奧克股份:2017年半年度報告
遼寧奧克化學股份有限公司
2017年半年度報告
2017年08月
第一節 重要提示、目錄和釋義
公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
公司負責人朱建民、主管會計工作負責人董振鵬及會計機構負責人(會計主管人員)董振鵬聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議，本次董事會以現場結合通訊表決的方式召開，應參加表決董事9人，實際參加表決董事9人，董事范小平先生、程國發先生和獨立董事范存艷女士以通訊表決方式參與表決。
本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。
公司在本報告第四節“經營情況討論與分析”中“十、公司面臨的風險和應對措施”部分，詳細描述了公司未來發展可能面臨的風險及應對措施，敬請投資者關注相關內容。
公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
目錄
第一節 重要提示、目錄和釋義......2
第二節 公司簡介和主要財務指標
......5
第三節 公司業務概要......8
第四節 經營情況討論與分析
......12
第五節 重要事項
......27
第六節 股份變動及股東情況
......39
第七節 優先股相關情況
......43
第八節 董事、監事、高級管理人員情況......44
第九節 公司債相關情況
......45
第十節 財務報告
......46
第十一節 備查文件目錄
......160
釋義
釋義項 指 釋義內容
公司、奧克股份 指 遼寧奧克化學股份有限公司
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
控股股東 指 奧克集團股份公司，本公司控股股東
《公司章程》 指 《遼寧奧克化學股份有限公司章程》
董事會 指 遼寧奧克化學股份有限公司董事會
監事會 指 遼寧奧克化學股份有限公司監事會
報告期 指 2017年1月1日到2017年6月30日
元 指 人民幣元
環氧乙烷，EO 指 又稱氧化乙烯，是由乙烯氧化而得，分子式C2H4O，分子量44.05，CAS號
75-21-8，沸點10.7℃，常溫加壓下為無色易燃液體，具有高化學活性
Ethylene oxide derivatives的英文簡寫。主要是指以環氧乙烷為主要原材料
EOD 指 的衍生化學品。包括乙二醇、聚乙二醇、乙二醇醚、非離子表面活性劑、乙
醇胺、碳酸乙烯酯、不飽和聚醚等近5000種衍生精細化學品。
聚醚 指 環氧乙烷與乙二醇、二乙二醇以及小分子不飽和醇、酸及酯的聚合物，而非
一般的環氧乙烷與環氧丙烷聚合得到的聚醚
乙氧基化 指 環氧乙烷與含活潑氫化合物發生的開環反應
聚醚單體 指 在某種場合下與其他原料共同使用的某一種聚醚原料，如非特別說明，在本
報告中特指高性能混凝土減水劑用聚醚單體
聚羧酸減水劑 指 以羧酸類接枝聚合物為主體的復合混凝土添加劑，具有大減水、高保坍、高
增強等功能
晶硅切割液 指 由硅棒切割成硅片的過程中使用的一種化學助劑，具有懸浮、冷卻、潤滑、
減少切割損失的功能
MW 指 兆瓦，為功率的單位，M即是兆，1兆即10的6次方，也就是1,000,000，
1MW即1,000千瓦
東碩環保 指 上海東碩環?？萍脊煞萦邢薰?
吉和昌 指 武漢吉和昌化工科技股份有限公司
會?；? 指 遼寧會?；び邢薰?
四川石達 指 四川石達化學股份有限公司
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、公司簡介
股票簡稱 奧克股份 股票代碼 300082
變更后的股票簡稱（如有） -
股票上市證券交易所 深圳證券交易所
公司的中文名稱 遼寧奧克化學股份有限公司
公司的中文簡稱（如有） 遼寧奧克化學股份有限公司
公司的外文名稱（如有） 奧克股份
公司的外文名稱縮寫（如有） LIAONINGOXIRANCHEM,INC
公司的法定代表人 朱建民
二、聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 李裕豐 張瑋敏、姜景濤
遼寧省遼陽市宏偉區萬和七路38號、 遼寧省遼陽市宏偉區萬和七路38號、
聯系地址 江蘇省儀征市揚州化學工業園區沿江 江蘇省儀征市揚州化學工業園區沿江
路3號 路3號
電話 0419-5167408、0514-83914821 0419-5167408、0514-83914821
傳真 0419-5160978、0514-83914821 0419-5160978、0514-83914821
電子信箱 oxiranchem@126.com oxiranchem@126.com
三、其他情況
1、公司聯系方式
公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化
□適用√不適用
公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2016年年報。
2、信息披露及備置地點
信息披露及備置地點在報告期是否變化
□適用√不適用
公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具體可參見2016年年報。
3、注冊變更情況
注冊情況在報告期是否變更情況
□適用√不適用
公司注冊情況在報告期無變化，具體可參見2016年年報。
4、其他有關資料
其他有關資料在報告期是否變更情況
□適用√不適用
四、主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□是√否
本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增
減
營業總收入（元） 2,380,822,146.81 1,782,584,204.77 33.56%
歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 80,453,821.97 31,985,124.84 151.54%
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性 50,490,631.42 23,479,512.57 115.04%
損益后的凈利潤（元）
經營活動產生的現金流量凈額（元） 52,969,406.17 29,452,732.81 79.85%
基本每股收益（元/股） 0.1194 0.0475 151.37%
稀釋每股收益（元/股） 0.1194 0.0475 151.37%
加權平均凈資產收益率 2.99% 1.22% 1.77%
本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末
增減
總資產（元） 5,516,696,861.87 5,322,130,075.44 3.66%
歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 2,709,919,095.26 2,665,767,722.18 1.66%
公司報告期末至半年度報告披露日股本是否因發行新股、增發、配股、股權激勵行權、回購等原因發生變化且影響所有者權益金額
√是□否
用最新股本計算的全面攤薄每股收益（元/股） 0.1182
五、境內外會計準則下會計數據差異
1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
六、非經常性損益項目及金額
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
主要系報告期處置錦州奧克
非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部 25,652,345.03 陽光新能源有限公司及收購
分） 格爾木陽光能源電力有限公
司形成的投資收益
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家 4,967,184.34
統一標準定額或定量享受的政府補助除外）
委托他人投資或管理資產的損益 707,543.53
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交
易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益， 0.00
以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融
資產取得的投資收益
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -84,009.62
減：所得稅影響額 564,504.01
少數股東權益影響額（稅后） 715,368.72
合計 29,963,190.55 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應
說明原因
□適用√不適用
公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益
項目界定為經常性損益的項目的情形。
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司從事的主要業務
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
1、主要產品及經營模式
報告期內，公司主要從事環氧乙烷生產銷售及環氧衍生精細化工新材料研發制造銷售以及乙烯倉儲貿易等業務，擁有5萬立方米低溫乙烯儲罐和20萬噸環氧乙烷及其下游120萬噸衍生精細化工新材料產品的生產能力，是國內環氧乙烷精深加工行業的領軍企業。公司主導產品為聚羧酸減水劑用聚醚單體，在國內占有40%以上的市場份額。公司其他產品包括聚乙二醇、晶硅切割液、油脂類乙氧基化物、新型水泥助磨劑等環氧乙烷衍生差異化產品。
報告期內，公司繼續貫徹“區域深耕+戰略統籌”經營模式。完成了對四川石達化學股份有限公司的控股投資，在西南地區市場進行區域深耕；圍繞公司沿江沿海的區域工廠，發揮公司戰略布局的資源和物流優勢；開足開好揚州20萬噸環氧乙烷和EOD產能，進一步發揮流程卓越低成本規模優勢。報告期內，公司在揚州采取以產定銷的經營模式，在其他生產基地采取以銷定產的經營模式，公司主導產品聚羧酸減水劑用聚醚單體采用以市場供求及競爭強度為依據的定價原則。
2、業績驅動因素
報告期內，公司加強了“以客戶為中心”的經營管理，管理層加強了對市場的調研與客戶走訪，有效把握了乙烯和環氧乙烷的價格趨勢與供求價格關系，努力規避了原料大幅跌價造成的庫存損失，嚴格控制了銷售節奏規避漲價賣空損失，實現了原材料的規模采購溢價，開足開好了主要生產裝置，實現了流程卓越低成本，這些因素共同驅動主導產品的毛利率的提高。
另外，公司在聚乙二醇、FMEE等差異化產品的經營改善和市場推廣，實現差別化產品高端化高效益，也促進了公司整體業績的明顯改善。
3、公司所處行業分析
報告期內，公司所處環氧乙烷精深加工行業整體處于成長期。2017年上半年國際乙烯與國內商品環氧乙烷價格呈現出階段震蕩特征，國內對安全環保的檢查和管理政策進一步趨緊，使得不規范企業無法生存，行業的集中度呈現逐漸集中趨勢，公司所處行業向健康可持續方向發展。
目前，由國家主導的基礎設施建設持續發力，國內聚羧酸減水劑整體市場保持持續增長。碳酸乙烯酯等新能源鋰電池電解液溶劑項目正在建設，下半年即將進入市場經營階段。其它差別化產品均符合國家產業升級轉型需要，定位于綠色、環保、高效的傳統產品應用替代，其下游應用市場也表現出良好的發展趨勢?？傮w來說，公司所處行業處于行業成長期中的周期性上升階段。
公司是國內環氧乙烷精深加工行業的領軍企業，公司將持續發揮“文化聚人、戰略定位、技術創新、資本資源、規模布局、奧克品牌”的核心競爭力，充分發揮沿江沿海區域布局的戰略優勢，加速調整大宗產品銷售客戶結構、產品結構、市場結構，實現公司整體經營質量的提質增效。同時，公司創新開發差異化高端化產品，實現市場精準定位，努力推進對目標市場傳統產品的應用替代。努力將公司發展成為具有國際優勢競爭力的特大型綠色低碳精細化工新材料的制造商和社會價值的創造者。
二、主要資產重大變化情況
1、主要資產重大變化情況
主要資產 重大變化說明
股權資產 無重大變化
固定資產 無重大變化
無形資產 無重大變化
在建工程 無重大變化
2、主要境外資產情況
□適用√不適用
三、核心競爭力分析
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
報告期內，公司在長期經營過程中形成的團隊文化優勢、科技創新優勢、規模布局優勢、市場品牌優勢、產業鏈優勢等核心競爭力得以保持，并在以下方面實現核心競爭力的突破性進展：
1、奧克使命升華
報告期內，根據2016年底總經理培訓班學習對標華為“以奮斗者為本”和“以客戶為中心”的精神，公司提出了“以奮斗者為本組建志同道合的團隊，為客戶、股東及員工等利益相關方創造價值，追求員工、企業、國家、社會與自然的和諧發展，共創共享物質成果、共和共榮精神財富?！钡膴W克新使命。新的奧克使命繼續堅持了“共創共享、共和共榮”的奧克核心價值觀，并在此基礎上，將“以人為本”升級為“以奮斗者為本”，將“為股東、員工及利益相關者創造價值”升級為“為客戶、股東及員工等利益相關方創造價值”。這是奧克核心價值觀又一次升華，并為公司注入了強勁的奮斗精神和客戶滿意意識，為公司基業長青注入了新的動力。在奧克使命升華的影響和驅動下，公司開展了“以奮斗者為本”和“以客戶為中心”的大討論，設立了市場營銷事業部，加強了技術服務支持，管理層明顯加強了市場調研和客戶走訪等活動。文化使命的升華為公司報告期內業績的實現乃至今后可持續發展提供了堅強的文化支撐與使命的思想保障。
2、實現完美布局
報告期內，公司簽署了《四川石達化學股份有限公司增資及股權轉讓協議》（詳見公司于2017年6月26日在巨潮資訊網上發布的公告），已經公司于2017年7月17日召開的股東大會審議通過。本次公司投資控股四川石達是公司“立足環氧創造價值”戰略發展的必然，也是公司在國內東北、華東、華南、華中和西南沿海沿江百萬噸環氧乙烷精深加工產業戰略的完美布局。此舉經中國化工報、日本化學工業日報等媒體報導后形成了國內外廣泛影響，不僅可以進一步提升公司在西南地區的產品競爭力和整體效益，進一步鞏固公司在同行業中的領軍地位，并為下一步“一帶一路”國際化的發展奠定基礎，也可以有效加速我國西南地區環氧乙烷衍生精細化工產業供給側結構性改革，迅速擴大西南地區環氧乙烷的市場消費，加速推動我國西南地區環氧乙烷衍生相關精細化工產業的的發展邁上新的高度。
3、科技創新進展
公司是國家首批創新型企業、國家重點高新技術企業，擁有國家認定的企業技術中心、博士后科研工作站、院士工作站等創新平臺，擁有一支志同道合且具有國際先進水平的長期專注于環氧乙烷衍生精細化工新材料領域的研發創新團隊，擁有國內一流的環氧乙烷衍生精細化工新材料創新開發中試平臺和產業化基地，在遼寧、江蘇、湖北、廣東、四川建立起五大技術研發中心，形成穩定的產學研戰略合作與技術創新聯盟，申請了一系列自主知識產權，在多個技術產品領域達到了國際領先水平，成功舉辦了國際環氧乙烷行業會議，產生了重要而廣泛的行業影響力和資源凝聚力。
報告期內公司取得了以下主要科技成就：
