東四川恒康、實際控制人闕文彬先生誠信情況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情形。
九、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況
股權激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計劃情況
□適用√不適用
其他激勵措施
□適用√不適用
十、重大關聯交易
(一)與日常經營相關的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(二)資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(四)關聯債權債務往來
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
√適用□不適用
經第八屆董事會第四十七次會議審議通過，公司于2016年6月向中國長城資產管理公司成都
辦事處及關聯方長城資本管理有限公司申請融資，德陽銀行股份有限公司（后更名為長城華西銀行）成都分行受托向本公司發放總額不超過人民幣4億元（含）的委托貸款，期限為3個月，到期后，德陽銀行成都分行按合同約定將該筆債權轉讓給長城資管。公司以所持有的交通租賃57.5%股權、恒通客車41%股權為上述貸款提供質押擔保，公司控股股東四川恒康及實際控制人闕文彬先生為上述貸款提供連帶責任保證擔保；同時，在公司將上述符合質押條件的股權辦理質押登記至德陽銀行成都分行名下前，由實際控制人闕文彬先生以持有的恒康醫療集團股份有限公司
3,100萬股股權為上述貸款提供過渡期質押擔保。
在約定期限內，交通租賃、恒通客車股權質押登記手續按時辦理完畢，闕文彬先生就公司上述貸款提供的過渡期質押擔保責任相應解除。上述貸款尚未到期，闕文彬先生仍為公司上述貸款提供連帶責任保證擔保。
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(五)其他重大關聯交易
□適用√不適用
(六)其他
□適用√不適用
十一、 重大合同及其履行情況
1 托管、承包、租賃事項
□適用√不適用
2 擔保情況
√適用□不適用
單位: 萬元 幣種: 人民幣
報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 0
報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 0
公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 8,500.00
報告期末對子公司擔保余額合計（B） 32,955.55
公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）
擔?？傤~（A+B） 32,955.55
擔保總額占公司凈資產的比例(%) 22.30
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債 9,500.00
務擔保金額（D）
擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 0
上述三項擔保金額合計（C+D+E） 9,500.00
其他說明：
2014年5月20日，公司通過摘牌程序，取得交融租賃57.55%的股份，并與原股東重慶開投、
重慶市交通融資擔保有限公司、重慶重客實業發展有限公司簽署了股權轉讓協議。按照規劃，公司擬采取非公開發行股票募集資金的方式完成上述收購，在協議簽署后即向中國證監會提交了申報材料。2014年12月31日，交融租賃辦理完成股權工商過戶登記手續。
2016年，經公司自查，2014年7月，交融租賃通過重慶開投向其下屬子公司重慶市公共交通
控股(集團)有限公司（以下簡稱“重慶公交集團”）申請2億元的貸款用于開展業務，期限2年。
按照國資相關規定，我公司已成為交融租賃控股股東，原控股股東重慶開投無法再向其提供擔保，只能由我公司進行擔保。而此時我公司的非公開發行正在中國證監會的審核之中，尚未完成股權工商過戶登記手續，處于重組過渡期間，公司時任董事長兼總經理王成未能了解相關政策在此期間的適用情形和范圍，本著保障正常生產經營，確保過渡期間穩健發展的角度，安排在重慶開投提供的《業務合作協議》中加蓋了公司公章以及其個人私章。
2016年4月，交融租賃提前向重慶公交集團償還了上述貸款，公司擔保責任解除，該筆貸款
的使用為交融租賃及公司帶來一定的收益，并增加了交融租賃投放規模及提升企業信用，保障了交融租賃過渡期間穩健發展，為其后續的持續經營奠定良好基礎，未給公司造成不利影響。（具體內容詳見公司臨2016-160號《關于確認為子公司提供擔保的公告》。）
上述事宜實質構成對外擔保，但公司未及時履行相關決策審議程序和信息披露義務。在發現問題后，公司立即根據自查情況，及時向董事會和監管部門進行了匯報，將本次對外擔保的原因、過程及結果通報給各董事、控股股東，提交公司第八屆董事會第六十次會議、2017年第一次臨時股東大會審議通過，對上述事項予以了確認，并于2016年12月28日對該事項履行了信息披露義務；啟動責任追究機制，追究相關人員責任，時任董事長兼總經理王成為此辭職；梳理公司歷次對外擔保情況；健全公司治理，完善內控制度；開展規范運作培訓，加強學習，樹立規范運作意識。
2017年1月12日，中國證券監督管理委員會四川監管局就上述事宜對上市公司和時任公司
董事長兼總經理王成予以警示。
3 其他重大合同
√適用□不適用
1、為緩解礦山剝離可能對公司礦產資源板塊業務受到的影響，公司擬收購擁有鈮鉭礦探礦權的廣西防城港創越礦業有限公司51%股權、擁有錫礦采礦權的永德縣華銅金屬礦業有限責任公司51%股權、以地質勘查技術服務為主的云南偉力達地球物理勘測有限公司100%股權，并于2016年8月與交易對方簽署框架協議，擬依托其技術優勢，充分發揮協同效應，優化各礦產品種之間的配置，整合公司的礦產資源板塊，形成以稀貴金屬為主的礦產資源布局。
上述《框架協議》簽訂后，公司即按照約定積極推進相關工作，著手安排地質人員對標的資產所涉礦山的儲量、品位及開采條件等情況進行深入摸底，聘請瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）、北京康達（成都）律師事務所等中介機構開展財務審計、法律等盡職調查工作。
截至目前，公司尚未作出最終決策，尚未簽訂正式的股權轉讓協議。若最終作出收購決定，將依照相關法律、法規規定程序，簽署正式的收購協議，并履行相應的決策和審批程序后方可生效實施。
2、根據公司與四川發展興城股權投資基金合伙企業（有限合伙）（以下簡稱“興城基金”）簽署的《四川發展興城股權投資基金合伙企業（有限合伙）與四川西部資源控股股份有限公司關于南京銀茂鉛鋅礦業有限公司的股權轉讓協議》，約定本次交易分三期支付，第三期支付金額為剩余5%的股權交易價款，共計人民幣4,750萬元。因銀茂礦業有剩余9處房屋正在辦理產權，興城基金從本次轉讓款中扣除人民幣300萬元作為剩余房屋產權辦理的保證金，待產權證全部辦理后5個工作日再行退還，該保證金退還時為無息退還?？鄢鲜隹铐椇蟮墓蓹嘟灰變r款人民幣4,450萬元，該價款在興城基金聘請的中介機構完成對銀茂礦業在過渡期間損益審計并且交易雙方共同確認中介機構提出的審計處理已經得到圓滿解決后5個工作日內支付。
公司已按合同約定收到興城基金支付的第一期及第二期價款，銀茂礦業已辦理完成工商變更登記手續。截至目前，興城基金聘請的中介機構正在對銀茂礦業過渡期間的損益進行審計，根據審計初稿，經公司與興城基金初步協商，預計公司需承擔過渡期虧損3,500,145.29元，雙方正在完成各自確認的相關流程。
十二、 上市公司扶貧工作情況
□適用√不適用
十三、 可轉換公司債券情況
□適用√不適用
十四、 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明
□適用√不適用
十五、 其他重大事項的說明
(一)與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響
□適用√不適用
(二)報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響
□適用√不適用
(三)其他
√適用□不適用
報告期內，因公司控股股東四川恒康籌劃重大事項，涉及公司股權轉讓事宜，公司股票于2017
年5月2日起停牌。停牌期間，四川恒康積極與意向受讓方及相關中介機構進行多次溝通，但最
終未與該意向受讓方就本次股權轉讓的相關事宜達成一致，本次股權轉讓的條件尚不成熟。公司根據相關規定向上交所申請，于2017年5月9日開市起復牌。
（具體內容詳見公司于2017年4月29日披露臨2017-021號《重大事項停牌公告》、2017
年5月9日披露的臨2017-022號《關于股票復牌的提示性公告》）
第六節 普通股股份變動及股東情況
一、股本變動情況
(一) 股份變動情況表
1、股份變動情況表
報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。
2、股份變動情況說明
□適用√不適用
3、報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如
有）
□適用√不適用
4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
√適用□不適用
2016年7月，四川恒康與自然人朱嘯簽署《流通股票轉讓協議》，約定通過協議轉讓方式，
將其持有的西部資源3,320萬股流通股票轉讓給朱嘯，轉讓價格為12.35元/股，轉讓總價為人民
幣41,000萬元，轉讓條件為朱嘯經公司臨時股東大會審議通過出任西部資源董事，轉讓時間為朱
嘯出任西部資源董事后3個月內完成。
公司已召開第八屆董事會第四十九次會議，提名朱嘯先生為候選董事。2016年10月26日，
由于朱嘯先生前任工作的離職手續未辦理完成，為規范公司治理，保障公司正常生產經營，公司召開第八屆董事會第五十六次會議，審議通過選舉段志平先生為公司第八屆董事會董事長。
截至目前，公司尚未就上述事宜提交股東大會審議，該協議未達到約定的條件，尚未實施。
(二) 限售股份變動情況
□適用√不適用
二、股東情況
(一) 股東總數:
截止報告期末普通股股東總數(戶) 49,625
(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
持有有 質押或凍結情況
股東名稱 報告期內 期末持股數 比例 限售條 股份 股東性質
（全稱） 增減 量 (%) 件股份 狀態 數量
數量
四川恒康發展有限責任 0 267,835,141 40.47 0 質押 141,290,000 境內非國
公司 有法人
楊建民 -188,800 14,513,081 2.19 0無 0 境內自然
人
陳守成 0 11,329,639 1.71 0無 0 境內自然
人
MORGANSTANLEY& CO. 0 4,171,651 0.63 0無 0 境外法人
INTERNATIONAL PLC.
張秀娟 270,800 4,021,400 0.61 0無 0 境內自然
人
魏宏義 2,571,300 3,743,100 0.57 0無 0 境內自然
人
范欽寶 -1,227,496 3,701,204 0.56 0無 0 境內自然
人
鵬華資產－浦發銀行－
鵬華資產金潤24號資產 -65,300 3,216,620 0.49 0無 0 未知
管理計劃
宋娜 -100,000 3,000,000 0.45 0無 0 境內自然
人
張蘭 2,869,078 2,869,078 0.43 0無 0 境內自然
人
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件流通股 股份種類及數量
的數量 種類 數量
四川恒康發展有限責任公司 267,835,141 人民幣普通股 267,835,141
楊建民 14,513,081 人民幣普通股 14,513,081
陳守成 11,329,639 人民幣普通股 11,329,639
MORGAN STANLEY& CO. INTERNATIONAL 4,171,651 人民幣普通股 4,171,651
PLC.
張秀娟 4,021,400 人民幣普通股 4,021,400
魏宏義 3,743,100 人民幣普通股 3,743,100
范欽寶 3,701,204 人民幣普通股 3,701,204
鵬華資產－浦發銀行－鵬華資產金潤 24號資 3,216,620 人民幣普通股 3,216,620
產管理計劃
宋娜 3,000,000 人民幣普通股 3,000,000
張蘭 2,869,078 人民幣普通股 2,869,078
上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知上述其余股東之間是否存在關聯關系或屬于《上
市公司收購管理辦法》規定的一致行動人關系。
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
□適用√不適用
(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
□適用√不適用
三、控股股東或實際控制人變更情況
□適用√不適用
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
第八節 董事、監事、高級管理人員情況
一、持股變動情況
(一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況
□適用√不適用
(二)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□適用√不適用
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√適用□不適用
姓名 擔任的職務 變動情形
王成 總經理 離任
公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明
√適用□不適用
1、報告期內，由于公司在收購控股子公司交通租賃股權前，為其提供擔保但未及時履行相關決策審議程序和信息披露義務等事宜，中國證券監督管理委員會四川監管局對公司及時任董事長兼總經理王成予以警示。為落實整改，公司啟動責任追究機制，追究相關人員責任，王成為此辭去總經理職務。
具體情況敬請查閱第五節“重要事項”之“上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況”的相關說明。
2、2017年8月，詹培因工作調整申請辭去職工監事職務。2017年8月15日，公司召開2017
年臨時職工代表大會，審議通過《關于補選職工監事的議案》，決定補選唐培義為公司第八屆監事會職工監事，任期自本次大會通過之日起至本屆監事會屆滿。
三、其他說明
√適用□不適用
報告期內，公司第八屆董事會及監事會任期于2017年2月14日屆滿,公司正在積極籌備換屆選舉的相關工作。鑒于新一屆董事會董事候選人、監事會監事候選人的提名工作尚未完成，公司董事會及監事會的換屆選舉適當延期，董事會各專門委員會和高級管理人員的任期也相應順延。
在換屆選舉工作完成之前，公司第八屆董事會、監事會全體成員及高級管理人員將嚴格按照法律、法規以及《公司章程》的規定繼續履行董事、監事及高級管理人員的義務和職責。
第九節 公司債券相關情況
√適用□不適用
一、公司債券基本情況
單位:萬元 幣種:人民幣
債券名稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余額 利率（%） 還本付息方式 交易場 投資者適當性安排
所
四川西部資源 本次債券采用單利按 網上面向：開立A
控股股份有限 12西資 2013年3 2018年3 年計息，不計復利。每上海證 股證券賬戶的社會
公司2012年源 122237月8日月8日 12,132.70 7.50 年付息一次，到期一次券交易 公眾投資者網下面
公司債券 還本，最后一期利息隨所 向：開立A股證券
本金的兌付一起支付。 賬戶的機構投資者
公司債券付息兌付情況
√適用□不適用
報告期內，公司按時、足額完成“12西資源”公司債券第四次付息工作。
公司債券其他情況的說明
□適用√不適用
二、公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式
名稱 中信證券股份有限公司
債券受托管理人 辦公地址 北京市朝陽區亮馬橋路48號中信證券大廈
聯系人 聶磊、朱鴿
聯系電話 010-60838888
資信評級機構 名稱 聯合信用評級有限公司
辦公地址 北京市朝陽區建國門外大街2號PICC大廈12層
其他說明：
□適用√不適用
三、公司債券募集資金使用情況
√適用□不適用
公司于2013年3月8日發行“12西資源”，并于2013年4月12日在上交所掛牌上市，本次
發行共募集資金6億元，扣除承銷費，募集資金凈額為5.96億元。
截至2015年12月31日，本期債券募集資金專項賬戶余額為0元，募集資金已按照募集說明
書披露的用途，全部用于補充公司流動資金，募集資金專項賬戶運作規范。
報告期內，本次募集資金的存放與使用符合相關規定，未發生募集資金管理方面的違規情形。
四、公司債券評級情況
√適用□不適用
報告期內，聯合信用評級有限公司對西部資源及其發行的“12西資源”的信用狀況進行了定
期跟蹤評級，決定維持西部資源主體長期信用等級為“AA-”，評級展望調整為“穩定”；維持“12 西資源”的債項信用等級為“AA-”，并將西部資源主體長期信用等級以及“12西資源”債項信用等級移出信用評級觀察名單。
五、報告期內公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況
√適用□不適用
為充分、有效地維護債券持有人的利益，公司制定并嚴格執行資金管理計劃，安排專門部門與人員具體負責，充分發揮債券受托管理人的作用，嚴格履行信息披露義務，形成一套確保債券安全付息、兌付的保障措施，以確保“12西資源”的按時、足額付息及償付。
報告期內，公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施未發生變更，并足額、按時地完成“12西資源”公司債券第四次付息工作。
六、公司債券持有人會議召開情況
□適用√不適用
七、公司債券受托管理人履職情況
√適用□不適用
報告期內，“12西資源”債券受托管理人中信證券股份有限公司（以下簡稱“中信證券”）嚴
格按照《四川西部資源控股股份有限公司2012年公司債券受托管理人協議》約定，履行受托管理
人職責。
八、截至報告期末和上年末（或本報告期和上年同期）下列會計數據和財務指標
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
主要指標 本報告期末 上年度末 本報告期末比上 變動原因
年度末增減（%）
流動比率 1.29 1.29 0
速動比率 1.24 1.23 1.00
資產負債率 72.98% 73.58% -0.60
貸款償還率 100% 100.00%
本報告期 上年同期 本報告期比上年 變動原因
（1-6月） 同期增減(%)
主要系合并范圍減少，
EBITDA利息保障倍數 -2.48 0.43 -291.00 折舊和攤銷隨之減少，
利息支出同比下降所致
利息償付率 100% 100%
九、關于逾期債項的說明
□適用√不適用
十、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況
□適用√不適用
十一、 公司報告期內的銀行授信情況
√適用□不適用
截至本報告期末，公司及控股子公司在各銀行申請的授信總額為49.43億元，已使用授信額
度為26.95億元，未使用22.48億元。
十二、 公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況
√適用□不適用
報告期內，公司嚴格履行已披露的募集資金說明書相關約定或承諾，按時兌付公司債券利息、并就可能影響公司償債能力或債券價格的重大事項及時進行了信息披露，未有損害債券投資者利益的情況發生。
十三、 公司發生重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響
√適用□不適用
1、根據財監【2016】64號《財政部行政處罰決定書》，子公司恒通客車在2013年至2015
年生產銷售的新能源汽車中，有1176輛車實際安裝電池容量小于公告容量，與《車輛生產企業及
產品公告》信息不一致，不符合申報條件，對公司處以6,236.40萬元罰款的行政處罰；另決定追
回公司2013年至2014年874輛新能源汽車已獲得的中央財政補助資金20,788.00萬元，該筆資
金將在2015年度資金清算過程中予以扣減。2015年生產銷售的不符合申報條件的302輛已申請
的中央財政補助資金7,550.00萬元不予補助；責令公司對發現的問題認真加以整改，主動召回問
題車輛加裝電池、更換零部件，車輛整改完畢并經監管部門核驗合格后，可按整改完成時點補助標準重新申報補貼。
2017年1月3日，恒通客車已按規定向財政部繳納罰款6,236.40萬元，扣除2015年公司申
請的財政補助資金尚未收到的705.00萬元，尚需歸還財政部門已發放的補貼資金27,633萬元。
公司于2014年12月31日完成恒通客車股權過戶工商變更手續，上述行政處罰所涉及的違法
事項發生于股權轉讓交易全部完成前。鑒于此，報告期內，公司向重慶仲裁委員提起仲裁，要求恒通客車原股東對恒通客車因受財政部和工信部處罰所遭受的損失進行賠償，尚未作出裁決。
2、根據中華人民共和國工業和信息化部工信裝罰[2017]014號《工業和信息化部行政處罰決
定書》，確認恒通客車2013年至2015年度申報中央財政補助資金的新能源汽車中，有1,176輛
車實際安裝電池容量小于公告容量，與《道路機動車輛生產企業及產品公告》信息不一致，決定撤銷恒通客車CKZ6116HNHEV4和CKZ6116HNHEVA4型混合動力城市客車產品《公告》；暫停恒通客車申報新能源汽車推廣應用推薦車型資質；責成恒通客車進行為期2個月整改，整改完成后，工信部將對整改情況進行驗收。
恒通客車在2016年已停止生產和銷售上述所涉的CKZ6116HNHEV4和CKZ6116HNHEVA4型混合
動力城市客車，并于2016年初開發設計完成另外幾款符合當期新能源汽車技術標準及財政補貼政
策的車型，以替代上述產品并實現批量銷售。
報告期內，恒通客車完成整改驗收，恢復新能源汽車推廣目錄申報資質，并陸續申報多款新能源車型，新能源客車的生產、銷售正逐步恢復中。
第十節 財務報告
一、審計報告
□適用√不適用
二、財務報表
合并資產負債表
2017年6月30日
編制單位:四川西部資源控股股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 590,285,179.76 756,512,365.97
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 29,852,711.10 71,643,151.00
應收賬款 289,183,590.13 370,639,749.96
預付款項 13,425,976.68 2,124,145.81
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 112,077,878.50 106,335,429.08
買入返售金融資產
存貨 75,057,118.96 58,464,665.03
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產 723,180,296.84 829,149,608.95
其他流動資產 43,943,105.54 48,008,652.35
流動資產合計 1,877,005,857.51 2,242,877,768.15
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款 2,333,955,047.68 2,547,786,671.09
長期股權投資 3,705,299.61 4,602,978.36
投資性房地產 61,419,557.86 62,757,042.43
固定資產 320,062,726.92 334,671,905.39
在建工程 2,047,033.17 779,096.86
工程物資
固定資產清理 -108,111.39
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 581,345,403.55 588,206,915.12
開發支出
商譽 248,018,332.09 248,018,332.09
長期待攤費用 34,104,354.04 36,792,218.98
遞延所得稅資產 5,104,444.40 4,988,780.96
其他非流動資產 2,471,336.59 3,111,555.89
非流動資產合計 3,592,125,424.52 3,831,715,497.17
資產總計 5,469,131,282.03 6,074,593,265.32
流動負債：
短期借款 221,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 8,501,529.00 144,280,750.66
應付賬款 258,421,525.10 254,252,233.81
預收款項 7,985,417.97 7,708,913.53
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 19,198,649.17 22,573,040.60
應交稅費 8,176,596.40 9,334,047.47
應付利息 6,153,778.50 11,429,784.95
應付股利 86,441,344.73 86,441,344.73
其他應付款 415,873,015.22 425,443,782.27
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 638,177,030.14 548,141,399.13
其他流動負債 8,583,962.14 7,827,424.67
流動負債合計 1,457,512,848.37 1,738,432,721.82
非流動負債：
長期借款 2,115,306,870.58 2,222,776,681.61
應付債券 120,269,058.57
其中：優先股
永續債
長期應付款 67,964,656.40 97,321,185.51
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債 301,180,282.30 240,380,644.73
遞延收益 13,424,796.83 13,424,796.83
遞延所得稅負債 36,242,203.17 37,019,618.83
其他非流動負債
非流動負債合計 2,534,118,809.28 2,731,191,986.08
負債合計 3,991,631,657.65 4,469,624,707.90
所有者權益
股本 661,890,508.00 661,890,508.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 376,593,112.11 376,593,112.11
減：庫存股
其他綜合收益 942,966.63 942,966.63
專項儲備 714,038.40 714,038.40
盈余公積 84,172,640.73 84,172,640.73
一般風險準備
未分配利潤 -230,941,094.49 -109,643,524.32
歸屬于母公司所有者權益合計 893,372,171.38 1,014,669,741.55
少數股東權益 584,127,453.00 590,298,815.87
所有者權益合計 1,477,499,624.38 1,604,968,557.42
負債和所有者權益總計 5,469,131,282.03 6,074,593,265.32
法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均
母公司資產負債表
2017年6月30日
編制單位:四川西部資源控股股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 91,979,133.08 234,171,045.45
