佛山照明:2017年半年度報告
佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 1 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告 2017 年 08 月 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 2 第一節 重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的 真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和 連帶的法律責任。 公司負責人何勇、主管會計工作負責人劉醒明及會計機構負責人(會計主管 人員)湯瓊蘭聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 半年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾， 請投資者注意投資風險。 公司已在本報告中描述了存在的市場競爭加劇的風險、原材料價格波動的 風險、存貨發生跌價損失的風險、匯率波動的風險及應收賬款發生壞賬的風險， 敬請投資者查閱本報告第四節“經營情況討論與分析”中“十、 公司面臨的風險 和應對措施”。 公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 3 目錄 2017 半年度報告.................................................................................................................................1 第一節 重要提示、釋義....................................................................................................................2 第二節 公司簡介和主要財務指標....................................................................................................5 第三節 公司業務概要........................................................................................................................8 第四節 經營情況討論與分析.......................................................................................................... 11 第五節 重要事項..............................................................................................................................28 第六節 股份變動及股東情況..........................................................................................................28 第七節 優先股相關情況..................................................................................................................34 第八節 董事、監事、高級管理人員情況......................................................................................35 第九節 公司債相關情況..................................................................................................................36 第十節 財務報告..............................................................................................................................36 第十一節 備查文件目錄................................................................................................................133 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 4 釋義 釋義項 指 釋義內容 本公司、公司、佛山照明 指 佛山電器照明股份有限公司 中國證監會、證監會 指 中國證券監督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 股東大會 指 佛山電器照明股份有限公司股東大會 董事會 指 佛山電器照明股份有限公司董事會 監事會 指 佛山電器照明股份有限公司監事會 元、萬元 指 人民幣元、萬元 報告期、本報告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 5 第二節 公司簡介和主要財務指標 一、公司簡介 股票簡稱 佛山照明/粵照明 B 股票代碼 000541/200541 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 佛山電器照明股份有限公司 公司的中文簡稱（如有） 佛山照明 公司的外文名稱（如有） FOSHAN ELECTRICAL AND LIGHTING CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫（如 有） FSL 公司的法定代表人 何勇 二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 林奕輝 黃玉芬 聯系地址 廣東省佛山市禪城區汾江北路 64 號 廣東省佛山市禪城區汾江北路 64 號 電話 （ 0757） 82810239 （ 0757） 82966028 傳真 （ 0757） 82816276 （ 0757） 82816276 電子信箱 fsl-yh@126.com fslhyf@163.com 三、其他情況 1、公司聯系方式 公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見 2016 年年 報。 2、信息披露及備置地點 信息披露及備置地點在報告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 6 公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地 報告期無變化，具體可參見 2016 年年報。 四、主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 □ 是 √ 否 本報告期 上年同期 本報告期比上年同期 增減 營業收入（元） 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44 15.28% 歸屬于上市公司股東的凈利潤 （元） 228,494,660.57 206,925,812.72 10.42% 歸屬于上市公司股東的扣除非經 常性損益的凈利潤（元） 227,184,233.70 206,637,093.68 9.94% 經營活動產生的現金流量凈額 （元） -31,063,187.22 291,628,307.06 -110.65% 基本每股收益（元/股） 0.1796 0.1627 10.39% 稀釋每股收益（元/股） 0.1796 0.1627 10.39% 加權平均凈資產收益率 4.99% 3.94% 1.05% 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度 末增減 總資產（元） 5,773,132,610.86 6,100,169,400.30 -5.36% 歸屬于上市公司股東的凈資產 （元） 4,707,690,904.27 4,990,466,577.12 -5.67% 五、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 7 六、非經常性損益項目及金額 √ 適用 □ 不適用 單位：元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖 銷部分） -4,255,164.43 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按 照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 3,869,949.96 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,637,836.66 減：所得稅影響額 -57,390.05 少數股東權益影響額（稅后） -414.63 合計 1,310,426.87 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義界定的非經常性損 益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》中列舉的非經常性 損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義、列 舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 8 第三節 公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1 、公司主要業務及產品 公司自上市以來，主營業務一直是照明產品的生產、研發和銷售，產品主要包括LED照明產品和傳統 照明產品。公司產品種類多，規格齊全，主要產品包含LED光源、 LED燈具、日光燈、鹵素燈、節能燈、熒 光燈、機動車燈、傳統燈具等，公司是照明行業內產品規格最多的企業，產品廣泛應用于室內外照明、景 觀照明、機動車燈照明等領域。經過多年的發展，公司獲得了較多的榮譽，贏得了“中國燈王”的美譽， “FSL” 和“汾江”被認定為中國馳名商標。 隨著多元化戰略的推進，公司于2016年將電工板塊作為企業快速發展的新引擎，在原有電工產品的基 礎上，大力發展電工產品，增加了較多的電工產品系列及插座。未來，公司將努力推進照明產品與電工產 品并駕齊驅的戰略布局。 2、主要經營模式 （ 1）采購模式 公司主要原材料包括燈珠、燈頭、電子元器件、鋁基板、塑料件、金屬材料、石英管、燃料等，采購 工作主要采取招投標的方式進行，并成立由關鍵部門組成的招投標委員會對招投標的工作進行監督。每種 主要原材料一般都有幾家備選供應商，確保采購價格公平、原材料供應及時、質量有保障。 （ 2）生產模式 ①、常規產品生產 對于常規產品，公司通過分析每月的銷售情況及未來市場需求變化，制定下月的生產計劃，各生產車 間按計劃生產產品，既控制庫存又保障銷售需求。 ②、訂單生產 不同于傳統照明產品規格穩定、變化少， LED照明產品更新換代快，且不同的企業對產品的外觀、性 能指標經常有不同的要求，因而部分訂單尤其是出口訂單需要根據客戶的要求進行專門生產。對于此類訂 單，實行以銷定產，使得公司可以根據生產計劃來制定原材料采購計劃，有效控制原材料的庫存量和采購 價格，減少資金占用，最大限度提高公司的經營效率。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 9 ③、自主生產與外協加工相結合 公司具有較強的生產能力，大部分產品及零部件均是公司自主生產完成，只有少部分零部件及對技術 要求不高的產品委托其他廠商按照公司要求進行加工生產，公司對其生產過程進行跟蹤，并對最終產品的 質量嚴格把關。通過部分產品外協加工，公司產品供應得到了保障。 （ 3）銷售模式 公司主要采用代理商的銷售模式，通過各種渠道將產品銷售給代理商，銷售部門下設各事業部對客戶 進行跟蹤并提供相應的支持。渠道方面，除了鞏固流通批發渠道的優勢外，重點發力公司較薄弱的專賣店 渠道、工程商照渠道、電商與零售渠道、機動車燈渠道，提高公司的市場占有率。 3、主要的業績驅動因素 （ 1）行業快速發展 LED產業作為國家戰略新興產業，因其高效節能、綠色環保，使用壽命長等特點，近年在全球范圍內 得到了快速發展。受益于LED產業的快速發展，公司也取得了較好的經營業績。 （ 2）公司自身優勢 公司憑借自身技術優勢、品牌優勢、渠道優勢和規模優勢，牢牢把握行業快速發展契機，通過持續 研發投入和技術創新，不斷推進主營產品技術升級，加大市場開發力度，優化升級產品銷售結構，同時通 過有效控制采購和制造成本，提高管理效率和生產效率，提升公司綜合競爭能力，克服了嚴峻市場形勢帶 來的困難和挑戰，保持了公司營業收入和營業利潤的持續增長。 二、主要資產重大變化情況 1、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 股權資產 本期無重大變化 固定資產 本期無重大變化 無形資產 本期無重大變化 在建工程 本期比年初增長 106.16%，主要是本期增加在建工程項目較多所致。 2、主要境外資產情況 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 10 三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 報告期內，公司核心競爭力沒有發生變化， 請參考2016年年度報告。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 11 第四節 經營情況討論與分析 一、概述 2017年上半年，國內經濟保持平穩運行，美國、歐洲等經濟體經濟逐漸復蘇，穩中向好的宏觀經濟環 境為整個照明行業的增長提供了殷實的基礎，但是史上最強房地產調控政策的出臺、各國貿易保護主義抬 頭、原材料價格上漲造成成本費用上升、匯率波動加劇、市場競爭日趨激烈等影響，照明應用企業面臨著 不少的挑戰。面對復雜多變的內外部環境，公司緊緊圍繞董事會年初提出的“技術高精尖化、品牌國際化、 生產規模化”的戰略目標，專注主業，不斷提升公司創新能力，加大力度執行海外發展戰略，持續提高公 司精細化管理水平，取得了較好的經營業績。報告期內，公司實現營業收入202,392.56萬元，同比增長 15.28%， 實現歸屬于上市公司股東的凈利潤2.28億元，同比增長10.42%。 2017年上半年，公司主要經營工作情況如下： 1、加強創新能力，提高公司產品技術水平 公司持續加強研發投入，不斷提高公司的創新能力，包括加快新產品創新、產品設計原理創新、材料 創新、外觀創新、智能照明創新，并儲備基礎性及前瞻性技術工作，依托新技術、新創意的引入，研發貼 近用戶、適應市場的新產品，不斷提高公司的市場競爭力。 2、優化產品結構，提高營銷能力 公司不斷優化產品結構，報告期內，公司LED產品銷售收入、燈具類銷售收入得到持續快速提升， LED產品銷售收入占主營業務收入的69.55%， LED燈具類銷售收入占LED銷售收入的45.75%。推出的新產品 也迅速得到市場認可，較好地保障了公司營業收入的增長。 營銷是公司業績增長的源泉，公司一直重視渠道建設。內銷方面，傳統渠道與新興渠道相互配合，探 索線下共享線上發展的模式，實行流量、體驗、消費、服務及利益的共享；利用電商資源平臺，進行差異 化主推，實行以風格店鋪為主的以產品為導向的營銷模式，避免店鋪同質化競爭；通過整合各方資源，鞏 固公司的優勢市場，突破薄弱市場。外銷方面，公司加大力度執行海外發展戰略，依靠自身行業領先的品 牌、優秀的產品質量和專業的服務能力，不斷拓展海外市場，實現海外市場銷售收入保持持續較快的增長。 報告期內，公司海外市場實現營業收入76,234.27萬元，同比增長30.89%。 3、積極開拓新業務，電工業務發展迅速 自去年10月份成立電工子公司以來，公司積極開拓電工新業務。通過不斷豐富產品系列、穩步擴大 生產規模、拓寬銷售渠道、加強品牌推廣等措施， ”佛照電工“的品牌得到越來越多消費者的認可。報告期 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 12 內，公司電工產品實現營業收入6,673.46萬元，電工業務發展迅速。 4、加強成本控制，提升盈利能力 隨著材料成本上漲，公司面臨著不小的成本壓力，只有爭取保持和擴大成本優勢，公司才能不斷地 提高競爭能力。通過認真分析原材料市場，增加合格供應商數量，建立完善的采購數據庫，擴大招投標范 圍，提高材料交貨及時率及降低采購成本；通過提升自動化、智能化、信息化水平，通過實施技術改造、 工藝改進等措施，降低產品成本，提高生產效率；通過內外部成本競爭對比分析，找出各車間、部門成本 優劣勢，增強每個車間、部門的成本危機意識。 二、主營業務分析 主要財務數據同比變動情況 單位：元 本報告期 上年同期/本期期初 同比增減 變動原因 營業收入 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44 15.28% 營業成本 1,546,931,779.85 1,322,982,560.70 16.93% 銷售費用 81,651,993.69 73,251,807.41 11.47% 管理費用 98,790,821.60 82,117,827.94 20.30% 財務費用 -7,115,907.36 -6,445,753.04 -10.40% 所得稅費用 42,597,501.35 39,425,977.29 8.04% 研發投入 57,719,395.64 60,464,243.71 -4.54% 經營活動產生的現金流 量凈額 -31,063,187.22 291,628,307.06 -110.65% 主要系支付 2016 年四季度 出售國軒高科股票的相關 稅費、支付 2016 年度年終 獎及費用所致 投資活動產生的現金流 量凈額 -112,026,375.71 -429,601,884.64 73.92% 主要系本期購買銀行理財 產品的增量較上年同期減 少所致 籌資活動產生的現金流 量凈額 -522,068,416.83 -15,935,708.57 -3,176.09% 主要系本年度分派現金紅 利比上年大幅增加所致 現金及現金等價物凈增 加額 -664,245,623.25 -152,952,917.79 -334.28% 主要系本期經營活動產生 現金流量凈額減少和籌資 活動產生的現金流量凈額 減少所致 貨幣資金 815,038,019.29 1,479,283,642.54 -44.90% 主要系本年度分派現金紅 利所致 應收票據 26,434,680.74 67,925,843.74 -61.08% 主要系本期用收到的銀行 承兌匯票背書支付貨款加 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 13 大所致 應收賬款 862,433,866.95 595,257,954.00 44.88% 主要系本期營業收入增加 及內銷客戶信用賬期調整 所致 應收利息 3,217,917.15 4,612,406.80 -30.23% 主要系本期應收未到期銀 行利息減少所致 其他應收款 36,016,476.65 11,977,660.58 200.70% 主要系本期應收增值稅出 口退稅款所致 在建工程 147,360,531.44 71,479,325.91 106.16% 主要系本期高明廠區擴產、 加快廠房建設投入所致 應交稅費 24,371,207.42 138,282,644.72 -82.38% 主要系上期第四季度出售 國軒高科股票收益導致應 交所得稅增加，本期已繳納 所致 應付股利 6,287,923.09 -100.00% 主要系本期子公司支付分 紅所致 其他應付款 32,185,577.54 50,104,338.81 -35.76% 主要系本期其他應付往來 款減少所致 稅金及附加 20,386,602.33 12,251,578.46 66.40% 主要系根據財稅【 2016】 22 號文規定，從 2016 年 5 月 1 日起將車船使用費等納入 稅金及附加所致 資產減值損失 24,059,719.35 35,853,373.83 -32.89% 主要系本期計提存貨跌價 準備減少所致 營業外收入 6,022,395.88 1,575,016.58 282.37% 主要系本期收到政府補助 增加所致 少數股東損益 3,390,315.67 -313,550.46 1,181.27% 主要系新增子公司盈利所 致 其他綜合收益的稅后凈 額 23,025,471.14 140,317,778.68 -83.59% 主要系去年年底出售國軒 高科股票，本期股數減少所 致 公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動 □ 適用 √ 不適用 公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 14 主營業務構成情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年 同期增減 營業成本比上年 同期增減 毛利率比上年同 期增減 分行業 照明器材及燈具 2,010,535,149.65 1,537,416,165.51 23.53% 15.34% 16.89% -1.01% 分產品 傳統照明產品 545,447,386.30 407,164,404.38 25.35% -20.29% -17.88% -2.19% LED 照明產品 1,398,353,192.60 1,083,319,624.12 22.53% 32.07% 32.20% -0.07% 電工產品 66,734,570.75 46,932,137.01 29.67% 29.67% 分地區 內銷 1,248,192,434.54 919,009,019.04 26.37% 7.54% 6.17% 0.95% 外銷 762,342,715.11 618,407,146.47 18.88% 30.89% 37.54% -3.92% 三、非主營業務分析 √ 適用 □ 不適用 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 投資收益 14,009,282.02 5.10% 主要是購買銀行理財產品產生的 收益及收到被投資企業分紅所致 否 資產減值 24,059,719.35 8.77% 主要是計提壞賬準備及存貨跌價 準備所致 否 營業外收入 6,022,395.88 2.19% 主要是收到政府補助及其他所致 否 營業外支出 4,769,773.69 1.74% 主要系本期處置部分老舊的傳統 照明產品機器設備所致 否 四、資產及負債狀況 1、資產構成重大變動情況 單位：元 本報告期末 上年同期末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比 例 金額 占總資產比 例 貨幣資金 815,038,019.29 14.12% 788,093,190.58 12.92% 1.20% 應收賬款 862,433,866.95 14.94% 636,149,148.03 10.43% 4.51% 主要系本期營業收入增加及內銷 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 15 客戶信用賬期調整所致 存貨 733,151,791.00 12.70% 467,975,082.84 7.67% 5.03% 主要系應對銷售增長準備的存貨 所致 長期股權投資 209,858,507.98 3.64% 362,997.40 0.01% 3.63% 主要系 2016 年 9 月公司以 1.8 億 元收購深圳市南和通訊實業有限 公司 32.85%股權所致 固定資產 436,897,311.33 7.57% 454,154,610.43 7.44% 0.13% 在建工程 147,360,531.44 2.55% 59,026,683.56 0.97% 1.58% 主要系本期高明廠區擴產、加快 廠房建設投入所致 2、以公允價值計量的資產和負債 √ 適用 □ 不適用 單位：元 項目 期初數 本期公允價 值變動損益 計入權益的累計 公允價值變動 本期計提的 減值 本期購買金額 本期出售金 額 期末數 金融資產 3.可供出售金 融資產 1,427,901,096.63 1,335,488,158.79 1,454,989,886.20 金融資產小計 1,427,901,096.63 1,335,488,158.79 1,454,989,886.20 上述合計 1,427,901,096.63 1,335,488,158.79 1,454,989,886.20 金融負債 0.00 0.00 報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 □ 是 √ 否 3、截至報告期末的資產權利受限情況 無 五、投資狀況分析 1、總體情況 √ 適用 □ 不適用 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 0.00 0.00 0.00% 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 16 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 □ 適用 √ 不適用 4、金融資產投資 （ 1）證券投資情況 √ 適用 □ 不適用 證券品 種 證券代 碼 證券簡 稱 最初投 資成本 會計計 量模式 期初賬 面價值 本期公 允價值 變動損 益 計入權 益的累 計公允 價值變 動 本期購 買金額 本期出 售金額 報告期 損益 期末賬 面價值 會計核 算科目 資金來 源 境內外 股票 002074 國軒高 科 160,000 ,000.00 公允價 值計量 1,355,3 83,288. 49 1,284,0 23,552. 91 6,560,4 22.50 1,379,8 75,532. 50 可供出 售金融 資產 自有資 金 境內外 股票 601818 光大銀 行 30,828, 816.00 公允價 值計量 72,517, 808.14 51,464, 605.88 75,114,3 53.70 可供出 售金融 資產 自有資 金 境內外 股票 無 廈門銀 行股份 有限公 司 292,574 ,133.00 成本法 計量 292,574 ,133.00 292,574 ,133.00 可供出 售金融 資產 自有資 金 境內外 股票 無 廣東發 展銀行 佛山分 行 500,000 .00 成本法 計量 500,000 .00 500,000 .00 可供出 售金融 資產 自有資 金 合計 483,902 ,949.00 -- 1,720,9 75,229. 63 0.00 1,335,4 88,158. 79 0.00 0.00 6,560,4 22.50 1,748,0 64,019. 20 -- -- 證券投資審批董事會公告 披露日期 證券投資審批股東會公告 披露日期（如有) （ 2）衍生品投資情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 17 六、重大資產和股權出售 1、出售重大資產情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未出售重大資產。 2、出售重大股權情況 □ 適用 √ 不適用 七、主要控股參股公司分析 √ 適用 □ 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業務 所處行業 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 佛山市禪 盛電子鎮 流器有限 公司 子公司 生產與銷 售 制造業 1,000,000.0 0 49,096,096. 50 27,773,852. 21 94,306,931. 11 4,281,244 .13 3,202,584.42 佛山禪昌 電器（高 明）有限公 司 子公司 生產與銷 售 制造業 72,782,944. 00 117,233,75 3.56 105,493,95 6.88 33,103,172. 26 -396,774. 48 -469,196.52 佛山泰美 時代燈具 有限公司 子公司 生產與銷 售 制造業 500,000.00 76,944,367. 45 18,767,030. 70 82,641,917. 32 2,672,291 .32 2,008,910.10 佛山電器 照明新光 源科技有 限公司 子公司 生產與銷 售 制造業 50,000,000. 00 56,156,822. 20 54,286,950. 64 10,896,024. 16 616,824.6 9 462,618.52 佛山電器 照明(新鄉) 燈光有限 公司 子公司 生產與銷 售 制造業 35,418,439. 76 53,443,977. 33 46,831,237. 13 34,493,532. 79 3,261,603 .94 2,460,437.77 廣東佛照 融資租賃 有限公司 子公司 融資租賃 金融業 200,000,00 0.00 226,514,30 6.85 226,054,87 8.31 3,513,522 .95 2,635,142.21 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 18 佛山照明 燈光器材 有限公司 子公司 生產與銷 售 制造業 15,000,000. 00 59,572,326. 75 48,857,908. 17 67,134,518. 91 8,073,552 .47 3,774,392.16 南京佛照 照明器材 制造有限 公司 子公司 生產與銷 售 制造業 41,683,200. 00 74,488,836. 01 48,486,156. 75 20,772,449. 65 4,050,560 .72 3,021,091.70 佛山照明 智達電工 科技有限 公司 子公司 生產與銷 售 制造業 50,000,000. 00 101,535,54 1.93 41,149,536. 53 66,773,802. 15 7,584,601 .88 5,689,066.62 報告期內取得和處置子公司的情況 □ 適用 √ 不適用 主要控股參股公司情況說明 ―佛山市禪盛電子鎮流器有限公司是本公司與馬恒徠共同出資組建，于2003年8月26日成立并取得 營業執照，本公司持有其75%股權，該公司成立之日起將其納入合并財務報表范圍。 2013年12月24日，本公司與馬恒徠簽訂股權轉讓協議，本公司收購馬恒徠所持有佛山市禪盛電子鎮 流器有限公司25%股權，收購后，本公司持有佛山市禪盛電子鎮流器有限公司100%股權。 ―佛山禪昌電器（高明）有限公司是本公司與佑昌燈光器材有限公司共同投資設立的中外合資企業， 已獲佛山市高明區對外貿易經濟合作局“明外貿引字【 2005】79號”批準并于2005年8月23日取得企業法人營 業執照，本公司持有其70%股權，自該公司成立之日起將納入合并財務報表范圍。 2016年8月23日，本公司與佑昌燈光器材有限公司簽訂股份轉讓協議，本公司收購佑昌燈光器材有 限公司所持公司30%股權，收購后，本公司持有佛山禪昌電器（高明）有限公司100％股權。 ―佛山泰美時代燈具有限公司是本公司與瑞貝克北美投資有限公司共同投資設立的中外合資企業， 已獲佛山市高明區對外貿易經濟合作局“明外經貿引字[2005]97號”文批準，并于2005年12月5日取得企業法 人營業執照，本公司持有其70%股權，該公司成立之日起將其納入合并財務報表范圍。 ―佛山電器照明新光源科技有限公司（前身為“佛山照明燈具有限公司”，于2014年12月17日更名為 佛山電器照明新光源科技有限公司）是由本公司與佛山市豪之遠貿易有限公司、上海亮奇電器有限公司、 常州三峰電器照明有限公司、河南省星辰電器照明有限公司、佛山市泓邦電器照明有限公司、河北金汾貿 易有限公司共同投資設立的有限責任公司，于2009年9月27日取得法人營業執照，本公司持有其60%的股權， 自該公司成立之日起將其納入合并務報表范圍。 