（1）采用離子液體固載化技術催化新技術的年產2萬噸鋰電池電解液溶劑中試裝置建成中交。
（2）完成了固體聚羧酸減水劑合成技術開發工作，并創新解決了原有技術在生產過程中的高能耗問題，為下半年進行試生產提供了充分的技術保障。
（3）自主研發并擁有自主知識產權的FMEE生產技術實現批量生產，并在日化及紡織印染等領域得到應用推廣。
（4）完成了乙氧基化催化精餾百噸級研發工作，并進入千噸級中試放大階段。
（5）新型聚醚多元醇催化劑開發成功，多項指標優于市場現有的雙金屬傳統催化劑，為高品質聚醚多元醇的合成與生產奠定了基礎！
（6）確定了多項符合“大趨勢、大市場、少競爭、高端化”的乙氧基化新產品和應用新領域的開發方向并啟動了相關課題的研發與項目的談判。
截止報告期末公司共擁有5個商標，報告期內沒有新增；截止報告期末公司累計擁有專利71項，其中報告期內新增專利4項，申請專利26項，新增專利具體如下：
序號 專利名稱 證書號 專利號 授權時間
1 反應物料的加入設備和加入方法 第2374741號 ZL201310746696.8 2017-02-08
2 一種混凝土外加劑及其在含機制砂的混凝土中的用途 第2373147號 ZL201310512205.3 2017-02-08
3 一種用作混凝土和易性改進劑的三元共聚物 第2372214號 ZL201210574967.1 2017-02-08
4 一種不飽和羧酸單酯、其制備方法和應用、及其作為聚合單體所得 第2400316號 ZL201310706265.9 2017-03-01
的聚羧酸減水劑
公司核心技術的主要優點如下：
序號 專有技術名稱 技術來源 技術先進性 主要優點
1 乙氧基化催化技術 自主研發 國內、國際領先 高加成、分子量分布寬窄可控
2 乙氧基化催化精餾技術 自主研發 國內、國際領先 比傳統工藝能耗低、收率高、經濟性
好，環保
3 環氧乙烷羰基化技術 合作開發 國內、國際領先 以二氧化碳為主要原料之一，低碳環
保，資源利用，高新技術
4聚羧酸減水劑聚醚合成技 自主研發 國內領先 產品質量好，聚合活性高，分子量精
術 準，便于分子設計合成減水劑。
5 聚羧酸超塑化劑合成技術 自主研發 國內領先 可控聚合，定向合成特定結構
6 聚羧酸超緩釋技術 自主研發 國內領先 有效提高保坍時間，實現時間可控性保
坍技術。
7 不飽和醇醚嵌段乙氧基化技術 自主研發 國內領先，已申報國家專 實現定位定量嵌段，可實現特定功能。
利
8 聚羧酸緩釋保坍劑技術 自主研發 國內領先，已申報國家專 有效解決特定場合保坍性不足難點問題
利
9 酯交換法碳酸二苯酯生產技術 合作研發 國內領先，共有知識產權 屬于聚碳酸酯材料的關鍵技術之一。
10 聚羧酸減水劑功能單體制備技 自主研發 國內領先，國際先進 具有低引氣功能，可有效解決混凝土含
術 氣量偏高帶來的一系列質量性能問題。
11 晶硅切割液合成與復配技術 自主研發 國際領先 產品具有良好的分散性、優秀的碳化硅
懸浮能力、清洗性與出色的潤滑能力。
4、全面啟動信息化建設
為了更好的發揮總部“管控與服務”的作用，從戰略與核心能力出發，設計和明確公司未來的業務發展和管控模式，以此為基礎了開展信息化規劃和建設工作。基于公司發展戰略，結合目前及未來發展的需要，并以此為基礎公司制定了未來3年的信息化建設規劃，使得信息化能力成為公司的核心能力之一。結合實際情況和核心需求，公司開展了總部管控架構頂層設計及信息化規劃工作，從而有效承接戰略、體現業務與管理要求、以管理配套為基礎、以業務需求為導向、整體規劃、分步實施，助力“智慧奧克”的落地，使公司的信息化建設從戰略及管理層面、計劃協作層面和運營操作層面支撐未來發展。
目前公司已經發展成為國內環氧乙烷精深加工規模最大和最具競爭力的龍頭企業，未來將努力建設成為具國際優勢競爭力的特大型環氧乙烷衍生綠色低碳精細化工新材料的制造商和社會價值的創造者！
第四節 經營情況討論與分析
一、概述
報告期內，面對復雜的國內外宏觀經濟形勢和新常態，公司堅定信心、保持定力、提質增效，全面貫徹以客戶為中心、以奮斗者為本的使命要求，進一步強化管理服務于經營的指導思想，公司主導產品的市場占有率進一步提升，公司的主要經營管理情況如下：
1、主要經營成果
報告期內，公司實現產品總銷量26.69萬噸，同比增長10.78%；營業總收入238,082.21萬元，同比增長33.56%；歸屬于
上市公司股東的凈利潤8,045.38萬元，同比增長151.54%。其中：減水劑聚醚單體的銷量18.53萬噸，同比增長22.09%，營業
收入161,059.30萬元，同比增長42.37%；切割液產品的銷量0.61萬噸，同比下降69.32%，營業收入5,125.32萬元，同比下
降66.29%；差異化產品銷量1.35萬噸，同比下降6.60%。
2、經營管理升級
報告期內，公司深入實施“戰略＋運營”的管控模式，實現要素管理、授權經營的創新管理模式。公司對標華為，設立了市場營銷事業部和生產制造事業部，形成市場營銷、產品制造、科技、投融資、管理中心、財務中心、安環部七大機構職能要素為主體的總部機構模式，實施了組織機構調整和以奮斗者為本的激勵機制，明確各事業部的管理必須以經營為中心的職能定位要求，并出臺了總裁助理協助執行總裁實行全面預算管理和考核機制。一方面，公司進一步規范了大宗產品銷售管理、合同管理和庫存管理來滿足客戶需求，使銷售規模穩健提升；另一方面，通過產品的技術創新和市場拓展實現差異化產品銷售，激活子公司的創新發展。通過職能優化和對標管理，實行子公司機構整齊劃一，通過質量管理體系保障產品質量，通過建立安環標準化來實現安穩運行，通過實施兩化融合項目來建立健全信息化管理，全面提升公司信息化管理水平，支持公司實現提質增效的經營目標。
（1）加強財務管理
公司重點實施資金集中管控和業務垂直管理以實現經營目標，啟動兩化融合項目實現財務信息化管理，通過“增量增額不增款”的策略有效規避應收賬款風險。公司以資金集中管控為中心、以預算管理為主線，不斷規范公司的財務核算，通過搭建運營管理團隊進行業務垂直管理，按月推進預算落地和資金管控，全面規避公司的財務風險。為加強資金集中管控，財務中心逐步建立票據池、資金池業務，與各大銀行進行深入合作，討論確定公司資金管理系統上線方案，并計劃于下半年完成資金管理系統上線工作。在預算實施過程中，公司不斷依據市場預期情況調整預算執行方案，為實現經營目標提供有力依據。針對公司應收賬款風險，公司以“增量增額不增款”為目標、以“總量控制、結構優化”為方針，各部門充分協調加強應收賬款管理，采取資金占用總量控制，并不斷提出優化客戶資金占用結構的指標，要求業務部門提升現銷比例和現金回籠率，在總銷量同比快速增長的基礎上，實現應收帳款總量不增加，從資金管控角度有效規避了應收賬款的壞款風險。
（2）升級安環要求
公司始終堅持“安全第一、預防為主、綜合治理”的方針，以“安全是生命、質量是健康”為宗旨，強化了標準化和“紅線”意識，對標殼牌學習杜邦，全面升級了奧克安環文化，確立了十六條安全環保及管理的“紅線”，強化全員安環及管理“紅線”意識。重點開展了13項工作、40項要求，實現了標準化，健全完善崗位安全環保主體責任，同時修編了安全管理手冊；各公司通過內訓、外訓，走出去、請進來，在修編培訓教材的同時全面升級了安全環保的專業管理技術團隊；公司設立安環管理部，對下屬各子公司通過技術評審、監督管理、隱患治理提升安環管理質量；通過安全月“安康杯”、消防技能大比武、班組分享安環活動等措施提升安全文化意識；以分享公司內外各類“事故”作為資源管理，規范了人的安全行為；建立了安環費用提取使用的管理制度，全面升級了設施設備、安全防護、安全裝備的等級以確保本質安全。報告期內，實現了“零傷害、零事故、零污染”，營造了“安穩、綠色、高效、可持續”的安全生產文化氛圍。
（3）強化市場營銷
公司重點加強市場營銷的管理創新，整合減水劑聚醚產品各項銷售資源，強調大宗產品經營中心的統籌作用，通過產品銷售策略統一、定價規則統一、合同管理統一等，按市場需求協調資源分配，實現報告期內大宗產品銷售17萬噸，繼續保持同比快速增長；重點關注客戶需求，通過設立客戶關系管理部關注客戶的潛在需求，通過設立廣州營銷中心以貼近市場、親近客戶，實現以客戶為關注焦點，通過在產品的包裝、運輸等方面提供全面便捷服務，更好地響應支持客戶；重點加強創新開發，特別是面向差別化、高端化的環氧衍生新產品市場，其中，公司新型綠色表面活性劑ＦＭＥＥ產品以低成本、溫和性、低泡沫等特點適用于高濃縮液洗行業的需求，公司加快其在紡織助劑、高濃縮洗滌液等行業的應用推廣，目前取得了良好的市場反饋；重點加強市場開發，隨著公司新產品鋰電池電解液溶劑項目即將建成投產，公司積極籌備前期市場開發，已與國內多家知名企業的建立聯系并開展了相關認證工作，為該系列產品的順利銷售奠定市場基礎。
（4）科技創新進展
貫徹“以人為本、科技創新、支持現在、引領未來”的工作方針，通過科技研發制度的建設與規范，全面實施全過程預算，努力營造適合科技人員艱苦奮斗、脫穎而出的研發環境，進一步提高科技人員的創新積極性。公司堅持以客戶為中心、以市場為導向、以利潤為目標，通過建立一支以專家為核心的內外結合的技術服務隊伍，堅持科研為經營服務，使研發與市場營銷、客戶服務更加有機的結合。公司通過“統籌、規范、共享、融合”的科技管理與運行模式，采用“大趨勢、大市場、少競爭、高端化”的市場與產品的開發原則，并將自主開發與技術引進有機結合，創新開發出多種功能化聚醚大單體，做強了公司主營業務的產品競爭力，提升了差異化、高端化產品占公司產品的比例，有效增加公司的經營利潤。
（5）生產制造優化
公司繼續保持全球環氧乙烷衍生精細化工新材料最大供應商之一的地位，在環氧衍生品銷量、乙烯中轉貿易、商業乙烯倉儲運營量、乙烯進口量等方面，公司均處于國內行業首位，是國內環氧乙烷精深加工行業的領軍企業。同時，公司在擁有國際先進的環氧乙烷生產技術與國內首套最大的單產20萬噸環氧乙烷生產裝置的基礎上，在完成了沿江沿海百萬噸乙氧基化產業的戰略布局的同時，注重發揮具有國際先進的低溫乙烯技術與國內最大的5萬立方米儲罐的地域和罐容優勢。按照公司“以客戶為中心”的管理要求，結合各生產基地的裝置優勢和區域差異，重點開展精細化生產管理，從計劃編制到品種安排充分圍繞市場需求。在滿足客戶要求方面，發揮公司擁有多規模生產裝置的優勢，實現為用戶定制化產品；在內部質量管理上，強化“統一指標、消除差異”的管理目標；在乙烯倉儲和經營的過程中，積極與客戶開展互動、實現共贏。通過上述工作的不斷展開，為公司順利完成經營目標創造了必要條件。
（6）資本運作進展
公司圍繞公司發展戰略和經營管理工作方針，策劃并實施資本運作和投后管理工作。重點開展公司主營業務范圍內的高端化項目的投資與并購重組，實施了投資控股四川石達、與吉和昌的股權置換等項目，強化了公司戰略布局和經營競爭優勢；重點加強投后管理與資產盤活，基本完成了錦州公司的資產置換及債務重組工作，改善了公司經營的資產質量和資本結構；重點加強資本運營和市值管理，規范啟動了公司新一期股權激勵項目，充分激勵了核心經營管理骨干，促進了公司規范經營和股權文化建設；持續優化了投資者關系管理和信批合規管理工作，公司榮獲證券時報評選的2016年度投資者關系最佳董事會，成功舉辦了公司上市七周年暨2016年股東大會日活動，為公司經營管理團隊培訓上市公司規則，并與投資者分享上市成就、展望未來發展。以上工作開啟了公司以資本為紐帶、以文化聚法人進行資源配置、經營協同和創新發展的新篇章，為公司下一步跨越發展積累了成功經驗，為實現打造優秀上市公司的目標奠定了堅實基礎。
二、主營業務分析
概述
是否與經營情況討論與分析中的概述披露相同
√是□否
參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。
主要財務數據同比變動情況
單位：元
本報告期 上年同期 同比增減 變動原因
營業收入 2,380,822,146.81 1,782,584,204.77 33.56% 主要系銷售規模增加
所致
營業成本 2,200,310,722.10 1,641,267,863.10 34.06% 主要系銷售規模增加
所致
銷售費用 41,371,408.99 39,718,409.60 4.16%
管理費用 53,938,908.33 46,650,058.69 15.62%
財務費用 25,899,093.44 36,805,704.64 -29.63%
所得稅費用 5,468,617.42 182,824.90 2,891.18% 主要系利潤較同期大
幅增長所致。
研發投入 60,891,024.89 67,294,757.44 -9.52%
經營活動產生的現金 主要系報告期盈利增
流量凈額 52,969,406.17 29,452,732.81 79.85% 加，銷售回款增加所
致。
投資活動產生的現金 -152,021,644.86 -49,965,645.74 204.25% 主要系購買銀催化劑
流量凈額 支付貨款增加所致。
籌資活動產生的現金 11,023,663.99 88,857,403.66 -87.59% 主要系償還項目借款
流量凈額 及短期借款增加所致
現金及現金等價物凈 -88,028,574.70 68,344,490.73 - 主要系報告期內購買
增加額 催化劑支付貨款所致
公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動
√適用□不適用
報告期內，公司出售處置錦州奧克陽光新能源有限公司長期股權投資形成投資收益影響利潤3530.72萬元，占公司2017年
上半年度歸屬于上市公司股東的凈利潤的43.89%。
占比10%以上的產品或服務情況
√適用□不適用
單位：元
營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上 營業成本比上 毛利率比上年
年同期增減 年同期增減 同期增減
分產品或服務
聚醚單體 1,610,593,021. 1,479,902,322. 8.11% 42.37% 44.01% -1.05%
51 67
切割液 51,253,214.06 41,898,161.24 18.25% -66.29% -66.77% 1.18%
環氧乙烷 264,238,637.09 259,202,862.28 1.91% 5.73% 3.72% 1.90%
三、非主營業務分析
√適用□不適用
單位：元
金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性
主要轉讓錦州奧克陽光
新能源有限公司及收購
投資收益 26,670,605.90 31.60% 格爾木陽光能源電力有否
限公司形成合并收益所
致。
公允價值變動損 --1,255,140.00 -1.49%- -
益
資產減值 -1,732,601.11 -2.05%- -
營業外收入 4,297,940.54 5.09% 主要系政府補助 -
營業外支出 88,966.47 0.11%- -
其他收益 680,374.44 0.81%-
四、資產、負債狀況分析
1、資產構成重大變動情況
單位：元
本報告期末 上年同期末
比重增 重大變動說明
金額 占總資產 金額 占總資產 減
比例 比例
貨幣資金 662,841,838. 12.02% 491,178,946. 9.57% 2.45%-
00 60
應收賬款 605,157,542. 10.97% 658,928,263. 12.84% -1.87%-
76 74
存貨 258,285,312. 4.68% 279,315,913. 5.44% -0.76%-
73 64