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據
應收賬款 7,965,000.06 7,810,248.62
預付款項 5,613,105.48
應收利息
應收股利
其他應收款 244,383,071.19 154,721,413.50
存貨
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 19,468.50 19,468.50
流動資產合計 349,959,778.31 396,722,176.07
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 1,791,198,058.62 1,791,198,058.62
投資性房地產 51,204,333.67 52,395,652.27
固定資產 910,292.06 1,213,381.05
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 6,963,628.37 7,134,088.19
開發支出
商譽
長期待攤費用 4,500,349.58 6,429,070.82
遞延所得稅資產
其他非流動資產
非流動資產合計 1,854,776,662.30 1,858,370,250.95
資產總計 2,204,736,440.61 2,255,092,427.02
流動負債：
短期借款
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付賬款
預收款項
應付職工薪酬 475,297.73 1,226,477.36
應交稅費 3,475,942.36 3,919,558.60
應付利息 3,839,725.16 8,389,487.66
應付股利 56,627.55 56,627.55
其他應付款 38,613,370.61 38,588,855.51
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 200,707,835.45 80,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計 247,168,798.86 132,181,006.68
非流動負債：
長期借款 320,000,000.00 320,000,000.00
應付債券 120,269,058.57
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債 292,926,308.74 232,048,244.06
遞延收益
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 612,926,308.74 672,317,302.63
負債合計 860,095,107.60 804,498,309.31
所有者權益：
股本 661,890,508.00 661,890,508.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 477,102,457.96 477,102,457.96
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 78,172,640.73 78,172,640.73
未分配利潤 127,475,726.32 233,428,511.02
所有者權益合計 1,344,641,333.01 1,450,594,117.71
負債和所有者權益總計 2,204,736,440.61 2,255,092,427.02
法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均
合并利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 120,912,647.47 505,802,139.82
其中：營業收入 120,912,647.47 505,802,139.82
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 183,924,939.95 600,740,137.72
其中：營業成本 85,951,261.05 375,096,523.76
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 3,547,443.12 7,051,401.88
銷售費用 14,838,816.47 36,639,296.74
管理費用 63,086,793.55 143,223,165.82
財務費用 25,967,493.15 51,212,578.02
資產減值損失 -9,466,867.39 -12,482,828.50
加：公允價值變動收益（損失以“－”號 -194,149.04
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） -897,678.75 32,398,374.11
其中：對聯營企業和合營企業的投資 -897,678.75
收益
匯兌收益（損失以“－”號填列）
其他收益
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） -63,909,971.23 -62,733,772.83
加：營業外收入 1,103,638.92 10,703,392.16
其中：非流動資產處置利得 10,000.00
減：營業外支出 60,922,034.66 61,030,239.74
其中：非流動資產處置損失 301,901.99
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -123,728,366.97 -113,060,620.41
減：所得稅費用 3,740,566.07 8,255,391.39
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -127,468,933.04 -121,316,011.80
歸屬于母公司所有者的凈利潤 -121,297,570.17 -115,806,755.11
少數股東損益 -6,171,362.87 -5,509,256.69
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅
后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜
合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或
凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合
收益
1.權益法下在被投資單位以后將重
分類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動
損益
3.持有至到期投資重分類為可供出
售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后
凈額
七、綜合收益總額 -127,468,933.04 -121,316,011.80
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -121,297,570.17 -115,806,755.11
歸屬于少數股東的綜合收益總額 -6,171,362.87 -5,509,256.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.1833 -0.1750
（二）稀釋每股收益(元/股) -0.1833 -0.1750
本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0元,上期被合并方實現
的凈利潤為：0 元。
法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均
母公司利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 699,114.20 1,432,060.09
減：營業成本 1,191,318.60 1,191,318.60
稅金及附加 875,388.96 73,175.96
銷售費用
管理費用 12,671,267.03 16,981,168.83
財務費用 20,076,752.86 40,192,051.29
資產減值損失 10,958,136.79 3,611,184.84
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填
列）
投資收益（損失以“－”號填列） -875,640.92
其中：對聯營企業和合營企業的投資收
益
其他收益
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） -45,073,750.04 -61,492,480.35
加：營業外收入
其中：非流動資產處置利得
減：營業外支出 60,879,034.66 60,397,436.05
其中：非流動資產處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -105,952,784.70 -121,889,916.40
減：所得稅費用
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -105,952,784.70 -121,889,916.40
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收
益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產
的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類進損
益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收益
1.權益法下在被投資單位以后將重分類進
損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融
資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 -105,952,784.70 -121,889,916.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀釋每股收益(元/股)
法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均
合并現金流量表
2017年1―6月
單位：元 幣種：人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 173,377,241.84 320,627,721.91
客戶存款和同業存放款項凈增加額 426,526,500.67
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額 -213,017,171.19 -443,272,692.90
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金 90,287,057.38 119,230,686.42
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 3,936,309.99 3,524,929.11
收到其他與經營活動有關的現金 28,691,749.38 31,380,524.49
經營活動現金流入小計 509,801,688.07 31,491,169.03
購買商品、接受勞務支付的現金 185,594,723.48 486,991,206.24
客戶貸款及墊款凈增加額 125,022,200.00 -289,863,730.74
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金 52,438,308.78 69,179,806.07
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 55,121,673.80 138,782,408.80
支付的各項稅費 11,317,283.24 45,787,317.16
支付其他與經營活動有關的現金 131,242,335.15 124,492,393.46
經營活動現金流出小計 560,736,524.45 575,369,400.99
經營活動產生的現金流量凈額 -50,934,836.38 -543,878,231.96
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他長 151,604.20 80,451.20
期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的 94,710,772.32
現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 151,604.20 94,791,223.52
購建固定資產、無形資產和其他長 250,600.00 45,334,054.90
期資產支付的現金
投資支付的現金
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付的
現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 250,600.00 45,334,054.90
投資活動產生的現金流量凈額 -98,995.80 49,457,168.62
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資收
到的現金
取得借款收到的現金 85,000,000.00 1,431,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 82,828,179.95 232,780,522.80
籌資活動現金流入小計 167,828,179.95 1,663,780,522.80
償還債務支付的現金 221,000,000.00 1,399,193,609.20
分配股利、利潤或償付利息支付的 31,856,714.41 79,900,678.84
現金
其中：子公司支付給少數股東的股
利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 58,833,765.40
籌資活動現金流出小計 252,856,714.41 1,537,928,053.44
籌資活動產生的現金流量凈額 -85,028,534.46 125,852,469.36
四、匯率變動對現金及現金等價物的 1,436.82 32,916.52
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -136,060,929.82 -368,535,677.46
加：期初現金及現金等價物余額 715,383,215.19 737,762,545.40
六、期末現金及現金等價物余額 579,322,285.37 369,226,867.94
法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均
母公司現金流量表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 414,025.56 433,969.13
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 5,863,368.35 91,272,388.54
經營活動現金流入小計 6,277,393.91 91,706,357.67
購買商品、接受勞務支付的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 2,749,949.81 2,517,440.01
支付的各項稅費 935,232.74 300,568.53
支付其他與經營活動有關的現金 119,506,820.95 164,179,142.73
經營活動現金流出小計 123,192,003.50 166,997,151.27
經營活動產生的現金流量凈額 -116,914,609.59 -75,290,793.60
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他長期資產
收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈 95,000,000.00
額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 95,000,000.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產
支付的現金
投資支付的現金
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計
投資活動產生的現金流量凈額 95,000,000.00
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 960,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 960,000,000.00
償還債務支付的現金 916,683,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 25,277,302.78 63,717,381.67
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 25,277,302.78 980,400,381.67
籌資活動產生的現金流量凈額 -25,277,302.78 -20,400,381.67
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -142,191,912.37 -691,175.27
加：期初現金及現金等價物余額 234,171,045.45 6,425,599.44
六、期末現金及現金等價物余額 91,979,133.08 5,734,424.17
法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均
合并所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數股東權益 所有者權益合計
減：庫 其他綜合收 一般
股本 優永其 資本公積 專項儲備 盈余公積 風險 未分配利潤
先續 存股 益 準備
股債他
一、上年期末余額 661,890,508.00 376,593,112.11 942,966.63 714,038.40 84,172,640.73 -109,643,524.32 590,298,815.87 1,604,968,557.42
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合并
其他
二、本年期初余額 661,890,508.00 376,593,112.11 942,966.63 714,038.40 84,172,640.73 -109,643,524.32 590,298,815.87 1,604,968,557.42
三、本期增減變動金額（減少 -121,297,570.17 -6,171,362.87 -127,468,933.04
以“－”號填列）
（一）綜合收益總額 -121,297,570.17 -6,171,362.87 -127,468,933.04
（二）所有者投入和減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資
本
3．股份支付計入所有者權益的
金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 661,890,508.00 376,593,112.11 942,966.63 714,038.40 84,172,640.73 -230,941,094.49 584,127,453.00 1,477,499,624.38
上期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 一般 少數股東權益 所有者權益合計
股本 優永 資本公積 減：庫 其他綜合收 專項儲備 盈余公積 風險 未分配利潤
先續其 存股 益
股債他 準備
一、上年期末余額 661,890,508.00 379,009,664.66 942,966.63 19,154,350.51 84,172,640.73 -121,215,952.95 883,895,029.69 1,907,849,207.27
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合并
其他
二、本年期初余額 661,890,508.00 379,009,664.66 942,966.63 19,154,350.51 84,172,640.73 -121,215,952.95 883,895,029.69 1,907,849,207.27
三、本期增減變動金額（減 -1,812,519.52 -115,806,755.11 -16,991,516.25 -134,610,790.88
少以“－”號填列）
（一）綜合收益總額 -115,806,755.11 -16,991,516.25 -132,798,271.36
（二）所有者投入和減少資
本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投
入資本
3．股份支付計入所有者權
益的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的
分配
4．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或
股本）
2．盈余公積轉增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備 -1,812,519.52 -1,812,519.52
1．本期提取 5,105,444.50 5,105,444.50
2．本期使用 6,917,964.02 6,917,964.02
（六）其他
四、本期期末余額 661,890,508.00 379,009,664.66 942,966.63 17,341,830.99 84,172,640.73 -237,022,708.06 866903513.44 1,773,238,416.39
法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均
母公司所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
項目 其他權益工具
股本 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
優先股 永續債 其他
一、上年期末余額 661,890,508.00 477,102,457.96 78,172,640.73 233,428,511.02 1,450,594,117.71
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 661,890,508.00 477,102,457.96 78,172,640.73 233,428,511.02 1,450,594,117.71
三、本期增減變動金額（減少以 -105,952,784.70 -105,952,784.70
“－”號填列）
（一）綜合收益總額 -105,952,784.70 -105,952,784.70
（二）所有者投入和減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分配
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 661,890,508.00 477,102,457.96 78,172,640.73 127,475,726.32 1,344,641,333.01
上期
項目 其他權益工具 其他綜合收 專項儲
股本 優先 永續其 資本公積 減：庫存股 益 備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
股 債他
一、上年期末余額 661,890,508.00 475,961,495.46 78,172,640.73 254,614,229.18 1,470,638,873.37
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 661,890,508.00 475,961,495.46 78,172,640.73 254,614,229.18 1,470,638,873.37
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填 -121,889,916.40 -121,889,916.40
列）
（一）綜合收益總額 -121,889,916.40 -121,889,916.40
（二）所有者投入和減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分配
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 661,890,508.00 475,961,495.46 78,172,640.73 132,724,312.78 1,348,748,956.97
法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均
三、公司基本情況
1. 公司概況
√適用□不適用
（一）公司概況
公司名稱：四川西部資源控股股份有限公司
注冊地址：四川綿陽高新區火炬大廈B區
辦公地址：四川省成都市錦江區錦江工業開發區畢升路168號
注冊資本：661,890,508.00元
統一社會信用代碼：915107007597278467
法定代表人：段志平
（二）公司行業性質、經營范圍及主營業務
公司行業性質：汽車行業。
公司經營范圍為：銅礦石、銅、金屬材料（不含金銀）銷售，金屬制品、機械、電子產品，礦山采掘機械及配件的制造、銷售，資產管理，管理咨詢服務，對國家產業政策允許項目的投資。
（三）公司歷史沿革
四川西部資源控股股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）前身為綿陽高新發展（集團）股份有限公司，綿陽高新發展（集團）股份有限公司系由原鼎天科技股份有限公司于2004年4月2日更名而來。鼎天科技股份有限公司前身東方電工機械股份有限公司是根據國家體改委體改（1993）240號文、四川省體改委川體改（1994）159號文及德陽市人民政府函（1988）42號文批準成立的股份有限公司。經中國證券監督管理委員會證監發字（1998）10號文批準，公司可流通股2,100萬股于1998年2月25日在上海證券交易所掛牌交易。1998年5月21日公司向全體股東每10股送紅股1股，同時每10股轉增3股，紅股和轉增股份已于1998年5月22日上市交易。
根據本公司2006年第五屆董事會第十五次、第十六次會議決議，以及2007年第一次臨時股
東大會暨股權分置改革相關股東會議決議，公司因向流通股股東支付股權分置改革對價，利用資本公積轉增注冊資本人民幣588萬元，變更后的注冊資本為人民幣81,890,200.00元。
根據中國證券監督管理委員會（證監許可[2008]1306號）《關于核準綿陽高新發展（集團）