2009年9月25日及2010年11月19日，公司分別與少數股東簽訂股權轉讓協議，少數股東將其分別持有 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 19 的佛山照明燈具有限公司的股權轉讓予本公司，轉讓后，本公司持有佛山照明燈具有限公司100%的股權。 ―佛山電器照明（新鄉）燈光有限公司是本公司投資設立的有限責任公司，于2009年4月17日取得企 業法人營業執照，本公司持有其100%的股權，自該公司成立之日起納入合并財務報表范圍。 2013年8月27 日，經本公司第七屆董事會第三次會議通過：以河南新鄉工業園區土地以及貨幣資金200萬元增資佛山電 器照明（新鄉）燈光有限公司，增資完成后，注冊資本為35,418,439.76元。 ―佛山照明燈光器材有限公司是本公司投資設立的有限責任公司，注冊資本人民幣1500萬元，于2013 年5月8日取得企業法人營業執照，本公司有其100%股權，該公司成立之日起將其納入合并財務報表范圍。 ―根據2008年8月27日公司與佑昌燈光器材有限公司簽訂股權協議，佑昌燈光器材有限公司將其持有 的南京佛照照明器材制造有限公司將其持有的本公司（前身為“佑昌（南京）照明器材有限公司”，該公司 于2010年11月15日更名為“南京佛照照明器材制造有限公司”） 100%股權全部轉讓予本公司，南京佛照照明 器材制造有限公司成為公司的全資子公司。公司自股權購并日起將其納入合并財務報表范圍。 ―佛山照明智達電工科技有限公司是本公司與佛山市智必達企業管理有限公司、東莞市百達半導體 材料有限公司共同出資，于2016年10月21日取得企業法人營業執照。本公司持有其51%股權，該公司成立 之日起將其納入合并財務報表范圍。 八、公司控制的結構化主體情況 □ 適用 √ 不適用 九、對 2017 年 1-9 月經營業績的預計 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因 說明 □ 適用 √ 不適用 十、公司面臨的風險和應對措施 1、市場競爭加劇的風險 從宏觀方面看，隨著國內投資增速的下滑，房地產調控政策的出臺，國際貿易保護主義抬頭及政治格 局動蕩等因素影響，行業可能面臨著增長動力不足的風險。從行業方面看，作為充分競爭的行業，照明應 用領域不僅受到原有應用領域企業的競爭，還受到LED上游中游芯片企業及封裝企業逐步延伸至照明應用 領域的競爭，未來若市場競爭進一步加劇，可能對公司盈利能力產生不利影響。 應對措施：公司將專注主業，通過不斷增加研發投入，提高公司技術創新能力與產品附加值；繼續發 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 20 揮公司在產品制造方面的成本優勢和提升公司優質產品的供應能力，同時通過優化營銷網絡，提升品牌形 象，提升服務質量，強化客戶關系管理，不斷增強公司的核心競爭能力。 2、原材料價格波動的風險 公司產品原材料成本占營業成本的比例為 67.98 %，主要原材料包括燈珠、電子元器件、鋁基板、金 屬材料、燈頭、包裝材料、化工材料、燃料等，主要原材料價格的波動將對公司生產成本產生較大影響。 如果未來原材料價格出現大幅波動，公司的盈利水平將可能因此出現波動。 應對措施：通過增加合格供應商數量，擴大招投標范圍，完善供應鏈管理，關注市場動態，收集信息， 分析預判主要原材料供應及價格走勢，降低采購成本；通過提高自動化、智能化制造水平，通過實施技術 改造、工藝改進等措施，提高生產效率，降低產品成本；加強生產工藝和現場管理，控制生產成本支出。 3、存貨發生跌價損失的風險 截至報告期末，公司存貨凈額為73,315.18 萬元，占流動資產的比例為 24.68 %，存貨主要包括原材料、 半成品、產成品等。由于公司產品種類多、規格型號多，導致公司存貨金額相對較高，并且隨著公司銷售 收入逐年增加，為滿足生產和銷售而儲備的原材料和庫存商品也將同步增加，這會導致公司存貨維持在較 高的水平。將來若原材料市場、產品銷售市場發生價格或需求變化可能導致公司發生存貨跌價風險。 應對措施：公司將加強銷售情況及未來市場需求變化的分析，在保證生產和銷售的基礎上，合理控制 存貨規模。 4、匯率波動的風險 我國人民幣匯率實行的是以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節、有管理的浮動匯率制度。伴 隨著世界經濟的波動、局部熱點地區的緊張升級，以及各國的貨幣政策，將會導致匯率波動。公司的出口 業務占公司業務的37%，且規模逐年增大，若匯率出現較大幅度的波動，將給公司業績帶來影響。 應對措施：加強結算貨幣管理，及時了解所在地區經濟政策變化、結算貨幣匯率政策及波動趨勢，選 擇使用好結算貨幣，盡量弱化匯率波動所帶來的風險。 5、應收賬款發生壞賬的風險 隨著公司銷售規模的擴大，公司應收賬款金額有所增加。公司主要欠款客戶均為合作多年的長期優質 客戶，擁有良好的商業信譽。若主要債務人的財務狀況發生重大不利變化，將可能導致應收賬款發生壞賬 的風險。 應對措施：進一步完善客戶信用檔案，定期評價客戶信用狀況，通過以客戶資產抵押的方式，降低應 收賬款發生壞賬的風險。加強對合同審批的管理，規避合同執行中出現的法律風險。加強對應收賬款的管 理和催收力度，對履行中的即將到期的應收賬款實行預警處理，定期對應收賬款進行分析與通報。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 21 第五節 重要事項 一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2016 年度股東大會 年度股東大會 38.71% 2017 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 27 日 披露網站：巨潮資訊 網；公告名稱： 2016 年度股東大會決議 公告；公告編號： 2017-016 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 □ 適用 √ 不適用 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 □ 適用 √ 不適用 公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及 截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及 截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項。 四、聘任、解聘會計師事務所情況 半年度財務報告是否已經審計 □ 是 √ 否 公司半年度報告未經審計。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 22 五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明 □ 適用 √ 不適用 六、董事會對上年度“非標準審計報告”相關情況的說明 □ 適用 √ 不適用 七、破產重整相關事項 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 八、訴訟事項 重大訴訟仲裁事項 □ 適用 √ 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 其他訴訟事項 □ 適用 √ 不適用 九、處罰及整改情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 √ 適用 □ 不適用 報告期內，公司控股股東及實際控制人誠信狀況優良，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務 到期未清償等情況。 十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的的實施情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 23 十二、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易 √ 適用 □ 不適用 關聯交 易方 關聯關 系 關聯交 易類型 關聯交 易內容 關聯交 易定價 原則 關聯交 易價格 關聯交 易金額 （萬元） 占同類 交易金 額的比 例 獲批的 交易額 度（萬 元） 是否超 過獲批 額度 關聯交 易結算 方式 可獲得 的同類 交易市 價(萬 元） 披露日 期 披露 索引 佑昌燈 光器材 有限公 司 持有公 司 5%以 上股份 的股東 向關聯 方采購 產品和 接受勞 務 采購材 料 市場價 格 67.05 67.05 0.06% 200 否 匯款 67.05 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網 佑昌電 器（中 國）有限 公司 關聯自 然人控 制的企 業 向關聯 方采購 產品和 接受勞 務 采購材 料 市場價 格 -3.21 -3.21 0.00% 600 否 匯款 -3.21 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網 杭州時 代照明 電器有 限公司 關聯自 然人控 制的企 業 向關聯 方采購 產品和 接受勞 務 采購材 料 市場價 格 113.87 113.87 0.09% 300 否 匯款 113.87 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網 佛山市 國星光 電股份 有限公 司 受同一 實際控 制人控 制的企 業 向關聯 方采購 產品和 接受勞 務 采購材 料 市場價 格 3,897.29 3,897.29 3.22% 20,000 否 匯款 3,897.29 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網 廣東風 華高新 科技股 份有限 公司 受同一 實際控 制人控 制的企 業 向關聯 方采購 產品和 接受勞 務 采購材 料 市場價 格 410.04 410.04 0.34% 900 否 匯款 410.04 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網 廣東華 粵寶新 能源有 限公司 受同一 實際控 制人控 制的企 業 向關聯 方采購 產品和 接受勞 務 采購材 料 市場價 格 93.34 93.34 0.08% 否 匯款 93.34 不適 用 佑昌燈 光器材 持有公 司 5%以 向關聯 方銷售 銷售產 品 市場價 格 1,482.06 1,482.06 0.73% 3,000 否 匯款 1,482.06 2017 年 03 月 30 巨潮 資訊 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 24 有限公 司 上股份 的股東 產品和 提供勞 務 日 網 佑昌（杭 州）照明 電器有 限公司 關聯自 然人控 制的企 業 向關聯 方銷售 產品和 提供勞 務 銷售產 品 市場價 格 3.86 3.86 0.00% 50 否 匯款 3.86 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網 佑昌電 器（中 國）有限 公司 關聯自 然人控 制的企 業 向關聯 方銷售 產品和 提供勞 務 銷售產 品 市場價 格 17.77 17.77 0.01% 50 否 匯款 17.77 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網 佛山市 國星光 電股份 有限公 司 受同一 實際控 制人控 制的企 業 向關聯 方銷售 產品和 提供勞 務 銷售產 品 市場價 格 0.34 0.34 0.00% 50 否 匯款 0.34 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網 杭州時 代照明 電器有 限公司 關聯自 然人控 制的企 業 向關聯 方銷售 產品和 提供勞 務 銷售產 品 市場價 格 2.59 2.59 0.00% 否 匯款 2.59 不適 用 合計 -- -- 6,085 -- 25,150 -- -- -- -- -- 大額銷貨退回的詳細情況 無 按類別對本期將發生的日常關聯交 易進行總金額預計的，在報告期內 的實際履行情況（如有） 2017 年 3 月公司對與關聯方佛山市國星光電股份有限公司、廣東風華高新科技股份有 限公司、佑昌燈光器材有限公司、佑昌電器（中國）有限公司、佑昌（杭州）照明電器 有限公司、杭州時代照明電器有限公司之間的日常關聯交易進行總金額預計，在關聯采 購中， 2017 年實際發生金額為 4,578.37 萬元，占 2017 年預計金額的 20.81%；在關聯 銷售中， 2017 年實際發生金額為 1,506.61 萬元，占 2017 年預計金額的 47.83 %。 交易價格與市場參考價格差異較大 的原因（如適用） 無 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 25 3、共同對外投資的關聯交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在關聯債權債務往來。 5、其他重大關聯交易 √ 適用 □ 不適用 2016年12月23日，公司召開第八屆董事會第十一次會議，會議審議通過《關于與廣東省廣晟財務有限 公司簽署《金融服務協議》的議案》。同日，公司與廣東省廣晟財務有限公司（以下簡稱“廣晟財務公司”） 簽署了《金融服務協議》，廣晟財務公司為公司提供存款、結算服務。在協議有效期內，公司存放在廣晟 財務公司的每日最高存款余額不超過人民幣1.5億元。該《金融服務協議》已于2017年6月22日到期。 2017年6月28日，公司召開第八屆董事會第十五次會議，會議審議通過了《關于與廣東省廣晟財務有 限公司簽署《金融服務協議》的議案》。公司與廣晟財務公司續簽《金融服務協議》，有效期一年。在協 議有效期內，廣晟財務公司為公司提供存款、結算服務，公司存放在廣晟財務公司的每日最高存款余額不 超過人民幣1.5億元。 重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 關于與廣東省廣晟財務有限公司簽署《金融 服務協議》的公告 2016 年 12 月 24 日 巨潮資訊網 關于與廣東省廣晟財務有限公司續簽《金融 服務協議》的公告 2017 年 06 月 29 日 巨潮資訊網 十三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 26 十四、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況 （ 1）托管情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （ 2）承包情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （ 3）租賃情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在租賃情況。 2、重大擔保 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在擔保情況。 3、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十五、社會責任情況 1、履行精準扶貧社會責任情況 公司半年度暫未開展精準扶貧工作 ，也暫無后續精準扶貧計劃。 2、重大環保情況 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 否 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 27 十六、其他重大事項的說明 √ 適用 □ 不適用 2017年6月27日，公司與廣東科達潔能股份有限公司簽署《股權轉讓協議》，公司將持有的青海佛照 鋰能源開發有限公司38%的股權以18981.76萬元的價格轉讓給科達潔能。本次股權轉讓完成后，公司不再 持有青海佛照鋰能源開發有限公司股權。報告期內（即2017年上半年），公司按照《股權轉讓協議》約定， 暫未收到股權轉讓款，也未辦理股權變更登記手續。 十七、公司子公司重大事項 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 28 第六節 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 1、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉 股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 12,522,47 9 0.98% 59,524 59,524 12,582,00 3 0.99% 3、其他內資持股 4,406,450 0.34% 59,524 59,524 4,465,974 0.35% 其中：境內法人持股 3,860,675 0.30% 3,860,675 0.30% 境內自然人持股 545,775 0.04% 59,524 59,524 605,299 0.05% 4、外資持股 8,116,029 0.64% 8,116,029 0.64% 境外自然人持股 8,116,029 0.64% 8,116,029 0.64% 二、無限售條件股份 1,259,610, 389 99.02% -59,524 -59,524 1,259,550 ,865 99.01% 1、人民幣普通股 974,940,0 45 76.64% -60,499 -60,499 974,879,5 46 76.63% 2、境內上市的外資股 284,670,3 44 22.38% 975 975 284,671,3 19 22.38% 三、股份總數 1,272,132, 868 100.00% 1,272,132 ,868 100.00% 股份變動的原因 √ 適用 □ 不適用 1、報告期內，部分監事、高管增持公司股份，增加有限售條件股份91049股； 2、報告期內，部分高管離任滿6個月，鎖定股份解除鎖定，增加無限售條件股份31525股； 3、綜合上述第1、 2項，報告期內，公司增加有限售條件股份59524股。 股份變動的批準情況 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 29 股份變動的過戶情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財 務指標的影響 □ 適用 √ 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □ 適用 √ 不適用 2、限售股份變動情況 √ 適用 □ 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股 數 本期增加限售股 數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 劉醒明 359,073 0 21,450 380,523 高管鎖定 不確定 湯瓊蘭 0 0 12,150 12,150 高管鎖定 不確定 魏彬 25,627 0 9,975 35,602 高管鎖定 不確定 陳煜 12,870 0 7,500 20,370 高管鎖定 不確定 焦志剛 31,083 0 9,375 40,458 高管鎖定 不確定 胥小平 0 0 7,575 7,575 高管鎖定 不確定 張勇 18,720 0 7,275 25,995 高管鎖定 不確定 張學權 9,908 0 10,125 20,033 高管鎖定 不確定 葉正鴻 33,696 0 5,625 39,321 監事鎖定 不確定 解慶 31,525 31,525 0 0 高管離任鎖定期 滿 2017 年 5 月 24 日 合計 522,502 31,525 91,050 582,027 -- -- 二、證券發行與上市情況 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 30 三、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 93,117 報告期末表決權恢復的優先股 股東總數（如有）（參見注 8） 0 持股 5%以上的普通股股東或前 10 名普通股股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持 有的普通股 數量 報告期內 增減變動 情況 持有有限 售條件的 普通股數 量 持有無限售條 件的普通股數 量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 香港華晟控股 有限公司 境外法人 13.47% 171,360,391 171,360,391 質押 83,966,592 佑昌燈光器材 有限公司 境外法人 10.50% 133,577,143 133,577,143 深圳市廣晟投 資發展有限公 司 國有法人 5.12% 65,178,305 65,178,305 廣東省電子信 息產業集團有 限公司 國有法人 4.74% 60,357,728 60,357,728 質押 29,575,287 中央匯金資產 管理有限責任 公司 國有法人 2.42% 30,799,000 30,799,000 安信國際證券 （香港）有限公 司 境外法人 1.91% 24,277,429 24,277,429 DBS VICKERS(HO NG KONG) LTD A/C CLIENTS 境外法人 1.86% 23,645,755 23,645,755 廣晟投資發展 有限公司 境外法人 1.82% 23,165,684 23,165,684 莊堅毅 境外自然人 0.85% 10,821,372 8,116,029 2,705,343 招商證券香港 有限公司 境外法人 0.84% 10,686,856 10,686,856 戰略投資者或一般法人因配售 新股成為前 10 名普通股股東 的情況（如有）（參見注 3） 無 上述股東關聯關系或一致行動 公司前 10 名股東中，香港華晟控股有限公司、深圳市廣晟投資發展有限公司、廣東省電子 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 31 的說明 信息產業集團有限公司、及廣晟投資發展有限公司均為一致行動人；佑昌燈光器材有限公 司與莊堅毅存在關聯關系，屬于一致行動人。除此之外，未知其他股東之間是否存在關聯 關系或是否構成《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。 前 10 名無限售條件普通股股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件普通股股份數量 股份種類 股份種類 數量 香港華晟控股有限公司 171,360,391 人民幣普通股 171,360,391 佑昌燈光器材有限公司 133,577,143 人民幣普通股 133,577,143 深圳市廣晟投資發展有限公司 65,178,305 人民幣普通股 65,178,305 廣東省電子信息產業集團有限公 司 60,357,728 人民幣普通股 60,357,728 中央匯金資產管理有限責任公司 30,799,000 人民幣普通股 30,799,000 安信國際證券（香港）有限公司 24,277,429 境內上市外資股 24,277,429 DBS VICKERS(HONG KONG) LTD A/C CLIENTS 23,645,755 境內上市外資股 23,645,755 廣晟投資發展有限公司 23,165,684 境內上市外資股 23,165,684 招商證券香港有限公司 10,686,856 境內上市外資股 10,686,856 廣東省廣晟金融控股有限公司 6,876,386 人民幣普通股 6,876,386 前 10 名無限售條件普通股股東之 間，以及前 10 名無限售條件普通 股股東和前 10 名普通股股東之間 關聯關系或一致行動的說明 公司前 10 名無限售條件普通股股東中，香港華晟控股有限公司、深圳市廣晟投資發展 有限公司、廣東省電子信息產業集團有限公司、廣晟投資發展有限公司及廣東省廣晟金 融控股有限公司均為一致行動人。除此之外，未知其他股東之間是否存在關聯關系或是 否構成《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。 前 10 名普通股股東參與融資融券 業務股東情況說明（如有）（參見 注 4） 無 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 四、控股股東或實際控制人變更情況 控股股東報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 32 實際控制人報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 33 第七節 優先股相關情況 □ 適用 √ 不適用 報告期公司不存在優先股。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 34 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 √ 適用 □ 不適用 姓名 職務 任職狀態 期初持股 數（股） 本期增持 股份數量 （股） 本期減持 股份數量 （股） 期末持股 數（股） 期初被授予 的限制性股 票數量（股） 本期被授予 的限制性股 票數量（股） 期末被授予的限 制性股票數量 （股） 劉醒明 董事兼總 經理 現任 478,764 28,600 507,364 林奕輝 董事會秘 書 現任 13,000 16,600 29,600 湯瓊蘭 財務總監 現任 0 16,200 16,200 魏彬 副總經理 現任 34,169 13,300 47,469 焦志剛 副總經理 現任 41,444 12,500 53,944 陳煜 副總經理 現任 17,160 10,000 27,160 胥小平 副總經理 現任 0 10,100 10,100 張勇 副總經理 現任 24,960 9,700 34,660 張學權 副總經理 現任 13,211 13,500 26,711 葉正鴻 監事 現任 44,928 7,500 52,428 合計 -- -- 667,636 138,000 0 805,636 0 0 0 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 □ 適用 √ 不適用 公司董事、監事和高級管理人員在報告期沒有發生變動，具體可參見 2016 年年報。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 35 第九節 公司債相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在半年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公 司債券 否 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 36 第十節 財務報告 一、審計報告 半年度報告是否經過審計 □ 是 √ 否 公司半年度財務報告未經審計。 二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表 編制單位：佛山電器照明股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 815,038,019.29 1,479,283,642.54 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 26,434,680.74 67,925,843.74 應收賬款 862,433,866.95 595,257,954.00 預付款項 27,685,018.96 30,292,007.11 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 3,217,917.15 4,612,406.80 應收股利 其他應收款 36,016,476.65 11,977,660.58 買入返售金融資產 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 37 存貨 733,151,791.00 753,681,605.19 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 466,262,718.17 441,205,461.72 流動資產合計 2,970,240,488.91 3,384,236,581.68 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 1,758,739,646.36 1,732,150,857.01 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 209,858,507.98 210,394,932.69 投資性房地產 固定資產 436,897,311.33 446,006,929.66 在建工程 147,360,531.44 71,479,325.91 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 158,172,586.28 160,330,395.13 開發支出 商譽 長期待攤費用 6,932,911.30 6,897,119.78 遞延所得稅資產 40,730,492.66 43,547,918.44 其他非流動資產 44,200,134.60 45,125,340.00 非流動資產合計 2,802,892,121.95 2,715,932,818.62 資產總計 5,773,132,610.86 6,100,169,400.30 流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 38 應付票據 應付賬款 673,397,021.27 552,255,512.33 預收款項 32,657,976.85 41,180,818.13 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 68,383,359.33 96,021,156.06 應交稅費 24,371,207.42 138,282,644.72 應付利息 應付股利 6,287,923.09 其他應付款 32,185,577.54 50,104,338.81 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 830,995,142.41 884,132,393.14 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 11,872,268.53 10,449,768.49 遞延所得稅負債 204,175,913.54 200,112,595.11 其他非流動負債 非流動負債合計 216,048,182.07 210,562,363.60 負債合計 1,047,043,324.48 1,094,694,756.74 所有者權益： 股本 1,272,132,868.00 1,272,132,868.