投資性房地產 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%-
長期股權投資 221,871,662. 4.02% 216,949,324. 4.23% -0.21%-
89 60
固定資產 1,886,388,51 34.19% 2,031,156,73 39.57% -5.38%-
4.97 0.11
在建工程 35,757,222.1 0.65% 78,395,220.6 1.53% -0.88%-
8 8
短期借款 733,609,549. 13.30% 560,963,109. 10.93% 2.37%-
78 78
長期借款 671,500,000. 12.17% 607,371,055. 11.83% 0.34%-
00 00
2、以公允價值計量的資產和負債
√適用□不適用
單位：元
本期公允價 計入權益的 本期計提的 本期購買金 本期出售金
項目 期初數 值變動損益 累計公允價 減值 額 額 期末數
值變動
金融資產
2.衍生金融 227,842.48 227,842.48 0.00
資產
金融資產小 227,842.48 227,842.48 0.00
計
上述合計 227,842.48 227,842.48 0.00
金融負債 766,621.52 -1,255,140.00 1,255,140.00 766,621.52 0.00
報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化
□是√否
3、截至報告期末的資產權利受限情況
截至報告期末，錦州奧克陽光新能源有限公司短期借款余額8,500萬元，由錦州奧克陽光新能源有限公司向錦州市太和
區農村信用合作聯社抵押房產、土地和機械設備。
截至本報告期末，江蘇奧克化學有限公司以其擁有的土地質押向建設銀行儀征支行申請了31,000萬元的授信額度。
截至本報告期末，公司為開具銀行承兌匯票而向銀行提供的保證金及擔保情況如下：
單位：元
具票據申請人 開具票據銀行 保證金金額 項目
江蘇奧克化學有限公司 浙商銀行揚州分行 37,180,000.00 銀行承兌匯票保證金
江蘇奧克化學有限公司 中信銀行儀征支行 19,573,586.35 質押票據保證金
江蘇奧克化學有限公司 浙商銀行揚州分行 11,659,634.63 質押票據保證金
江蘇奧克化學有限公司 建行儀征化纖支行 33,414,416.88 質押票據保證金
江蘇奧克化學有限公司 交行儀征支行 29,377,589.07 質押票據保證金
江蘇奧克化學有限公司 工行儀征白沙支行 56,320,000.00 信用證保證金
江蘇奧克化學有限公司 招行揚州分行 38,150,000.00 信用證保證金
江蘇奧克化學有限公司 江蘇銀行儀征支行 15,450,000.00 信用證保證金
江蘇奧克化學有限公司 興業銀行揚州分行 16,500,000.00 信用證保證金
江蘇奧克化學有限公司 南京銀行儀征支行 6,300,000.00 信用證保證金
江蘇奧克化學有限公司 建行儀征化纖支行 16,410,000.00 保函保證金
江蘇奧克化學有限公司 中信銀行儀征支行 2,000,000.00 鎖定匯率保證金
江蘇奧克化學有限公司 工行儀征白沙支行 600,000.00 鎖定匯率保證金
江蘇奧克化學有限公司 交行儀征支行 6,763,000.00 鎖定匯率保證金
遼寧奧克化學股份有限公司 民生銀行長江街支行 12000000 開承兌保證金（中心）
遼寧奧克化學股份有限公司 民生銀行長江街支行 9,000,000 開承兌保證金
遼寧奧克化學股份有限公司 華夏銀行泡崖大街支行 9,000,000 開承兌保證金
上海悉浦奧進出口有限公司 招商銀行股份有限公司上海南 22865000 開信用證保證金
西支行
西藏奧克化學銷售有限公司四 浙商銀行成都分行 19249744.31 開具銀行承兌匯票保
川分公司 證金
合計 -- 361,812,971.24 --
其中，2017年公司及全資子公司（即江蘇奧克化學有限公司、武漢奧克化學有限公司、西藏奧克化學銷售有限公司（四
川分公司）、廣東奧克化學有限公司）和浙商銀行股份有限公司開展總額不超過10億元的資產池業務，其中包括不超過2億
元的綜合授信額度，具體見公司2017年4月22日在巨潮資訊網披露的《關于增加浙商銀行股份有限公司資產池業務額度的
公告》。
五、投資狀況分析
1、總體情況
√適用□不適用
報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度
743,755,772.07 77,533,700.00 859.27%
2、報告期內獲取的重大的股權投資情況
√適用□不適用
單位：元
被投 本期 披露 披露
資公 主要 投資 投資 持股 資金 合作 投資 產品 預計 投資 是否 日期 索引
司名 業務 方式 金額 比例 來源方 期限 類型 收益 盈虧 涉訴 （如 （如
稱 有） 有）
格爾 光伏
木陽 并網 2017
光能 電站 155,4 100.0 年04 巨潮
源電 建設 收購 00,00 0% 置換- - - - 0.00否 月11 資訊
力有 及運 0.00 日 網
限公營
司
155,4
合計 -- -- 00,00 -- -- -- -- -- - 0.00 -- -- --
0.00
3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況
√適用□不適用
單位：元
截至 截止 未達
報告 報告 到計
是否為 投資 本報 期末 期末 劃進 披露 披露
項目名稱 投資方 固定資 項目 告期 累計 資金 項目 預計 累計 度和 日期 索引
式 產投資 涉及 投入 實際 來源 進度 收益 實現 預計 （如 （如
行業 金額 投入 的收 收益 有） 有）
金額 益 的原
因
揚州奧克環 報告
氧衍生精細 1,602, 期內 -6,24 2015 巨潮
化工新材料 自建 是 化工 2,449, 011,40 投入 98.93 1,062- 年03 資訊
及鋰電池電 139.76 5.85 系自 % .85 月31網
解液項目 有資 日
金
2,449, 1,602, -6,24
合計 -- -- -- 139.76 011,40 -- -- 0.00 1,062 -- -- --
5.85 .85
4、以公允價值計量的金融資產
√適用□不適用
單位：元
初始投 本期公允 計入權益的 報告期內購 報告期內 累計投資
資產類別 資成本 價值變動 累計公允價 入金額 售出金額 收益 期末金額 資金來源
損益 值變動
金融衍生工具 100,785, -1,255,140. 250,121,132. 149,335,5 -209,982. 100,785,5 押匯貸款
540.00 00 31 92.31 52 40.00
合計 100,785, -1,255,140. 250,121,132. 149,335,5 -209,982. 100,785,5 --
540.00 00 31 92.31 52 40.00
5、募集資金使用情況
□適用√不適用
公司報告期無募集資金使用情況。
6、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況
（1）委托理財情況
√適用□不適用
單位：萬元
本期 計提 報告
受托 是否 委托 報酬 實際 是否 減值 期實
人名 關聯 關聯 產品類 理財 起始 終止 確定 收回 經過 準備 預計 際損
稱 關系 交易 型 金額 日期 日期 方式 本金 規定 金額 收益 益金
金額 程序 （如 額
有）
保本
保息，
江蘇 2016 2017 到期
銀行 結構性 年12年01 一次
儀征無 否 存款 5,000月12月12 性支 5,000 13.33 13.33
支行 日 日 付本
金及
預期
收益
上海 保本
浦東 保息，
發展 2016 2017 到期
銀行 結構性 年11年01 一次
股份無 否 存款 2,000月29月03 性支 2,000 5.44 5.44
有限 日 日 付本
公司 金及
遼陽 預期
支行 收益
上海 保本
浦東 2016 2017 保息，
發展 結構性 年12年02 到期
銀行無 否 存款 2,000月29月03 一次 2,000 11.88 11.88
股份 日 日 性支
有限 付本
公司 金及
遼陽 預期
支行 收益
中國 保本
農業 浮動
銀行 2016 2017 收益。
股份 本利豐 年12年02 一次
有限無 否 步步高 500月09月28 性存 500 3.3 3.3
公司 日 日 入，可
遼陽 隨時
宏偉 終止
支行
交通 2017 2017
銀行 日增利 年01年02 保本
揚州無 否 S款 1,500月17月23 浮動 1,500 4.59 4.59
儀征 日 日 收益。
支行
交通 2017 2017
銀行 日增利 年01年03 保本
揚州無 否 S款 500月17月15 浮動 500 2.35 2.35
儀征 日 日 收益。
支行
交通 2017 2017
銀行 日增利 年01年03 保本
揚州無 否 S款 4,000月17月22 浮動 4,000 21.1 21.1
儀征 日 日 收益。
支行
交通 2017 2017
銀行 日增利 年05年06 保本
揚州無 否 S款 5,000月05月20 浮動 5,000 18.59 18.59
儀征 日 日 收益。
支行
交通 2017 2017
銀行 日增利 年05年06 保本
揚州無 否 S款 800月05月20 浮動 800 2.97 2.97
儀征 日 日 收益。
支行
交通 2017 2017
銀行 日增利 年05年06 保本
揚州無 否 S款 2,200月05月26 浮動 2,200 9.26 9.26
儀征 日 日 收益。
支行
合計 23,500 -- -- -- 23,500 -- 0 92.81 92.81
委托理財資金來源 自有資金
逾期未收回的本金和收益累計金額 0
涉訴情況（如適用） 無
審議委托理財的董事會決議披露日 2017年04月22日
期（如有)
審議委托理財的股東大會決議披露 2017年05月15日
日期（如有)
委托理財情況及未來計劃說明 公司會在董事會及股東大會審批的額度及時間范圍內開展委托理財，并遵循相關
法律法規及公司制度的規定履行審批流程并嚴控風險。
（2）衍生品投資情況
√適用□不適用
單位：萬元
計提減 期末投
衍生品 衍生品 衍生品 值準備 資金額 報告期
投資操 關聯關 是否關 投資類 投資初 起始日 終止日 期初投 金額 期末投 占公司 實際損
作方名 系 聯交易 型 始投資 期 期 資金額 （如 資金額 報告期 益金額
稱 金額 有） 末凈資
產比例
江蘇奧 2017年 2017年
克化學 全資子否 遠期購 10,078. 06月 08月 12,716. 10,078. 3.48% -21
有限公 公司 匯 55 01日 08日 93 55
司
合計 10,078. -- -- 12,716. 10,078. 3.48% -21
55 93 55
衍生品投資資金來源 押匯貸款
審議衍生品投資的董事會決議披露日 2017年04月22日
期（如有)
審議衍生品投資的股東大會決議披露 2017年05月15日
日期（如有)
持倉風險主要是市場風險和履約風險。公司以規避匯率風險、鎖定采購成本為
報告期衍生品持倉的風險分析及控制 目的，公司業務需要為基礎。嚴禁超過公司正常經營所需的遠期外匯交易。建
措施說明（包括但不限于市場風險、流 立遠期購匯業務臺帳，建立內部監督制度。財務中心專人負責對遠期購匯交易
動性風險、信用風險、操作風險、法律 交易統計，登記專門的臺帳。公司內部審計部負責對交易流程、內容是否符合
風險等） 授權情況進行定期的監督檢查，并將結果向總裁和董事會審計委員會匯報。當
匯率發生劇烈波動時，公司財務中心應及時進行分析，并將有關信息及時上報
總經理及相關人員，由總裁判斷后下達交易指令。
已投資衍生品報告期內市場價格或產
品公允價值變動的情況，對衍生品公允 公司報告期內遠期購匯投資收益為-21萬元。
價值的分析應披露具體使用的方法及
相關假設與參數的設定
報告期公司衍生品的會計政策及會計
核算具體原則與上一報告期相比是否 不適用
發生重大變化的說明
報告期內，公司全資子公司江蘇奧克化學有限公司在股東大會授權范圍內開展
的遠期購匯業務與其日常生產經營緊密聯系，以降低匯率波動對公司采購成本
獨立董事對公司衍生品投資及風險控 的影響為目的，不存在損害公司利益的情形。公司已制訂了《期貨套期保值和
制情況的專項意見 遠期購匯業務的管理制度》，建立了風險管理和信息披露制度，相關業務均履
行了相應的審批程序。綜上所述，江蘇奧克化學有限公司開展的遠期購匯業務
合規。
（3）委托貸款情況
□適用√不適用
公司報告期不存在委托貸款。
六、重大資產和股權出售
1、出售重大資產情況
□適用√不適用
公司報告期未出售重大資產。
2、出售重大股權情況
√適用□不適用
本期 股權
初起 出售 是否按
至出 為上 計劃如
售日 市公 所涉 期實施，
交易 該股 出售 司貢 股權 是否 與交 及的 如未按披
交易 被出 出售 價格 權為 對公 獻的 出售 為關 易對 股權 計劃實露 披露
對方 售股 日 （萬 上市 司的 凈利 定價 聯交 方的 是否 施，應當日 索引
權 元） 公司 影響 潤占 原則 易 關聯 已全 說明原期
貢獻 凈利 關系 部過 因及公
的凈 潤總 戶 司已采
利潤 額的 取的措
（萬 比例 施
元）
錦州
奧克
出售 陽光
改股 新能
錦州 權對 源有 201
錦州 奧克 2017 公司 根據 限公 7
陽光 陽光年05 業務 43.89 評估， 司譚 年 巨潮
能源 新能月15 5,300 0 連續 % 雙方是 文華是 是 04 資訊
有限 源有日 性、管 協商 先生 月網
公司 限公 理層 確定 在過 11
司 穩定 去12 日
性無 個月
影響 曾為
公司
監事。
七、主要控股參股公司分析
√適用□不適用
主要子公司及對公司凈利潤影響達10%以上的參股公司情況
單位：元
公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利 凈利潤
潤
切割液生
江蘇奧克 產、銷售、
化學有限 子公司 化工原料 400,000,00 2,642,479, 1,090,951, 879,748,13 46,298,6 47,024,152.0
公司 銷售、商品 0.00 112.69 953.57 1.57 33.02 4
及技術進
出口
奧克化學 生產環氧 30,000,000 88,245,236 79,537,266 -5,220,9 -5,220,056.6
（滕州）有 子公司 乙烷衍生 .00 .06 .40 56.66 6
限公司 化學品
揚州奧克 一般化工
石化倉儲 子公司 產品倉儲、 258,980,00 358,741,06 275,360,36 38,239,732 12,226,4 9,340,094.22
有限公司 化工產品 0.00 9.43 6.09 .46 03.54
銷售
化工產品
西藏奧克 （不含危 5,000,000. 411,017,47 15,010,363 325,630,54 8,717,41
化學銷售 子公司 化品）批 00 9.02 .85 7.80 6.67 6,848,839.73
有限公司 發、零售以
及危險化
學品經
從事貨物
和技術的
進出口業
務，化工原
料及產品
（批發、不
帶儲存設
備）經營品
名詳見許