股份有限公司重大資產重組及向四川恒康發展有限責任公司發行股份購買資產的批復》，核準本公司重大資產重組及向四川恒康發展有限責任公司（以下簡稱“四川恒康”）發行39,088,729股人民幣普通股，發行價款全額用于購買四川恒康持有的甘肅陽壩銅業有限責任公司（以下簡稱“陽壩銅業”）100%股權。2008年12月9日陽壩銅業股東變更的工商登記手續完成，大股東四川恒康持有的陽壩銅業100%的股權已全部過戶到本公司名下。截至2008年12月31日，公司總股本120,978,929股。
2009年5月18日根據公司召開的2008年度股東大會決議和修改后的章程規定，公司以截至
2008年12月31日總股本120,978,929.00股為基數，用資本公積金每10股轉增4股，合計轉增
48,391,572.00股，每股面值1元。轉增后公司總股本169,370,501.00股。
2009年8月17日根據公司召開的2009年第四次臨時股東大會決議和修改后的章程規定，以
公司現有股份總數169,370,501.00股為基數，用資本公積金每10股轉增4股。轉增后公司總股
本237,118,702.00股。
2011年3月18日根據公司召開的2010年度股東大會決議和修改后的章程規定，以公司現有
股份總數237,118,702.00股為基數，用未分配利潤每10股送紅股4股，送紅股后公司總股本
331,966,183.00股。
根據公司2010年12月8日召開的第六屆董事會第三十次會議決議、2010年12月24日召開
的2010年第三次臨時股東大會決議：以非公開發行股票募集資金的方式收購江蘇銀茂控股（集團）
有限公司（以下簡稱“銀茂控股”）持有的南京銀茂鉛鋅礦業有限公司（以下簡稱“銀茂礦業”）80%股權。經2011年8月31日中國證券監督管理委員會證監許可［2011］1393號文《關于核準四川西部資源控股股份有限公司非公開發行股票的批復》的核準，2011年9月27日公司向特定對象非公開發行人民幣普通股35,750,766股(每股面值1元)，募集資金總額699,999,998.28元，扣除各項發行費用23,587,254.15元，實際募集資金凈額676,412,744.13元，其中增加注冊資本人民幣35,750,766.00元，增加資本公積640,661,978.13元。2011年9月28日，本公司已在南
京市工商行政管理局完成了銀茂礦業的股東變更登記手續，銀茂控股持有的銀茂礦業80%股權已
過戶至本公司名下。截至2011年12月31日公司總股本367,716,949.00股。
根據公司2012年4月13日召開的2011年股東大會決議和修改后的章程規定，以截止2011
年12月31日總股本367,716,949股為基數，以資本公積轉增股本的方式向全體股東每10股轉增
8股，合計轉增股份總額294,173,559股，每股面值1元，相應增加股本294,173,559元，變更
后注冊資本為人民幣661,890,508元，股本為人民幣661,890,508元。
截至2017年6月30日公司總股本為661,890,508元。
（四）公司控股股東情況
截止2017年6月30日，四川恒康持有公司267,835,141股，占總股本661,890,508元的40.46%，
為公司控股股東，闕文彬持有四川恒康99.95%的股份，闕文彬是公司實際控制人。
（五）財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日
本公司財務報告經公司2017年8月30日第八屆董事會第六十八次會議決議批準對外報出。
2. 合并財務報表范圍
√適用□不適用
本公司本報告期納入合并范圍的子公司共７戶，詳見本附注九、1“在子公司中的權益”。
本公司報告期內合并范圍無變化。
本公司各子公司主要從事汽車生產銷售、融資租賃以及有色金屬礦石采選等業務，詳見本附注九、1“在子公司中的權益”。
四、財務報表的編制基礎
1. 編制基礎
本公司財務報表以持續經營為編制基礎。根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企業會計準則――基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。
根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。持有待售的非流動資產，按公允價值減去預計費用后的金額，以及符合持有待售條件時的原賬面價值，取兩者孰低計價。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。
2. 持續經營
√適用□不適用
公司自報告期末起12個月內，預計公司財務方面、經營方面及其他方面，無影響持續經營能
力事項，公司能保持較好的持續經營能力。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
√適用□不適用
具體會計政策和會計估計提示：
本公司各子公司主要從事汽車生產銷售、融資租賃以及有色金屬礦石采選等業務。本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附注五、28“收入”、本附注五、31“租賃”等各項描述。關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱本附注五、33“重大會計政策和會計估計變更的說明”。
1. 遵循企業會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。
2. 會計期間
本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。
3. 營業周期
√適用□不適用
正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。
4. 記賬本位幣
本公司的記賬本位幣為人民幣。
5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
√適用□不適用
企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。
（1）同一控制下企業合并
參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。
合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。
合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。
（2）非同一控制下企業合并
參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。
對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。
購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。
通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據《財政部關于印發企業會計準則解釋第5號的通知》（財會〔2012〕19號）和《企業會計準則第33號――合并財務報表》第五十一條關于關于“一攬子交易”的判斷標準，判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段描述及本附注“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉入當期投資收益）。
在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉為購買日所屬當期投資收益）。
6. 合并財務報表的編制方法
√適用□不適用
（1）合并財務報表范圍的確定原則
合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。
一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。
（2）合并財務報表編制的方法
從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。
在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。
公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。
子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，沖減少數股東權益。
當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉為當期投資收益。其后，對該部分剩余股權按照《企業會計準則第2號――長期股權投資》或《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》等相關規定進行后續計量，詳見本附注“長期股權投資”或本附注“金融工具”。
本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法
√適用□不適用
合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。
本公司對合營企業的投資采用權益法核算，按照本附注“權益法核算的長期股權投資”中所
述的會計政策處理。
本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認本公司單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。
當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會計準則第8號――資產減值》等規定的資產減值損失的，對于由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損失；對于本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。
8. 現金及現金等價物的確定標準
現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
9. 外幣業務和外幣報表折算
√適用□不適用
（1）外幣交易的折算方法
本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。
（2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法
資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：①屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；②用于境外經營凈投資有效套期的套期工具的匯兌差額（該差額計入其他綜合收益，直至凈投資被處置才被確認為當期損益）；以及③可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。
以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益。
（3）外幣財務報表的折算方法
編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，列入股東權益“外幣報表折算差額”項目；處置境外經營時，計入處置當期損益。
境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；股東權益類項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益并在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。處置境外經營并喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。
外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。
年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。
10. 金融工具
√適用□不適用
在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
（1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法
公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。
（2）金融資產的分類、確認和計量
以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。初始確認金融資產，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售；B.屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。
符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：A.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；B.本公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。
②持有至到期投資
是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。
持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。
實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。
在計算實際利率時，本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。
③貸款和應收款項
是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。
貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。
④可供出售金融資產
包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。
可供出售債務工具投資的期末成本按照其攤余成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，并扣除已發生的減值損失后的金額?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y的期末成本為其初始取得成本。
可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本進行后續計量。
可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。
（3）金融資產減值
除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。
本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。
①持有至到期投資、貸款和應收款項減值
以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。
②可供出售金融資產減值
當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生減值。其中“嚴重下跌”是指公允價值下跌幅度累計超過20%；“非暫時性下跌”是指公允價值連續下跌時間超過12個月。
可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。
在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。
（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法
滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：① 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；
②該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資
產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。
若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。
繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。
本公司對采用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，并根據前面各段所述的原則進行會計處理。
（5）金融負債的分類和計量
金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。
②其他金融負債
與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。
③財務擔保合同及貸款承諾
不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，以公允價值進行初始確認，在初始確認后按照《企業會計準則第13號―或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號―收入》的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。
（6）金融負債的終止確認
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，并以公允價值進行后續計量。除指定為套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允價值變動形成的利得或損失將根據套期關系的性質按照套期會計的要求確定計入損益的期間外，其余衍生工具的公允價值變動計入當期損益。
對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。
（8）金融資產和金融負債的抵銷
當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。
（9）權益工具
權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。企業合并中合并方發行權益工具發生的交易費用抵減權益工具的溢價收入，不足抵減的，沖減留存收益。其余權益工具，在發行時收到的對價扣除交易費用后增加股東權益。
本公司對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權益。本公司不確認權益工具的公允價值變動額。
11. 應收款項
(1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
√適用□不適用
單項金額重大的判斷依據或金額標準 本公司將金額為人民幣 50 萬元以上的應收款
項確認為單項金額重大的應收款項。
本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包
括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中
進行減值測試。
(2).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：
√適用□不適用
按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）
組合1：賬齡分析法 賬齡分析法
組合2：具有類似信用風險特征的應收融資租賃款組合 余額百分比法
組合3：特定款項組合 不計提壞賬準備
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)
1年以內（含1年） 2 2
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3年以上
3－4年 20 20
4－5年 50 50
5年以上 100 100
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的
√適用□不適用
組合名稱 長期應收款計提比例（%）
具有類似信用風險特征的應收融資租賃款組合 1
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的
√適用□不適用
組合名稱 新能源車補貼款計提比例(%)
新能源車補貼款 不計提壞賬準備
(3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：
√適用□不適用
單項計提壞賬準備的理由 單項金額50萬元以下的需單獨計提壞賬準備應收款項
壞賬準備的計提方法 單項計提，按預計不能收回金額計提壞賬準備。
12. 存貨
√適用□不適用
（1）存貨的分類
存貨主要包括庫存商品、原材料、在產品、產成品、發出商品、低值易耗品、包裝物等大類。
（2）存貨取得和發出的計價方法
存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按加權平均法計價。
（3）存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法
可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。
在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；對在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合并計提存貨跌價準備。
計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。
（4）存貨的盤存制度為永續盤存制。
（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品于領用時按一次攤銷法攤銷；包裝物于領用時按一次攤銷法攤銷。
13. 劃分為持有待售資產
√適用□不適用
若某項非流動資產在其當前狀況下僅根據出售此類資產的慣常條款即可立即出售，本公司已就處置該項非流動資產作出決議，已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議，且該項轉讓將在一年內完成，則該非流動資產作為持有待售非流動資產核算，自劃分為持有待售之日起不計提折舊或進行攤銷，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低計量。持有待售的非流動資產包括單項資產和處置組。如果處置組是一個《企業會計準則第8號――資產減值》所定義的資產組，并且按照該準則的規定將企業合并中取得的商譽分攤至該資產組，或者該處置組是資產組中的一項經營，則該處置組包括企業合并中所形成的商譽。
被劃分為持有待售的單項非流動資產和處置組中的資產，在資產負債表的流動資產部分單獨列報；被劃分為持有待售的處置組中的與轉讓資產相關的負債，在資產負債表的流動負債部分單獨列報。
某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動資產的確認條件，本公司停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者進行計量：（1）該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額；（2）決定不再出售之日的可收回金額。
14. 長期股權投資
√適用□不適用
本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。
本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見本附注五、第10項“金融工具”。
（1）投資成本的確定
對于企業合并形成的長期股權投資，如為同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中賬面價值的份額作為初始投資成本。通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，企業合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和；購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。
除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。
（2）后續計量及損益確認方法
對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。
①成本法核算的長期股權投資
采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。
②權益法核算的長期股權投資
采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。
采用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈損益的份額。
在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，并按照本公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益，按照持股比例計算屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照《企業會計準則第8號――資產減值》等規定屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位的其他綜合收益，相應調整長期股權投資的賬面價值確認為其他綜合收益。對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入股東權益。后續處置該長期股權投資時，將此處計入股東權益的金額按比例或全部轉入投資收益。
在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。
對于本公司首次執行新會計準則之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，按原剩余期限直線攤銷的金額計入當期損益。
③收購少數股權
在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。
④處置長期股權投資
在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注五、第6項（2）“合并財務報表編制的方法”中所述的相關會計政策處理。
其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益；采用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。對于剩余股權，按其賬面價值確認為長期股權投資或其他相關金融資產，并按前述長期股權投資或金融資產的會計政策進行后續計量。涉及對剩余股權由成本法轉為權益法核算的，按相關規定進行追溯調整。
（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
控制是投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。共同控制是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施共同控制或施加重大影響時，已考慮投資企業和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。