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 39 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 285,821,459.07 285,821,459.07 減：庫存股 其他綜合收益 1,156,996,843.39 1,133,971,372.25 專項儲備 盈余公積 733,924,951.81 733,924,951.81 一般風險準備 未分配利潤 1,258,814,782.00 1,564,615,925.99 歸屬于母公司所有者權益合計 4,707,690,904.27 4,990,466,577.12 少數股東權益 18,398,382.11 15,008,066.44 所有者權益合計 4,726,089,286.38 5,005,474,643.56 負債和所有者權益總計 5,773,132,610.86 6,100,169,400.30 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 2、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 621,028,793.79 1,235,417,964.88 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 25,648,653.72 66,222,840.44 應收賬款 865,936,526.24 611,855,496.90 預付款項 78,575,487.30 117,217,953.23 應收利息 2,187,889.37 3,590,629.01 應收股利 14,671,820.57 其他應收款 63,730,648.45 56,714,849.84 存貨 665,648,682.97 717,097,516.25 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 349,066,845.84 379,932,325.87 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 40 流動資產合計 2,671,823,527.68 3,202,721,396.99 非流動資產： 可供出售金融資產 1,758,739,646.36 1,732,150,857.01 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 693,455,797.74 693,992,222.45 投資性房地產 固定資產 361,704,762.30 375,075,102.44 在建工程 145,061,164.42 69,589,510.14 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 114,634,684.40 117,017,633.92 開發支出 商譽 長期待攤費用 6,932,911.30 6,897,119.78 遞延所得稅資產 35,219,760.73 37,790,043.38 其他非流動資產 43,580,346.60 44,519,790.00 非流動資產合計 3,159,329,073.85 3,077,032,279.12 資產總計 5,831,152,601.53 6,279,753,676.11 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 844,733,659.24 701,814,818.26 預收款項 31,405,141.81 38,406,798.91 應付職工薪酬 36,517,295.06 66,764,581.34 應交稅費 11,957,006.39 121,939,572.62 應付利息 應付股利 其他應付款 112,053,963.76 258,368,416.59 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 41 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 1,036,667,066.26 1,187,294,187.72 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 11,484,768.34 9,984,768.34 遞延所得稅負債 204,175,913.54 200,112,595.11 其他非流動負債 非流動負債合計 215,660,681.88 210,097,363.45 負債合計 1,252,327,748.14 1,397,391,551.17 所有者權益： 股本 1,272,132,868.00 1,272,132,868.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 293,425,065.15 293,425,065.15 減：庫存股 其他綜合收益 1,156,996,843.39 1,133,971,372.25 專項儲備 盈余公積 733,924,951.81 733,924,951.81 未分配利潤 1,122,345,125.04 1,448,907,867.73 所有者權益合計 4,578,824,853.39 4,882,362,124.94 負債和所有者權益總計 5,831,152,601.53 6,279,753,676.11 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 42 3、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44 其中：營業收入 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,764,705,009.46 1,520,011,395.30 其中：營業成本 1,546,931,779.85 1,322,982,560.70 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 20,386,602.33 12,251,578.46 銷售費用 81,651,993.69 73,251,807.41 管理費用 98,790,821.60 82,117,827.94 財務費用 -7,115,907.36 -6,445,753.04 資產減值損失 24,059,719.35 35,853,373.83 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 列） 14,009,282.02 13,720,747.77 其中：對聯營企業和合營企業 的投資收益 1,543,965.79 -19,640.12 匯兌收益（損失以“-”號填列） 其他收益 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 273,229,855.40 249,380,279.91 加：營業外收入 6,022,395.88 1,575,016.58 其中：非流動資產處置利得 20,253.97 減：營業外支出 4,769,773.69 4,917,056.94 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 43 其中：非流動資產處置損失 4,255,164.43 223,092.25 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 274,482,477.59 246,038,239.55 減：所得稅費用 42,597,501.35 39,425,977.29 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 231,884,976.24 206,612,262.26 歸屬于母公司所有者的凈利潤 228,494,660.57 206,925,812.72 少數股東損益 3,390,315.67 -313,550.46 六、其他綜合收益的稅后凈額 23,025,471.14 140,317,778.68 歸屬母公司所有者的其他綜合收益 的稅后凈額 23,025,471.14 140,317,778.68 （一）以后不能重分類進損益的其 他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈 負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不 能重分類進損益的其他綜合收益中享 有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他 綜合收益 23,025,471.14 140,317,778.68 1.權益法下在被投資單位以 后將重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 2.可供出售金融資產公允價 值變動損益 23,025,471.14 139,503,813.54 3.持有至到期投資重分類為 可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效 部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 813,965.14 歸屬于少數股東的其他綜合收益的 稅后凈額 七、綜合收益總額 254,910,447.38 346,930,040.94 歸屬于母公司所有者的綜合收益 總額 251,520,131.71 347,243,591.40 歸屬于少數股東的綜合收益總額 3,390,315.67 -313,550.46 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1796 0.1627 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 44 （二）稀釋每股收益 0.1796 0.1627 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為： 0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為： 0.00 元。 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 4、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 1,980,196,404.29 1,782,457,216.14 減：營業成本 1,549,957,656.10 1,355,707,509.94 稅金及附加 14,028,299.06 7,825,502.47 銷售費用 74,062,826.39 72,636,241.42 管理費用 98,398,538.37 82,409,260.52 財務費用 -4,474,253.64 -3,798,619.84 資產減值損失 23,053,208.55 35,788,227.78 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 列） 12,903,476.48 13,720,747.77 其中：對聯營企業和合營企 業的投資收益 1,543,965.79 -19,640.12 其他收益 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 238,073,605.94 245,609,841.62 加：營業外收入 5,746,833.41 1,389,423.13 其中：非流動資產處置利得 9,401.71 減：營業外支出 2,041,377.50 3,736,581.73 其中：非流動資產處置損失 1,528,785.79 193,011.74 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填 列） 241,779,061.85 243,262,683.02 減：所得稅費用 34,045,999.98 37,862,188.03 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 207,733,061.87 205,400,494.99 五、其他綜合收益的稅后凈額 23,025,471.14 139,503,813.54 （一）以后不能重分類進損益的 其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃 凈負債或凈資產的變動 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 45 2.權益法下在被投資單位 不能重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其 他綜合收益 23,025,471.14 139,503,813.54 1.權益法下在被投資單位 以后將重分類進損益的其他綜合收益 中享有的份額 2.可供出售金融資產公允 價值變動損益 23,025,471.14 139,503,813.54 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 230,758,533.01 344,904,308.53 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 5、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,754,303,637.97 1,547,557,182.88 客戶存款和同業存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加 額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 46 入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 42,499,505.18 44,239,351.38 收到其他與經營活動有關的現金 28,893,716.10 15,057,708.67 經營活動現金流入小計 1,825,696,859.25 1,606,854,242.93 購買商品、接受勞務支付的現金 1,114,835,724.72 850,216,733.93 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加 額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現 金 371,942,160.26 290,038,390.79 支付的各項稅費 262,092,182.25 92,793,562.26 支付其他與經營活動有關的現金 107,889,979.24 82,177,248.89 經營活動現金流出小計 1,856,760,046.47 1,315,225,935.87 經營活動產生的現金流量凈額 -31,063,187.22 291,628,307.06 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 7,005.00 取得投資收益收到的現金 15,011,705.23 11,852,333.55 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 1,626,000.00 73,000.00 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 16,637,705.23 11,932,338.55 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 108,664,080.94 33,994,345.07 投資支付的現金 20,000,000.00 400,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 7,539,878.12 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 47 投資活動現金流出小計 128,664,080.94 441,534,223.19 投資活動產生的現金流量凈額 -112,026,375.71 -429,601,884.64 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資 收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 522,068,416.83 15,935,708.57 其中：子公司支付給少數股東的 股利、利潤 5,660,290.78 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 522,068,416.83 15,935,708.57 籌資活動產生的現金流量凈額 -522,068,416.83 -15,935,708.57 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 912,356.51 956,368.36 五、現金及現金等價物凈增加額 -664,245,623.25 -152,952,917.79 加：期初現金及現金等價物余額 1,479,283,642.54 933,546,108.37 六、期末現金及現金等價物余額 815,038,019.29 780,593,190.58 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 6、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,700,716,001.72 1,583,633,686.90 收到的稅費返還 42,499,505.18 44,239,351.38 收到其他與經營活動有關的現金 24,406,290.15 11,425,998.07 經營活動現金流入小計 1,767,621,797.05 1,639,299,036.35 購買商品、接受勞務支付的現金 1,363,028,963.41 1,070,690,628.68 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 48 支付給職工以及為職工支付的現 金 167,453,782.97 118,971,583.13 支付的各項稅費 200,061,046.37 42,416,995.71 支付其他與經營活動有關的現金 101,737,482.16 80,203,151.06 經營活動現金流出小計 1,832,281,274.91 1,312,282,358.58 經營活動產生的現金流量凈額 -64,659,477.86 327,016,677.77 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 35,000,000.00 7,005.00 取得投資收益收到的現金 28,724,845.24 11,852,333.55 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 1,580,000.00 14,000.00 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 65,304,845.24 11,873,338.55 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 99,538,768.93 31,293,478.92 投資支付的現金 400,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 7,500,000.00 投資活動現金流出小計 99,538,768.93 438,793,478.92 投資活動產生的現金流量凈額 -34,233,923.69 -426,920,140.37 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 516,408,126.05 15,935,708.57 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 516,408,126.05 15,935,708.57 籌資活動產生的現金流量凈額 -516,408,126.05 -15,935,708.57 四、匯率變動對現金及現金等價物的 912,356.51 956,368.17 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 49 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -614,389,171.09 -114,882,803.00 加：期初現金及現金等價物余額 1,235,417,964.88 633,291,177.30 六、期末現金及現金等價物余額 621,028,793.79 518,408,374.30 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 7、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股 東權益 所有者 權益合 股本 計 其他權益工具 資本公 積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項儲 備 盈余公 積 一般風 險準備 未分配 優先 利潤 股 永續 債 其他 一、上年期末余額 1,272, 132,86 8.00 285,821 ,459.07 1,133,9 71,372. 25 733,924 ,951.81 1,564,6 15,925. 99 15,008, 066.44 5,005,4 74,643. 56 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,272, 132,86 8.00 285,821 ,459.07 1,133,9 71,372. 25 733,924 ,951.81 1,564,6 15,925. 99 15,008, 066.44 5,005,4 74,643. 56 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） 23,025, 471.14 -305,80 1,143.9 9 3,390,3 15.67 -279,38 5,357.1 8 （一）綜合收益總 額 23,025, 471.14 228,494 ,660.57 3,390,3 15.67 254,910 ,447.38 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 50 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 -534,29 5,804.5 6 -534,29 5,804.5 6 1．提取盈余公積 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 股東）的分配 -534,29 5,804.5 6 -534,29 5,804.5 6 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,272, 132,86 8.00 285,821 ,459.07 1,156,9 96,843. 39 733,924 ,951.81 1,258,8 14,782. 00 18,398, 382.11 4,726,0 89,286. 38 上年金額 單位：元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股 東權益 所有者 權益合 股本 計 其他權益工具 資本公 積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項儲 備 盈余公 積 一般風 險準備 未分配 優先 利潤 股 永續 債 其他 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 51 一、上年期末余額 1,272, 132,86 8.00 296,324 ,375.58 2,212,9 89,156. 02 628,439 ,107.12 613,661 ,381.40 34,193, 330.93 5,057,7 40,219. 05 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,272, 132,86 8.00 296,324 ,375.58 2,212,9 89,156. 02 628,439 ,107.12 613,661 ,381.40 34,193, 330.93 5,057,7 40,219. 05 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） -10,502, 916.51 -1,079,0 17,783. 77 105,485 ,844.69 950,954 ,544.59 -19,185 ,264.49 -52,265, 575.49 （一）綜合收益總 額 -1,079,0 17,783. 77 1,072,3 42,050. 13 914,343 .61 -5,761,3 90.03 （二）所有者投入 和減少資本 -10,508, 536.76 -13,811, 685.01 -24,320, 221.77 1．股東投入的普 通股 10,000, 000.00 10,000, 000.00 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 -10,508, 536.76 -23,811, 685.01 -34,320, 221.77 （三）利潤分配 5,620.2 5 105,485 ,844.69 -121,38 7,505.5 4 -6,287, 923.09 -22,183, 963.69 1．提取盈余公積 105,485 ,844.69 -105,48 5,844.6 9 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 -15,901, -6,287, -22,189, 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 52 股東）的分配 660.85 923.09 583.94 4．其他 5,620.2 5 5,620.2 5 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,272, 132,86 8.00 285,821 ,459.07 1,133,9 71,372. 25 733,924 ,951.81 1,564,6 15,925. 99 15,008, 066.44 5,005,4 74,643. 56 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 8、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合 收益 專項儲備 盈余公積 未分配 利潤 所有者權 優先股 永續債 其他 益合計 一、上年期末余額 1,272,13 2,868.00 293,425,0 65.15 1,133,971 ,372.25 733,924,9 51.81 1,448,9 07,867. 73 4,882,362 ,124.94 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 二、本年期初余額 1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,9 1,448,9 07,867. 4,882,362 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 53 2,868.00 65.15 ,372.25 51.81 73 ,124.94 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） 23,025,47 1.14 -326,56 2,742.6 9 -303,537, 271.55 （一）綜合收益總 額 23,025,47 1.14 207,733 ,061.87 230,758,5 33.01 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 -534,29 5,804.5 6 -534,295, 804.56 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 股東）的分配 -534,29 5,804.5 6 -534,295, 804.56 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,272,13 293,425,0 1,156,996 733,924,9 1,122,3 4,578,824 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 54 2,868.00 65.15 ,843.39 51.81 45,125. 04 ,853.39 上年金額 單位：元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合 收益 專項儲備 盈余公積 未分配 利潤 所有者權 優先股 永續債 其他 益合計 一、上年期末余額 1,272,13 2,868.00 293,419,4 44.90 2,212,989 ,156.02 628,439,1 07.12 515,436 ,926.40 4,922,417 ,502.44 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 二、本年期初余額 1,272,13 2,868.00 293,419,4 44.90 2,212,989 ,156.02 628,439,1 07.12 515,436 ,926.40 4,922,417 ,502.44 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） 5,620.25 -1,079,01 7,783.77 105,485,8 44.69 933,470 ,941.33 -40,055,3 77.50 （一）綜合收益總 額 -1,079,01 7,783.77 1,054,8 58,446. 87 -24,159,3 36.90 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 5,620.25 105,485,8 44.69 -121,38 7,505.5 4 -15,896,0 40.60 1．提取盈余公積 105,485,8 44.69 -105,48 5,844.6 9 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 55 2．對所有者（或 股東）的分配 -15,901, 660.85 -15,901,6 60.85 3．其他 5,620.25 5,620.25 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,272,13 2,868.00 293,425,0 65.15 1,133,971 ,372.25 733,924,9 51.81 1,448,9 07,867. 73 4,882,362 ,124.94 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 56 三、公司基本情況 （一）公司概況 佛山電器照明股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）是由佛山市電器照明公司、南海市務莊彩 釉磚廠、佛山市鄱陽印刷實業公司共同發起，經廣東省企業股份制試點聯審小組、廣東省經濟體制改革委 員會以“粵股審（ 1992） 63號”文批準，通過定向募集方式設立的由法人與自然人混合持股的股份有限公司， 成立于1992年10月20日。 