可證、橡膠
原料及制
上海悉浦 品、木制及 5,000,000. 250,792,28 11,898,488 550,790,77 7,345,19
奧進出口 子公司 制品、針紡 00 3.82 .95 9.85 5.45 7,569,082.48
有限公司 織原料及
制品、食用
農產品、礦
產品、貴金
屬、有色金
屬、金屬材
料（以上除
稀炭金
屬）、塑料、
建筑材料、
機電產品
及設備等|
報告期內取得和處置子公司的情況
√適用□不適用
公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響
錦州奧克陽光能源有限公司 出售63%股權 對本報告期的整體生產經營無重大影
響，影響本期業績3530.72萬元。
格爾木陽光能源電力有限公司 收購100%股權 對本報告期的整體生產經營和業績無
重大影響。
主要控股參股公司情況說明
八、公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
九、對2017年1-9月經營業績的預計
預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明
□適用√不適用
十、公司面臨的風險和應對措施
1、原料價格波動風險
公司主要原材料包括乙烯和環氧乙烷等，進口乙烯價格的波動直接影響公司揚州環氧乙烷及其衍生精細化工新材料的生產成本，國內商品環氧乙烷價格的波動直接影響公司在遼陽、武漢、茂名、吉林等地環氧乙烷衍生精細化工新材料產品的生產成本。為應對上述風險，公司一方面積極加強國內環氧乙烷行業內信息溝通與協作發展；另一方面，公司在加強內部整合優化，有效管控和降低乙烯及環氧乙烷價格波動帶來的風險。
2、市場需求變化風險
公司主導產品聚羧酸減水劑聚醚單體應用于商品混凝土領域，商品混凝土市場需求主要受國家基建投資和房地產投資的影響。為應對市場需求變化的風險，實現經營業績的持續增長，一方面，公司大宗產品經營中心，整合提升公司主導產品在各大區域的營銷管理質量和運行效率，有效提升了公司主導產品的市場競爭力；另一方面，公司組建了營銷事業部，全力推動重點新產品的目標市場滲透，加速推進新技術的成果應用轉化。特別是，公司將重點打造電子化學品領域的創新業務，加強環氧乙烷與二氧化碳衍生綠色低碳精細化工新材料等新技術和新產品的突破性推廣應用，為實現公司可持續發展奠定更加堅實的基礎。
3、行業產能過剩風險
近幾年，國內常規環氧乙烷衍生精細化工產品供給相對過剩，導致其總體盈利水平不高，對公司減水劑聚醚單體等大宗產品的盈利能力構成風險。在國家實施供給側改革和安全環保嚴格執法的政策背景下，國內環氧乙烷精深加工行業也出現了去產能化趨勢，特別是公司主導產品聚羧酸減水劑聚醚單體的行業集中度明顯提升。公司作為國內環氧乙烷衍生精細化工新材料領域的龍頭企業，正在依靠科技創新和供給調整進行轉型升級，向差別化、高端化的環氧乙烷衍生綠色低碳精細化工新材料產品進軍，同時加強乙烯衍生高端化工新材料產業鏈的戰略合作，在行業去產能化趨勢下全面發揮產業鏈整合、產能布局、技術創新、市場營銷等方面獨占優勢實現持續、健康、快速發展。
4、安全環保政策風險
公司主要生產經營業務包括環氧乙烷制造、環氧衍生低碳精細化工新材料制造以及乙烯倉儲貿易等。由于乙烯及環氧乙烷均屬于危險化學品，因此，在乙烯和環氧乙烷的儲存運輸、環氧乙烷及其衍生精細化工新材料的生產加工等過程中，存在安全和環保方面的風險。為此，公司高度重視職業健康安全和環境保護。一方面，公司不斷加強職業健康安全和環境保護的體系管理，為公司安全和清潔生產提供了人力、制度和管理上的保障；另一方面，公司在符合安全和環?；疽蟮挠布O施基礎上，持續保持安全與環護方面的資源投入和升級完善，努力實現更高水平的本質安全和清潔生產。此外，公司相關子公司均處化工園區內，均符合國家對危化行業在安全環保方面的監管政策要求。
5、應收賬款財務風險
隨著公司銷售規模的不斷擴大，公司應收賬款面臨一定程度的壞賬風險，可能對公司經營業績帶來不確定性。對此，公司財務中心和營銷事業部高度重視應收賬款等財務風險管理工作，一方面，加強公司應收賬款的管控，嚴格控制應收總量、積極優化應收結構、努力增加現銷比例；另一方面，積極開展客戶信用評級和管控，跟蹤主要客戶財務狀況并優化客戶結構，加強資金池和票據池管理，努力保持和逐步提升公司經營現金流的健康狀態，最大限度地降低應收賬款財務風險。
6、投資收益不達預期的風險
公司參股投資了上海東碩環?？萍脊煞萦邢薰荆ㄒ韵潞喎Q“東碩環?！保?，其主要業務集中在煤化工等領域，受國際原油價格和國家產業政策的影響，其經營業績可能不及預期，公司將與東碩環保實際控制人積極協調關于其業績承諾補償等相關事項，最大程度避免公司相關投資風險。公司擬投資的遼寧會?；び邢薰疚茨茉趨f議約定的時間內取得相應的安評、環評批復，公司將再次論證對其投資或合作方式進行論證，并履行相應的信息披露義務。
7、項目進展不確定性風險
公司“年產2萬噸新能源鋰電池電解液溶劑項目”已完成中交并進入水聯運試車階段，正在積極努力推進各方面工作，
目前無法預計正式投產的具體時間，如有實質性進展公司會履行信息披露義務。
第五節 重要事項
一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況
1、本報告期股東大會情況
會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引
2016年年度股東 年度股東大會 64.18% 2017年05月15 2017年05月15 巨潮資訊網（公告
大會 日 日 編號2017-041）
2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會
□適用√不適用
二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案
□適用√不適用
公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項
□適用√不適用
公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項。
四、聘任、解聘會計師事務所情況
半年度財務報告是否已經審計
□是√否
公司半年度報告未經審計。
五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
六、董事會對上年度“非標準審計報告”相關情況的說明
□適用√不適用
七、破產重整相關事項
□適用√不適用
公司報告期未發生破產重整相關事項。
八、訴訟事項
重大訴訟仲裁事項
□適用√不適用
本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。
其他訴訟事項
□適用√不適用
九、媒體質疑情況
□適用√不適用
本報告期公司無媒體普遍質疑事項。
十、處罰及整改情況
□適用√不適用
公司報告期不存在處罰及整改情況。
十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況
√適用□不適用
報告期內，奧克集團誠信狀況良好，沒有違約記錄，未被列入失信名單。2013年12月23日，本公司控股股東奧克集團為遼寧華盛物資貿易有限公司在遼陽銀行開立承兌匯票提供保證擔保，擔?？傤~度為4000萬元人民幣，該票據融資于2014年6月出現逾期。2014年7月23日，遼陽銀行向奧克集團下達了《督促履行連帶保證責任通知書》。遼陽市仲裁委員會于2016年6月8日作出裁決（遼仲裁字[2015]第68號）：奧克集團對遼寧華盛物資貿易有限公司所欠遼陽銀行本金及以從2014年7月21日起的利息、復利承擔連帶擔保責任。
十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況
√適用□不適用
（一）公司2014年A股股票期權股權激勵事項均已在巨潮資訊網詳細披露，相關公告查詢索引如下：
臨時公告披露日 臨時公告名稱 臨時公告披露索引
期
《A股股票期權激勵計劃（草案）》、《A股股票期權激勵計劃（草
2014年4月22日 案）摘要》、《A股股票期權激勵計劃實施考核辦法（草案）》、《第 巨潮資訊網
三屆董事會第四次會議決議公告》、《第三屆監事會第三次會議決 （www.cninfo.com.cn）
議公告》、《股票期權激勵計劃激勵對象名單》、《獨立董事關于
相關事項的獨立意見（二）》、《北京德恒律師事務所關于公司A股
股票期權激勵計劃（草案）的法律意見書》
2014年6月4日 《關于股票期權激勵計劃獲得中國證監會備案無異議的公告》 巨潮資訊網
（www.cninfo.com.cn）
《奧克股份A股股票期權激勵計劃（草案修訂稿）》、《A股股票期
權激勵計劃（草案修訂稿）摘要》、《關于公司A股股票期權激勵計
劃（草案修訂稿）的修訂說明》、《第三屆董事會第六次會議決議 巨潮資訊網
2014年8月6日 公告》、《第三屆監事會第五次會議決議公告》、《獨立董事關于A （www.cninfo.com.cn）
股股票期權激勵計劃（草案修訂稿）及相關事項的獨立意見》、《北
京德恒律師事務所關于遼寧奧克化學股份有限公司A股股票期權激
勵計劃（草案修訂稿）的法律意見》
2014年8月22日 《2014年第一次臨時股東大會會議決議公告》、《2014年第一次臨 巨潮資訊網
時股東大會的法律意見書》 （www.cninfo.com.cn）
《關于確定首期股票期權行權價格及調整行權價格、激勵對象名單
與授予數量的公告》、《關于公司股票期權激勵計劃首次授予相關
事項的公告》、《股票期權激勵計劃激勵對象名單（調整后）》、
2014年9月5日 《第三屆董事會第八次會議決議公告》、《第三屆監事會第七次會 巨潮資訊網
議決議公告》、《獨立董事關于股票期權激勵計劃首次授予相關事 （www.cninfo.com.cn）
項及相關調整事項的獨立意見》、《北京德恒律師事務所關于遼寧
奧克化學股份有限公司首期股票期權相關事項調整并首次授予股票
期權相關事項的法律意見書》
2014年9月19日 《關于股票期權激勵計劃首次授予完成登記的公告》 巨潮資訊網
（www.cninfo.com.cn）
2015年10月16日 《關于股票期權激勵計劃首次授予所涉激勵對象、期權數量、期權 巨潮資訊網
價格調整并對部分已授予股票期權進行注銷的公告》 （www.cninfo.com.cn）
2016年10月28日 《關于調整股權激勵計劃對象、期權數量、期權價格及獲授期權未 巨潮資訊網
達行權條件予以注銷的公告》 （www.cninfo.com.cn）
（二）公司2017年限制性股票激勵計劃事項均已在巨潮資訊網詳細披露，相關公告查詢索引如下：
臨時公告披露 臨時公告名稱 臨時公告披露索引
日期
《2017年限制性股票激勵計劃（草案）》、《2017年限制
性股票激勵計劃（草案）摘要》、《2017年限制性股票激
2017年4月12 勵計劃實施考核管理辦法》、《上海榮正投資咨詢有限公 巨潮資訊網
日 司關于公司2017年限制性股票激勵計劃之獨立財務顧問 （www.cninfo.com.cn）
報告》、《獨立董事意見》、《第四屆董事會第五次會議
決議公告》、《第四屆監事會第四次會議決議公告》、《2017
年限制性股票激勵計劃激勵對象名單》
《關于2017年限制性股票激勵計劃（草案修訂稿）及摘要
的修訂說明》、《第四屆監事會第五次會議決議公告》、
《2017年限制性股票激勵計劃（草案修訂稿）》、《2017
年限制性股票激勵計劃（草案修訂稿）摘要》、《2017年
2017年4月22 限制性股票激勵計劃激勵對象名單（修訂后）》、《獨立 巨潮資訊網
日 董事意見》、《股權激勵計劃（草案修訂稿）自查表》、 （www.cninfo.com.cn）
《上海榮正投資咨詢有限公司關于公司2017年限制性股
票激勵計劃（草案修訂稿）之獨立財務顧問報》、《北京
德恒律師事務所關于公司2017年限制性股票激勵計劃（草
案修訂稿）的法律意見》、《第四屆董事會第六次會議決
議公告》
2017年5月10 《監事會關于2017年限制性股票激勵計劃激勵對象名單 巨潮資訊網
日 的審核意見及公示情況說明》 （www.cninfo.com.cn）
《奧克股份：關于2017年限制性股票激勵計劃內幕信息知
情人買賣公司股票情況的自查報告》、《獨立董事意見》、
《北京德恒律師事務所關于公司向激勵對象授予限制性股
2017年5月15 票的法律意見》、《第四屆董事會第七次會議決議公告》、 巨潮資訊網
日 《第四屆監事會第六次會議決議公告》、《2016年度股東 （www.cninfo.com.cn）
大會會議決議公告》、《上海榮正投資咨詢有限公司關于
公司2017年限制性股票激勵計劃授予事項之獨立財務顧
問報告》、《關于向激勵對象授予限制性股票的公告》
《第四屆董事會第九次會議決議公告》、《第四屆監事會
2017年6月12 第七次會議決議公告》、《北京德恒律師事務所關于公司 巨潮資訊網
日 調整2017年限制性股票激勵計劃相關事項的法律意見》、 （www.cninfo.com.cn）
《關于調整限制性股票激勵計劃相關事項的公告》
2017年7月20 《關于限制性股票授予登記完成的公告》 巨潮資訊網
日 （www.cninfo.com.cn）
（三）公司員工持股計劃事項均已在巨潮資訊網詳細披露，相關公告查詢索引如下：
臨時公告披露日期 臨時公告名稱 臨時公告披露索引
2015年5月28日 《遼寧奧克化學股份有限公司第一期員工持股計劃（草案）》及其 巨潮資訊網
摘要 （www.cninfo.com.cn）
2015年7月10日 《關于公司員工持股計劃實施進展暨控股股東終止減持計劃的公 巨潮資訊網
告》 （www.cninfo.com.cn）
2015年11月9日 《關于公司第一期員工持股計劃完成股票購買的公告》 巨潮資訊網
（www.cninfo.com.cn）
2016年11月9日 《關于公司第一期員工持股計劃的提示性公告》 巨潮資訊網
（www.cninfo.com.cn）
2017年6月12日 《關于第一期員工持股計劃存續期延期一年的公告》 巨潮資訊網
（www.cninfo.com.cn）
十三、重大關聯交易
1、與日常經營相關的關聯交易
√適用□不適用
可獲
關聯 關聯 關聯 占同 獲批 是否 關聯 得的
關聯 關聯 關聯 關聯 交易 交易 交易 類交 的交 超過 交易 同類 披露 披露
交易 關系 交易 交易 定價 價格 金額 易金 易額 獲批 結算 交易 日期 索引
方 類型 內容 原則 (萬 （萬 額的 度（萬 額度 方式 市價
元） 元） 比例 元） （萬
元）
遼陽 同一
奧克 母公 參照 2017 巨潮
包裝 司控 銷售 噸袋 市場 0.006 0.21 0.00% 2,000否 電匯 0.006年04 資訊
材料 制的 商品 價 5 5 月22網
有限 公司 日
公司
廣東
德美 持股 2017
精細 5%以 銷售 聚乙 參照 年04 巨潮
化工 上的 商品 二醇 市場 1.39 21.38 0.01% 2,000否 承兌 1.39月22 資訊
股份 股東 價 日 網
有限
公司
遼陽 同一
奧克 母公 參照 2017 巨潮
包裝 司控 采購 包裝 市場 0.014 88.33 0.04% 200否 承兌 0.014年04 資訊
材料 制的 商品物 價 5 5 月22網
有限 公司 日
公司
過去
錦州 12個
錦懋 月內 出租 參照 2017 巨潮
光伏 其實 勞務 交通 市場 - 7.68 - 30 否 電匯 - 年04 資訊
科技 控人 工具 價 月22網