（4）減值測試方法及減值準備計提方法
本公司在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。
長期股權投資的減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。
15. 投資性房地產
(1).如果采用成本計量模式的：
折舊或攤銷方法
類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 20-50 5 1.90-4.75
自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產時，按轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。
投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，轉換為采用成本模式計量的投資性房地產的，以轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。
當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后計入當期損益。
16. 固定資產
(1).確認條件
√適用□不適用
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。
(2).折舊方法
√適用□不適用
類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 直線攤銷法 20-50 5 1.90-4.75
機器設備 直線攤銷法 6-14 5 6.79-15.83
電子及辦公設備 直線攤銷法 5-7 5 13.57-19.00
運輸設備 直線攤銷法 5-10 5 9.50-19.00
(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
√適用□不適用
融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。
17. 在建工程
√適用□不適用
在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。
18. 借款費用
√適用□不適用
借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。
可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。
專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。
資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。
符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過3
個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。
19. 生物資產
□適用√不適用
20. 油氣資產
□適用√不適用
21. 無形資產
(1).計價方法、使用壽命、減值測試
√適用□不適用
無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。
無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。
取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。
使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均（權屬證明有限期限）或產量法（實際產量）攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。
期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。
(2).內部研究開發支出會計政策
√適用□不適用
本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。
研究階段的支出，于發生時計入當期損益。
開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：
①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；
③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形
資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；
④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出
售該無形資產；
⑤歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。
22. 長期資產減值
√適用□不適用
對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。
減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。
上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。
23. 長期待攤費用
√適用□不適用
長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。
長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。
24. 職工薪酬
(1)、短期薪酬的會計處理方法
√適用□不適用
短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。
(2)、離職后福利的會計處理方法
√適用□不適用
離職后福利主要包括設定提存計劃及設定受益計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險以及年金等，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。
(3)、辭退福利的會計處理方法
√適用□不適用
在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。
職工內部退休計劃采用與上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。
(4)、其他長期職工福利的會計處理方法
√適用□不適用
本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。
25. 預計負債
√適用□不適用
當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。
在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。
如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。
（1）虧損合同
虧損合同是履行合同義務不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的合同。待執行合同變成虧損合同，且該虧損合同產生的義務滿足上述預計負債的確認條件的，將合同預計損失超過合同標的資產已確認的減值損失的部分，確認為預計負債。
（2）重組義務
對于有詳細、正式并且已經對外公告的重組計劃，在滿足前述預計負債的確認條件的情況下，按照與重組有關的直接支出確定預計負債金額。對于出售部分業務的重組義務，只有在本公司承諾出售部分業務（即簽訂了約束性出售協議時），才確認與重組相關的義務。
26. 股份支付
□適用√不適用
27. 優先股、永續債等其他金融工具
□適用√不適用
28. 收入
√適用□不適用
1）商品銷售收入
在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。
公司具體的收入確認方式為：本公司銷售貨物以將貨物交付給購貨方并取得驗收單（結算單）時確認收入；本公司租賃收入確認方式見”“27、租賃”；
（2）提供勞務收入
在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已完工作的測量或已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定。
提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經濟利益很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。
如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。
本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。
（3）使用費收入
根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
29. 政府補助
(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。
(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
除與資產相關的政府補助外，其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。
30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
√適用□不適用
（1）當期所得稅
資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本報告期稅前會計利潤作相應調整后計算得出。
（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債
某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。
與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。
與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。
對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。
于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。
（3）所得稅費用
所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。
除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。
（4）所得稅的抵銷
當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
31. 租賃
(1)、經營租賃的會計處理方法
√適用□不適用
經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。
經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。
(2)、融資租賃的會計處理方法
√適用□不適用
于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。
未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。
于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。
未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。
32. 其他重要的會計政策和會計估計
√適用□不適用
（1）終止經營
終止經營，是指滿足下列條件之一的已被本公司處置或劃歸為持有待售的、在經營和編制財務報表時能夠單獨區分的組成部分：①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區；②該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分；③該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。
（2）安全生產費及維簡費
根據財政部、安全監督總局關于印發《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》的通知，財企[2012]16號，本公司從2012年2月1日起，安全生產費按原礦量10元每噸計提，維簡費按15元每噸計提。
安全生產費用及維簡費于提取時，計入相關產品的成本，同時計入“專項儲備”科目。
提取的安全生產費及維簡費按規定范圍使用時，屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備；形成固定資產的，通過“在建工程”科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。
該固定資產在以后期間不再計提折舊。
33. 重要會計政策和會計估計的變更
(1)、重要會計政策變更
□適用√不適用
(2)、重要會計估計變更
□適用√不適用
34. 其他
√適用□不適用
本公司在運用會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本公司管理層過去的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。
本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。
于資產負債表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：
（1）租賃的歸類
本公司根據《企業會計準則第21號―租賃》的規定，將租賃歸類為經營租賃和融資租賃，在
進行歸類時，管理層需要對是否已將與租出資產所有權有關的全部風險和報酬實質上轉移給承租人，或者本公司是否已經實質上承擔與租入資產所有權有關的全部風險和報酬，作出分析和判斷。
（2）壞賬準備計提
本公司根據應收款項的會計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收賬款減值是基于評估應收賬款的可收回性。鑒定應收賬款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收賬款的賬面價值及應收賬款壞賬準備的計提或轉回。
（3）存貨跌價準備
本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。
（4）金融工具公允價值
對不存在活躍交易市場的金融工具，本公司通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方法包括貼現現金流模型分析等。估值時本公司需對未來現金流量、信用風險、市場波動率和相關性等方面進行估計，并選擇適當的折現率。這些相關假設具有不確定性，其變化會對金融工具的公允價值產生影響。
（5）持有至到期投資
本公司將符合條件的有固定或可確定還款金額和固定到期日且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產歸類為持有至到期投資。進行此項歸類工作需涉及大量的判斷。在進行判斷的過程中，本公司會對其持有該類投資至到期日的意愿和能力進行評估。除特定情況外（例如在接近到期日時出售金額不重大的投資），如果本公司未能將這些投資持有至到期日，則須將全部該類投資重分類至可供出售金融資產，且在本會計年度及以后兩個完整的會計年度內不得再將該金融資產劃分為持有至到期投資。如出現此類情況，可能對財務報表上所列報的相關金融資產價值產生重大的影響，并且可能影響本公司的金融工具風險管理策略。
（6）持有至到期投資減值
本公司確定持有至到期投資是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷。發生減值的客觀證據包括發行方發生嚴重財務困難使該金融資產無法在活躍市場繼續交易、無法履行合同條款（例如，償付利息或本金發生違約）等。在進行判斷的過程中，本公司需評估發生減值的客觀證據對該項投資預計未來現金流的影響。
（7）可供出售金融資產減值
本公司確定可供出售金融資產是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷和假設，以確定是否需要在利潤表中確認其減值損失。在進行判斷和作出假設的過程中，本公司需評估該項投資的公允價值低于成本的程度和持續期間，以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。
（8）非金融非流動資產減值準備
本公司于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。
對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。
當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。
公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。
在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。
本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時，本公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。
（9）折舊和攤銷
本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。
（10）開發支出
確定資本化的金額時，本公司管理層需要作出有關資產的預計未來現金流量、適用的折現率以及預計受益期間的假設。
（11）遞延所得稅資產
在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本公司就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要本公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。
（12）所得稅
本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。
（13）內部退養福利及補充退休福利
本公司內部退養福利和補充退休福利費用支出及負債的金額依據各種假設條件確定。這些假設條件包括折現率、平均醫療費用增長率、內退人員及離退人員補貼增長率和其他因素。實際結果和假設的差異將在發生時立即確認并計入當年費用。盡管管理層認為已采用了合理假設，但實際經驗值及假設條件的變化仍將影響本公司內部退養福利和補充退休福利的費用及負債余額。
（14）預計負債
本公司根據合約條款、現有知識及歷史經驗，對產品質量保證、預計合同虧損、延遲交貨違約金等估計并計提相應準備。在該等或有事項已經形成一項現時義務，且履行該等現時義務很可能導致經濟利益流出本公司的情況下，本公司對或有事項按履行相關現時義務所需支出的最佳估計數確認為預計負債。預計負債的確認和計量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進行判斷過程中本公司需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。
其中，本公司會就出售、維修及改造所售商品向客戶提供的售后質量維修承諾預計負債。預計負債時已考慮本公司近期的維修經驗數據，但近期的維修經驗可能無法反映將來的維修情況。
這項準備的任何增加或減少，均可能影響未來年度的損益。
六、稅項
1. 主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
√適用□不適用
稅種 計稅依據 稅率
應納稅增值額（應納稅額按應納稅銷售
增值稅 額乘以適用稅率扣除當期允許抵扣的 17%、11%、6%
進項稅后的余額計算）
消費稅 7米以下應稅客車銷售收入 5%
城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 1%、5%、7%
企業所得稅 應納稅所得額 15%、25%
教育費附加 應繳流轉稅稅額 3%
地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2%
資源稅 采礦量 2元/噸、5元/噸、20元/噸
礦產資源補償費 精礦銷售收入 2%、3%
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
√適用□不適用
納稅主體名稱 所得稅稅率
四川西部資源控股股份有限公司 25%
廣西南寧三山礦業開發有限公司 25%
維西凱龍礦業有限責任公司 25%
成都偉瓦節能科技有限公司 25%
恒能汽車有限公司 25%
重慶恒通客車有限公司 15%
重慶恒通電動客車動力系統有限公司 15%
重慶市交通設備融資租賃有限公司 15%
重慶微宏電動汽車動力系統有限公司 25%
2. 稅收優惠
√適用□不適用
根據財政部、國家稅務總局財稅〔2016〕53號《關于全面推進資源稅改革的通知》在實施資
源稅從價計征改革的同時，將全部資源品目礦產資源補償費費率降為零自2016年7月1日起實施。
3. 其他
□適用√不適用
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 78,978.93 57,153.63
銀行存款 579,243,306.44 715,326,061.56
其他貨幣資金 10,962,894.39 41,129,150.78
合計 590,285,179.76 756,512,365.97
其他說明
①期末其他貨幣資金10,962,894.39 元，其中：銀行承兌匯票保證金為223,742.25元、貸
款保證金為10,739,152.14元。
②期末貨幣資金不存在抵押、質押和凍結情況。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
□適用√不適用
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據
(1).應收票據分類列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據 11,428,451.10 52,913,251.00
商業承兌票據 0 0
銀行信用證 18,424,260.00 18,729,900.00
合計 29,852,711.10 71,643,151.00
(2).期末公司已質押的應收票據
□適用√不適用
(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：
□適用√不適用
(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
5、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值
(%) 例(%) (%) 例(%)
單項金額重大并單獨計提 4,722,625.94 1.47 4,722,625.94 100.00 4,722,625.94 1.15 4,722,625.94100.00
壞賬準備的應收賬款
按信用風險特征組合計提317,552,144.61 98.53 28,368,554.48 8.93289,183,819.22406,154,057.32 98.85 35,514,307.36 8.74370,639,749.96
壞賬準備的應收賬款
單項金額不重大但單獨計 17,888.70 0.01 17,888.70100.00 17,888.70 17,888.70100.00
提壞賬準備的應收賬款
合計 322,292,659.25/ 33,109,069.12/ 289,183,819.22410,894,571.96/ 40,254,822.00/ 370,639,749.96
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
應收賬款 期末余額
（按單位） 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
成都中郵普泰移動通信設備 753,879.91 753,879.91 100.00% 賬齡較長難以收回
北京中郵鴻科 1,608,000.00 1,608,000.00 100.00% 賬齡較長難以收回
北京中郵鴻通 696,000.00 696,000.00 100.00% 賬齡較長難以收回
中郵器材 740,000.00 740,000.00 100.00% 賬齡較長難以收回
武漢萬順置業有限公司 924,746.03 924,746.03 100.00% 法院已判決公司勝訴，
但款項仍難以收回
合計 4,722,625.94 4,722,625.94 / /
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
一年以內 103,370,320.26 2,067,406.41
1年以內小計 103,370,320.26 2,067,406.41 2.00%
1至2年 137,144,777.90 6,857,238.89 5.00%
2至3年 24,693,861.12 2,469,386.11 10.00%
3年以上
3至4年 39,015,490.33 7,803,098.07 20.00%
4至5年 8,312,540.00 4,156,270.00 50.00%
5年以上 5,015,155.00 5,015,155.00 100.00%
合計 317,552,144.61 28,368,554.48 8.93%
確定該組合依據的說明：
除單獨計提壞賬準備和按其他組合計提壞賬準備外的應收款項，按照賬齡分析法計提壞賬準備。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額-7,899,624.21元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
√適用□不適用
本公司本報告期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為111,311,678.09元，
占應收賬款期末余額合計數的比例為34.54%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為
5,058,884.50元。
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
6、預付款項
(1). 預付款項按賬齡列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額 期初余額
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內 12,783,382.00 95.21 1,873,958.81 88.22
1至2年 392,407.68 2.92 50,187.00 2.36
2至3年 50,187.00 0.37 200,000.00 9.42
3年以上 200,000.00 1.49
合計 13,425,976.68 100.00 2,124,145.81 100.00
賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：
無。