1993年10月，經中國證監會“（ 1993） 33號”文批準，公司公開發行社會公眾股（ A 股） 1,930萬股，并于1993年11月23日在深圳證券交易所掛牌交易； 1995年7月23日，公司獲準發行5,000萬 股B股，并于1996年8月26日經中華人民共和國對外貿易經濟合作部“[1996]外經貿資二函字第466號”文批復 同意轉為外商投資股份有限公司； 2000年12月11日，經中國證監會“證監公司字[2000]175號”文核準，公司 增發A股5,500萬股。公司經2006、 2007、 2008及2014年度股東大會決議通過以資本公積金向全體股東轉增 股 本 后 ， 公 司 注 冊 資 本 增 加 至 人 民 幣 壹 拾 貳 億 柒 仟 貳 佰 壹 拾 叁 萬 貳 仟 捌 佰 陸 拾 捌 元 （ RMB1,272,132,868.00）。 公司統一社會信用代碼為“91440000190352575W”。 法定代表人：何勇 公司住所：廣東省佛山市汾江北路64號。 （二）業務性質及主要經營活動 研究、開發、生產電光源產品、電光源設備、電光源配套器件、電光源原材料、燈具及配件、電工材 料、機動車配件、家用電器、電器開關、插座、消防產品、通風及換氣設備、 LED產品、鋰離子電池及其 材料，在國內外市場上銷售上述產品，有關的工程咨詢服務（涉及行業許可管理的按國家有關規定辦理）。 （三）財務報告批準報出情況 公司財務報告已于2017年8月23日經董事會批準報出。 （四）合并財務報表范圍及其變化情況 本財務報表合并范圍包括公司及下屬佛山禪昌電器（高明）有限公司、佛山市禪盛電子鎮流器有限公 司、佛山泰美時代燈具有限公司、南京佛照照明器材制造有限公司、佛山電器照明（新鄉）燈光有限公司、 佛山電器照明新光源科技有限公司、廣東佛照融資租賃有限公司、佛山照明燈光器材有限公司、佛山照明 智達電工科技有限公司9家子公司。 四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企業會計準則 ――基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的 41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準 則”），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一 般規定》（ 2014年修訂）的披露規定編制。 根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均 以歷史成本為計量基礎。持有待售的非流動資產，按公允價值減去預計費用后的金額，以及符合持有待售 條件時的原賬面價值，取兩者孰低計價。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 57 2、持續經營 本公司無影響持續經營能力的事項，預計未來十二個月內具備持續經營能力，本公司的財務報表系在持續 經營為假設的基礎上編制的。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 無 1 、遵循企業會計準則的聲明 公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現 金流量等有關信息。 2、會計期間 公司會計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、營業周期 公司正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。公司以12個月作 為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣 公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣，合并財務報表以人民幣列示。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控 制下企業合并和非同一控制下企業合并。 （ 1）同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的 企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并 的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的 合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價） 不足以沖減的，調整留存收益。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 58 合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。 （ 2）非同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控 制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購 買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發 生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介 費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交 易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入 合并成本，購買日后12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應 調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。 合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本 小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債 及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨 認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在 購買日后12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日 可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足 沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當 期損益。 6、合并財務報表的編制方法 （ 1）合并范圍的確定原則 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定。控制，是指本公司擁有對被投資方的權力，通過 參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。合并范圍 包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。 一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。 （ 2）合并報表編制的原則、程序及方法 從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際 控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在 合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企 業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 59 中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合并增加的子公司，其自合并當期期初至 合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務 報表的對比數。 在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和 會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認 凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基 礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同參與合并各方在最終控制方 開始實施控制時即以目前的狀態存在，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合 并財務報表，并對前期比較財務報表按上述原則進行調整。 公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。 子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在 合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并 利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子 公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數股東權益。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營安排是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排，分為共同經營和合營企業。 當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營利益份額相關的下列項目： （ 1）確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產； （ 2）確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債； （ 3）確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入； （ 4）按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入； （ 5）確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。 當公司為合營企業的合營方時，將對合營企業的投資確認為長期股權投資，并按照本財務報表附注長期股 權投資所述方法進行核算。 8、現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，公司將庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金，將持有的期限短（一般 不超過三個月）、流動性強、易于轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資確認為現金等價物。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 60 9、外幣業務和外幣報表折算 （ 1）外幣業務 公司外幣業務采用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率作為折算匯率折合成人 民幣記賬；在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期 匯率與初始確認時或前一資產負債日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除為購建或生產符合資本化條件的 資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌損益按資本化原則處理外，均計入當期損益；對以歷史成本計量的 外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算。 （ 2）外幣財務報表折算 外幣資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤” 外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入與費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。 上述折算產生的外幣報表折算差額，在合并資產負債表中所有者權益項目下的“其他綜合收益”項目列示。 實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，在編制合并財務報表時， 在合并資產負債表中所有者權益項目下的“其他綜合收益”項目列示。處置境外經營時，與該境外經營有關 的外幣報表折算差額，按比例轉入處置當期的損益。外幣現金流量采用現金流量發生日的即期匯率。匯率 變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。 10、金融工具 （ 1）金融資產的分類、確認和計量 公司將持有的金融資產分成以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；貸款和應收款 項；可供出售金融資產以及持有至到期投資。 ①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產是指持有的主要目的為短期內出售的金融資產，包括 交易性金融資產，或是初始確認時就被管理層指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產按公允價值進行后續計量，持有期間將取得的利息或現 金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。處置時，其公允價值與初 始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 ②貸款和應收款項：公司將在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產劃分為貸款 和應收款項。貸款和應收款項按實際利率法，以攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時 產生的利得或損失，計入當期損益。 ③可供出售金融資產：公司可供出售金融資產指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及 除貸款和應收款項、持有至到期投資、交易性金融資產以外的非衍生金融資產。可供出售金融資產按公允 價值進行后續計量，持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動形成的利得 或損失直接計入所有者權益，直到該金融資產終止確認或發生減值時再轉出，計入當期損益。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 61 ④持有至到期投資：公司將管理層有明確意圖并有能力持有至到期，到期日固定、回收金額固定或可確定 的非衍生金融資產劃分為持有至到期投資。持有至到期投資按實際利率法，以攤余成本進行后續計量，在 終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 （ 2）金融負債的分類、確認和計量 公司在金融負債初始確認時將其劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其 他金融負債。金融負債初始確認時按公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負 債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 ①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價 值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失， 計入當期損益。 ②其他金融負債：其他金融負債按實際利率法，以攤余成本進行后續計量，在終止確認或攤銷時產生的利 得或損失，計入當期損益。 （ 3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融 資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負 債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：（ 1） 放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；（ 2）未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所 轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（ 1）所轉移金融資產的 賬面價值；（ 2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確 認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：（ 1）終止確 認部分的賬面價值；（ 2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應 終止確認部分的金額之和。 （ 4）金融負債終止確認條件 金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；公司若與債權人簽定 協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的， 則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改 的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承 擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 62 整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔 的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （ 5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 金融工具存在活躍市場的，以活躍市場中的報價確定其公允價值；金融工具不存在活躍市場的，采用估值 技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 （ 6）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法 公司在資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，以判斷是否有證據表明金融資產已由于一項或多項 事件的發生而出現減值。 對于以攤余成本計量的金融資產，如果有客觀證據表明應收款項或以攤余成本計量的持有至到期類投資發 生減值，則損失的金額以資產的賬面金額與預期未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值的差 額確定。在計算預期未來現金流量現值時，應采用該金融資產原始有效利率作為折現率。資產的賬面價值 應通過減值準備科目減計至其預計可收回金額，減計金額計入當期損益。對單項金額重大的金融資產采用 單項評價，以確定其是否存在減值的客觀證據，并對其他單項金額不重大的資產，以單項或組合評價的方 式進行檢查，以確定是否存在減值的客觀證據。 對于以成本計量的金融資產，如有證據表明由于無法可靠地計量其公允價值所以未以公允價值計量的無市 價權益性金融工具出現減值，減值損失的金額應按該金融資產的賬面金額與以類似金融資產當前市場回報 率折現計算所得的預計未來現金流量現值之間的差額進行計量。 對于可供出售類金融資產，如果可供出售類資產發生減值，原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的 累計損失，予以轉出，計入當期損益。 11、應收款項 （ 1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收款項余額前五名或占應收款項余額 10％以上的款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 對于單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試。有客觀 證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其 賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。對經減值 測試后不需要單獨計提減值準備的非重大應收款項和經單獨 測試后未減值的其他重大應收款項，則按信用風險和賬齡特 征予以組合，集中進行減值測試。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 63 （ 2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 普通業務組合 賬齡分析法 內部業務組合 其他方法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： √ 適用 □ 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用 （ 3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異。 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準 備。 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 （ 1）存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務 過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在產品、在途物資、產成品、商品、周轉材料、委托加工 物資等。周轉材料包括低值易耗品及包裝物。 （ 2）發出存貨的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用或發出存貨時按加權 平均法計價。 （ 3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌從準備的計提方法 可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 64 相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以 及資產負債表日后事項的影響。 產成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去 估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值。 需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要 發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。 （ 4）存貨的盤存制度 本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。 （ 5）周轉材料的攤銷方法 低值易耗品按照一次轉銷法進行攤銷。 包裝物按照一次轉銷法進行攤銷。 13、劃分為持有待售資產 公司將同時滿足下列條件的非流動資產（不包含金融資產）劃分為持有待售的資產： 1、該組成部分必須 在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售； 2、已經就處置該組成部分作 出決議； 3、與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； 4、該項轉讓很可能在一年內完成。 被劃分為持有待售的單項非流動資產和處置組中的資產，在資產負債表的流動資產部分單獨列報；被劃分 為持有待售的處置組中的與轉讓資產相關的負債，在資產負債表的流動負債部分單獨列報。 某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動資產的確認條件，本公司停止將 其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者進行計量： 1、該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原 應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額。 2、決定不再出售之日的可收回金額。 14、長期股權投資 長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資 單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變 動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附注五、重要會計政策及會計估計 注釋10、金融工具。 共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制 權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權 力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 65 1. 長期股權投資的投資成本確定 （ 1）與同一控制下的企業合并，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的 賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，為企業合并發生的直接相關費用計入當期損益。 （ 2）與非同一控制下的企業合并，合并成本為公司在購買日為取得對方的控制權而付出的資產、發生或 承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的直接相關費用計入當期損益。在合并合 同或協議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并 成本的影響金額能夠可靠計量的，公司將其計入投資成本。 （ 3）以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括 與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 （ 4）發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 （ 5）通過非貨幣性資產交換（該項交換具有商業實質）取得的長期股權投資，其初始投資成本以該項投 資的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本。 （ 6）通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允價值確認為對債務人的投資。 2. 長期股權投資的后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外， 公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 （ 1）成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取 得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照 享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 （ 2）權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份 額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公 允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投 資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利 計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤 分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單 位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利 潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及 會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯營企 業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 66 算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交 易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的， 投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投 資成本，初始投資成本與投出業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出 售的資產構成業務的，取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營 企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號――企業合并》的規定進行會計處理，全額確認與 交易相關的利得或損失。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈 投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的 義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未 確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 （ 3）收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購 買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留 存收益。 （ 4）處置長期股權投資 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置 長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導 致喪失對子公司控制權的，按本附注五、重要會計政策及會計估計 注釋6、合并財務報表的編制方法中所 述的相關會計政策處理。 其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的 其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因 被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結 轉入當期損益。 