有限 曾為 日
公司 公司
監事
合計 -- -- 117.6 -- 4,230 -- -- -- -- --
大額銷貨退回的詳細情況 不存在
按類別對本期將發生的日常關聯
交易進行總金額預計的，在報告 報告期內發生的與日常經營相關的關聯交易均在年度預計范圍內。
期內的實際履行情況（如有）
交易價格與市場參考價格差異較 不適用
大的原因（如適用）
2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。
3、共同對外投資的關聯交易
□適用√不適用
公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。
4、關聯債權債務往來
□適用√不適用
公司報告期不存在關聯債權債務往來。
5、其他重大關聯交易
√適用□不適用
報告期內，公司轉讓錦州奧克陽光新能源有限公司63%股權并收購格爾木陽光能源電力有限公司100%股權，具體內容
請見公司于2017年4月12日在巨潮資訊網披露的《關于轉讓錦州奧克陽光新能源有限公司63%股權及收購格爾木陽光能
源電力有限公司100%股權暨關聯交易的公告》。
十四、重大合同及其履行情況
1、托管、承包、租賃事項情況
（1）托管情況
□適用√不適用
公司報告期不存在托管情況。
（2）承包情況
□適用√不適用
公司報告期不存在承包情況。
（3）租賃情況
□適用√不適用
公司報告期不存在租賃情況。
2、重大擔保
√適用□不適用
（1）擔保情況
單位：萬元
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保額度 擔保額 實際發生日 實際擔保金 是否履 是否為
擔保對象名稱 相關公告 度 期（協議簽署 額 擔保類型 擔保期 行完畢 關聯方
披露日期 日） 擔保
上海東碩環?？? 2017年 連帶責任 不超過1
技股份有限公司 05月15 3,700 2016-12-28 1,850 保證 年 否 是
日
報告期內審批的對外擔保額 3,700 報告期內對外擔保實際發 1,850
度合計（A1） 生額合計（A2）
報告期末已審批的對外擔保 3,700 報告期末實際對外擔保余 1,850
額度合計（A3） 額合計（A4）
公司與子公司之間擔保情況
擔保額度 實際發生日 實際擔保金 是否履 是否為
擔保對象名稱 相關公告 擔保額度 期（協議簽署 額 擔保類型 擔保期 行完畢 關聯方
披露日期 日） 擔保
廣東奧克化學有 2017年 2013年04月 連帶責任 不超過5
限公司 04月22 19,000 13日 0 保證 年 否 否
日
廣東奧克化學有 2017年 2016年07月 連帶責任 不超過1
限公司 04月22 19,000 13日 0 保證 年 否 否
日
揚州奧克石化倉 2017年 2014年04月 連帶責任 不超過5
儲有限公司 04月22 8,632 01日 4,108 保證 年 否 否
日
錦州奧克陽光新 2017年 2016年10月 連帶責任 不超過1
能源有限公司 04月22 5,355 17日 5,355 保證 年 否 否
日
江蘇奧克化學有 2017年 230,000 2015年05月 3,500 連帶責任 不超過5否 否
限公司 04月22 22日 保證 年
日
江蘇奧克化學有 2017年 2014年08月 連帶責任 不超過5
限公司 04月22 230,000 18日 13,500 保證 年 否 否
日
江蘇奧克化學有 2017年 2016年12月 連帶責任 不超過1
限公司 04月22 230,000 17日 17,085 保證 年 否 否
日
江蘇奧克化學有 2017年 2015年10月 連帶責任 不超過2
限公司 04月22 230,000 19日 10,390 保證 年 否 否
日
江蘇奧克化學有 2017年 2014年03月 連帶責任 不超過7
限公司 04月22 230,000 18日 32,600 保證 年 否 否
日
江蘇奧克化學有 2017年 2016年09月 連帶責任 不超過1
限公司 04月22 230,000 27日 5,000 保證 年 否 否
日
江蘇奧克化學有 2017年 2016年11月 連帶責任 不超過1
限公司 04月22 230,000 30日 6,317 保證 年 否 否
日
江蘇奧克化學有 2017年 2016年08月 連帶責任 不超過1
限公司 04月22 230,000 01日 22,791 保證 年 否 否
日
江蘇奧克化學有 2017年 2015年10月 連帶責任 不超過2
限公司 04月22 230,000 22日 5,896 保證 年 否 否
日
江蘇奧克化學有 2017年 2016年09月 連帶責任 不超過1
限公司 04月22 230,000 23日 9,879 保證 年 否 否
日
江蘇奧克化學有 2017年 2016年08月 連帶責任 不超過3
限公司 04月22 230,000 24日 2,335 保證 年 否 否
日
江蘇奧克化學有 2017年 2016年12月 連帶責任 不超過1
限公司 04月22 230,000 09日 7,043 保證 年 否 否
日
上海悉普奧進出 2017年 2016年06月 連帶責任 不超過1
口有限公司 04月22 40,000 01日 2,000 保證 年 否 否
日
遼寧奧克化學股 2017年 10,000 2016年10月 3,000 連帶責任 不超過1否 否
份有限公司 04月22 26日 保證 年
日
報告期內審批對子公司擔保 312,987 報告期內對子公司擔保實 154,591
額度合計（B1） 際發生額合計（B2）
報告期末已審批的對子公司 312,987 報告期末對子公司實際擔 154,591
擔保額度合計（B3） 保余額合計（B4）
子公司對子公司的擔保情況
擔保額 實際發生日 是否為
擔保對象名稱 度相關 擔保額 期（協議簽 實際擔保金 擔保類型 擔保期 是否履 關聯方
公告披 度 署日） 額 行完畢 擔保
露日期
遼寧奧克化學股
份有限公司
江蘇奧克化學有
限公司
武漢奧克化學有 2017年 2016年09月 連帶責任 不超過1
限公司 04月22 80,000 26日 34,863 保證 年 否 否
西藏奧克化學銷日
售有限公司四川
分公司
廣東奧克化學有
限公司
報告期內審批對子公司擔保 80,000 報告期內對子公司擔保實 34,863
額度合計（C1） 際發生額合計（C2）
報告期末已審批的對子公司 80,000 報告期末對子公司實際擔 34,863
擔保額度合計（C3） 保余額合計（C4）
公司擔保總額（即前三大項的合計）
報告期內審批擔保額度合計 396,687 報告期內擔保實際發生額 191,304
（A1+B1+C1） 合計（A2+B2+C2）
報告期末已審批的擔保額度 396,687 報告期末實際擔保余額合 191,304
合計（A3+B3+C3） 計（A4+B4+C4）
實際擔?？傤~（即A4+B4+C4）占公司凈資產的比例 70.59%
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（D） 0
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的 7,355
債務擔保余額（E）
擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（F） 79,687.91
上述三項擔保金額合計（D+E+F） 87,042.91
未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明（如有） 無
違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 無
采用復合方式擔保的具體情況說明
（2）違規對外擔保情況
□適用√不適用
公司報告期無違規對外擔保情況。
3、其他重大合同
□適用√不適用
公司報告期不存在其他重大合同。
十五、社會責任情況
1、履行精準扶貧社會責任情況
（1）半年度精準扶貧概要
公司報告半年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無后續精準扶貧計劃。
（2）上市公司半年度精準扶貧工作情況
指標 計量單位 數量/開展情況
一、總體情況 ―― ――
二、分項投入 ―― ――
1.產業發展脫貧 ―― ――
2.轉移就業脫貧 ―― ――
3.易地搬遷脫貧 ―― ――
4.教育脫貧 ―― ――
5.健康扶貧 ―― ――
6.生態保護扶貧 ―― ――
7.兜底保障 ―― ――
8.社會扶貧 ―― ――
9.其他項目 ―― ――
三、所獲獎項（內容、級別） ―― ――
（3）后續精準扶貧計劃
2、重大環保情況
上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位
否
十六、其他重大事項的說明
√適用□不適用
1、公司于2017年2月23日與吉和昌簽訂《發行股份及支付現金購買資產協議》，雙方約定：吉和昌向公司定向發行2,910
萬股及支付人民幣98萬元購買公司持有的武漢奧克特種化學有限公司60%股權，本次發行股份的價格為1.86元/股。詳見公
司于2017年2月24日在巨潮資訊網發布的《關于與武漢吉和昌化工科技股份有限公司簽訂
<發行股份及支付現金購買資產協議>
的公告》。截止本公告日，吉和昌已向公司支付人民幣98萬元并于7月份辦理完成武漢奧克特種化學有限公司60%股權轉讓涉及的工商變更登記手續，現雙方正在辦理吉和昌股票認購相關事宜。
2、公司于2017年3月31日與錦州陽光能源有限公司（以下簡稱“錦州陽光”）簽訂《關于錦州奧克陽光新能源有
限公司63%股權及格爾木陽光能源電力有限公司100%股權之股權轉讓協議》：公司擬將持有的錦州奧克陽光新能源有限公
司（以下簡稱“奧克陽光”）63%股權轉讓給錦州陽光，公司擬受讓錦州陽光所持有的格爾木陽光能源電力有限公司（以下簡稱“格爾木陽光”）100%股權；雙方于2017年3月31日簽訂《關于錦州奧克陽光新能源有限公司及格爾木陽光能源電力有限公司之債權債務重組協議》：就前述股權轉讓之安排，雙方同意對奧克陽光和格爾木陽光的相關債權債務按照本協議約定進行重組，即重組奧克陽光承擔的對公司應償還債務人民幣3,381.7萬元，以及重組格爾木陽光享有的對錦州陽光及其錦州錦懋光伏科技有限公司的應收債權人民幣7,479.92萬元。公司第四屆董事會第五次會議審議通過《關于轉讓錦州奧克陽光新能源有限公司63%股權及收購格爾木陽光能源電力有限公司100%股權暨關聯交易的議案》，詳見公司于2017年4月12日在巨潮資訊網發布的《關于轉讓錦州奧克陽光新能源有限公司63%股權及收購格爾木陽光能源電力有限公司100%股權暨關聯交易的公告》。截止本公告日，公司已辦理完成奧克陽光擔保變更及工商變更登記事項；現雙方正推進格爾木擔保變更及工商變更登記相關事宜。
3、公司于2017年6月24日與成都金石達高新技術有限公司（以下簡稱“成都高新”）、嘉業石化有限公司（以
下簡稱“嘉業石化”）、四川石達簽訂《四川石達化學股份有限公司增資及股權轉讓協議》。公司擬將首筆增資款項人民幣12,000萬元支付給四川石達，并從付款之日起，公司即享有四川石達51%的股權所對應的表決權、受益權等所有股東權利和責任，完成公司與成都高新完成對四川石達的經營權交接。在本次增資相應的公司章程修正案（其中包括公司已獲得51%的股權）完成商務批準、工商備案手續，并且四川石達減少在平安銀行或華夏銀行不低于11,500萬元的信用敞口（即四川石達信用敞口不高于19,600萬元）后的7個工作日內，公司將第二筆增資款項人民幣8,400萬元支付給四川石達。在上述增資完成后，奧克股份再以6,000萬元受讓成都高新所持有的四川石達15%的股權（以下簡稱“本次股權轉讓”），本次股權轉讓完成后，公司將總計持有四川石達66%的股權。詳見公司于2017年6與26日在巨潮資訊網上發布的《關于簽署四川石達化學股份有限公司增資及股權轉讓協議的公告》。上述議案已獲得公司2017年第一次臨時股東大會審議通過。公司現正辦理本次交易相關的工商變更登記等相關事宜。
十七、公司子公司重大事項
√適用□不適用
公司之全資子公司江蘇奧克化學有限公司于2017年3月1日收到通知，其報送的《年產2萬噸新能源鋰電池電解液
溶劑項目環境影響報告書》（以下簡稱“《報告書》”）已獲得揚州市環保局《關于奧克化學揚州有限公司年產2萬噸新能
源鋰電池電解液溶劑項目環境影響報告書的批復》（揚環審批[2017]22號）。詳情請參閱公司于2017年3月1日在巨潮資訊
網上披露的《關于全資子公司“年產2萬噸新能源鋰電池電解液溶劑項目”取得環評批復的公告》。
第六節 股份變動及股東情況
一、股份變動情況
1、股份變動情況
單位：股
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后
數量 比例 發行新 送股 公積金 其他 小計 數量 比例
股 轉股
一、有限售條件股份 78,000 0.01% -78,000 -78,000 0 0.00%
3、其他內資持股 78,000 0.01% -78,000 -78,000 0 0.00%
二、無限售條件股份 673,842 99.99% 78,000 78,000 673,920 100.00
,000 ,000 %
1、人民幣普通股 673,842 99.99% 78,000 78,000 673,920 100.00
,000 ,000 %
三、股份總數 673,920 100.00 0 0 673,920 100.00
,000 % ,000 %
股份變動的原因
□適用√不適用
股份變動的批準情況
□適用√不適用
股份變動的過戶情況
□適用√不適用
股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響□適用√不適用
公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
2、限售股份變動情況
√適用□不適用
單位：股
股東名稱 期初限售股數 本期解除限售 本期增加限售 期末限售股數 限售原因 擬解除限售日
股數 股數 期
譚文華 78,000 78,000 0 0 高管鎖定股 2017年3月8
日
合計 78,000 78,000 0 0 -- --
二、證券發行與上市情況
□適用√不適用
三、公司股東數量及持股情況
單位：股
報告期末表決權恢復的優
報告期末股東總數 28,691 先股股東總數（如有）（參 0
見注8）
持股5%以上的股東或前10名股東持股情況
報告 持有 持有 質押或凍結情況
報告 期內 有限 無限
股東名稱 股東性質 持股比例 期末 增減 售條 售條
持股 變動 件的 件的 股份狀態 數量
數量 情況 股份 股份
數量 數量
奧克集團股份公 境內非國有法 378,5 378,5
司 人 56.18% 98,77 0 98,77
6 6
廣東德美精細化 境內非國有法 32,69 1,000, 32,69
工集團股份有限人 4.85% 5,900 100 5,900
公司
中國工商銀行股
份有限公司－金 其他 1.34% 9,000, -985, 9,000,
鷹穩健成長混合 000 772 000
型證券投資基金
中央匯金資產管 國有法人 0.90% 6,033, 0 6,033,
理有限責任公司 400 400
羅林驥 境內自然人 0.84% 5,651, 0 5,651,
100 100