(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：
√適用□不適用
本公司按預付對象歸集的期末余額前五名預付賬款匯總金額為10,209,973.00元，占預付賬
款期末余額合計數的比例為76.05%。
其他說明
□適用√不適用
7、應收利息
(1). 應收利息分類
□適用√不適用
(2). 重要逾期利息
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
8、應收股利
(1). 應收股利
□適用√不適用
(2). 重要的賬齡超過1年的應收股利：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
9、其他應收款
(1). 其他應收款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值
(%) 例(%) (%) 例(%)
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的 3,200,000.00 2.55 2,900,000.00 90.63 300,000.00 3,200,000.00 2.68 2,900,000.00 90.63 300,000.00
其他應收款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的121,471,002.73 96.62 9,693,124.23 7.98111,777,878.50115,061,019.71 96.51 9,025,590.63 7.84 106,035,429.08
其他應收款
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 1,043,489.28 0.83 1,043,489.28 100.00 1,043,489.28 0.87 1,043,489.28 100.00
的其他應收款
合計 125,714,492.01 /13,636,613.51 /112,077,878.50119,304,508.99 / 12,969,079.91 /106,335,429.08
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額
其他應收款 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由
（按單位）
四川都江堰經濟開發區管委會 2,600,000.00 2,600,000.00 100.00% 見：注A
武漢海事法院重慶法庭 600,000.00 300,000.00 50.00% 見：注B
合計 3,200,000.00 2,900,000.00 / /
注：
A.期末單項重大并單項計提壞賬準備的四川都江堰經濟開發區管委會260萬元系子公司偉
瓦科技支付的政府投資項目履約保證金。2010年7月13日，都江堰人民政府與上海鑫杭成套空
調設備科技有限公司簽訂了空調成套設備及輔助材料生產項目投資合作協議書，協議約定此項目 選址位于都江堰經濟開發區，自協議簽訂之日起7個工作日支付履約保證金260萬元，該筆款可 部分沖抵土地款。2014年2月20日上海鑫杭成套空調設備科技有限公司自愿將《投資合作協議書》所涉及的全部權利、義務整體轉移給子公司偉瓦科技。由于偉瓦科技近兩年經營不善公司已停產，且公司資產大部分已被法院查封，難以對該項目繼續投資，前期支付的履約保證金較難收回。
B.期末單項重大并單項計提壞賬準備的武漢海事法院重慶法庭60萬元系子公司交通租賃訴
訟案件繳納法院的保證金。自然人胡德兵、樊德才起訴子公司交通租賃與重慶坤源船務有限公司、張茂安船員勞務合同糾紛兩案。起訴人申請訴訟保全查封了交通租賃出租給重慶坤源的“華升3103”輪和“華升1003”輪兩艘輪船。為了將被法院查封的船舶解封，應法院的要求補充保證金。組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
一年以內 62,187,736.90 1,243,754.71 2.00%
1年以內小計 62,187,736.90 1,243,754.71 2.00%
1至2年 50,962,972.92 2,548,148.65 5.00%
2至3年 1,535,585.28 153,558.53 10.00%
3年以上
3至4年 910,721.69 182,144.34 20.00%
4至5年 616,935.88 308,467.94 50.00%
5年以上 5,257,050.06 5,257,050.06 100.00%
合計 121,471,002.73 9,693,124.23 7.98%
確定該組合依據的說明：
除單獨計提壞賬準備和按其他組合計提壞賬準備的應收款項，按照賬齡分析法計提壞賬準備。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額667,533.60元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(4). 其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
單位往來款 115,979,341.48 106,617,656.40
個人往來款 2,267,925.54 1,362,851.36
備用金 4,881,223.09 3,376,175.85
預付押金 28,005.00 329,252.00
出口退稅 2,999,937.48
其他 10.00 27,385.00
保證金 2,557,986.90 4,591,250.90
合計 125,714,492.01 119,304,508.99
(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應收款 壞賬準備
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 期末余額合計 期末余額
數的比例(%)
重慶城市交通開發投資（集團）補償金 45,191,285.59 1-2年 35.95 2,259,564.28
有限公司
四川發展興城股權投資基金合 股權轉讓款 43,999,854.71 1年以內 35.00 879,997.09
伙企業(有限合伙)
四川都江堰經濟開發區管委會 單位往來款 2,600,000.00 1年以內 2.07 2,600,000.00
長影(海南)娛樂有限公司 單位往來款 1,793,632.48 1-2年 1.43 89,681.62
龍能科技(蘇州)有限責任公司 單位往來款 1,600,000.00 1-2年 1.27 80,000.00
合計 / 95,184,772.78 / 75.72 5,909,242.99
注：
①應收開投集團款項，系根據2014年5月20日本公司與開投集團簽訂的恒通客車股權轉讓
協議，約定恒通客車過渡期間的損益由開投集團享有或承擔。經天健會計師事務所（特殊普通合 伙）審計，恒通客車2013年12月1日至2014年12月31日過渡期間歸屬于母公司的損益為 -48,592,780.20元。按照股權轉讓前開投集團持有恒通客車93%股份計算，開投集團應補償恒通 客車公司45,191,285.59元。
②本公司應收四川發展興城股權投資基金合伙企業(有限合伙)43,999,854.71元，系根據本
公司與四川發展興城股權投資基金合伙企業（有限合伙）（以下簡稱興城基金）簽署《四川發展興城股權投資基金合伙企業（有限合伙）與四川西部資源控股股份有限公司關于南京銀茂鉛鋅礦 業有限公司的股權轉讓協議》，約定扣除5%的股權交易價款，計人民幣4,750 萬元作為尾款；另外興城基金聘請的中介機構正在對銀茂礦業過渡期間的損益進行審計，根據審計初步結果經與 興城基金協商預計公司需承擔過渡期虧損3,500,145.29元。
(6). 涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
10、 存貨
(1). 存貨分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 21,971,466.58 2,030,970.8919,940,495.6922,969,839.23 2,030,970.8920,938,868.34
在產品 9,408,524.81 1,944,495.74 7,464,029.0710,567,147.32 1,944,495.74 8,622,651.58
庫存商品 63,831,128.7117,560,030.1946,271,098.5245,119,629.7917,560,030.1927,559,599.60
周轉材料 2,518.87 2,518.87 2,518.87 2,518.87
低值易耗品 1,613,601.34 232,105.66 1,381,495.68 1,575,651.17 232,105.66 1,343,545.51
合計 96,827,240.3121,770,121.3575,057,118.9680,234,786.3821,770,121.3558,464,665.03
(2). 存貨跌價準備
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增加金 本期減少金額
項目 期初余額 額 期末余額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
原材料 2,030,970.89 2,030,970.89
在產品 1,944,495.74 1,944,495.74
庫存商品 17,560,030.19 17,560,030.19
周轉材料 2,518.87 2,518.87
低值易耗品 232,105.66 232,105.66
合計 21,770,121.35 21,770,121.35
(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明：
□適用√不適用
(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
11、劃分為持有待售的資產
□適用√不適用
12、一年內到期的非流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
一年內到期的長期應收款 894,781,559.47 1,020,236,060.90
減：未實現融資收益 -164,296,411.15 -182,711,203.37
減：壞賬準備 -7,304,851.48 -8,375,248.58
合計 723,180,296.84 829,149,608.95
13、其他流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
待抵扣進項稅 43,505,020.64 46,641,100.21
預繳所得稅 21,028.13 902,342.35
預付房租、水電等費用 245,581.40 170,035.00
其他 171,475.37 295,174.79
合計 43,943,105.54 48,008,652.35
14、可供出售金融資產
(1). 可供出售金融資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售權益工具：12,804,913.4112,804,913.41 12,804,913.4112,804,913.41
按成本計量的 12,804,913.4112,804,913.41 12,804,913.4112,804,913.41
合計 12,804,913.4112,804,913.41 12,804,913.4112,804,913.41
(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產
□適用√不適用
(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
賬面余額 減值準備 在被投資 本期
被投資單位 期初 本期 本期 期末 期初 本期 本期 期末 單位持股 現金
增加 減少 增加 減少 比例(%) 紅利
鼎天電子產業有限公司 12,704,913.41 12,704,913.41 12,704,913.41 12,704,913.41 6.50
德陽高新瑞祥電工設備有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00
合計 12,804,913.41 12,804,913.41 12,804,913.41 12,804,913.41 /
(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
期初已計提減值余額 12,804,913.41 12,804,913.41
本期計提
其中：從其他綜合收益轉入
本期減少
其中：期后公允價值回升轉回 /
期末已計提減值金余額 12,804,913.41 12,804,913.41
(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
15、持有至到期投資
(1).持有至到期投資情況：
□適用√不適用
(2).期末重要的持有至到期投資：
□適用√不適用
(3).本期重分類的持有至到期投資：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
16、長期應收款
(1)長期應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額 折現率區間
賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值
融資租賃款 3,088,015,499.5130,880,154.993,057,135,344.523,411,046,747.5234,110,467.48 3,376,936,280.045%―9%
其中：未實現融資收益 560,791,988.17 560,791,988.17 629,101,524.90 629,101,524.90
減：一年內到期金額 -730,485,148.32-7,304,851.48 -723,180,296.84 -837,524,857.53-8,375,248.58 -829,149,608.95
合計 2,357,530,351.1923,575,303.512,333,955,047.682,573,521,889.9925,735,218.90 2,547,786,671.09 /
(2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
□適用√不適用
(3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
17、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動 減值
期初 追減 其他綜 其他 宣告發 計提 期末 準備
被投資單位 余額 加少 權益法下確認 合收益 權益 放現金 減值其 余額 期末
投投 的投資損益 調整 變動 股利或 準備他 余額
資資 利潤
聯營企業
重慶渝帆汽車技術發 4,602,978.36 -897,678.75 3,705,299.61
展有限公司
小計 4,602,978.36 -897,678.75 3,705,299.61
合計 4,602,978.36 -897,678.75 3,705,299.61
18、投資性房地產
投資性房地產計量模式
(1). 采用成本計量模式的投資性房地產
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計
一、賬面原值
1.期初余額 84,645,674.46 84,645,674.46
2.本期增加金額
3.本期減少金額
4.期末余額 84,645,674.46 84,645,674.46
二、累計折舊和累計攤銷
1.期初余額 19,059,446.03 19,059,446.03
2.本期增加金額 1,337,484.57 1,337,484.57
（1）計提或攤銷 1,337,484.57 1,337,484.57
3.本期減少金額
4.期末余額 20,396,930.60 20,396,930.60
三、減值準備
1.期初余額 2,829,186.00 2,829,186.00
2.本期增加金額
3、本期減少金額
4.期末余額 2,829,186.00 2,829,186.00
四、賬面價值
1.期末賬面價值 61,419,557.86 61,419,557.86
2.期初賬面價值 62,757,042.43 62,757,042.43
(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
19、固定資產
(1). 固定資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 辦公設備及其他 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 383,861,416.06134,219,631.4037,326,113.46 30,625,207.26 586,032,368.18
2.本期增加金額 106,837.61 152,136.75 258,974.36
（1）購置 106,837.61 152,136.75 258,974.36
3.本期減少金額
4.期末余額 383,861,416.06134,326,469.0137,326,113.46 30,777,344.01 586,291,342.54
二、累計折舊
1.期初余額 92,708,882.30 88,372,947.9529,764,638.08 17,004,844.92 227,851,313.25
2.本期增加金額 6,936,237.56 3,964,681.67 2,139,077.07 1,828,156.53 14,868,152.83
（1）計提 6,936,237.56 3,964,681.67 2,139,077.07 1,828,156.53 14,868,152.83
3.本期減少金額
4.期末余額 99,645,119.86 92,337,629.6231,903,715.15 18,833,001.45 242,719,466.08
三、減值準備
1.期初余額 18,686,502.53 4,822,647.01 23,509,149.54
2.本期增加金額
3.本期減少金額
4.期末余額 18,686,502.53 4,822,647.01 23,509,149.54
四、賬面價值
1.期末賬面價值 265,529,793.67 37,166,192.38 5,422,398.31 11,944,342.56 320,062,726.92
2.期初賬面價值 272,466,031.23 41,024,036.44 7,561,475.38 13,620,362.34 334,671,905.39
(2). 暫時閑置的固定資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
房屋、建筑物 85,416,758.32 53,775,488.80 18,686,502.53 12,954,766.99
機器設備 9,250,840.12 6,712,681.22 2,538,158.90
運輸工具 2,573,607.28 2,450,176.92 123,430.36
辦公及其他設備 2,731,028.73 1,777,790.44 953,238.29
合計 99,972,234.45 64,716,137.38 18,686,502.53 16,569,594.54
注：
①公司之子公司凱龍礦業目前處于生產籌備及探礦階段，目前尚未生產和銷售，截至2017
年6月30日凱龍礦業固定資產原值95,983,636.35 元、累計折舊62,247,169.52元、固定資產
減值18,686,502.53元、凈值15,049,964.30。
②本公司之子公司偉瓦科技因與原股東經營糾紛暫停生產經營，截至2017年6月30日偉瓦
科技固定資產原值3,851,838.10元、累計折舊2,338,148.78元、凈值1,513,689.32元。
③本公司之子公司三山礦業目前處于探礦階段，目前尚未生產和銷售，截至2017年6月30
日三山礦業固定資產原值136,760.00元、累計折舊130,819.084元、凈值5,940.92元。
(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況
□適用√不適用
(4). 通過經營租賃租出的固定資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末賬面價值
機器設備 36,965.88
辦公及其他設備 7,488,073.33
運輸設備 1,095,556.95
合計 8,620,596.16
(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2. 在建工程
(1). 在建工程情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項目 賬面余額 減值準備賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
在安裝設備 273,230.43 273,230.43 273,230.43 273,230.43
廠房地坪、消防 214,100.00 214,100.00 214,100.00 214,100.00
其他零星工程 1,559,702.74 1,559,702.74 291,766.43 291,766.43
合計 2,047,033.17 2,047,033.17 779,096.86 779,096.86
(2). 重要在建工程項目本期變動情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期 工程 利息 其中：本期
預 轉入 本期 累計 資本 本期 利息
項目名稱 算 期初 本期增加金 固定 其他 期末 投入 工程 化累 利息 資本 資金
數 余額 額 資產 減少 余額 占預 進度 計金 資本 化率 來源
金額 金額 算比 額 化金 (%)
例(%) 額
待安裝設備 273,230.43 273,230.43 自籌
廠房地坪、消防 214,100.00 214,100.00 自籌
其他零星工程 291,766.431,267,936.31 1,559,702.74 自籌
合計 779,096.861,267,936.31 2,047,033.17/ / / /
(3). 本期計提在建工程減值準備情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
3. 工程物資
□適用√不適用
4. 固定資產清理
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
其他 -108,111.39
合計 -108,111.39
其他說明：
主要系子公司恒通客車模具報廢清理尚未完成。
5. 生產性生物資產
(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
6. 油氣資產
□適用√不適用
7. 無形資產
(1). 無形資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 土地使用權 專利權 非專利技術 采礦權 其他 合計
一、賬面原值
1.期初余額 178,890,261.65 31,950,320.00 24,567,787.50 411,479,994.19 46,741,329.07 693,629,692.41
2.本期增加金額 131,067.96 131,067.96
(1)購置 131,067.96 131,067.96
3.本期減少金額
4.期末余額 178,890,261.65 31,950,320.00 24,567,787.50 411,479,994.19 46,872,397.03 693,760,760.37
二、累計攤銷
1.期初余額 13,972,665.60 15,387,077.36 6,084,096.07 24,355,688.77 9,216,445.93 69,015,973.73
2.本期增加金額 1,818,826.34 3,099,484.43 1,228,389.38 447,204.05 398,675.33 6,992,579.53
（1）計提 1,818,826.34 3,099,484.43 1,228,389.38 447,204.05 398,675.33 6,992,579.53
3.本期減少金額
4.期末余額 15,791,491.94 18,486,561.79 7,312,485.45 24,802,892.82 9,615,121.26 76,008,553.26
三、減值準備
1.期初余額 36,188,260.74 218,542.82 36,406,803.56
2.本期增加金額
3.本期減少金額
4.期末余額 36,188,260.74 218,542.82 36,406,803.56
四、賬面價值
1.期末賬面價值 163,098,769.71 13,463,758.21 17,255,302.05 350,488,840.63 37,038,732.95 581,345,403.55
2.期初賬面價值 164,917,596.05 16,563,242.64 18,483,691.43 350,936,044.68 37,306,340.32 588,206,915.12
本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0
(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
8. 開發支出
□適用√不適用
9. 商譽
(1). 商譽賬面原值
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增加 本期減少
被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 企業合并形成的 處置 期末余額
維西凱龍礦業有限責任公司 8,711,087.26 8,711,087.26
成都偉瓦節能科技有限公司 17,619,411.18 17,619,411.18
重慶恒通客車有限公司 29,388,206.43 29,388,206.43
重慶市交通設備融資租賃有限公司 248,018,332.09 248,018,332.09
合計 303,737,036.96 303,737,036.96
(2). 商譽減值準備
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
被投資單位名稱或形成商譽的 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
事項 計提 處置
維西凱龍礦業有限責任公司 8,711,087.26 8,711,087.26
成都偉瓦節能科技有限公司 17,619,411.18 17,619,411.18
重慶恒通客車有限公司 29,388,206.43 29,388,206.43
合計 55,718,704.87 55,718,704.87
說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
10.長期待攤費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
云南省維西縣大寶山-長土
坡銅多金屬礦林地及公路 815,168.42 698,715.78 116,452.64
補償支出
云南省維西縣大寶山-長土 29,326,410.72 29,326,410.72
坡銅多金屬礦探礦費
土地租賃費 221,569.02 60,427.92 161,141.10
技術服務費 6,429,070.82 1,928,721.24 4,500,349.58