采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之 前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置 相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資單 位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。 3.長期股權投資減值準備 長期股權投資的減值測試方法和減值準備計提方法詳見“22、長期資產減值”。 15、投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 67 16、固定資產 （ 1）確認條件 本公司固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用壽命超過一個會計年度、單位價值較高的有形資 產。在同時滿足下列條件時才能確認固定資產：①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；②該固定資產的成本能夠 可靠地計量。 （ 2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 3-30 年 5% 31.67%-3.17% 機器設備 年限平均法 2-10 年 5% 47.50%-9.50% 運輸設備 年限平均法 5-10 年 5% 19.00%-9.50% 電子設備 年限平均法 2-8 年 5% 47.50%-11.88% （ 3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 不適用 17、在建工程 1、在建工程計價 按各項工程所發生的實際成本核算。工程達到預定可使用狀態時，按工程項目的實際成本結轉固定資產。 工程完工交付使用前發生的允許資本化的借款費用支出計入工程造價；交付使用后，其有關利息支出計入 當期損益。 2、在建工程結轉固定資產的標準和時點 本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合 下列情況之一： （ 1）固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成； （ 2）已經試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運 行結果表明其能夠正常運轉或營業； （ 3）該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生； （ 4）所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 3、在建工程減值準備 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 68 在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、重要會計政策及會計估計 注釋22、長期待攤 費用。 18、借款費用 借款費用，是指本公司因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助 費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產 的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產的成本。其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費 用，計入當期損益。 1、借款費用資本化的確認原則 借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：資產支出已經發生；借款費用已經發生；為使資產達到 預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2、借款費用資本化期間 資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包 括在內。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款 費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重 新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程 序，借款費用的資本化繼續進行。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。在符合資 本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時計入當期損益。 3、借款費用資本化金額的計算方法 在資本化期間內，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規定確定： （ 1）為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用， 減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 （ 2）為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，本公司根據累計資產支出超過專門借 款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金 額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 19、生物資產 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 69 20、油氣資產 不適用 21、無形資產 （ 1）計價方法、使用壽命、減值測試 1、無形資產的確認標準 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。在同時滿足下列條件時才 能確認無形資產：（ 1）符合無形資產的定義；（ 2）與該資產相關的預計未來經濟利益很可能流入公司； （ 3）該資產的成本能夠可靠計量。 2、無形資產的初始計量 無形資產按照成本進行初始計量。實際成本按以下原則確定： （ 1）外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發 生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成 本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除按照《企業會計準則 第17號-借款費用》可予以資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。 （ 2）投資者投入無形資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不 公允的除外。 3、無形資產的后續計量 本公司于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。無形資產的使用壽命為有限的，估計該使用壽命的年 限或者構成使用壽命的產量等類似計量單位數量；無法預見無形資產為本公司帶來經濟利益期限的，視為 使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命有限的無形資產，應當自無形資產可供使用時起，至不再作為無形資產確認時止，在使用壽 命期采用直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產不應攤銷。本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的 無形資產的預計使用壽命及攤銷方法進行復核。并于每個會計期間，對使用壽命不確定的無形資產的預計 使用壽命進行復核，對于有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命并在預計使用壽命 內攤銷。 4、無形資產減值準備的確認標準和計提方法 無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見本附注五、重要會計政策及會計估計 注釋22、長 期資產減值。 （ 2）內部研究開發支出會計政策 本公司內部研究開發項目的支出，區分研究階段支出與開發階段支出。內部研究開發項目研究階段的 支出，于發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資 產： （ 1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （ 2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 70 （ 3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產 自身存在市場，無形資產將在內部使用的，證明其有用性； （ 4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該 無形資產； （ 5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 自行開發的無形資產，其成本包括自滿足無形資產確認規定后至達到預定用途前所發生的支出總額。 以前期間已經費用化的支出不再調整。 非貨幣性資產交換、債務重組、政府補助和企業合并取得的無形資產的成本，分別按照《企業會計準 則第7號-非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第12號-債務重組》、《企業會計準則第16號-政府補助》、 《企業會計準則第20號-企業合并》的有關規定確定。 22、長期資產減值 對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營 企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如 存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可 使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈? 金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的 公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資 產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價 值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的 直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現 金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認， 如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組 是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應 中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其 賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值， 再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產 的賬面價值。上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 23、長期待攤費用 本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，長期待攤費用按費 用項目的受益期限分期攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的 攤余價值全部轉入當期損益。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 71 24、職工薪酬 （ 1）短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房 公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際 發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。 （ 2）離職后福利的會計處理方法 離職后福利主要包括設定提存計劃及設定受益計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險 以及年金等，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。 （ 3）辭退福利的會計處理方法 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，在 本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭 退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利 預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。 （ 4）其他長期職工福利的會計處理方法 職工內部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期 間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之 外按照設定收益計劃進行會計處理。 25、預計負債 （ 1）預計負債的確認標準 當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義務等 或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債：①該義務是公司承擔的現時義務；②該義務的履 行很可能導致經濟利益流出企業；③該義務的金額能夠可靠地計量。 （ 2）預計負債的計量方法 預計負債按照履行現時義務所需支出的最佳估計數進行精算并初始計量。所需支出存在一個連續范圍，且 該范圍內各種結果發生的可能性相同的最佳估計數按該范圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數按 如下方法確定：①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；②或有事項涉及多個項 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 72 目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定；③公司清償預計負債所需支出全部或部分預 期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超 過所確認預計負債的賬面價值。 26、股份支付 不適用 27、優先股、永續債等其他金融工具 不適用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1 、銷售商品 銷售商品的收入，公司在下列條件均能滿足時予以確認：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購 貨方；②公司未保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制；③收入的金額 能夠可靠地計量；④與交易相關的經濟利益很可能流入，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 公司內銷和出口銷售收入確認的具體原則如下： （ 1）內銷收入的確認：按購貨方要求將經檢驗合格的產品交付購貨方；收入金額已確定并開具銷售發票， 已收訖貨款或預計可以收回貨款。 （ 2）出口銷售收入的確認：按購貨方合同規定的要求生產產品，經檢驗合格后辦妥出口報關手續，貨運 公司已將產品裝運，收入金額已經確定開具出口銷售發票，已收訖貨款或預計可以收回貨款。 2、提供勞務 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。 按勞務交易的完工進度確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經濟利益很可 能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的 勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認 收入。 本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 73 分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分， 或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。 3、讓渡資產使用權收入 按有關合同、協議規定的收費時間和方法計算確認營業收入。 4、利息收入 同時滿足以下條件時確認：①收入的金額能夠可靠地計量；②與交易相關的經濟利益能夠流入。 29、政府補助 （ 1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；若政府 文件未明確規定補助對象，則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補 助：（ 1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和 計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變 更；（ 2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益；按照名義 金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 （ 2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 除上述（ 1）中確認為與資產相關的政府補助外，其余為與收益相關的政府補助。 與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的 期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 本公司于資產負債表日，對資產或負債的賬面價值與其計稅基礎之間的暫時性差異，按照資產負債表債務 法確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 本公司對所有應納稅暫時性差異均確認為遞延所得稅負債，除非應納稅暫時性差異是在以下交易中產生 的： （ 1）商譽的初始確認，或者同時具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該項交易不是企 業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （ 2）對于子公司、聯營公司及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控 制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 74 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞 延所得稅資產，除非可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的： （ 1）該項交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （ 2）對于子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，未能同時滿足：暫時性差異在可 預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 本公司于資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回該資產或 清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。 本公司于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應 納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應 納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 31、租賃 （ 1）經營租賃的會計處理方法 經營租賃中承租人，對于經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期 損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；或有租金在實際發生時計入當期損益。經營租賃中出租人按 資產的性質，將用作經營租賃的資產包括在資產負債表中的相關項目內；對于經營租賃的租金，在租賃期 內各個期間按照直線法確認為當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；對于經營租賃資產中的固 定資產，出租人應當采用類似資產的折舊政策計提折舊；對于其他經營租賃資產，應當采用系統合理的方 法進行攤銷；或有租金在實際發生時計入當期損益。 （ 2）融資租賃的會計處理方法 融資租賃中承租人，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低 者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用； 承租人在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅 等初始直接費用，應當計入租入資產價值；未確認融資費用在租賃期內各個期間進行分攤，采用實際利率 法計算確認當期的融資費用；或有租金應當在實際發生時計入當期損益。承租人在計算最低租賃付款額的 現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，應當采用租賃內含利率作為折現率；否則，應當采用租賃合同 規定的利率作為折現率。承租人無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合同沒有規定利率的，應當采用同 期銀行貸款利率作為折現率。承租人采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理 確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時 能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。融資租賃中出 租人在租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價 值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認 為未實現融資收益；未實現融資收益應當在租賃期內各個期間進行分配；采用實際利率法計算確認當期的 融資收入；或有租金在實際發生時計入當期損益。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 75 32、其他重要的會計政策和會計估計 不適用 33、重要會計政策和會計估計變更 （ 1）重要會計政策變更 □ 適用 √ 不適用 （ 2）重要會計估計變更 □ 適用 √ 不適用 34、其他 無 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按銷項稅額抵扣進項稅額后的余額 11%、 17% 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7%、 5% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、 25% 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 佛山電器照明股份有限公司 15% 佛山禪昌電器（高明）有限公司 25% 佛山市禪盛電子鎮流器有限公司 25% 佛山泰美時代燈具有限公司 25% 南京佛照照明器材制造有限公司 25% 佛山電器照明（新鄉）燈光有限公司 25% 佛山電器照明新光源科技有限公司 25% 廣東佛照融資租賃有限公司 25% 佛山照明燈光器材有限公司 25% 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 76 佛山照明智達電工科技有限公司 25% 2、稅收優惠 本公司于2015年3月17日通過廣東省2014年第一批高新技術企業復審，獲發經廣東省科學技術廳、廣東 省財政廳、廣東省國家稅務局及廣東省地方稅務局批準的編號為“GR201444001411”的高新技術企業證書， 按照2007年頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》及《高新技術企業認定管理辦法》的相關規定，公司 自2014年1月1日起三年內減按15%稅率計繳企業所得稅。 3、其他 按稅法有關規定計繳。 七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 53,479.90 13,058.91 銀行存款 806,670,784.99 1,477,005,924.93 其他貨幣資金 8,313,754.40 2,264,658.70 合計 815,038,019.29 1,479,283,642.54 其他說明 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 無 3 、衍生金融資產 □ 適用 √ 不適用 4、應收票據 （ 1）應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 26,434,680.74 67,925,843.74 合計 26,434,680.74 67,925,843.74 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 77 （ 2）期末公司已質押的應收票據 無 （ 3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 120,858,754.05 合計 120,858,754.05 （ 4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 無 其他說明 應收票據期末余額較期初減幅61.08%，為41,491,163.00元，原因為本期用收到的銀行承兌匯票背書支付貨 款增加所致。 5、應收賬款 （ 1）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 應收賬款 10,062,3 78.10 1.11% 10,062,3 78.10 100.00% 10,064, 664.92 1.59% 10,064,66 4.92 100.00% 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 應收賬款 899,878, 370.83 98.89% 37,444,5 03.88 4.16% 862,433,8 66.95 624,003 ,551.87 98.41% 28,745,59 7.87 4.61% 595,257,95 4.00 合計 909,940, 748.93 100.00% 47,506,8 81.98 5.22% 862,433,8 66.95 634,068 ,216.79 100.00% 38,810,26 2.79 6.12% 595,257,95 4.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 78 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 蘇州盟泰勵寶光電有限 公司 10,062,378.10 10,062,378.10 100.00% 債務人因規模和市場等 原因持續虧損，目前已 不具備繼續生產的條件 合計 10,062,378.10 10,062,378.10 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 865,599,141.43 25,967,974.24 3.00% 1 年以內小計 865,599,141.43 25,967,974.24 3.00% 1 至 2 年 16,117,550.89 1,611,755.08 10.00% 2 至 3 年 2,434,424.81 730,327.45 30.00% 3 年以上 15,727,253.70 9,134,447.11 58.08% 3 至 4 年 11,627,150.17 5,813,575.09 50.00% 4 至 5 年 3,896,157.57 3,116,926.06 80.00% 5 年以上 203,945.96 203,945.96 100.00% 合計 899,878,370.83 37,444,503.88 4.16% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 無 （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 9,788,103.48 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 （ 3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 79 北京森紀元電子元件銷售中心 339,032.24 南京維亦明光電科技有限公司 303,567.17 TEERA-MONGKOL INDUSTRY PUBLIC 213,202.93 郴州市旺勝達物資有限公司 99,999.82 盤錦盤豐五金電料銷售有限公司 17,018.73 2013 財政局 14,703.90 其他小額零星款項 103,959.50 合計 1,091,484.29 應收賬款核銷說明： 本期核銷應收賬款業務已按本公司壞賬管理制度的規定履行核銷流程。 （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位： 元 單位名稱 款項性質 金額 賬齡 第一名 貨款 86,950,173.28 1 年以內 第二名 貨款 31,389,810.51 1 年以內 第三名 貨款 25,.078,424.52 1 年以內 第四名 貨款 18,267,713.00 1 年以內 第五名 貨款 14,737,760.00 1 年以內 合計 176,423,881.31 （ 5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無 （ 6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 6 、預付款項 （ 1）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 22,472,029.30 81.17% 25,191,421.39 83.16% 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 80 1 至 2 年 742,018.33 2.68% 3,788,046.20 12.51% 2 至 3 年 3,545,685.81 12.81% 616,046.47 2.03% 3 年以上 925,285.52 3.34% 696,493.05 2.30% 合計 27,685,018.96 -- 30,292,007.11 -- （ 2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 期末余額 賬齡 占合計數的比例（ %） 第一名 非關聯供應商 2,900,000.00 2-3 年 10.47% 第二名 非關聯供應商 2,094,715.75 1 年以內 7.57% 第三名 非關聯供應商 1,996,800.00 1 年以內 7.21% 第四名 非關聯供應商 1,199,640.00 1 年以內 4.33% 第五名 非關聯供應商 935,476.71 1 年以內 3.38% 合計 9,126,632.46 32.97% 7、應收利息 （ 1）應收利息分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 定期存款 2,209,500.00 2,555,260.82 理財產品 1,008,417.15 2,057,145.98 合計 3,217,917.15 4,612,406.80 （ 2）重要逾期利息 無 8 、應收股利 無 9 、其他應收款 （ 1）其他應收款分類披露 單位： 元 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 81 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 其他應收款 38,455,6 62.27 99.24% 2,439,18 5.62 6.34% 36,016,47 6.65 13,527, 149.04 97.86% 1,549,488 .46 11.45% 11,977,660. 58 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的其他應收款 295,120. 00 0.76% 295,120. 00 100.00% 295,120 .00 2.14% 295,120.0 0 100.00% 合計 38,750,7 82.27 100.00% 2,734,30 5.62 7.06% 36,016,47 6.65 13,822, 269.04 100.00% 1,844,608 .46 13.35% 11,977,660. 58 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 33,054,794.93 991,643.84 3.00% 1 年以內小計 33,054,794.93 991,643.84 3.00% 1 至 2 年 1,972,699.38 197,269.94 10.00% 2 至 3 年 3,107,684.06 932,305.22 30.00% 3 年以上 320,483.90 317,966.62 99.21% 3 至 4 年 2,233.32 1,116.66 50.00% 4 至 5 年 7,003.10 5,602.48 80.00% 5 年以上 311,247.48 311,247.48 100.00% 合計 38,455,662.27 2,439,185.62 6.34% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 889,703.51 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 82 （ 3）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其他小額零星款項 6.35 合計 6.35 其中重要的其他應收款核銷情況： 無 （ 4）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 增值稅出口退稅款 15,120,172.36 履約保證金 3,095,428.94 1,959,752.60 員工借支、備用金 11,854,983.51 5,767,808.81 租金、水電費 874,384.16 955,738.35 代墊路燈施工款項 3,777,672.16 2,523,547.23 內部業務組合款項 295,120.00 295,120.00 其 他 3,733,021.14 2,320,302.05 合計 38,750,782.27 13,822,269.04 （ 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 第一名 增值稅出口退稅款 15,120,172.36 1 年以內 39.02% 453,605.17 第二名 代墊路燈施工款 3,777,672.16 2-3 年 9.75% 794,687.92 第三名 其他 1,801,136.00 1 年以內 4.65% 54,034.08 第四名 認證申請費 1,382,012.61 1 年以內 3.57% 41,460.38 第五名 履約保證金 1,332,058.60 1 年以內 3.44% 39,961.76 合計 -- 23,413,051.73 -- 60.42% 1,383,749.31 （ 6）涉及政府補助的應收款項 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 83 （ 7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 無 （ 8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 10、存貨 公司是否需要遵守房地產行業的披露要求 否 （ 1）存貨分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 91,904,445.39 5,289,467.13 86,614,978.26 116,197,403.06 1,635,294.87 114,562,108.19 在產品 52,788,483.44 52,788,483.44 28,522,590.52 28,522,590.52 庫存商品 472,426,724.68 13,423,926.27 459,002,798.41 443,843,318.14 14,938,179.05 428,905,139.09 自制半成品 133,746,869.72 1,189,614.35 132,557,255.37 179,867,083.78 579,873.99 179,287,209.79 低值易耗品 2,188,275.52 2,188,275.52 2,404,557.60 2,404,557.60 合計 753,054,798.75 19,903,007.75 733,151,791.00 770,834,953.10 17,153,347.91 753,681,605.19 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第 4 號―上市公司從事種業、種植業務》的披露要求 否 （ 2）存貨跌價準備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 1,635,294.87 5,299,351.65 1,645,179.39 5,289,467.13 庫存商品 14,938,179.05 7,306,926.80 8,821,179.58 13,423,926.27 自制半成品 579,873.99 775,633.91 165,893.55 1,189,614.35 合計 17,153,347.91 13,381,912.36 10,632,252.52 19,903,007.75 （ 3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 84 （ 4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 無 11、劃分為持有待售的資產 無 12、一年內到期的非流動資產 無 13、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 待抵扣增值稅進項稅 46,262,718.17 41,181,826.53 預繳企業所得稅 23,635.19 銀行理財產品 420,000,000.00 400,000,000.00 合計 466,262,718.17 441,205,461.72 14、可供出售金融資產 （ 1）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 1,764,589,646. 36 5,850,000.00 1,758,739,646. 36 1,738,000,857.0 1 5,850,000.00 1,732,150,857.01 按公允價值計量的 1,454,989,886. 20 1,454,989,886. 20 1,427,901,096.6 3 1,427,901,096.63 按成本計量的 309,599,760.16 5,850,000.00 303,749,760.16 310,099,760.38 5,850,000.00 304,249,760.38 合計 1,764,589,646. 36 5,850,000.00 1,758,739,646. 36 1,738,000,857.0 1 5,850,000.00 1,732,150,857.01 （ 2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 85 權益工具的成本/債務工 具的攤余成本 119,501,727.41 119,501,727.41 公允價值 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20 累計計入其他綜合收益 的公允價值變動金額 1,335,488,158.79 1,335,488,158.79 （ 3）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位： 元 被投資單 位 賬面余額 減值準備 在被投資 單位持股 比例 本期現金 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 紅利 深圳中浩 （集團） 股份有限 公司 5,850,000. 00 5,850,000. 00 5,850,000. 00 5,850,000. 00 小于 5.00% 成都虹波 實業股份 有限公司 6,000,000. 00 6,000,000. 00 6.94% 廈門銀行 292,574,13 3.00 292,574,13 3.00 5.85% 廣發銀行 股份有限 公司 500,000.00 500,000.00 小于 5.00% 佛山佛陳 公路發展 有限公司 5,175,627. 38 500,000.22 4,675,627. 16 7.66% 合計 310,099,76 0.38 500,000.22 309,599,76 0.16 5,850,000. 00 5,850,000. 00 -- （ 4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 期初已計提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00 期末已計提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00 （ 5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明 其他說明 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 86 ―被投資公司佛山佛陳公路發展有限公司收入已納入佛山市路橋通行費統收分配體系，公司將該項投資余額作為收益權于該 公司剩余經營年限內進行攤銷，本期攤銷投資成本500,000.22元。 15、持有至到期投資 無 16、長期應收款 無 17、長期股權投資 單位： 元 被投資單 位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備 追加投資 減少投資 期末余額 權益法下 確認的投 資損益 其他綜合 收益調整 其他權益 變動 宣告發放 現金股利 或利潤 計提減值 準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 青海佛照 鋰能源開 發有限公 司 29,836,24 6.62 1,286,376 .00 31,122,62 2.62 深圳市南 和通訊實 業有限公 司 180,558,6 86.07 257,589.7 9 2,080,390 .50 178,735,8 85.36 小計 210,394,9 32.69 1,543,965 .79 2,080,390 .50 209,858,5 07.98 合計 210,394,9 32.69 1,543,965 .79 2,080,390 .50 209,858,5 07.98 18、投資性房地產 （ 1）采用成本計量模式的投資性房地產 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 87 （ 2）采用公允價值計量模式的投資性房地產 □ 適用 √ 不適用 （ 3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況 無 19、固定資產 （ 1）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋建筑物 機械設備 運輸設備 電子設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 643,574,297.79 810,592,982.55 22,120,160.45 23,976,160.84 1,500,263,601.63 2.本期增加金額 4,589,391.32 28,207,291.04 992,312.85 994,921.51 34,783,916.72 （ 1）購置 1,296,522.30 20,846,321.47 992,312.85 994,921.51 24,130,078.13 （ 2）在建工程 轉入 3,292,869.02 7,360,969.57 10,653,838.59 （ 3）企業合并 增加 3.本期減少金額 1,970,199.57 67,346,113.02 406,278.29 68,214.56 69,790,805.44 （ 1）處置或報 廢 1,970,199.57 61,308,043.53 406,278.29 68,214.56 63,752,735.95 （ 2）改造設備 6,038,069.49 6,038,069.49 4.期末余額 646,193,489.54 771,454,160.57 22,706,195.01 24,902,867.79 1,465,256,712.91 二、累計折舊 1.期初余額 385,133,462.44 597,616,093.63 15,094,925.78 16,342,970.63 1,014,187,452.48 2.本期增加金額 12,231,418.42 21,710,315.76 702,193.40 1,755,214.89 36,399,142.47 （ 1）計提 12,231,418.42 21,710,315.76 702,193.40 1,755,214.89 36,399,142.47 3.本期減少金額 412,154.52 57,224,217.64 385,964.37 60,042.55 58,082,379.08 （ 1）處置或報 廢 412,154.52 53,078,764.67 385,964.37 60,042.55 53,936,926.11 （ 2）改造設備 4,145,452.97 4,145,452.97 4.期末余額 396,952,726.34 562,102,191.75 15,411,154.81 18,038,142.97 992,504,215.87 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 88 三、減值準備 1.期初余額 40,068,791.46 428.03 40,069,219.49 2.本期增加金額 （ 1）計提 3.本期減少金額 4,214,033.78 4,214,033.78 （ 1）處置或報 廢 4,165,026.73 4,165,026.73 （ 2）改造設備 49,007.05 49,007.05 4.期末余額 35,854,757.68 428.03 35,855,185.71 四、賬面價值 1.期末賬面價值 249,240,763.20 173,497,211.14 7,295,040.20 6,864,296.79 436,897,311.33 2.期初賬面價值 258,440,835.35 172,908,097.46 7,025,234.67 7,632,762.18 446,006,929.66 （ 2）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 T5、 T8、節能燈生 產線 95,099,861.20 60,999,110.87 33,801,743.65 299,006.68 公告名稱：關于對閑 置設備和在建工程 計提資產減值準備 的公告；公告編號： 2015-030；披露網 站：巨潮資訊網 （ 3）通過融資租賃租入的固定資產情況 無 （ 4）通過經營租賃租出的固定資產 無 （ 5）未辦妥產權證書的固定資產情況 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 89 20、在建工程 （ 1）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 在建工程 147,360,531.44 147,360,531.44 71,479,325.91 71,479,325.91 合計 147,360,531.44 147,360,531.44 71,479,325.91 71,479,325.91 （ 2）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 項目名 稱 預算數 期初余 額 本期增 加金額 本期轉 入固定 資產金 額 本期其 他減少 金額 期末余 額 工程累 計投入 占預算 比例 工程進 度 利息資 本化累 計金額 其中：本 期利息 資本化 金額 本期利 息資本 化率 資金來 源 富灣智 能車間 H 49,000,0 00.00 12,977,7 41.38 12,977,7 41.38 26.49% 30.00% 其他 高明標 準車間 D 工程 30,000,0 00.00 18,949,6 19.56 2,753,74 5.95 21,703,3 65.51 72.34% 95.00% 其他 富灣標 準車間 E 30,000,0 00.00 16,567,3 14.48 6,656,84 3.69 23,224,1 58.17 77.41% 95.00% 其他 富灣標 準車間 K2 26,400,0 00.00 7,786,23 0.10 7,786,23 0.10 29.49% 35.00% 其他 富灣標 準車間 K3 26,400,0 00.00 7,949,14 7.56 7,949,14 7.56 30.11% 35.00% 其他 富灣標 準車間 J1 22,400,0 00.00 6,941,59 3.11 6,941,59 3.11 30.99% 32.00% 其他 富灣標 準車間 J2 22,400,0 00.00 6,803,03 2.32 6,803,03 2.32 30.37% 32.00% 其他 智能生 產車間 自動化 22,000,0 00.00 5,533,33 3.21 5,533,33 3.21 25.15% 30.00% 其他 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 90 設備系 統（ H 車 間） LED 組 裝生產 線 9 條 （ 16005 ） 11,000,0 00.00 7,981,04 4.20 2,019,64 8.42 10,000,6 92.62 90.92% 95.00% 其他 LEDT8 自動線 改造 （ 16033 ） 6,500,00 0.00 2,907,39 8.19 3,110,43 7.44 6,017,83 5.63 92.58% 99.00% 其他 合計 246,100, 000.00 46,405,3 76.43 62,531,7 53.18 108,937, 129.61 -- -- -- （ 3）本期計提在建工程減值準備情況 無 21、工程物資 無 22、固定資產清理 無 23、生產性生物資產 （ 1）采用成本計量模式的生產性生物資產 □ 適用 √ 不適用 （ 2）采用公允價值計量模式的生產性生物資產 □ 適用 √ 不適用 24、油氣資產 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 91 25、無形資產 （ 1）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件使用權 合計 一、賬面原值 1.期初余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47 2.本期增加金 額 （ 1）購置 （ 2）內部研 發 （ 3）企業合 并增加 3.本期減少金額 （ 1）處置 4.期末余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47 二、累計攤銷 1.期初余額 53,104,711.50 200,000.00 1,058,483.84 54,363,195.34 2.本期增加金 額 1,937,293.01 220,515.84 2,157,808.85 （ 1）計提 1,937,293.01 220,515.84 2,157,808.85 3.本期減少金 額 （ 1）處置 4.期末余額 55,042,004.51 200,000.00 1,278,999.68 56,521,004.19 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金 額 （ 1）計提 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 92 3.本期減少金 額 （ 1）處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價 值 156,677,934.09 1,494,652.19 158,172,586.28 2.期初賬面價 值 158,615,227.10 1,715,168.03 160,330,395.13 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0.00%。 （ 2）未辦妥產權證書的土地使用權情況 無 26、開發支出 無 27、商譽 （ 1）商譽賬面原值 無 （ 2）商譽減值準備 無 28、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 維修、裝修支出 6,897,119.78 1,683,365.04 1,647,573.52 6,932,911.30 合計 6,897,119.78 1,683,365.04 1,647,573.52 6,932,911.30 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 93 29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 （ 1）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 136,128,598.22 20,625,526.93 128,070,435.31 19,448,040.38 內部交易未實現利潤 476,596.87 71,489.53 1,356,293.17 203,443.98 可抵扣虧損 16,382,698.72 4,095,674.68 16,435,405.51 4,108,851.38 固定資產折舊 67,654,979.71 10,479,436.86 65,682,019.37 10,183,492.79 應付職工薪酬 36,389,097.70 5,458,364.66 63,987,177.61 9,604,089.91 合計 257,031,971.22 40,730,492.66 275,531,330.97 43,547,918.44 （ 2）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 可供出售金融資產公允 價值變動 1,335,488,158.79 200,323,223.82 1,308,399,369.22 196,259,905.39 權益法下在被投資單位 以后將重分類進損益的 其他綜合收益中享有的 份額 25,684,598.14 3,852,689.72 25,684,598.14 3,852,689.72 合計 1,361,172,756.93 204,175,913.54 1,334,083,967.36 200,112,595.11 （ 3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債 期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產 或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債 期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產 或負債期初余額 遞延所得稅資產 40,730,492.66 43,547,918.44 遞延所得稅負債 204,175,913.54 200,112,595.11 （ 4）未確認遞延所得稅資產明細 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 94 （ 5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 無 30、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 土地購買及確權相關款項 41,755,700.00 41,755,700.00 預付設備款 2,444,434.60 3,369,640.00 合計 44,200,134.60 45,125,340.00 31、短期借款 無 32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 無 33、衍生金融負債 □ 適用 √ 不適用 34、應付票據 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00 元。 35、應付賬款 （ 1）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應付賬款 673,397,021.27 552,255,512.33 合計 673,397,021.27 552,255,512.33 （ 2）賬齡超過 1 年的重要應付賬款 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 95 36、預收款項 （ 1）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預收款項 32,657,976.85 41,180,818.13 合計 32,657,976.85 41,180,818.13 （ 2）賬齡超過 1 年的重要預收款項 無 （ 3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 無 37、應付職工薪酬 （ 1）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 96,021,156.06 319,106,399.00 346,744,195.73 68,383,359.33 二、離職后福利-設定提 存計劃 25,197,964.53 25,197,964.53 合計 96,021,156.06 344,304,363.53 371,942,160.26 68,383,359.33 （ 2）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和 補貼 95,595,393.49 282,014,781.96 309,691,654.41 67,918,521.04 2、職工福利費 12,695,704.13 12,695,704.13 3、社會保險費 15,681,813.55 15,681,813.55 其中：醫療保險費 12,905,594.63 12,905,594.63 工傷保險費 1,561,453.07 1,561,453.07 生育保險費 1,214,765.85 1,214,765.85 4、住房公積金 5,987,908.00 5,987,908.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 96 5、工會經費和職工教育 經費 425,762.57 2,726,191.36 2,687,115.64 464,838.29 合計 96,021,156.06 319,106,399.00 346,744,195.73 68,383,359.33 （ 3）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 24,306,411.37 24,306,411.37 2、失業保險費 891,553.16 891,553.16 合計 25,197,964.53 25,197,964.53 38、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 18,160,385.85 9,504,368.23 企業所得稅 -171,758.70 121,469,524.92 個人所得稅 610,225.20 452,181.32 城市維護建設稅 1,262,089.71 947,172.36 教育費附加 904,746.30 680,460.70 房產稅 1,104,316.04 4,259,219.31 土地使用稅 2,334,756.55 804,737.31 其他稅費 166,446.47 164,980.57 合計 24,371,207.42 138,282,644.72 其他說明： 應交稅費期末余額較期初降幅82.38%，為113,911,437.30元，主要是上期第四季度出售國軒高科股票收益導致應交所得稅增 加，本期已繳納所致。 39、應付利息 無 40、應付股利 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 6,287,923.09 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 97 合計 6,287,923.09 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 子公司佛山泰美時代燈具有限公司年初分配2013年度、 2014年度利潤，本期已分配支付。 