王桂柱 境內自然人 0.45% 3,025, 0 3,025,
418 418
徐國勇 境內自然人 0.42% 2,840, 0 2,840,
460 460
姚杰聰 境內自然人 0.28% 1,911, 1,911, 1,911,
312 312 312
遼寧奧克化學股
份有限公司－第 其他 0.28% 1,874, -1,53 1,874,
一期員工持股計 458 3,600 458
劃
鄒利民 境內自然人 0.28% 1,855, 1,855, 1,855,
100 100 100
戰略投資者或一般法人因配售新
股成為前10名股東的情況（如有）無
（參見注3）
上述股東關聯關系或一致行動的無
說明
前10名無限售條件股東持股情況
股份種類
股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量
股份種類 數量
奧克集團股份公司 378,598,776 人民幣普通股 378,598,776
廣東德美精細化工集團股份有限 32,695,900 人民幣普通股 32,695,900
公司
中國工商銀行股份有限公司－金 9,000,000 人民幣普通股 9,000,000
鷹穩健成長混合型證券投資基金
中央匯金資產管理有限責任公司 6,033,400 人民幣普通股 6,033,400
羅林驥 5,651,100 人民幣普通股 5,651,100
王桂柱 3,025,418 人民幣普通股 3,025,418
徐國勇 2,840,460 人民幣普通股 2,840,460
姚杰聰 1,911,312 人民幣普通股 1,911,312
遼寧奧克化學股份有限公司－第 1,874,458 人民幣普通股 1,874,458
一期員工持股計劃
鄒利民 1,855,100 人民幣普通股 1,855,100
前10名無限售流通股股東之間，
以及前10名無限售流通股股東和無
前10名股東之間關聯關系或一致
行動的說明
公司股東王桂柱通過普通證券賬戶持有0股，通過申萬宏源西部證券有限公司客戶
信用交易擔保證券賬戶持有3,025,418股，合計持有3,025,418股；公司股東徐國勇
參與融資融券業務股東情況說明 通過普通證券賬戶持有380,000，通過申萬宏源西部證券有限公司客戶信用交易擔保
（如有）（參見注4） 證券賬戶持有2,460,460股，合計持有2,840,460股；公司股東鄒利民通過普通證券
賬戶持有1,370,000，通過申萬宏源西部證券有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持
有485,100股，合計持有1,855,100股。
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易
□是√否
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。
四、控股股東或實際控制人變更情況
控股股東報告期內變更
□適用√不適用
公司報告期控股股東未發生變更。
實際控制人報告期內變更
□適用√不適用
公司報告期實際控制人未發生變更。
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
報告期公司不存在優先股。
第八節 董事、監事、高級管理人員情況
一、董事、監事和高級管理人員持股變動
□適用√不適用
公司董事、監事和高級管理人員在報告期持股情況沒有發生變動，具體可參見2016年年報。
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√適用□不適用
姓名 擔任的職務 類型 日期 原因
劉兆濱 副總裁 解聘 2017年04月 個人原因
20日
張超 財務總監 解聘 2017年06月 個人原因
12日
第九節 公司債相關情況
公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在半年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券
否
第十節 財務報告
一、審計報告
半年度報告是否經過審計
□是√否
公司半年度財務報告未經審計。
二、財務報表
財務附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產負債表
編制單位：遼寧奧克化學股份有限公司
2017年06月30日
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 662,841,838.00 759,720,612.06
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入 227,842.48
當期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 824,442,870.19 777,221,842.08
應收賬款 605,157,542.76 592,861,635.04
預付款項 419,170,987.92 80,862,980.66
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息 1,652.78 1,652.78
應收股利
其他應收款 59,215,142.50 2,707,227.48
買入返售金融資產
存貨 258,285,312.73 293,320,242.40
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 39,220,182.58 105,798,279.37
流動資產合計 2,868,335,529.46 2,612,722,314.35
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 4,243,387.15 4,243,387.15
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 221,871,662.89 222,597,877.92
投資性房地產
固定資產 1,886,388,514.97 1,926,163,802.84
在建工程 35,757,222.18 33,502,523.31
工程物資 7,532,751.84 1,961,811.66
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 284,934,873.89 287,877,044.66
開發支出
商譽
長期待攤費用 153,886,245.71 164,623,590.23
遞延所得稅資產 28,435,031.24 29,427,923.11
其他非流動資產 25,311,642.54 39,009,800.21
非流動資產合計 2,648,361,332.41 2,709,407,761.09
資產總計 5,516,696,861.87 5,322,130,075.44
流動負債：
短期借款 733,609,549.78 663,234,425.17
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入 1,255,140.00 766,621.52
當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 309,134,200.00 138,320,229.00
應付賬款 489,654,293.90 686,240,295.73
預收款項 110,921,411.95 79,251,771.12
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 2,232,414.44 12,479,281.73
應交稅費 15,106,092.85 33,783,832.56
應付利息 3,915,869.84 4,933,052.20
應付股利
其他應付款 152,769,165.42 89,683,805.78
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 90,000,000.00 145,000,000.00
其他流動負債 6,622,902.55 10,456,810.34
流動負債合計 1,915,221,040.73 1,864,150,125.15
非流動負債：
長期借款 671,500,000.00 500,000,000.00
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 35,771,260.54 96,030,173.32
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 707,271,260.54 596,030,173.32
負債合計 2,622,492,301.27 2,460,180,298.47
所有者權益：
股本 673,920,000.00 673,920,000.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,696,267,731.27 1,696,267,731.27
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備 21,242,742.83 13,740,392.66
盈余公積 61,571,287.93 61,571,287.93
一般風險準備
未分配利潤 256,917,333.23 220,268,310.32
歸屬于母公司所有者權益合計 2,709,919,095.26 2,665,767,722.18
少數股東權益 184,285,465.34 196,182,054.79
所有者權益合計 2,894,204,560.60 2,861,949,776.97
負債和所有者權益總計 5,516,696,861.87 5,322,130,075.44
法定代表人：朱建民 主管會計工作負責人：董振鵬 會計機構負責人：董振鵬
2、母公司資產負債表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 143,559,422.59 95,975,189.31
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 143,533,507.65 97,840,120.45
應收賬款 255,324,774.50 236,735,750.17
預付款項 140,258,567.99 16,174,171.38
應收利息
應收股利
其他應收款 215,291,077.37 253,189,067.88
存貨 34,159,227.92 20,485,459.05
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 1,287,562.33 45,350,963.11
流動資產合計 933,414,140.35 765,750,721.35
非流動資產：
可供出售金融資產 4,243,387.15 4,243,387.15
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 1,966,765,542.15 1,865,091,757.18
投資性房地產
固定資產 100,621,428.45 105,238,207.27
在建工程 2,553,152.45 2,337,962.96
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 21,659,025.15 21,978,230.63
開發支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產 14,605,430.55 14,798,588.83
其他非流動資產
非流動資產合計 2,110,447,965.90 2,013,688,134.02
資產總計 3,043,862,106.25 2,779,438,855.37
流動負債：
短期借款 150,000,000.00 100,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 131,722,000.00 78,601,568.00
應付賬款 43,565,627.40 34,166,543.35
預收款項 19,758,597.17 3,276,207.00
應付職工薪酬 357,472.01 1,671,483.96
應交稅費 1,817,463.31 691,122.13
應付利息
應付股利
其他應付款 241,941,616.87 67,374,726.26
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債 3,057,294.35 3,057,294.35
流動負債合計 592,220,071.11 288,838,945.05
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 9,932,197.02 12,300,832.14
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 9,932,197.02 12,300,832.14
負債合計 602,152,268.13 301,139,777.19
所有者權益：
股本 673,920,000.00 673,920,000.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,692,777,700.73 1,692,777,700.73
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備 2,085,158.68 33,994.35
盈余公積 61,571,287.93 61,571,287.93
未分配利潤 11,355,690.78 49,996,095.17
所有者權益合計 2,441,709,838.12 2,478,299,078.18
負債和所有者權益總計 3,043,862,106.25 2,779,438,855.37
3、合并利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 2,380,822,146.81 1,782,584,204.77
其中：營業收入 2,380,822,146.81 1,782,584,204.77
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 2,326,737,722.76 1,770,561,509.63
其中：營業成本 2,200,310,722.10 1,641,267,863.10
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈
額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 6,950,191.01 1,353,541.35
銷售費用 41,371,408.99 39,718,409.60