合計 36,792,218.98 2,687,864.94 34,104,354.04
其他說明：
云南省維西縣大寶山-長土坡銅多金屬礦探礦費29,326,410.72元為子公司凱龍礦業已探明
具有經濟開采價值儲量的探礦井（孔）探礦支出，待辦理完相關手續后，按受益期攤銷。
11.遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債
(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產
資產減值準備 34,029,629.33 5,104,444.40 30,312,545.33 4,546,881.80
內部交易未實現利潤
可抵扣虧損
未支付的工資 285,473.80 42,821.07
當期不可抵扣的利息 2,660,520.60 399,078.09
合計 34,029,629.33 5,104,444.40 33,258,539.73 4,988,780.96
(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
非同一控制企業合 230,137,460.10 36,242,203.17 234,510,073.93 37,019,618.83
并資產評估增值
合計 230,137,460.10 36,242,203.17 234,510,073.93 37,019,618.83
(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債：
□適用√不適用
(4). 未確認遞延所得稅資產明細
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時性差異 531,754,783.22 494,599,024.33
可抵扣虧損 435,684,523.12 376,197,597.97
合計 967,439,306.34 870,796,622.30
(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
年份 期末金額 期初金額 備注
2017年 41,487,763.16
2018年 28,978,039.52 28,978,039.52
2019年 48,087,312.46 48,087,312.46
2020年 60,691,401.98 60,691,401.98
2021年 196,953,080.85 196,953,080.85
2022年 100,974,688.31
合計 435,684,523.12 376,197,597.97 /
其他說明：
□適用√不適用
12. 其他非流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
預付技術服務費 200,000.00 200,000.00
預付采礦權延續費 666,000.00 666,000.00
信息化建設系統集成服務 193,678.47 833,897.77
務器及防火墻 319,658.12 319,658.12
車載終端通信協議制訂及數據 204,000.00 204,000.00
報送開發
恒通車聯網支平臺系統開發 888,000.00 888,000.00
合計 2,471,336.59 3,111,555.89
13.短期借款
(1). 短期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
抵押借款 50,000,000.00
保證借款 171,000,000.00
合計 221,000,000.00
(2). 已逾期未償還的短期借款情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
14. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
□適用√不適用
15. 衍生金融負債
□適用√不適用
16. 應付票據
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 期末余額 期初余額
商業承兌匯票
銀行承兌匯票 8,501,529.00 144,280,750.66
信用證
合計 8,501,529.00 144,280,750.66
本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。
17.應付賬款
(1). 應付賬款列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
1年以內 155,843,610.05 145,328,035.12
1-2年 92,450,851.13 86,225,616.22
2-3年 7,358,279.65 9,294,826.01
3-4年 1,686,545.68 2,388,408.32
4-5年 431,632.68 2,876,212.14
5年以上 650,605.91 8,139,136.00
合計 258,421,525.10 254,252,233.81
(2). 賬齡超過1年的重要應付賬款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
哈爾濱光宇電源股份有限公司 3,740,572.33 產品質量問題
合計 /
其他說明
□適用√不適用
18.預收款項
(1).預收賬款項列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
1年以內 868,355.62 630,835.09
1-2年 2,162,526.59 2,162,526.59
2-3年 13,406.59 228,223.05
3年以上 4,941,129.17 4,687,328.80
合計 7,985,417.97 7,708,913.53
(2).賬齡超過1年的重要預收款項
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
會理縣昆鵬銅業有限責任公司 3,846,734.04 子公司凱龍礦業預收的貨款未結算
合計 3,846,734.04 /
(3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
19.應付職工薪酬
(1).應付職工薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 22,546,580.24 50,651,267.32 54,029,013.57 19,168,833.99
二、離職后福利-設定提存計劃 26,460.36 9,337,840.89 9,334,486.07 29,815.18
三、辭退福利 468,868.56 468,868.56
四、一年內到期的其他福利
合計 22,573,040.60 60,457,976.77 63,832,368.20 19,198,649.17
(2).短期薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種:人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、工資、獎金、津貼和補貼 14,105,600.84 38,835,089.60 42,986,581.36 9,954,109.08
二、職工福利費 1,674,306.55 1,674,306.55
三、社會保險費 5,910.63 4,347,539.12 4,346,795.25 6,654.50
其中：醫療保險費 4,908.84 3,878,537.21 3,878,498.47 4,947.58
工傷保險費 911.86 296,728.39 296,117.15 1,523.10
生育保險費 89.93 172,273.52 172,179.63 183.82
四、住房公積金 -5,652.72 4,839,113.20 4,841,461.60 -8,001.12
五、工會經費和職工教育經費 6,992,038.38 825,792.07 164,268.59 7,653,561.86
其他短期薪酬 1,448,683.11 129,426.78 15,600.22 1,562,509.67
合計 22,546,580.24 50,651,267.32 54,029,013.57 19,168,833.99
(3).設定提存計劃列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 24,577.25 9,038,117.14 9,034,761.78 27,932.61
2、失業保險費 1,883.11 299,723.75 299,724.29 1,882.57
合計 26,460.36 9,337,840.89 9,334,486.07 29,815.18
注：
本公司按規定參加由政府機構設立的養老保險、失業保險計劃，根據該等計劃，本公司分別按工資基數的比例每月向該等計劃繳存費用。除上述費用外，本公司不再承擔進一步支付義務。
相應的支出于發生時計入當期損益或相關資產的成本。
其他說明：
□適用√不適用
20.應交稅費
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
增值稅 67,208.08 501,110.35
消費稅 17,897.44
營業稅 139,482.64 139,482.64
企業所得稅 4,299,378.58 4,774,321.70
個人所得稅 266,108.60 465,407.48
城市維護建設稅 101,771.53 109,353.66
印花稅 11,914.40 14,329.60
房產稅 1,308,938.12 1,360,729.22
土地使用稅 1,849,856.75 1,849,856.75
礦產資源補償費 79,548.51 79,548.51
教育費附加 25,189.06 28,438.55
地方教育費附加 9,302.69 11,469.01
合計 8,176,596.40 9,334,047.47
21.應付利息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
分期付息到期還本的長期借款利息 3,291,831.12 3,653,537.98
企業債券利息 2,861,947.38 7,411,709.88
短期借款應付利息 364,537.09
合計 6,153,778.50 11,429,784.95
重要的已逾期未支付的利息情況：
□適用√不適用
其他說明：
√適用□不適用
本公司經中國證監會《關于核準四川西部資源控股股份有限公司公開發行公司債券的批復》（證監許可[2012]1713號）核準，2013年3月8日發行5年期6億元公司債券，附第3年末發行人上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權，票面利率為5.68%，起息日為2013年3月8日，付息日為2014年至2018年每年的3月8日。
報告期內，公司根據《2012年公開發行公司債券募集說明書》有關規定，在本期債券存續期
的第3年末上調其票面利率182個基點，即本期債券存續期后2年的票面利率為7.50%固定不變。
期末余額為計提2017年3月8日至2017年6月30日尚未支付的債券利息。
22.應付股利
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
普通股股利 56,627.55 56,627.55
重慶市公共交通控股(集團)有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
廣州市宏佳偉業發展有限公司 1,053,763.44 1,053,763.44
重慶城市交通開發投資(集團)有限公司 62,476,885.64 62,476,885.64
重慶市交通融資擔保有限公司 6,106,476.30 6,106,476.30
重慶市交通投資有限公司 4,541,691.75 4,541,691.75
重慶重客實業發展有限公司 1,297,626.21 1,297,626.21
重慶市交通規劃勘察設計院 648,813.11 648,813.11
重慶渝信路橋發展有限公司 648,813.11 648,813.11
重慶市公路工程質量檢測中心 610,647.62 610,647.62
合計 86,441,344.73 86,441,344.73
其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：
①根據2013年5月9日經本公司2012年度股東大會批準的《公司2012年度利潤分配方案》，
本公司向全體股東派發現金股利，每股人民幣0.4元，按照已發行股份數661,890,508股計算，
共計264,756,203.20元，其中持有公司股權的個人投資者未開設符合條件的資金賬戶，其股利
56,627.56元暫未能通過中國證券登記結算有限責任公司上海分公司支付。
②應付重慶市公共交通控股（集團）有限公司、廣州市宏佳偉業發展有限公司股利超過一年未支付原因系為支持恒通客車發展，子公司恒通客車的股東協商后決定股利暫不支付。
③根據本公司于2014年5月20日與子公司交融租賃原股東開投集團等簽訂的股權轉讓協議，
約定交融租賃過渡期間的損益由原股東按其原持股比例享有或承擔。經天健會計師事務所（特殊普通合伙）審計，交融租賃2013年12月1日至2014年12月31日過渡期間歸屬于母公司的損益為76,330,953.74元，由原股東按其原持股比例享有。因交融租賃與分紅相關的決策程序尚未履行完畢，故上述分紅尚未支付。
23.其他應付款
(1).按款項性質列示其他應付款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
往來單位款 130,813,230.79 67,296,523.50
應付個人款 1,762,581.55 2,775,680.49
代收代付新能源車財政補貼資金 6,850,000.00 6,850,000.00
工會經費
押金 84,242.88 6,959,765.30
財政部行政處罰及補貼返還款 276,330,000.00 338,694,000.00
其他 32,960 2,867,812.98
合計 415,873,015.22 425,443,782.27
注：
根據財監【2016】64號《財政部行政處罰決定書》：子公司恒通客車在2013年至2015年生
產銷售的新能源汽車中，有1176輛車實際安裝電池容量小于公告容量，與《車輛生產企業及產品
公告》信息不一致，不符合申報條件，對公司處以6,236.40萬元罰款的行政處罰；另決定追回公
司2013年至2014年874輛新能源汽車已獲得的中央財政補助資金20,788.00萬元，該筆資金將
在2015年度資金清算過程中予以扣減。2015年生產銷售的不符合申報條件的302輛已申請的中
央財政補助資金7,550.00萬元不予補助；責令公司對發現的問題認真加以整改，主動召回問題車
輛加裝電池、更換零部件，車輛整改完畢并經監管部門核驗合格后，可按整改完成時點補助標準重新申報補貼。
截至本報告期末，恒通客車已于2017年1月3日上交罰款6,236.40萬元，扣除2015年公司
申請的財政補助資金尚未收到的705.00萬元，尚需返還財政部門已發放的補貼資金27,633.00
萬元。
(2).賬齡超過1年的重要其他應付款
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
涼山礦業股份有限公司 11,294,122.54 系收購前遺留下的
重慶銀坤礦業（集團）有限公司 10,000,000.00 系收購前遺留下的
江蘇銀茂控股（集團）有限公司 5,500,000.00 子公司前股東款項
溫州建峰礦山工程有限公司 4,369,388.78 系收購前遺留下的
貴州中金礦業投資股份有限公司 3,411,688.00 系收購前遺留下的
綿陽高新投資控股公司 3,122,076.16 5年以上，長期掛賬
合計 37,697,275.48 /
其他說明：
√適用□不適用
應付重慶銀坤礦業開發（集團）有限公司1000萬元系本公司子公司凱龍礦業2011年4月與
重慶銀坤礦業開發（集團）有限責任公司簽訂《探礦權使用權收益權出讓協議》，將其中位于蘭坪縣境內部分的面積使用權及收益權轉讓給重慶銀坤礦業開發（集團）有限責任公司，因一直未到政府部門辦妥轉讓探礦權手續，故將其收到的轉讓款列入本科目。
24. 劃分為持有待售的負債
□適用√不適用
25.1年內到期的非流動負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
1年內到期的長期借款 476,222,055.09 496,769,415.25
1年內到期的應付債券 120,707,835.45
1年內到期的長期應付款 41,247,139.60 51,371,983.88
合計 638,177,030.14 548,141,399.13
26.其他流動負債
其他流動負債情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
預提費用 8,583,962.14 7,827,424.67
合計 8,583,962.14 7,827,424.67
短期應付債券的增減變動：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
27.長期借款
(1). 長期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
質押借款 2,017,601,417.22 2,223,352,053.75
保證借款 173,927,508.45 96,194,043.11
質押、擔保借款 400,000,000.00 400,000,000.00
減：一年內到期長期借款 -476,222,055.09 -496,769,415.25
合計 2,115,306,870.58 2,222,776,681.61
長期借款分類的說明：
①期末質押借款2,017,601,417.22元，為子公司交融租賃向銀行借款以應收融資租賃款作質
押擔保，同時本公司追加保證擔保余額為233,884,214.34元，176,113,177.66元借款由交通租
賃另一股東重慶城市交通開發投資（集團）有限公司為公司提供保證擔保。
②期末保證借款173,927,508.45元。其中95,000,000.00元為子公司恒通客車向重慶三峽銀
行營業部的借款由本公司為其提供擔保。78,927,508.45元為子公司交通租賃向銀行借款，其中
72,927,508.45元借款由本公司為其提供擔保。6,000,000.00元由交通租賃另一股東重慶城市交
通開發投資（集團）有限公司提供保證擔保。
③期末質押、擔保借款40,000.00萬元系本公司借款詳見：附注七 、58所有權或使用權受
限制資產和附注十二、5.（4）關聯擔保情況說明。
其他說明，包括利率區間：
√適用□不適用
公司長期借款的利率在4.75%-9%之間。
28.應付債券
(1). 應付債券
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
應付債券 120,707,835.45 120,269,058.57
減：一年內到期金額 -120,707,835.45
合計 0.00 120,269,058.57
(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
債券 面值 發行 債券 發行 期初 本期 按面值計溢折價攤銷 本期 期末余額
名稱 日期 期限 金額 余額 發行 提利息 償還
公司債券 600,000,000.00 2013.3. 5年596,000,000.00 120,269,058.57 438,776.88 120,707,835.45
合計 / / / 596,000,000.00 120,269,058.57 438,776.88 120,707,835.45
(3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明：
□適用√不適用
(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
29.長期應付款
(1). 按款項性質列示長期應付款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 期末余額
融資租賃保證金 97,321,185.51 67,964,656.40
其他說明：
□適用√不適用
30. 長期應付職工薪酬
□適用√不適用
31.專項應付款
□適用√不適用
32.預計負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 期末余額 形成原因
對外提供擔保 492,500.00 492,500.00對外擔保系2008年之前根據相關合同協
議、判決書載定預計的債務孳息。
未決訴訟 3,502,066.69 3,502,066.69子公司凱龍礦業及偉瓦科技訴訟
產品質量保證 4,830,333.98 4,751,906.87系子公司恒通電動按年營業收入5%計提
的售后維修金
業績承諾補償 231,555,744.06 292,433,808.74詳見注釋
合計 240,380,644.73 301,180,282.30 /
其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：
本報告期公司根據交融租賃實際完成的利潤情況計提對原股東的業績承諾補償款
60,878,064.68元，預計負債累計余額292,433,808.74元。具體說明詳見附注十二、7、關聯方
承諾。
33.遞延收益
遞延收益情況
√適用□不適用
單位：元 幣種人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 13,424,796.83 13,424,796.83
合計 13,424,796.83 13,424,796.83 /
涉及政府補助的項目：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
負債項目 期初余額 本期新增補 本期計入營業 其他 期末余額 與資產相關/
助金額 外收入金額 變動 與收益相關
高效節能開關磁阻電機及控 250,845.10 250,845.10與資產相關
制系統技術
收2014年第一批項目補助 1,000,000.00 1,000,000.00與資產相關
及第二批項目
2012 年度節能技術改造專 135,160.76 135,160.76與資產相關
項資金
純電驅動快充研發補貼 314,079.45 314,079.45與資產相關
插電式混合動力客車研發及 842,285.03 842,285.03與資產相關
產業化項目資金補貼
云智慧遠程監控系統項目資 3,000,000.00 3,000,000.00與資產相關
金補貼
2013年節能專項資金補助 163,390.77 163,390.77與資產相關
節能減排財政政策綜合示范 4,773,815.88 4,773,815.88與資產相關
城市獎勵資金
2014年節能專項資金補助 242,449.00 242,449.00與資產相關
純電驅動快充客車系列化車
型開發平臺與自主產業鏈集 1,755,000.00 1,755,000.00與資產相關
成項目
新能源客車國家補貼 410,770.84 410,770.84與資產相關
智能制造試點項目及其他 537,000.00 537,000.00與資產相關
合計 13,424,796.83 13,424,796.83 /
其他說明：
√適用□不適用
本期遞延收益余額主要是子公司恒通電動政府補助項目，一般按年在年底攤銷計入營業處收入，故本中期無變動。
34.其他非流動負債
□適用√不適用
35.股本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本次變動增減（+、一）
期初余額 發行 送股 公積金 其他 小計 期末余額
新股 轉股
股份總數 661,890,508.00 661,890,508.00
36.其他權益工具
(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
37.資本公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 341,282,575.48 341,282,575.48
其他資本公積 35,310,536.63 35,310,536.63
合計 376,593,112.11 376,593,112.11
38.庫存股
□適用√不適用
39.其他綜合收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期發生金額
項目 期初余額 本期所得稅 減：前期計入其他綜 減：所得 稅后歸屬 稅后歸屬 期末余額
前發生額 合收益當期轉入損 稅費用 于母公司 于少數股
益 東
一、以后不能重分類進損
益的其他綜合收益
二、以后將重分類進損益 942,966.63 942,966.63
的其他綜合收益
其他 942,966.63 942,966.63
其他綜合收益合計 942,966.63 942,966.63
40.專項儲備
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
安全生產費 714,038.40 714,038.40
合計 714,038.40 714,038.40
41.盈余公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 84,172,640.73 84,172,640.73
合計 84,172,640.73 84,172,640.73
42.未分配利潤
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 -109,643,524.32 -121,215,952.95
調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）
調整后期初未分配利潤 -109,643,524.32 -121,215,952.95
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 -121,297,570.17 -115,806,755.11
減：提取法定盈余公積
期末未分配利潤 -230,941,094.49 -237,022,708.06
調整期初未分配利潤明細：
1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0元。
2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。
3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。
4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0元。
5、其他調整合計影響期初未分配利潤0元。
43. 營業收入和營業成本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 119,606,559.36 84,306,313.73 502,732,263.30 373,210,056.39
其他業務 1,306,088.11 1,644,947.32 3,069,876.52 1,886,467.37
合計 120,912,647.47 85,951,261.05 505,802,139.82 375,096,523.76
44.稅金及附加
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
消費稅 747.28 946,897.44
營業稅 1,020.00 963,002.01
城市維護建設稅 139,852.90 1,199,271.04
教育費附加 63,053.84 766,673.41
資源稅 10,705.33 3,028,139.30
房產稅 1,472,850.49
土地使用稅 25,102.28