41、其他應付款 （ 1）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 訴訟賠償款 1,762,533.43 1,762,533.43 履約保證金 18,404,130.82 20,564,161.28 銷售相關費用 1,327,650.91 15,634,331.32 代管住房公積金、三金 8,076,410.52 8,076,410.52 其他 2,614,851.86 4,066,902.26 合計 32,185,577.54 50,104,338.81 （ 2）賬齡超過 1 年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 代管住房公積金、三金 8,076,410.52 合計 8,076,410.52 -- 42、劃分為持有待售的負債 無 43、一年內到期的非流動負債 無 44、其他流動負債 無 45、長期借款 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 98 46、應付債券 無 47、長期應付款 無 48、長期應付職工薪酬 無 49、專項應付款 無 50、預計負債 無 51、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53 與資產/收益相關 的政府補助 合計 10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53 -- 涉及政府補助的項目： 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金 額 本期計入營業外 收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收 益相關 LED 生存技術 改造項目 9,852,274.95 9,852,274.95 與資產相關 年產 5000 萬支 節能型日光燈生 產線項目 465,000.15 77,499.96 387,500.19 與資產相關 新型低成本硅 襯底光 LED光源 模組技術 29,668.32 29,668.32 與收益相關 標準光組件檢 測實驗室能力建 設項目 102,825.07 102,825.07 與收益相關 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 99 佛照公司光電 研究院建設 1,000,000.00 1,000,000.00 與收益相關 佛照知識產權 海外護航計劃 500,000.00 500,000.00 與收益相關 合計 10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53 -- 52、其他非流動負債 無 53、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（ +、 -） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 1,272,132,868. 00 1,272,132,868. 00 其他說明： 54、其他權益工具 無 55、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 278,575,487.53 278,575,487.53 其他資本公積 7,245,971.54 7,245,971.54 合計 285,821,459.07 285,821,459.07 56、庫存股 無 57、其他綜合收益 單位： 元 項目 期初余額 本期發生額 本期所得 期末余額 稅前發生 減：前期計入 其他綜合收益 減：所得稅 費用 稅后歸屬 于母公司 稅后歸屬 于少數股 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 100 額 當期轉入損益 東 二、以后將重分類進損益的其他綜 合收益 1,133,971,37 2.25 27,088,789. 57 4,063,318.4 3 23,025,471. 14 1,156,996 ,843.39 其中：權益法下在被投資單位以后 將重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 21,831,908.4 2 21,831,90 8.42 可供出售金融資產公允價值 變動損益 1,112,139,46 3.83 27,088,789. 57 4,063,318.4 3 23,025,471. 14 1,135,164 ,934.97 其他綜合收益合計 1,133,971,37 2.25 27,088,789. 57 4,063,318.4 3 23,025,471. 14 1,156,996 ,843.39 58、專項儲備 無 59、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 597,038,383.45 597,038,383.45 任意盈余公積 136,886,568.36 136,886,568.36 合計 733,924,951.81 733,924,951.81 60、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 1,564,615,925.99 613,661,381.40 調整后期初未分配利潤 1,564,615,925.99 613,661,381.40 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 228,494,660.57 206,925,812.72 應付普通股股利 534,295,804.56 15,901,660.85 期末未分配利潤 1,258,814,782.00 804,685,533.27 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計政策變更， 影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 101 61、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 2,010,535,149.65 1,537,416,165.51 1,743,092,467.69 1,315,261,790.95 其他業務 13,390,433.19 9,515,614.34 12,578,459.75 7,720,769.75 合計 2,023,925,582.84 1,546,931,779.85 1,755,670,927.44 1,322,982,560.70 62、稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 7,980,261.34 7,002,504.08 教育費附加 5,707,899.61 5,015,667.87 房產稅 3,045,704.60 土地使用稅 2,621,884.53 車船使用稅 13,909.92 印花稅 1,016,936.24 營業稅 233,406.51 堤圍防護費 6.09 合計 20,386,602.33 12,251,578.46 其他說明： 本期增加的5個稅種系依據財會[2016]22號文規定，自管理費用重分類轉入所致。 63、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 運輸費 31,103,632.14 26,988,943.15 工資 30,517,319.21 23,124,058.32 廣告、業務宣傳費 3,408,430.38 5,771,832.24 差旅費 5,183,499.37 3,730,926.88 促銷禮品及經銷會議費 7,656,851.44 8,919,049.44 路燈工程項目維護費 40,600.00 其他 3,782,261.15 4,676,397.38 合計 81,651,993.69 73,251,807.41 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 102 64、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工工資薪酬 41,767,426.90 25,133,604.07 折舊費 9,552,900.65 9,506,297.68 稅費 7,387,142.35 辦公費 5,129,871.30 4,466,075.16 無形資產攤銷 2,157,808.85 2,100,959.51 研究開發費 5,467,714.83 3,198,358.61 試驗檢驗費 1,046,717.25 680,292.67 其他 33,668,381.82 29,645,097.89 合計 98,790,821.60 82,117,827.94 65、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 減：利息收入 15,609,163.27 6,489,563.72 匯兌損失 6,502,463.05 -556,267.25 其他 1,990,792.86 600,077.93 合計 -7,115,907.36 -6,445,753.04 其他說明： 66、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 10,677,806.99 14,692,768.91 二、存貨跌價損失 13,381,912.36 21,160,604.92 合計 24,059,719.35 35,853,373.83 67、公允價值變動收益 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 103 68、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 1,543,965.79 -19,640.12 處置以公允價值計量且其變動計入當期損 益的金融資產取得的投資收益 261,818.10 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 6,560,422.50 10,950,922.50 投資理財產品收益 6,404,893.95 2,659,136.99 其他 -500,000.22 -131,489.70 合計 14,009,282.02 13,720,747.77 69、其他收益 無 70、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金 額 非流動資產處置利得合計 20,253.97 其中：固定資產處置利得 20,253.97 政府補助 3,869,949.96 505,099.96 3,869,949.96 其他 2,152,445.92 1,049,662.65 2,152,445.92 合計 6,022,395.88 1,575,016.58 6,022,395.88 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影 響當年盈虧 是否特殊補 貼 本期發生金 額 上期發生金 額 與資產相關/ 與收益相關 年產 5000 萬 支節能型日 光燈生產線 項目 補助 因從事國家 鼓勵和扶持 特定行業、產 業而獲得的 補助（按國家 級政策規定 依法取得） 否 否 77,499.96 77,499.96 與資產相關 出口企業開 拓國際市場 獎勵 因研究開發、 技術更新及 否 否 26,000.00 69,000.00 與收益相關 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 104 專項資金 改造等獲得 的補助 采用國際標 準產品獎勵 金 獎勵 因研究開發、 技術更新及 改造等獲得 的補助 否 否 150,000.00 與收益相關 禪城區經濟 和科技促進 局禪城區專 利資助 獎勵 因研究開發、 技術更新及 改造等獲得 的補助 否 否 300,000.00 66,000.00 與收益相關 進出口扶持 資金 獎勵 因研究開發、 技術更新及 改造等獲得 的補助 否 否 3,249,240.00 與收益相關 國家星火計 劃項目補助 款 獎勵 因研究開發、 技術更新及 改造等獲得 的補助 否 否 10,000.00 與收益相關 政府獎勵資 金 獎勵 因研究開發、 技術更新及 改造等獲得 的補助 否 否 20,000.00 與收益相關 科技發展計 劃項目經費 獎勵 因研究開發、 技術更新及 改造等獲得 的補助 否 否 93,600.00 與收益相關 其他零星政 府補助 獎勵 因研究開發、 技術更新及 改造等獲得 的補助 否 否 187,210.00 49,000.00 與收益相關 合計 -- -- -- -- -- 3,869,949.96 505,099.96 -- 71、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金 額 非流動資產處置損失合計 4,255,164.43 223,092.25 4,255,164.43 其中：固定資產處置損失 4,255,164.43 223,092.25 4,255,164.43 對外捐贈 2,000.00 2,000.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 105 存貨報廢損失 3,403,353.00 訴訟賠償款 100,000.00 其他 512,609.26 1,190,611.69 512,609.26 合計 4,769,773.69 4,917,056.94 4,769,773.69 72、所得稅費用 （ 1）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 39,780,075.57 44,968,418.65 遞延所得稅費用 2,817,425.78 -5,542,441.36 合計 42,597,501.35 39,425,977.29 （ 2）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 274,482,477.59 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 41,055,651.79 子公司適用不同稅率的影響 3,120,459.39 調整以前期間所得稅的影響 -362,951.59 非應稅收入的影響 -1,215,658.24 所得稅費用 42,597,501.35 73、其他綜合收益 詳見附注合并財務報表項目注釋 57 點。 74、現金流量表項目 （ 1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 存款利息 17,037,947.97 5,465,229.02 保險賠償收入 132,451.15 2,217,602.70 保證金收入 -3,637,333.34 2,428,184.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 106 物業及租金收入 1,737,139.33 1,058,343.21 補貼收入 5,010,204.36 939,625.32 廢品收入 5,756,171.75 1,910,274.50 其他 2,857,134.88 1,038,449.92 合計 28,893,716.10 15,057,708.67 （ 2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 運輸費 50,931,038.88 32,535,287.92 捐款、處罰、訴訟賠償款 63,859.62 12,680,691.76 廣告宣傳 10,719,132.28 9,850,522.41 審計費、律師費、鑒定費、檢測費 7,686,184.18 6,382,707.08 業務辦公費 7,272,319.87 4,324,091.36 備件款、維修服務費 6,530,959.82 1,076,002.69 保證金 2,955,498.60 864,301.00 差旅費 7,085,185.69 4,541,469.24 節能推廣費 368,987.65 路燈工程施工及維護費 1,378,623.48 1,677,736.31 土地租金及管理費 3,301,887.73 3,311,454.39 商標費、專利費 1,396,336.23 442,693.00 其他 8,568,952.86 4,121,304.08 合計 107,889,979.24 82,177,248.89 （ 3）收到的其他與投資活動有關的現金 無 （ 4）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他 39,878.12 遠期結售匯保證金 7,500,000.00 合計 7,539,878.12 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 107 （ 5）收到的其他與籌資活動有關的現金 無 （ 6）支付的其他與籌資活動有關的現金 無 75、現金流量表補充資料 （ 1）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 凈利潤 231,884,976.24 206,612,262.26 加：資產減值準備 24,059,719.35 35,853,373.83 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 物資產折舊 36,399,142.47 37,519,048.12 無形資產攤銷 2,157,808.85 2,100,959.51 長期待攤費用攤銷 1,647,573.52 84,671.95 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 的損失（收益以“－”號填列） 166,326.42 -20,253.97 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 4,088,838.01 223,092.25 財務費用（收益以“－”號填列） -956,368.36 投資損失（收益以“－”號填列） -14,009,282.02 -13,720,747.77 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 2,817,425.78 -5,535,752.11 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -6,689.25 存貨的減少（增加以“－”號填列） 17,780,154.35 84,829,939.85 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填 列） -214,104,001.05 -161,829,594.02 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填 列） -123,951,869.14 106,474,364.77 經營活動產生的現金流量凈額 -31,063,187.22 291,628,307.06 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 動： -- -- 3．現金及現金等價物凈變動情況： -- -- 現金的期末余額 815,038,019.29 780,593,190.58 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 108 減：現金的期初余額 1,479,283,642.54 933,546,108.37 現金及現金等價物凈增加額 -664,245,623.25 -152,952,917.79 （ 2）本期支付的取得子公司的現金凈額 無 （ 3）本期收到的處置子公司的現金凈額 無 （ 4）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 815,038,019.29 1,479,283,642.54 其中：庫存現金 53,479.90 13,058.91 可隨時用于支付的銀行存款 806,670,784.99 1,477,005,924.93 可隨時用于支付的其他貨幣資金 8,313,754.40 2,264,658.70 三、期末現金及現金等價物余額 815,038,019.29 1,479,283,642.54 76、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 不適用 77、所有權或使用權受到限制的資產 無 78、外幣貨幣性項目 （ 1）外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 -- -- 18,611,366.01 其中：美元 2,735,685.92 6.7744 18,532,630.69 歐元 10,159.92 7.7496 78,735.32 應收賬款 -- -- 279,015,390.10 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 109 其中：美元 41,186,730.94 6.7744 279,015,390.10 預付賬款 1,416,270.15 其中 ：美元 209,062.08 6.7744 1,416,270.15 預收賬款 12,497,338.74 其中 ：美元 1,844,789.01 6.7744 12,497,338.74 其他說明： （ 2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇 依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 □ 適用 √ 不適用 79、套期 按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息： 不適用 80、其他 不適用 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并 （ 1）本期發生的非同一控制下企業合并 無 （ 2）合并成本及商譽 無 （ 3）被購買方于購買日可辨認資產、負債 無 （ 4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 □ 是 √ 否 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 110 （ 5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明 無 （ 6）其他說明 無 2 、同一控制下企業合并 （ 1）本期發生的同一控制下企業合并 無 （ 2）合并成本 無 （ 3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值 無 3 、反向購買 無 4 、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □ 是 √ 否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 無 6 、其他 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 111 九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 （ 1）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 佛山市禪盛電子 鎮流器有限公司 佛山 佛山 生產及銷售 100.00% 新設 佛山照明燈光器 材有限公司 佛山 佛山 生產及銷售 100.00% 新設 佛山電器照明新 光源科技有限公 司 佛山 佛山 生產及銷售 100.00% 新設 佛山禪昌電器 （高明）有限公 司 佛山 佛山 生產及銷售 100.00% 新設 佛山泰美時代燈 具有限公司 佛山 佛山 生產及銷售 70.00% 新設 佛山電器照明 (新鄉)燈光有限 公司 新鄉 新鄉 生產及銷售 100.00% 新設 廣東佛照融資租 賃有限公司 佛山 佛山 融資租賃 100.00% 新設 南京佛照照明器 材制造有限公司 南京 南京 生產及銷售 100.00% 收購 佛山照明智達電 工科技有限公司 佛山 佛山 生產及銷售 51.00% 新設 （ 2）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的 損益 本期向少數股東宣告分 派的股利 期末少數股東權益余額 佛山泰美時代燈具有限 公司 30.00% 602,673.03 5,630,109.21 佛山照明智達電工科技 有限公司 49.00% 2,787,642.64 12,768,272.90 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 112 （ 3）重要非全資子公司的主要財務信息 單位： 元 子公司 名稱 期末余額 期初余額 流動資 產 非流動 資產 資產合 計 流動負 債 非流動 負債 負債合 計 流動資 產 非流動 資產 資產合 計 流動負 債 非流動 負債 負債合 計 佛山泰 美時代 燈具有 限公司 67,603,3 22.46 9,341,04 4.99 76,944,3 67.45 58,177,3 36.75 58,177,3 36.75 66,911,9 91.61 7,126,97 9.81 74,038,9 71.42 57,280,8 50.82 57,280,8 50.82 佛山照 明智達 電工科 技有限 公司 93,769,7 06.82 7,765,83 5.11 101,535, 541.93 60,386,0 05.40 60,386,0 05.40 38,927,7 48.34 13,176.7 0 38,940,9 25.04 3,480,45 5.13 3,480,45 5.13 單位： 元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總 額 經營活動現 金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總 額 經營活動現 金流量 佛山泰美時 代燈具有限 公司 82,641,917.3 2 2,008,910.10 2,008,910.10 23,327,544.4 9 51,763,010.9 4 1,570,356.09 1,570,356.09 301,174.27 佛山照明智 達電工科技 有限公司 66,773,802.1 5 5,689,066.62 5,689,066.62 -3,415,460.17 （ 4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 無 （ 5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 無 2 、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 （ 1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 113 （ 2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 無 3 、在合營安排或聯營企業中的權益 （ 1）重要的合營企業或聯營企業 無 （ 2）重要合營企業的主要財務信息 無 （ 3）重要聯營企業的主要財務信息 無 （ 4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 聯營企業： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 投資賬面價值合計 209,858,507.98 210,394,932.69 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- --凈利潤 1,543,965.79 432,767.03 --其他綜合收益 21,831,908.42 --綜合收益總額 1,543,965.79 26,159,605.45 （ 5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 無 （ 6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 114 （ 7）與合營企業投資相關的未確認承諾 無 （ 8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 無 4 、重要的共同經營 無 5 、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 無 6 、其他 無 十、與金融工具相關的風險 本公司的主要金融工具包括股權投資、應收賬款、應付賬款等，各項金融工具的詳細情況說明見本附 注五相關項目。 公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。公司經營管理層全面負責風險管 理目標和政策的確定，并對風險管理目標和政策承擔最終責任。 （ 一）信用風險 信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導 致的客戶信用風險。 公司會對新客戶的信用風險進行評估，并對每一客戶設置了賒銷限額，一旦應收賬款余額超過該賒銷 限額，則要求客戶付款或經公司管理層審核后，方能安排生產和發貨。 公司通過審核應收賬款的月度賬齡分析情況以及監控客戶的回款情況來確保公司的整體信用風險在 可控的范圍內。一旦出現異常情況，公司及時采取必要催款措施。 （二）流動風險 流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本 公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門 通過監控現金余額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理 預測的情況下擁有充足的資金償還債務。本公司各項金融負債預計1年內到期。 （三）市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風 險、利率風險和其他價格風險。 1、匯率風險 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 115 匯率風險，是指經濟主體持有或運用外匯的經濟活動中，因匯率變動而蒙受損失的可能性。本公司對 外出口業務主要以美元作為結算貨幣，以規避貿易中面臨的匯率風險。 2、利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。因本公司無 銀行借款，故無人民幣基準利率變動風險。 3、其他價格風險 無。 十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位： 元 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計 量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量 -- -- -- -- （二）可供出售金融資產 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20 （ 1） 權益工具投資 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20 持續以公允價值計量的 資產總額 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20 二、非持續的公允價值計 量 -- -- -- -- 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 第一層次公允價值計量的確定依據為資產負債表日股票市價。 