管理費用 53,938,908.33 46,650,058.69
財務費用 25,899,093.44 36,805,704.64
資產減值損失 -1,732,601.11 4,765,932.25
加：公允價值變動收益（損失以 -1255140
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號 26,670,605.90 6,900,096.66
填列）
其中：對聯營企業和合營企 -726,215.03 6,599,096.60
業的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填
列）
其他收益 680,374.44
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 80,180,264.39 18,922,791.80
加：營業外收入 4,297,940.54 10,751,159.10
其中：非流動資產處置利得 6,889.98 21,094.61
減：營業外支出 88,966.47 18,997.50
其中：非流動資產處置損失 1,516.19
四、利潤總額（虧損總額以“－”號 84,389,238.46 29,654,953.40
填列）
減：所得稅費用 5,468,617.42 182,824.90
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 78,920,621.04 29,472,128.50
歸屬于母公司所有者的凈利潤 80,453,821.97 31,985,124.84
少數股東損益 -1,533,200.93 -2,512,996.34
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收
益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的
其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃
凈負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益
中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其
他綜合收益
1.權益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的其他綜合收
益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允
價值變動損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益
的稅后凈額
七、綜合收益總額 78,920,621.04 29,472,128.50
歸屬于母公司所有者的綜合收 80,453,821.97 31,985,124.84
益總額
歸屬于少數股東的綜合收益總 -1,533,200.93 -2,512,996.34
額
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1194 0.0475
（二）稀釋每股收益 0.1194 0.0475
本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00元。
法定代表人：朱建民 主管會計工作負責人：董振鵬 會計機構負責人：董振鵬
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 346,901,112.83 317,153,478.41
減：營業成本 318,758,803.80 284,449,559.16
稅金及附加 1,439,923.65 1,042,935.90
銷售費用 7,347,876.29 7,015,519.88
管理費用 13,710,325.48 12,572,517.97
財務費用 2,326,610.25 2,958,076.77
資產減值損失 284.28 -5,348,818.87
加：公允價值變動收益（損失
以“－”號填列）
投資收益（損失以“－” -326,855.06 6,900,096.66
號填列）
其中：對聯營企業和合營 6,599,096.66
企業的投資收益
其他收益 315,614.00
二、營業利潤（虧損以“－”號填 3,306,048.02 21,363,784.26
列）
加：營業外收入 2,053,021.12 7,356,980.22
其中：非流動資產處置利
得
減：營業外支出 1,516.19
其中：非流動資產處置損 1,516.19
失
三、利潤總額（虧損總額以“－” 5,357,552.95 28,720,764.48
號填列）
減：所得稅費用 193,158.28
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填 5,164,394.67 28,720,764.48
列）
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益
的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計
劃凈負債或凈資產的變動
2.權益法下在被投資單
位不能重分類進損益的其他綜合收
益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的
其他綜合收益
1.權益法下在被投資單
位以后將重分類進損益的其他綜合
收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公
允價值變動損益
3.持有至到期投資重分
類為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的
有效部分
5.外幣財務報表折算差
額
6.其他
六、綜合收益總額 5,164,394.67 28,720,764.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.04
（二）稀釋每股收益 0.01 0.04
5、合并現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現 2,262,090,218.42 1,494,881,166.55
金
客戶存款和同業存放款項凈增
加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增
加額
收到原保險合同保費取得的現
金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現
金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 1,490,445.98 566,292.16
收到其他與經營活動有關的現 6,272,384.03 14,938,966.64
金
經營活動現金流入小計 2,269,853,048.43 1,510,386,425.35
購買商品、接受勞務支付的現 1,967,858,919.32 1,352,546,419.39
金
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增
加額
支付原保險合同賠付款項的現
金
支付利息、手續費及傭金的現
金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的 45,687,398.30 47,792,798.79
現金
支付的各項稅費 47,434,572.51 42,893,579.33
支付其他與經營活動有關的現 155,902,752.13 37,700,895.03
金
經營活動現金流出小計 2,216,883,642.26 1,480,933,692.54
經營活動產生的現金流量凈額 52,969,406.17 29,452,732.81
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 308,183.56
處置固定資產、無形資產和其 27,149.57
他長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收 -11,229,463.82
到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現 170,399,359.97 41,174,758.66
金
投資活動現金流入小計 159,478,079.71 41,201,908.23
購建固定資產、無形資產和其 181,193,696.11 56,167,553.97
他長期資產支付的現金
投資支付的現金
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支 -1,193,971.54
付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現 131,500,000.00 35,000,000.00
金
投資活動現金流出小計 311,499,724.57 91,167,553.97
投資活動產生的現金流量凈額 -152,021,644.86 -49,965,645.74
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 10,400,000.00
其中：子公司吸收少數股東投 10,400,000.00
資收到的現金
取得借款收到的現金 1,178,634,827.37 696,386,102.76
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現
金
籌資活動現金流入小計 1,178,634,827.37 706,786,102.76
償還債務支付的現金 1,093,259,702.76 552,811,904.88
分配股利、利潤或償付利息支 74,351,460.62 65,116,794.22
付的現金
其中：子公司支付給少數股東
的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現
金
籌資活動現金流出小計 1,167,611,163.38 617,928,699.10
籌資活動產生的現金流量凈額 11,023,663.99 88,857,403.66
四、匯率變動對現金及現金等價物
的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -88,028,574.70 68,344,490.73
加：期初現金及現金等價物余 392,954,314.74 248,475,400.86
額
六、期末現金及現金等價物余額 304,925,740.04 316,819,891.59
6、母公司現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現 206,843,915.07 200,517,632.41
金
收到的稅費返還 13,039.98
收到其他與經營活動有關的現 107,454,912.32 11,185,071.78
金
經營活動現金流入小計 314,298,827.39 211,715,744.17
購買商品、接受勞務支付的現 180,226,737.98 138,274,013.71
金
支付給職工以及為職工支付的 10,470,213.16 11,853,980.49
現金
支付的各項稅費 5,038,232.06 7,725,497.55
支付其他與經營活動有關的現 127,035,577.63 6,583,164.77
金
經營活動現金流出小計 322,770,760.83 164,436,656.52
經營活動產生的現金流量凈額 -8,471,933.44 47,279,087.65
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 1,000,000.00
處置固定資產、無形資產和其
他長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收
到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現 90,399,359.97 41,174,758.66
金
投資活動現金流入小計 90,399,359.97 42,174,758.66
購建固定資產、無形資產和其 201,887.85 580,650.00
他長期資產支付的現金
投資支付的現金 15,600,000.00
取得子公司及其他營業單位支
付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現 51,500,000.00 35,000,000.00
金
投資活動現金流出小計 51,701,887.85 51,180,650.00
投資活動產生的現金流量凈額 38,697,472.12 -9,005,891.34
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 150,000,000.00 150,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現 27,001,821.68 17,548,594.68
金
籌資活動現金流入小計 177,001,821.68 167,548,594.68
償還債務支付的現金 100,000,000.00 110,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支 47,251,046.79 38,528,777.76
付的現金
支付其他與籌資活動有關的現 10,400,000.00 74,000,000.00
金
籌資活動現金流出小計 157,651,046.79 222,528,777.76
籌資活動產生的現金流量凈額 19,350,774.89 -54,980,183.08
四、匯率變動對現金及現金等價物
的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 49,576,313.57 -16,706,986.77
加：期初現金及現金等價物余 63,983,109.02 108,740,580.19
額
六、期末現金及現金等價物余額 113,559,422.59 92,033,593.42
7、合并所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權益
其他權益工具 少數 所有
項目 減： 其他 一般 未分 者權
股優永 資本 專項 盈余 股東 益合
本 其 公積 庫存 綜合 儲備 公積 風險 配利 權益
先續他 股 收益 準備潤 計
股債
673, 1,696 13,74 61,57 220,2 196,1 2,861
一、上年期末余 920, ,267, 0,392 1,287 68,31 82,05 ,949,