車船使用稅 20,877.40
印花稅 1,729,040.42
地方教育費附加 41,321.38 145,927.71
價格調節基金 42,871.80 1,490.97
合計 3,547,443.12 7,051,401.88
45.銷售費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
工資及附加 6,261,796.64 9,512,787.87
業務招待費 1,320,476.37 2,247,788.21
差旅費 959,774.18 2,607,434.83
運輸費 381,057.50 3,909,392.59
勞務費 259,445.00 106,420.93
材料費 342,107.59
售后服務費 3,999,383.53 11,791,061.81
廣告宣傳費 745,660.98
折舊費 508,779.29 418,722.57
車輛使用費 115,754.48
通訊費 41,524.20 275,029.96
會議費 935,651.60
能耗 193,846.63 192,299.89
租賃費 105,230.77 735,930.00
出口雜費 387,167.72 268,443.25
其他 420,334.64 2,434,810.18
合計 14,838,816.47 36,639,296.74
46. 管理費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
工資及附加 24,068,300.92 42,021,396.45
折舊費 11,087,904.66 15,997,364.16
差旅費 876,418.98 1,433,696.80
聘請中介機構費 4,317,914.21 13,160,516.70
業務招待費 547,067.05 1,331,065.56
無形資產攤銷 4,901,697.54 27,292,521.41
礦產資源補償費 2,532,572.87
汽車費用 481,967.11 1,409,315.06
探礦權使用費 103,000.00
長期待攤費用攤銷 2,687,864.94 4,457,392.89
維修費 547,175.44 141,066.29
研究與開發費用 2,982,565.05 16,423,503.43
物業管理費 833,519.95
租賃費 384,620.07 2,142,098.40
稅金 3,283,045.32
水電費 793,760.82 1,816,334.01
環保及安全 13,898.01 1,198,287.45
其他 9,395,638.75 7,646,469.07
合計 63,086,793.55 143,223,165.82
47. 財務費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 28,152,484.62 52,514,397.67
減：利息收入 -3,224,909.85 -3,684,925.27
其他 698,614.05 2,416,022.14
匯兌損益 341,304.33 -32,916.52
合計 25,967,493.15 51,212,578.02
48.資產減值損失
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 -9,466,867.39 -12,482,828.50
二、存貨跌價損失
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合計 -9,466,867.39 -12,482,828.50
49.公允價值變動收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額
以公允價值計量的且其變動計入當 -194,149.04
期損益的金融負債
合計 -194,149.04
50.投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 -897,678.75 -512,875.45
處置長期股權投資產生的投資收益 32,911,249.56
合計 -897,678.75 32,398,374.11
51.營業外收入
營業外收入情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損
益的金額
非流動資產處置利得合計 10,000.00
其中：固定資產處置利得 10,000.00
政府補助 556,967.00 9,277,876.64 556,967.00
其他 546,671.92 1,415,515.52 546,671.92
合計 1,103,638.92 10,703,392.16 1,103,638.92
計入當期損益的政府補助
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關
浮鉛鋅尾礦中硫鐵高效綜合回收項目 124,999.98與資產相關，本報告期攤銷
浮選尾礦銅綜合回收利用技術開發項目 150,000.00與資產相關，本報告期攤銷
省級地質勘查基金項目-南京棲霞山鉛鋅礦自燃 150,000.00與資產相關，本報告期攤銷
封閉采場恢復開采項目
鉛鋅礦浮選尾礦有價元素進一步回收利用示范 150,000.00與資產相關，本報告期攤銷
工程
精礦封閉改造項目 13,893.18與資產相關，本報告期攤銷
污染源自動監控系統項目 9,400.02與資產相關，本報告期攤銷
深部礦體無間柱階梯式連續回采充填采礦工程 499,999.98與資產相關，本報告期攤銷
浮選尾礦有價技術綜合回收利用技術開發及產 332,500.02與資產相關，本報告期攤銷
業化項目（科技成果轉化）
南京棲霞山高濃細度選礦法提高鉛鋅銀回收率 345,000.00與資產相關，本報告期攤銷
項目工程
宇量電池收財政局投資補助 3,600,000.00與收益相關
恒通客車補助收入 952,707.00與收益相關
恒通電動政府獎勵 742,000.00與收益相關
交通租賃收增值稅財政補貼款等 2,118,467.46與收益相關
其它 88,909.00與收益相關
失業保險穩崗補貼 356,967.00 與收益相關
2016年名牌產品獎勵資金 200,000.00 與收益相關
合計 556,967.00 9,277,876.64 /
其他說明：
□適用√不適用
52.營業外支出
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性
損益的金額
非流動資產處置損失合計 311,901.99
其中：固定資產處置損失 311,901.99
對外捐贈 3,000.00 3,000.00
業績承諾補償 60,878,064.68 60,397,436.05 60,878,064.68
罰款支出 40,000.00 40,000.00
其他 969.98 320,901.70 969.98
合計 60,922,034.66 61,030,239.74 60,922,034.66
其他說明：
公司與交通租賃原股東開投集團、重慶市交通融資擔保有限公司、重慶重客實業發展有限公司簽署的有關轉讓交融租賃57.55%股權的《股權轉讓協議》中公司承諾：“保證公司（即交融租賃）每年實現不低于人民幣3.5億元的可分配凈利潤。如未完成，丁方（即四川西部資源控股股份有限公司）應采取各種措施確保公司原股東（指屆時依舊持有公司股權的公司原股東）按其持股比例取得與前述凈利潤對應的資金回報。本報告期公司根據交融租賃實際完成的利潤狀況計提對原股東的業績承諾補償款60,878,064.68元。
53.所得稅費用
(1)所得稅費用表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 4,633,645.17 8,066,269.80
遞延所得稅費用 -893,079.10 189,121.59
合計 3,740,566.07 8,255,391.39
(2)會計利潤與所得稅費用調整過程：
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期發生額
利潤總額 -123,728,366.97
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 -30,932,091.74
子公司適用不同稅率的影響 1,313,302.35
調整以前期間所得稅的影響
非應稅收入的影響
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 265,691.31
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損
的影響
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差 33,093,664.16
異或可抵扣虧損的影響
所得稅費用 3,740,566.07
其他說明：
□適用√不適用
54.其他綜合收益
√適用□不適用
詳見附注七、39其他綜合收益。
55.現金流量表項目
(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
其他多單位往來款 10,085,048.14 13,848,559.12
利息收入 1,839,606.36 3,680,111.27
收多單位保證金等 11,002,669.00 2,000,000.00
收到政府補助或獎金 608,963.00 8,315,683.46
收到個人往來款 3,874,313.91 2,443,959.93
其他收入 1,281,148.97 1,092,210.71
合計 28,691,749.38 31,380,524.49
(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
營業、管理費用付現 16,309,567.63 54,339,986.60
支付探礦費用 1,179,071.00
支付其他單位往來款 10,431,564.42 42,174,694.00
支付咨詢服務費 7,363,693.00
支付多單位保證金等 27,082,009.91 11,780,000.00
支付財務費用 504,231.74 2,413,795.09
支付個人往來款 4,618,466.45 4,073,322.10
房租、電費、押金 1,610,534.09
其他 66,186,587.91 1,167,831.67
支付賠償金和訴訟費 4,499,373.00
合計 131,242,335.15 124,492,393.46
支付的其他與經營活動有關的現金說明：
本期支付的其他與經營活動有關現金中的“其他”項主要系支付新能源汽車補貼罰款
6,240.40萬元。
(3). 收到的其他與投資活動有關的現金
□適用√不適用
(4). 支付的其他與投資活動有關的現金
□適用√不適用
(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收四川恒康借款 118,000,000.00
退回各項保證金(銀行承兌匯票、貸款、信用證) 34,548,179.95 114,780,522.80
向開投集團借款 48,280,000.00
合計 82,828,179.95 232,780,522.80
注：
報告期內，經公司第八屆董事會第六十二次會議、第六十六次會議審議通過，公司與開投集團按持股比例共同向恒通客車提供借款，借款總額為14,200萬元，其中，公司向恒通客車提供借款共計9,372萬元（在合并報表范圍已抵消），開投集團向恒通客車提供借款4,828萬元。
(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
歸還四川恒康借款 15,000,000.00
支付各項保證金(銀行承兌匯票、貸款、信用證) 43,833,765.40
合計 58,833,765.40
56. 現金流量表補充資料
(1)現金流量表補充資料
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流量：
凈利潤 -127,468,933.04 -121,316,011.80
加：資產減值準備 -9,466,867.39 -12,482,828.50
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產 16,190,264.18 32,314,068.20
折舊
無形資產攤銷 6,992,579.53 26,991,348.30
長期待攤費用攤銷 2,687,864.94 6,399,586.81
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 301,901.99
（收益以“－”號填列）
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列）
公允價值變動損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 28,152,484.62 52,514,397.67
投資損失（收益以“－”號填列） 897,678.75 -32,398,374.11
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -115,663.44 -1,464,680.61
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -777,415.66 -1,564,304.39
存貨的減少（增加以“－”號填列） -16,594,972.80 19,843,392.75
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） 393,921,113.05 236,446,065.12
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -340,532,244.30 -746,541,461.41
其他 -4,820,724.82 -2,921,331.98
經營活動產生的現金流量凈額 -50,934,836.38 -543,878,231.96
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額 579,322,285.37 369,226,867.94
減：現金的期初余額 715,383,215.19 737,762,545.40
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 -136,060,929.82 -368,535,677.46
(2)本期支付的取得子公司的現金凈額
□適用√不適用
(3)本期收到的處置子公司的現金凈額
□適用√不適用
(4)現金和現金等價物的構成
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
一、現金 579,322,285.37 715,383,215.19
其中：庫存現金 78,978.93 57,153.63
可隨時用于支付的銀行存款 579,243,306.44 715,326,061.56
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物余額 579,322,285.37 715,383,215.19
其中：母公司或集團內子公司使用 10,962,894.39 41,129,150.78
受限制的現金和現金等價物
其他說明：
□適用√不適用
57.所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：
□適用√不適用
58.所有權或使用權受到限制的資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 10,962,894.39支付各項保證金(銀行承兌匯票、貸款、信用證)
固定資產 1,383,940.86子公司偉瓦科技固定資產被法院查封
長期應收款 2,485,017,226.85子公司交通租賃將應收租賃款質押給銀行用于貸款
交通租賃57.50%股權 508,442,255.76向中國長城資產管理公司成都辦事處借款
恒通客車41%股權 149,944,300.99向中國長城資產管理公司成都辦事處借款
合計 3,155,750,618.85 /
59.外幣貨幣性項目
(1). 外幣貨幣性項目：
√適用□不適用
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣
余額
貨幣資金
其中：美元 998.00 6.8238 6,810.15
歐元 3,500.00 7.7496 27,123.60
應收賬款
其中：美元 110,715.64 6.8238 511,785.00
應收票據
美元 2,700,000.00 6.8238 18,424,260.00
其他說明：
無
(2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位
幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。
□適用√不適用
60.套期
□適用√不適用
61. 政府補助
1. 政府補助基本情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額
失業保險穩崗補貼 356,967.00 356,967.00
2016年名牌產品獎勵資金 200,000.00 200,000.00
2. 政府補助退回情況
□適用√不適用
62. 其他
□適用√不適用
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業合并
□適用√不適用
2、同一控制下企業合并
□適用√不適用
3、反向購買
□適用√不適用
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□適用√不適用
一攬子交易
□適用√不適用
非一攬子交易
□適用√不適用
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
(1). 企業集團的構成
√適用□不適用
子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得方式
直接 間接
廣西南寧三山礦業開發 廣西田東縣 廣西田東縣 采掘 100.00 非同一控制企業合并
有限公司
維西凱龍礦業有限責任 云南維西縣 云南維西縣 采掘 100.00 非同一控制企業合并
公司
成都偉瓦節能科技有限 四川成都市四川成都市 制造業 51.00 非同一控制企業合并
公司
恒能汽車有限公司 江蘇阜寧縣江蘇阜寧縣 制造業 80.00 直接投資設立
重慶恒通客車有限公司 重慶市 重慶市 制造業 66.00 非同一控制企業合并
重慶恒通電動客車動力 重慶市 重慶市 制造業 66.00 非同一控制企業合并
系統有限公司
重慶市交通設備融資租 重慶市 重慶市 租賃 58.40 非同一控制企業合并
賃有限公司
重慶微宏電動汽車動力
系統有限公司 重慶市 重慶市 制造業 100.00 非同一控制企業合并
重慶市
在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：
無
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：
無
對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：
無
確定公司是代理人還是委托人的依據：
無
其他說明：
無
(2). 重要的非全資子公司
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
子公司名稱 少數股東 本期歸屬于少數 本期向少數股東 期末少數股東權
持股比例 股東的損益 宣告分派的股利 益余額
重慶恒通客車有限公司 34.00% -13,499,473.48 -18,592,804.41
重慶恒通電動客車動力 34.00% -3,973,722.74 60,338,206.21
系統有限公司
重慶市交通設備融資租 41.60% 12,211,118.21 522,186,987.79
賃有限公司
子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
(3). 重要非全資子公司的主要財務信息
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
子公司名稱 期末余額 期初余額
流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計
重慶恒通客車有限公司 48,566.90 18,222.88 66,789.78 86,286.44 53.70 86,340.14 68,615.01 36,271.46 104,886.47 102,214.45 3,758.96 105,973.41
重慶恒通電動客車動力系統有限公司 11,278.60 11,080.98 22,359.58 5,417.93 2,116.27 7,534.20 20,897.46 15,000.72 35,898.18 14,407.18 2,711.54 17,118.72
重慶市交通設備融資租賃有限公司 118,483.06 235,205.76 353,688.82 51,954.96 176,827.15 228,782.11 119,441.97 257,505.17 376,947.14 55,274.86 199,130.80 254,405.66
子公司名稱 本期發生額 上期發生額
營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量
重慶恒通客車有限公司 2,992.65 -3,720.85 -3,720.85 -5,956.77 14,431.39 -3,745.24 -3,745.24 -19,631.99
重慶恒通電動客車動力系統有限公司 1,333.38 -1,004.53 -1,004.53 3,234.57 3,247.51 -682.42 -682.42 -8,056.87
重慶市交通設備融資租賃有限公司 9,028.71 2,948.71 2,948.71 9,423.71 11,923.07 3,296.95 3,296.95 -12,848.96
(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：
□適用√不適用
(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
□適用√不適用
3、在合營企業或聯營企業中的權益
□適用□不適用
(1). 重要的合營企業或聯營企業
□適用√不適用
(2). 重要合營企業的主要財務信息
□適用√不適用
(3). 重要聯營企業的主要財務信息
□適用√不適用
(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
聯營企業：
渝帆汽車技術公司 3,705,299.61 4,602,978.36
投資賬面價值合計 3,705,299.61 4,602,978.36
下列各項按持股比例計算的
合計數
--凈利潤 -897,678.75 -512,875.45
--其他綜合收益
--綜合收益總額 -897,678.75 -512,875.45
(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：
□適用√不適用
(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損
□適用√不適用
(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾
□適用√不適用
(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
□適用√不適用
4、重要的共同經營
□適用√不適用
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
十、與金融工具相關的風險
√適用□不適用
本公司的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項、應付債券等。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。
（一）風險管理目標和政策
本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其它權益投資者的利益最大化?；诖?，本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線并進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍之內。
（1）市場風險
1）匯率風險：本公司承受外匯風險主要與美元、歐元有關，除本公司下屬子公司恒通電動、恒通客車有外幣資產或負債外，本公司的其他主要業務活動以人民幣計價結算。于2017年6月30日，除下表所述資產或負債為美元、歐元余額外，本公司的資產及負債均為人民幣余額。該等外幣余額的資產和負債產生的外匯風險可能對本公司的經營業績產生影響，但由于金額小，外匯風險可對本公司的經營業績影響較小。
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末數 期初數
美元
現金及現金等價物 998.00 77,105.54
應收賬款 110,715.64 110,715.64
預收賬款 136,970.83
其他應付款 100.00
應收票據 2,700,000.00 2,700,000.00
歐元
現金及現金等價物 3,500.00 3,500.00
2）利率風險：本公司的利率風險產生于銀行借款、應付債券等帶息債務。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于2017年6月30日，主要帶息債務為人民幣計價的固定利率合同，金額為271,285.59萬元。
3）價格風險：本公司主要業務主要是銷售新能源客車及傳統城市公交車，其中新能源客車受政策影響比較大。本公司管理層加強宏觀經濟、國家經濟政策的分析和研究，及時采取措施調整生產經營計劃，減小外部經濟環境變化對公司業績的影響。
（2）信用風險
2017年6月30日，可能引起本公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未
能履行義務而導致本公司金融資產產生的損失，包括：為降低信用風險，本公司對客戶的信用情況進行審核，并執行其它監控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外，本公司于每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因此，本公司管理層認為本公司所承擔的信用風險已經大為降低。
本公司的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。
本公司采用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。
（3）流動風險
流動風險為本公司在到期日無法履行其財務義務的風險。本公司管理流動性風險的方法是確保有足夠的資金流動性來履行到期債務，而不至于造成不可接受的損失或對企業信譽造成損害。
本公司定期分析負債結構和期限，以確保有充裕的資金。
本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。同時與金融機構進行融資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動性風險。
（二）金融資產轉移
截至2017年6月30日，本公司無金融資產轉移情況。
十一、 公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
□適用√不適用