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 無 4 、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 無 5 、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析 無 6 、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 116 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因 無 8 、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 無 9 、其他 無 十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的 持股比例 母公司對本企業的 表決權比例 香港華晟控股有限 公司 香港 / / 13.47% 13.47% 深圳市廣晟投資發 展有限公司 深圳 投資 12,000 萬元 5.12% 5.12% 廣東省電子信息產 業集團有限公司 廣州 生產、銷售 46,200 萬元 4.74% 4.74% 廣晟投資發展有限 公司 香港 / / 1.82% 1.82% 廣東省廣晟金融控 股有限公司 珠海 投資 139,300 萬元 0.54% 0.54% 25.70% 25.70% 本企業的母公司情況的說明 2015年9月9日，公司原第一大股東歐司朗控股有限公司（以下簡稱“歐司朗控股”）的控股股東德國歐 司朗公司與廣東省電子信息產業集團有限公司（以下簡稱“電子集團”）簽訂《股權轉讓協議》，德國歐司 朗公司將歐司朗控股100%股權轉讓給電子集團。相關交易于2015年12月4日完成，電子集團成為歐司朗控 股（公司名稱已變更為香港華晟控股有限公司,以下簡稱“香港華晟控股”）的唯一股東，并間接成為公司第 一大股東。 公司第一大股東香港華晟控股系電子集團的全資子公司，且電子集團、深圳市廣晟投資發展有限公司 （以下簡稱“深圳廣晟”）、廣東省廣晟金融控股有限公司（以下簡稱“廣晟金控”）和廣晟投資發展有限公 司（以下簡稱“廣晟投資”）均是廣東省廣晟資產經營有限公司（以下簡稱“廣晟公司”）的全資子公司，根 據《公司法》及《上市公司收購管理辦法》的相關規定，電子集團、深圳廣晟和廣晟投資互為一致行動人。 截至2017年06月30日，上述一致行動人合計持有本公司A、 B股326,938,494股，占公司總股本的比例為 25.70%。廣晟公司成為本公司實際控制人。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 117 本企業最終控制方是廣東省廣晟資產經營有限公司。 2、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益。 3、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九、在其他主體中的權益 3、在合營安排或聯營企業中的權益。 4、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 佑昌燈光器材有限公司（ PROSPERITY LAMPS & COMPONENTS LTD） 持有公司 5%以上股份的股東 佑昌（杭州）照明電器有限公司 關聯自然人控制的企業 杭州時代照明電器有限公司 關聯自然人控制的企業 佑昌電器（中國）有限公司 關聯自然人控制的企業 佑昌（新鄉）電光機械有限公司 關聯自然人控制的企業 佑昌（新鄉）照明機械有限公司 關聯自然人控制的企業 佛山市國星光電股份有限公司 受同一實際控制人控制的企業 廣東風華高新科技股份有限公司 受同一實際控制人控制的企業 河南廣晟高科技投資有限公司 受同一實際控制人控制的企業 廣東省廣晟財務有限公司 受同一實際控制人控制的企業 廣東省中科宏微半導體設備有限公司 受同一實際控制人控制的企業 廣東華粵寶新能源有限公司 受同一實際控制人控制的企業 5、關聯交易情況 （ 1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 佑昌燈光器材有限 公司 采購材料 670,457.93 2,000,000.00 否 1,205,832.30 佑昌電器（中國） 有限公司 采購材料 -32,104.28 6,000,000.00 否 4,670,025.04 杭州時代照明電器 采購材料 1,138,676.40 3,000,000.00 否 978,074.43 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 118 有限公司 佛山市國星光電股 份有限公司 采購材料 38,972,909.25 200,000,000.00 否 50,935,351.13 廣東風華高新科技 股份有限公司 采購材料 4,100,354.77 9,000,000.00 否 2,950,368.03 廣東華粵寶新能源 有限公司 采購材料 933,432.24 否 廣東省中科宏微半 導體設備有限公司 采購設備 164,400.00 2,000,000.00 否 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 佑昌燈光器材有限公司 銷售產品 14,820,551.42 13,828,671.26 佑昌（杭州）照明電器有限公 司 銷售產品 38,649.58 63,364.11 佑昌電器（中國）有限公司 銷售產品 177,652.13 127,799.81 佛山市國星光電股份有限公司 銷售產品 3,353.85 139,981.43 杭州時代照明電器有限公司 銷售產品 25,852.99 （ 2）關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 無 （ 3）關聯租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 廣東省電子信息產業集團有 限公司 車輛 24,500.00 （ 4）關聯擔保情況 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 119 （ 5）關聯方資金拆借 無 （ 6）關聯方資產轉讓、債務重組情況 無 （ 7）關鍵管理人員報酬 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 董事長 0.00 0.00 董事兼總經理 700,000.00 496,125.00 監事會主席 0.00 0.00 董事會秘書 400,000.00 358,314.00 財務總監 400,000.00 298,595.00 其他 2,671,500.00 2,099,970.00 合計 4,171,500.00 3,253,004.00 （ 8）其他關聯交易 無 6 、關聯方應收應付款項 （ 1）應收項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 佑昌（杭州）照明電 器有限公司 86,367.27 43,110.18 86,367.27 25,910.18 應收賬款 佑昌電器（中國）有 限公司 104,626.70 3,138.80 26,156.80 784.70 應收賬款 佑昌燈光器材有限 公司 5,987,859.76 179,635.79 4,121,642.27 123,649.27 其他應收款 河南廣晟高科技投 資有限公司 117,000.00 117,000.00 117,000.00 93,600.00 其他應收款 廣東省電子信息產 5,000.00 500.00 5,000.00 150.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 120 業集團有限公司 預付款項 廣東省中科宏微半 導體設備有限公司 164,400.00 預付款項 佑昌電器（中國）有 限公司 7,521.37 92,424.45 應收利息 廣東省廣晟財務有 限公司 42,222.22 （ 2）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 佑昌燈光器材有限公司 608,772.61 331,774.70 應付賬款 佑昌電器（中國）有限公司 366,125.94 1,286,052.41 應付賬款 佛山市國星光電股份有限公 司 18,377,867.72 19,840,379.88 應付賬款 杭州時代照明電器有限公司 879,884.85 243,897.33 應付賬款 廣東風華高新科技股份有限 公司 2,038,015.43 2,492,269.85 應付賬款 廣東華粵寶新能源有限公司 1,391,666.63 其他應付款 佑昌燈光器材有限公司 448,258.77 其他應付款 佑昌電器（中國）有限公司 100,000.00 100,000.00 其他應付款 廣東省中科宏微半導體設備 有限公司 47,860.00 47,860.00 7、關聯方承諾 （ 1） 承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類型：關于避免同業競爭的承諾 承諾內容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：鑒于佛山市國星光電股份有 限公司與本公司形成同業競爭的業務占比較少，未來24個月內將通過業務整合或其他方式和安排，有計劃 地逐步減少或消除同業競爭。 承諾時間： 2015年12月4日 承諾期限： 24個月 履行情況：履行中 （ 2） 承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 121 承諾類型：關于避免同業競爭的承諾 承諾內容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資就避免與本公司同業競爭問題進一 步承諾如下： 1、承諾人將對自身及相關企業的生產經營活動進行監督和約束，除前述目前與本公司存在 同業競爭的企業外，如果將來承諾人及相關企業的產品或業務與本公司及本公司子公司的產品或業務出現 相同或類似的情況，承諾人承諾將采取以下措施解決：（ 1）本公司認為必要時，承諾人及相關企業將減 持直至全部轉讓所持有的有關資產和業務；（ 2）本公司認為必要時，可以通過適當方式優先收購承諾人 及相關企業持有的有關資產和業務。 2、承諾人在消除或避免同業競爭方面所做各項承諾，同樣適用于承 諾人下屬直接或間接控制的企業，承諾人有義務督促并確保承諾人其他下屬企業執行本文件所述各項事項 安排并嚴格遵守全部承諾。 3、如承諾人或下屬直接或間接控制的企業違反上述承諾，致使本公司收到損 失的，承諾人將給予本公司合理賠償。 承諾時間： 2015年12月4日 承諾期限：長期 履行情況：履行中 （ 3） 承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類型：關于減少與規范關聯交易的承諾 承諾內容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾，在其持有（包括直接持有和 間接持有）本公司股份期間： 1、嚴格遵守中國證監會、深圳證券交易所的規范性法律文件以及本公司的 《公司章程》等各項規定。在今后的生產經營活動中，承諾人不利用控股股東及實際控制人的地位進行損 害本公司及其他股東利益的行為； 2、承諾人及其所控制的其他子公司、分公司、合營或聯營公司（以下 簡稱“相關企業”）將盡量避免、減少與本公司及本公司的子公司之間發生關聯交易； 3、對于承諾人及相關 企業與本公司之間確有必要且無法回避的關聯交易，將嚴格遵循公平、公允和等價有償的市場原則進行。 在股東大會或者董事會對有關涉及承諾人及相關企業的關聯交易事項進行表決時，履行回避表決的義務， 并按相關法律、法規以及規范性文件的規定履行交易審批程序及信息披露義務。如違反上述承諾，給本公 司及本公司的子公司和其他股東造成損失，由承諾人承擔賠償責任。 承諾時間： 2015年12月4日 承諾期限：長期 履行情況：履行中 （ 4） 承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類型：關于獨立性的承諾 承諾內容：為了保持佛山照明業務獨立、人員獨立、資產獨立、機構獨立、財務獨立，電子集團及其 一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾： 1、保證上市公司業務獨立：（ 1）、保證佛山照明擁有獨 立開展經營活動的資產、人員、資質和能力，具有面向市場獨立自主持續經營的能力。（ 2）、保證除通 過行使股東權利之外，不對佛山照明的業務活動進行干預。（ 3）、保證本承諾人及關聯企業避免從事與 佛山照明具有實質性競爭的業務。（ 4）、保證盡量減少本承諾人及關聯企業與佛山照明的關聯交易；在 進行確有必要且無法避免的關聯交易時，保證按市場化原則和公允價格進行公平操作，并按相關法律法規 以及規范性文件的規定履行交易程序及信息披露義務。 2、保證上市公司人員獨立：（ 1）、保證佛山照明 的總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員均專職在佛山照明任職并在佛山照明領取薪 酬，不在本承諾人及其控制的其他企業擔任除董事、監事以外的其他職務。（ 2）、保證佛山照明的勞動、 人事及薪酬管理與關聯企業之間完全獨立。（ 3）、向佛山照明推薦董事、監事、高級管理人員人選均通 過合法程序進行，不得超越佛山照明董事會和股東大會作出人事任免決定。 3、保證上市公司資產獨立完 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 122 整：（ 1）、保證佛山照明具有與經營有關的生產系統、輔助生產系統和配套設施，合法擁有與生產經營 有關的土地、廠房、機器設備以及商標、專利、非專利技術的所有權或者使用權，具有獨立的原材料采購 和產品銷售系統。（ 2）、保證佛山照明具有獨立完整的資產，其資產全部處于佛山照明的控制之下，并 為佛山照明獨立擁有和運營。（ 3）、保證本承諾人及其控制的其他企業不以任何方式違規占用佛山照明 的資金、資產；不以佛山照明的資產為本承諾人及其控制的其他企業的債務提供擔保。 4、保證上市公司 機構獨立：（ 1）、保證佛山照明建立健全的股份公司法人治理結構，擁有獨立、完整的組織機構。（ 2）、 保證佛山照明內部經營管理機構依照法律、法規和公司章程獨立行使職權。 5、保證上市公司的財務獨立： （ 1）、保證佛山照明建立獨立的財務部門和獨立的財務核算體系，具有規范、獨立的財務會計制度。（ 2）、 保證佛山照明獨立在銀行開戶，不與其關聯企業共用銀行賬戶。（ 3）、保證佛山照明的財務人員不在其 關聯企業兼職。（ 4）、保證佛山照明依法獨立納稅。（ 5）、保證佛山照明能夠獨立作出財務決策，本承 諾人不違法干預佛山照明的資金使用調度。 承諾時間： 2015年12月4日 承諾期限：長期 履行情況：履行中 8、其他 無 十三、股份支付 1、股份支付總體情況 □ 適用 √ 不適用 2、以權益結算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 3、以現金結算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 4、股份支付的修改、終止情況 無 5 、其他 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 123 十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 無 2 、或有事項 （ 1）資產負債表日存在的重要或有事項 無 （ 2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他 無 十五、資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項 無 2、 利潤分配情況 無 3 、銷售退回 無 4 、其他資產負債表日后事項說明 無 十六、其他重要事項 1、 前期會計差錯更正 2、 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 124 2、債務重組 無 3 、資產置換 無 4 、年金計劃 無 5 、終止經營 無 6 、分部信息 無 7 、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 無 8 、其他 無 十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款 （ 1）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 應收賬款 10,062,3 78.10 1.10% 10,062,3 78.10 100.00% 10,064, 664.92 1.55% 10,064,66 4.92 100.00% 按信用風險特征組 902,068, 98.90% 36,131,9 4.01% 865,936,5 640,256 98.45% 28,400,67 4.44% 611,855,49 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 125 合計提壞賬準備的 應收賬款 469.45 43.21 26.24 ,170.33 3.43 6.90 合計 912,130, 847.55 100.00% 46,194,3 21.31 5.06% 865,936,5 26.24 650,320 ,835.25 100.00% 38,465,33 8.35 5.91% 611,855,49 6.90 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 蘇州盟泰勵寶光電有限 公司 10,062,378.10 10,062,378.10 100.00% 債務人因規模和市場等 原因持續虧損，目前已 不具備繼續生產的條件 合計 10,062,378.10 10,062,378.10 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 838,284,736.17 25,148,542.09 3.00% 1 年以內小計 838,284,736.17 25,148,542.09 3.00% 1 至 2 年 16,064,941.39 1,606,494.14 10.00% 2 至 3 年 1,845,107.85 553,532.36 30.00% 3 年以上 15,318,633.22 8,823,374.62 57.60% 3 至 4 年 11,531,150.17 5,765,575.08 50.00% 4 至 5 年 3,648,417.57 2,918,734.06 80.00% 5 年以上 139,065.48 139,065.48 100.00% 合計 871,513,418.63 36,131,943.21 4.15% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 無 （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 8,820,467.25 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 126 （ 3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 北京森紀元電子元件銷售中心 339,032.24 南京維亦明光電科技有限公司 303,567.17 TEERA-MONGKOL INDUSTRY PUBLIC 213,202.93 郴州市旺勝達物資有限公司 99,999.82 盤錦盤豐五金電料銷售有限公司 17,018.73 2013 財政局 14,703.90 其他小額零星款項 103,959.50 合計 1,091,484.29 （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位： 元 單位名稱 款項性質 期末余額 賬齡 第一名 貨款 86,950,173.28 1 年以內 第二名 貨款 27,597,102.14 1 年以內 第三名 貨款 25,.078,424.52 1 年以內 第四名 貨款 17,190,715.74 1 年以內 第五名 貨款 14,046,026.43 1-2 年 合計 172,862,442.11 （ 5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無 （ 6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 2 、其他應收款 （ 1）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 127 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 其他應收款 66,104,3 23.42 99.56% 2,373,67 4.97 3.59% 63,730,64 8.45 58,237, 702.22 99.50% 1,522,852 .38 2.61% 56,714,849. 84 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的其他應收款 295,120. 00 0.44% 295,120. 00 100.00% 295,120 .00 0.50% 295,120.0 0 100.00% 合計 66,399,4 43.42 100.00% 2,668,79 4.97 4.02% 63,730,64 8.45 58,532, 822.22 100.00% 1,817,972 .38 3.11% 56,714,849. 84 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 31,298,666.50 938,959.99 3.00% 1 年以內小計 31,298,666.50 938,959.99 3.00% 1 至 2 年 1,916,881.38 191,688.14 10.00% 2 至 3 年 3,107,684.06 932,305.22 30.00% 3 年以上 313,238.90 310,721.62 99.20% 3 至 4 年 2,233.32 1,116.66 50.00% 4 至 5 年 7,003.10 5,602.48 80.00% 5 年以上 304,002.48 304,002.48 100.00% 合計 36,636,470.84 2,373,674.97 6.48% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 850,828.94 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 128 （ 3）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其他小額零星款項 6.35 （ 4）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 內部業務組合款項 29,762,972.58 45,581,148.85 增值稅出口退稅款 15,120,172.36 履約保證金 2,805,428.94 1,959,752.60 員工借支、備用金 10,792,685.93 5,587,226.25 租金、水電費 870,716.06 936,834.08 代墊路燈施工款項 3,777,672.16 2,523,547.23 其 他 3,269,795.39 1,944,313.21 合計 66,399,443.42 58,532,822.22 （ 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 第一名 增值稅出口退稅款 15,120,172.36 1 年以內 22.77% 453,605.17 第二名 內部業務組合款項 10,852,345.81 1 年以內 16.34% 第三名 內部業務組合款項 6,125,510.62 1-2 年 9.23% 第四名 內部業務組合款項 4,395,981.86 2-3 年 6.62% 第五名 內部業務組合款項 4,026,908.74 1 年以內 6.06% 合計 -- 40,520,919.39 -- 61.03% 453,605.17 （ 6）涉及政府補助的應收款項 無 （ 7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 129 （ 8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 3 、長期股權投資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 507,957,289.76 24,360,000.00 483,597,289.76 507,957,289.76 24,360,000.00 483,597,289.76 對聯營、合營企 業投資 209,858,507.98 209,858,507.98 210,394,932.69 210,394,932.69 合計 717,815,797.74 24,360,000.00 693,455,797.74 718,352,222.45 24,360,000.00 693,992,222.45 （ 1）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準 備 減值準備期末余 額 佛山市禪盛電子 鎮流器有限公司 2,744,500.00 2,744,500.00 佛山禪昌電器(高 明)有限公司 82,507,350.00 82,507,350.00 佛山泰美時代燈 具公司 350,000.00 350,000.00 南京佛照照明器 材制造有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 佛山電器照明(新 鄉)燈光有限公司 35,418,439.76 35,418,439.76 佛山電器照明新 光源科技有限公 司 50,077,000.00 50,077,000.00 廣東佛照融資租 賃有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 佛山照明燈光器 材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 佛山照明智達電 工科技有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 蘇州盟泰勵寶光 24,360,000.00 24,360,000.00 24,360,000.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 130 電有限公司 合計 507,957,289.76 507,957,289.76 24,360,000.00 （ 2）對聯營、合營企業投資 單位： 元 投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備 追加投資 減少投資 期末余額 權益法下 確認的投 資損益 其他綜合 收益調整 其他權益 變動 宣告發放 現金股利 或利潤 計提減值 準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 青海佛照 鋰能源開 發有限公 司 29,836,24 6.62 1,286,376 .00 31,122,62 2.62 深圳市南 和通訊實 業有限公 司 180,558,6 86.07 257,589.7 9 2,080,390 .50 178,735,8 85.36 小計 210,394,9 32.69 1,543,965 .79 2,080,390 .50 209,858,5 07.98 合計 210,394,9 32.69 1,543,965 .79 2,080,390 .50 209,858,5 07.98 （ 3）其他說明 無 4 、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,932,419,061.23 1,513,940,853.47 1,734,702,749.77 1,312,995,991.44 其他業務 47,777,343.06 36,016,802.63 47,754,466.37 42,711,518.50 合計 1,980,196,404.29 1,549,957,656.10 1,782,457,216.14 1,355,707,509.94 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 131 5、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 1,543,965.79 -19,640.12 處置以公允價值計量且其變動計入當期損 益的金融資產取得的投資收益 261,818.10 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 6,560,422.50 10,950,922.50 銀行理財收益 5,299,088.41 2,659,136.99 其他 -500,000.22 -131,489.70 合計 12,903,476.48 13,720,747.77 6、其他 無 十八、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -4,255,164.43 計入當期損益的政府補助（與企業業務密 切相關，按照國家統一標準定額或定量享 受的政府補助除外） 3,869,949.96 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,637,836.66 減：所得稅影響額 -57,390.05 少數股東權益影響額 -414.63 合計 1,310,426.87 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公 開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應 說明原因。 □ 適用 √ 不適用 2、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 132 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.99% 0.1796 0.1796 扣除非經常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 4.96% 0.1786 0.1786 3、境內外會計準則下會計數據差異 （ 1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 （ 2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 （ 3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注 明該境外機構的名稱 無 4 、其他 無 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 133 第十一節 備查文件目錄 投資者和有關部門可在本公司辦公樓董事會秘書辦公室查閱以下資料 1、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 2、報告期內在中國證監會指定信息披露媒體上公開披露過的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 佛山電器照明股份有限公司 董 事 會 2017年8月23日
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