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
□適用√不適用
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
□適用√不適用
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
□適用√不適用
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感
性分析
□適用√不適用
6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政
策
□適用√不適用
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
□適用√不適用
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
□適用√不適用
9、其他
□適用√不適用
十二、 關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業 母公司對本企業的
的持股比例(%) 表決權比例(%)
四川恒康發展有限責任公司 四川成都市 服務業 55,068.00 40.46 40.46
本企業的母公司情況的說明
本公司的母公司截至2017年6月30日注冊（實收）資本變化情況：
單位：萬元 幣種：人民幣
母公司名稱 期初注冊（實收）資本 本期增加 本期減少 期末注冊（實收）資本
四川恒康發展有限責任公司 55,068.00 55,068.00
本企業最終控制方是闕文彬
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注
√適用□不適用
本企業子公司的情況詳見附注九、1“在子公司中的權益”。
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注
√適用□不適用
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注七、17“長期股權投資”。
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下
√適用□不適用
合營或聯營企業名稱 與本企業關系
重慶渝帆汽車技術發展有限公司 子公司重慶恒通客車的聯營企業
其他說明
□適用√不適用
4、其他關聯方情況
√適用□不適用
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
成都優他制藥有限責任公司 母公司的控股子公司
成都加爾投資有限責任公司 其他
重慶渝帆汽車技術發展有限公司 其他
5、關聯交易情況
(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
重慶渝帆汽車技術發展有限公司 采購商品 575,353.81 7,358,000.35
出售商品/提供勞務情況表
□適用√不適用
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
□適用√不適用
(2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
□適用√不適用
關聯托管/承包情況說明
□適用√不適用
本公司委托管理/出包情況表：
□適用√不適用
關聯管理/出包情況說明
□適用√不適用
(3). 關聯租賃情況
本公司作為出租方：
□適用√不適用
本公司作為承租方：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
成都優他制藥有限責任公司寫字樓 9,038.40 9,038.40
關聯租賃情況說明
□適用√不適用
(4). 關聯擔保情況
本公司作為擔保方
□適用√不適用
本公司作為被擔保方
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢
四川恒康發展有限 40,000.00 2016年6月17日 2018年9月9日 否
責任公司
關聯擔保情況說明
√適用□不適用
本公司向德陽銀行（后更名為長城華西銀行）借款40,000.00萬元用于歸還銀行貸款補充流
動資金，借款期限：2016年6月17日至2016年9月9日。本公司控股股東四川恒康為本貸款事
項提供保證擔保。
上述貸款到期后,本公司與德陽銀行、長城資產管理公司成都辦事處、四川恒康等各方達成債務重組協議，將貸款期限延長兩年，四川恒康繼續為該筆貸款提供保證擔保。
(5). 關聯方資金拆借
□適用√不適用
(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況
□適用√不適用
(7). 關鍵管理人員報酬
√適用□不適用
單位：萬元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
關鍵管理人員報酬 59.76 57.70
(8). 其他關聯交易
□適用√不適用
6、關聯方應收應付款項
(1). 應收項目
□適用√不適用
(2). 應付項目
□適用√不適用
7、關聯方承諾
√適用□不適用
（1）根據本公司與重慶城市交通開發投資（集團）有限公司、重慶市交通融資擔保有限公
司、重慶重客實業發展有限公司簽署的有關轉讓交通租賃57.55%股權的《股權轉讓協議》約定，
本公司承諾：在本次股權轉讓完成后的前五個會計年度內，如交通租賃當年未實現不低于人民幣3.5億元的可分配利潤，如未完成，公司應采取各種措施確保交通租賃原股東（指屆時依舊持有交通租賃股權的交通租賃原股東）按其持股比例取得與前述凈利潤對應的資金回報。若公司違反該承諾，本公司將向開投集團支付違約金和有關違約損害賠償金。
為避免本公司因上述承諾而引發的或有履約和賠償責任，進一步維護公司及其中小股東的利益，本公司控股股東四川恒康特向本公司鄭重承諾如下：
若在上述股權轉讓完成后的前五個會計年度內，交通租賃每年實現的可分配利潤低于人民幣3.5億元（不含人民幣3.5億元），本公司需按照約定向交通租賃原股東補償根據前述可分配利潤按其持股比例計算的所得差額【即：補償金額=（3.5億元-每年實現可分配利潤金額）×原股東持股比例】時，上述款項將由四川恒康向本公司先行支付，再由本公司支付給交通租賃原股東，從而確保本公司和中小股東的利益不受損失。
（2）2008年公司重大資產出售、發行股份購買資產實施后四川恒康承接對鼎天系企業
9,444.01萬元債務的追償權。為充分保護公司利益，四川恒康承諾：“四川恒康不放棄對鼎天系
企業上述9,444.01萬元債務的追償權，但如獲償，四川恒康承諾歸綿陽高新（現本公司） 所有”。
截至報告日，四川恒康對鼎天系企業9,444.01萬元債務的追償無進展，公司無獲償。
8、其他
□適用√不適用
十三、 股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
□適用√不適用
5、其他
□適用√不適用
十四、 承諾及或有事項
1、重要承諾事項
√適用□不適用
資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額
（1）資本承諾
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
已簽約但尚未于財務報表中確認的―對外投資承諾 20,000,000.00 20,000,000.00
合計 20,000,000.00 20,000,000.00
說明：
本公司2014年6月19日召開第八屆董事會第九次會議，審議并通過《關于投資設立控股子
公司的議案》，2014年6月19日，本公司與江蘇恒能汽車投資有限公司簽署《關于設立恒龍汽
車有限公司的出資協議》（工商核準名稱為：恒能汽車有限公司），共同出資5,000萬元設立恒
能汽車，其中，本公司以自有資金出資4,000萬元，占注冊資本的80％。截至本報告期末，本
公司已向恒能汽車司出資2,000萬元，尚未完成出資2,000萬元。
（2）重大資產收購事項相關承諾事項
①根據本公司與開投集團2014年5月20日簽訂的股權轉讓協議，本公司承諾，在與恒通客
車中原重慶市客車總廠（現更名為重慶重客實業發展有限公司）員工（不超過386人）終止或解
除勞動關系時，對該部份員工在原重慶市客車總廠及恒通客車公司工作期間的工齡連續計算，按照國家相關政策和標準計算的用人單位應當承當的費用、支出、補償、成本由公司全部負擔，但總額不超過人民幣5,400萬元，為履行此項承諾，公司同意在本次股權轉讓完成后二十日內將公司持有恒通客車的25%的股權予以質押，質押期限自股權質押登記之日起三年。
根據本公司與開投集團簽署的股權轉讓協議約定，本公司承諾收購恒通客車股權完成后的3
年內形成年產不低于1.5萬輛客車的規模，如果本公司違反該承諾，除應向開投集團支付違約金
人民幣6,500萬元外，若因此給開投集團造成的損失超過6,500萬元的，公司還應就超過6,500萬
元的部分賠償開投集團由此遭受的直接損失。
②根據本公司與開投集團、重慶市交通融資擔保有限公司、重慶重客實業發展有限公司2014
年5月20日簽訂的股權轉讓協議，本公司承諾，在與交通租賃原有員工49人終止或解除勞動關
系（不論何時），對員工在本次股權轉讓完成前的工齡按照國家相關政策和標準計算的用人單位應當承當的費用、支出、補償、成本由本公司全部負擔，但總額不超過人民幣900萬元，為履行此項承諾，本公司同意在本次股權轉讓完成后二十日內將本公司持有交通租賃的0.9%的股權予以質押，質押期限自股權質押登記之日起三年。
③據本公司與開投集團、重慶市交通融資擔保有限公司、重慶重客實業發展有限公司簽署的有關轉讓交通租賃57.55%股權的《股權轉讓協議》約定，本公司承諾事項詳見本報告。
（3）經營租賃承諾
至本報告期末，本公司無需要披露的對外簽訂的不可撤銷的經營租賃合約。
（4）與合營企業投資相關的未確認承諾
至本報告期末，本公司無需要披露的與合營企業投資相關的未確認承諾。
2、或有事項
(1). 資產負債表日存在的重要或有事項
√適用□不適用
①本公司于2014年7月至2015年5月借款給子公司偉瓦科技，后因偉瓦科技經營不善，至
2015年末已經營停滯，資不抵債，造成本公司收回借款困難。本公司已向偉瓦科技及其原股東譚
國益等就應收款項未能歸還提起訴訟，已于2015年10月22日收到成都市錦江區人民法院受理案
件通知書，截止本報告日，訴訟一審已判決，偉瓦科技在有效期內未上訴，判決已生效。目前案件沒有最新的進展。本公司已計提相應壞賬準備和長期投資減值準備。
②本公司之子公司凱龍礦業與永春鄉三家村龍寶廠上村、中村、下村村民小組（共21戶）（以
下簡稱：“龍寶廠村民”）環境污染糾紛。2016年4月29日龍寶廠村民就龍寶廠水源地大寶山
挖礦產生環境污染責任糾紛事項向云南省維西傈僳族自治縣人民法院起訴，請求人民法院依法判決本公司應賠償對方損失人民幣1,440,000.00元。由于已造成實質的影響，子公司凱龍礦業預計賠償損失的可能性較大。計提該項訴訟相關的預計負債1,152,000.00元。截至報告日維西縣人民法院尚未作出判決。
③本公司之子公司交融資租賃與重慶坤源船務有限公司建立關于“華升1003”、“華升3103”
船舶融資租賃合同關系，因坤源公司未依合同約定及時、足額支付租金，交融租賃通過訴訟，執行方式收回該兩船舶。隨后由于坤源公司、張茂安（坤源公司實際控制人）未向船員及時、足額支付工資，船員起訴坤源公司、張茂安，同時將子公司交融租賃列為第三人，法院將上述兩艘船舶凍結，交融租賃提交了60萬保證金置換出兩艘船舶。截止2016年末交融租賃已對繳納的保證金計提50%的壞賬準備。目前該系列案件還在審理之中。
④本公司之子公司恒通客車于2015年5月初收到湖北省咸寧市咸安區人民法院送達（2015）
鄂咸安民初字第488號應訴通知書、民事起訴狀副本及相關訴訟資料，咸寧市楓丹公交有限公司
（以下簡稱“楓丹公司”）就恒通客車2011年向其銷售的60輛車存在嚴重質量問題事項提起訴
訟；楓丹公司于2014年10月委托湖南省天罡司法鑒定中心對恒通客車生產的客車進行司法鑒定，
該鑒定中心隨機抽取60輛車中的5輛進行鑒定，鑒定結果為產品不符合國家強制性標準，因此楓
丹公司訴請恒通客車返還經司法鑒定5輛車購車款71萬元，賠償上述5輛車各項損失；同時追認
恒通客車銷售的60輛車全部為不及格產品，返還全部購車款852萬元并賠償各項損失300萬元，
恒通客車承擔本案的鑒定費、訴訟費、保全費等全部費用；根據2017年4月12月律師出具的法
律意見書，原告楓丹公司提出的訴訟請求、事實理由及所提供的相關證據存在一定的不充分及瑕疵之處，基于涉案車輛的實際情況，最終判決全部退貨的可能性較低，截至報告日，案件還在審理之中。
(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：
□適用√不適用
3、其他
□適用√不適用
十五、 資產負債表日后事項
1、重要的非調整事項
□適用√不適用
2、利潤分配情況
□適用√不適用
3、銷售退回
□適用√不適用
4、其他資產負債表日后事項說明
√適用□不適用
本公司實際控制人被調查情況
2016年2月1日，公司實際控制人闕文彬先生收到中國證券監督管理委員會《調查通知書》
（滬證專調查字2016124號），因涉嫌違反證券法律法規，根據《中華人民共和國證券法》的有
關規定，中國證券監督管理委員會決定對其立案稽查。
2017年8月11日，闕文彬先生收到中國證券監督管理委員會行政處罰決定書，中國證券監
督管理委員會決定對闕文彬先生作出如下處罰：“沒收闕文彬違法所得3,041,068元，并處以
3,041,068元罰款”。
上述事項已處理終結，公司生產經營情況一切正常。
十六、 其他重要事項
1、前期會計差錯更正
(1). 追溯重述法
□適用√不適用
(2). 未來適用法
□適用√不適用
2、債務重組
□適用√不適用
3、資產置換
(1). 非貨幣性資產交換
□適用√不適用
(2). 其他資產置換
□適用√不適用
4、年金計劃
□適用√不適用
5、終止經營
□適用√不適用
6、分部信息
(1). 報告分部的確定依據與會計政策：
√適用□不適用
根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本公司的經營業務劃分為四個經營分部，本公司的管理層定期評價這些分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。在經營分部的基礎上本公司確定了四個報告分部，分別為有色金屬采選、金融行業、汽車制造業、本部及其他。這些報告分部是以行業為基礎確定的。本公司各個報告分部提供的主要產品及勞務分別為礦粉、融資租賃、客車、服務。
分部報告信息根據各分部向管理層報告時采用的會計政策及計量標準披露，這些計量基礎與編制財務報表時的會計與計量基礎保持一致。
(2). 報告分部的財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 有色金屬采選 金融行業 汽車制造業 本部及及他 分部間抵銷 合計
主營業務收入 89,960,721.38 42,979,679.03 13,333,841.05 119,606,559.36
主營業務成本 50,426,266.91 47,213,887.87 13,333,841.05 84,306,313.73
資產總額 76,044,507.12 3,536,888,224.61 891,493,611.55 2,236,090,845.61 1,271,385,906.86 5,469,131,282.03
負債總額 188,071,374.22 2,287,821,124.67 938,743,319.55 904,428,550.15 327,432,710.94 3,991,631,657.65
(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
□適用√不適用
(4). 其他說明：
□適用√不適用
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十七、 母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
種類 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值
(%) 例(%) (%) 例(%)
單項金額重大并
單獨計提壞賬準 4,722,625.94 35.24 4,722,625.94100.00 4,722,625.94 36.22 4,722,625.94100.00
備的應收賬款
按信用風險特征
組合計提壞賬準 8,660,000.02 54.62 694,999.96 8.03 7,965,000.06 8,298,008.80 63.64 487,760.18 5.88 7,810,248.62
備的應收賬款
單項金額不重大
但單獨計提壞賬 17,888.70 0.14 17,888.70100.00 17,888.70 0.14 17,888.70100.00
準備的應收賬款
合計 13,400,514.66/ 5,435,514.60/ 7,965,000.06 13,038,523.44/ 5,228,274.82/ 7,810,248.62
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
應收賬款（按單位） 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
北京中郵鴻科公司 1,608,000.00 1,608,000.00 100.00% 賬齡較長難以收回
成都中郵普泰移動通信設備 753,879.91 753,879.91 100.00% 賬齡較長難以收回
有限責任公司
中郵器材公司 740,000.00 740,000.00 100.00% 賬齡較長難以收回
北京中郵鴻通公司 696,000.00 696,000.00 100.00% 賬齡較長難以收回
武漢萬順置業有限責任公司 924,746.03 924,746.03 100.00% 公司已勝訴，但尚
未收回
合計 4,722,625.94 4,722,625.94 / /
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內 699,999.96 14,000.00 2.00%
1年以內小計 699,999.96 14,000.00 2.00%
1至2年 2,300,000.94 115,000.05 5.00%
2至3年 5,659,999.12 565,999.91 10.00%
合計 8,660,000.02 694,999.96 8.03%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額207,239.78元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
√適用□不適用
本公司本報告期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為12,686,625.96 元，占
應收賬款期末余額合計數的比例為94.67%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為
4,721,625.90元。
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、其他應收款
(1).其他應收款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比例 價值
(%) 例(%) (%) (%)
單項金額重大并單獨計提壞 28,195,640.41 8.97 28,195,640.41100.00 28,195,640.41 13.17 28,195,640.41 100.00
賬準備的其他應收款
按信用風險特征組合計提壞285,260,081.9390.70 40,877,010.74 14.33244,383,071.19184,847,527.23 86.34 30,126,113.73 16.30154,721,413.50
賬準備的其他應收款
單項金額不重大但單獨計提 1,043,489.28 0.33 1,043,489.28100.00 1,043,489.28 0.49 1,043,489.28 100.00
壞賬準備的其他應收款
合計 314,499,211.62/ 70,116,140.43/ 244,383,071.19214,086,656.92/ 59,365,243.42/ 154,721,413.50
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
其他應收款（按單位） 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由
成都偉瓦節能科技有限公司 28,195,640.41 28,195,640.41 100.00%
合計 28,195,640.41 28,195,640.41 / /
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內 147,442,551.71 2,948,851.03 2.00%
1年以內小計 147,442,551.71 2,948,851.03 2.00%
1至2年 10,741,632.48 537,081.62 5.00%
2至3年 32,735,318.44 3,273,531.84 10.00%
3年以上
3至4年 44,716,875.00 8,943,375.00 20.00%
4至5年 48,899,066.10 24,449,533.05 50.00%
5年以上 724,638.20 724,638.20 100.00%
合計 285,260,081.93 40,877,010.74 14.33%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
(2).本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額10,750,897.01元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3).本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(4).其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
單位往來款 312,993,323.37 214,539,230.84
備用金 1,505,888.25 2,020,571.37
其他 27,000.00
合計 314,499,211.62 216,586,802.21
(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余 壞賬準備
額合計數的比例(%) 期末余額
維西凱龍礦業有限責任 資金周轉 108,140,075.90 1-4年 34.3828,894,156.77
公司
重慶恒通客車有限公司 資金周轉 93,720,000.00 一年以內 29.80 1,874,400.00
四川發展興城股權投資處置銀茂礦業
基金合伙企業(有限合 股權尾款 43,999,854.71 一年以內 13.99 879,997.09
伙)
廣西南寧三山礦業開發 資金周轉 33,604,500.00 1-4年 10.69 8,114,190.00
有限責任公司
成都偉瓦節能科技有限 資金周轉 28,195,640.41 2-3年 8.9728,195,640.41
公司
合計 / 307,660,071.02 / 97.8367,958,384.27
(6).涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
3、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資1,818,948,058.6227,750,000.001,791,198,058.621,818,948,058.6227,750,000.001,791,198,058.62
合計 1,818,948,058.6227,750,000.001,791,198,058.621,818,948,058.6227,750,000.001,791,198,058.62
(1)對子公司投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位 期初余額 本期 本期 期末余額 本期計提 減值準備期末
增加 減少 減值準備 余額
廣西南寧三山礦業開發有限責 203,300,000.00 203,300,000.00
任公司
維西凱龍礦業有限責任公司 183,769,800.00 183,769,800.00
恒能汽車有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
成都偉瓦節能科技有限公司 27,750,000.00 27,750,000.00 27,750,000.00
重慶恒通電動客車動力系統有 134,163,050.00 134,163,050.00
限公司
重慶恒通客車有限公司 365,717,807.29 365,717,807.29
重慶市交通設備融資租賃有限 884,247,401.33 884,247,401.33
公司
合計 1,818,948,058.62 1,818,948,058.62 27,750,000.00
(2)對聯營、合營企業投資
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
4、營業收入和營業成本：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
其他業務 699,114.20 1,191,318.60 1,432,060.09 1,191,318.60
合計 699,114.20 1,191,318.60 1,432,060.09 1,191,318.60
5、投資收益
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
十八、 補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 金額 說明
計入當期損益的政府補助（與企業業務密
切相關，按照國家統一標準定額或定量享 556,967.00
受的政府補助除外）
與公司正常經營業務無關的或有事項產生 -60,879,034.66計提對子公司交通租賃
的損益 原股東業績承諾
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 503,671.92
少數股東權益影響額 -361,637.23
合計 -60,180,032.97
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非
經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》
中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產收益率及每股收益
√適用□不適用
報告期利潤 加權平均凈資產收益 每股收益
率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈 -12.71 -0.1833 -0.1833
利潤
扣除非經常性損益后歸屬于 -6.41 -0.0923 -0.0923
公司普通股股東的凈利潤
3、境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
4、其他
□適用√不適用
第十一節 備查文件目錄
載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員簽名并蓋章的財務報表。
備查文件目錄 報告期內公司在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及《證券日
報》公開披露過的所有文件的正本和公告稿。
載有董事長段志平先生簽名的2017年半年度報告文本。
董事長：段志平
董事會批準報送日期：2017年8月30日
修訂信息
□適用√不適用
相關閱讀：
驗證碼：