額 000. 731.2 .66 .93 0.32 4.79 776.9
00 7 7
加：會計政
策變更
前期
差錯更正
同一
控制下企業合
并
其他
673, 1,696 13,74 61,57 220,2 196,1 2,861
二、本年期初余 920, ,267, 0,392 1,287 68,31 82,05 ,949,
額 000. 731.2 .66 .93 0.32 4.79 776.9
00 7 7
三、本期增減變 7,502 36,64 -11,8 32,25
動金額（減少以 ,350. 9,022 96,58 4,783
“－”號填列） 17 .91 9.45 .63
（一）綜合收益 80,45 -1,53 78,92
總額 3,821 3,200 0,621
.97 .93 .04
（二）所有者投 -10,3 -10,3
入和減少資本 90,98 90,98
8.43 8.43
1．股東投入的 -10,3 -10,3
普通股 90,98 90,98
8.43 8.43
2．其他權益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計
入所有者權益
的金額
4．其他
-43,8 -43,8
（三）利潤分配 04,79 04,79
9.06 9.06
1．提取盈余公
積
2．提取一般風
險準備
3．對所有者（或 -43,8 -43,8
股東）的分配 04,79 04,79
9.06 9.06
4．其他
（四）所有者權
益內部結轉
1．資本公積轉
增資本（或股
本）
2．盈余公積轉
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補虧損
4．其他
7,502 27,59 7,529
（五）專項儲備 ,350. 9.91 ,950.
17 08
12,38 359,1 12,74
1．本期提取 2,680 31.42 1,812
.97 .39
4,880 331,5 5,211
2．本期使用 ,330. 31.50 ,862.
81 31
（六）其他
673, 1,696 21,24 61,57 256,9 184,2 2,894
四、本期期末余 920, ,267, 2,742 1,287 17,33 85,46 ,204,
額 000. 731.2 .83 .93 3.23 5.34 560.6
00 7 0
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權益
其他權益工具 少數 所有
項目 減： 其他 一般 未分 者權
股優永 資本 專項 盈余 股東 益合
本 其 公積 庫存 綜合 儲備 公積 風險 配利 權益
先續他 股 收益 準備潤 計
股債
673, 1,696 6,394 61,57 177,6 218,2 2,834
一、上年期末余 920, ,335, 293.1 ,873. 1,287 28,49 57,18 ,107,
額 000. 129.9 3 64 .93 5.98 1.26 261.8
00 5 9
加：會計政
策變更
前期
差錯更正
同一
控制下企業合
并
其他
673, 1,696 6,394 61,57 177,6 218,2 2,834
二、本年期初余 920, ,335, 293.1 ,873. 1,287 28,49 57,18 ,107,
額 000. 129.9 3 64 .93 5.98 1.26 261.8
00 5 9
三、本期增減變 -67,3 -293. 7,345 42,63 -22,0 27,84
動金額（減少以 98.68 13 ,519. 9,814. 75,12 2,515
“－”號填列） 02 34 6.47 .08
（一）綜合收益 -293. 76,33 -32,8 43,43
總額 13 5,814. 99,41 6,107
34 4.19 .02
（二）所有者投 10,40 10,40
入和減少資本 0,000 0,000
.00 .00
1．股東投入的 10,40 10,40
普通股 0,000 0,000
.00 .00
2．其他權益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計
入所有者權益
的金額
4．其他
-33,6 -33,6
（三）利潤分配 96,00 96,00
0.00 0.00
1．提取盈余公
積
2．提取一般風
險準備
3．對所有者（或 -33,6 -33,6
股東）的分配 96,00 96,00
0.00 0.00
4．其他
（四）所有者權
益內部結轉
1．資本公積轉
增資本（或股
本）
2．盈余公積轉
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補虧損
4．其他
7,358 424,2 7,782
（五）專項儲備 ,303. 87.72 ,591.
78 50
9,501 558,8 10,06
1．本期提取 ,750. 37.65 0,587
08 .73
2,143 134,5 2,277
2．本期使用 ,446. 49.93 ,996.
30 23
（六）其他 -67,3 -12,7 -80,1
98.68 84.76 83.44
四、本期期末余 673, 1,696 13,74 61,57 220,2 196,1 2,861
額 920, ,267, 0,392 1,287 68,31 82,05 ,949,
000. 731.2 .66 .93 0.32 4.79 776.9
00 7 7
8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
項目 其他權益工具 未分 所有者
股本 資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 配利 權益合
優先 永續 其他 積 存股 合收益 備 積
股 債 潤 計
一、上年期末余 673,9 1,692,7 33,994. 61,571, 49,99 2,478,2
額 20,00 77,700. 35 287.93 6,095. 99,078.
0.00 73 17 18
加：會計政
策變更
前期
差錯更正
其他
二、本年期初余 673,9 1,692,7 33,994. 61,571, 49,99 2,478,2
額 20,00 77,700. 35 287.93 6,095. 99,078.
0.00 73 17 18
三、本期增減變 2,051,1 -38,6 -36,589
動金額（減少以 64.33 40,40 ,240.06
“－”號填列） 4.39
（一）綜合收益 5,164, 5,164,3
總額 394.6 94.67
7
（二）所有者投
入和減少資本
1．股東投入的
普通股
2．其他權益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計
入所有者權益
的金額
4．其他
-43,8 -43,804
（三）利潤分配 04,79 ,799.06
9.06
1．提取盈余公
積
2．對所有者（或 -43,8 -43,804
股東）的分配 04,79 ,799.06
9.06
3．其他
（四）所有者權
益內部結轉
1．資本公積轉
增資本（或股
本）
2．盈余公積轉
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補虧損
4．其他
（五）專項儲備 2,051,1 2,051,1
64.33 64.33
1．本期提取 2,510,8 2,510,8
63.49 63.49
2．本期使用 459,69 459,69
9.16 9.16
（六）其他
四、本期期末余 673,9 1,692,7 2,085,1 61,571, 11,35 2,441,7
額 20,00 77,700. 58.68 287.93 5,690. 09,838.
0.00 73 78 12
上年金額
單位：元
上期
項目 其他權益工具 未分 所有者
股本 資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 配利 權益合
優先 永續 其他 積 存股 合收益 備 積
股 債 潤 計
一、上年期末余 673,9 1,692,8 3,203.5 61,571, 95,94 2,524,2
額 20,00 45,099. 5 287.93 2,190. 81,781.
0.00 41 49 38
加：會計政
策變更
前期
差錯更正
其他
二、本年期初余 673,9 1,692,8 3,203.5 61,571, 95,94 2,524,2
額 20,00 45,099. 5 287.93 2,190. 81,781.
0.00 41 49 38
三、本期增減變 -67,398 30,790. -45,9 -45,982
動金額（減少以 .68 80 46,09 ,703.20
“－”號填列） 5.32
（一）綜合收益 -12,2 -12,250
總額 50,09 ,095.32
5.32
（二）所有者投
入和減少資本
1．股東投入的
普通股
2．其他權益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計 -4,077, -4,077,
入所有者權益 800.00 800.00
的金額
4．其他
-33,6 -33,696
（三）利潤分配 96,00 ,000.00
0.00
1．提取盈余公
積
2．對所有者（或 -33,6 -33,696
股東）的分配 96,00 ,000.00
0.00
3．其他
（四）所有者權
益內部結轉
1．資本公積轉
增資本（或股
本）
2．盈余公積轉
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補虧損
4．其他
（五）專項儲備 30,790. 30,790.
80 80
1．本期提取 996,51 996,51
8.08 8.08
2．本期使用 965,72 965,72
7.28 7.28
（六）其他 -67,398 -67,398
.68 .68
四、本期期末余 673,9 1,692,7 33,994. 61,571, 49,99 2,478,2
額 20,00 77,700. 35 287.93 6,095. 99,078.
0.00 73 17 18
三、公司基本情況
（一）公司概況
遼寧奧克化學股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）于2000年1月1日在遼陽市注冊成立，現總部位于遼寧省遼陽市宏偉區萬和七路38號。
（二）公司的業務性質、主要經營活動
生產：聚乙二醇、聚醚、化工助劑；銷售：化工產品（環氧乙烷、烯丙醇、苯酚，其他危險化學品不得經營）；本企業自營進出口；道路普通貨物運輸；經營性危險貨物運輸；表面活性劑、聚羧酸聚合物、環氧烷烴類催化及聚合領域內的技術咨詢、技術服務和技術轉讓。
主要產品：聚醚單體、多晶硅切割液、聚乙二醇等。
（一）財務報表的批準報出者和財務報告批準報出日
本公司財務報表由本公司董事會于2017年8月27日批準報出。
（二）本期的合并財務報表范圍及其變化情況
公司本年度納入合并范圍的子公司共15戶，詳見本附注九“在其他主體中的權益”。公司本年度合并范圍變更情況詳見本附注八“合并范圍的變更”
四、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
本公司財務報表以持續經營假設為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企業會計準則――基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。
根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具和投資性房地產外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。
2、持續經營
本公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營的重大事項。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認、應收款項壞賬準備計提、固定資產折舊等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附注五的相關描述。關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，詳見本附注五、33“重要會計政策及會計估計變更”。
1、遵循企業會計準則的聲明
本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2016年12月31日的財務狀況及2016年度的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會2014年修訂的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》有關財務報表及其附注的披露要求。
2、會計期間
本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日。
3、營業周期
正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。
4、記賬本位幣
人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。
（1）同一控制下企業合并
參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。
合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。
合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。
（2）非同一控制下企業合并
參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。
對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。
購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。
通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據《企業會計準則第33號――合并財務報表》第五十一條關于“一攬子交易”的判斷標準（參見本附注五、合并財務報表的編制方法），判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段描述及本附注五、13“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉入當期投資收益）。
在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉為購買日所屬當期投資收益）。
企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。
6、合并財務報表的編制方法
（1）合并財務報表范圍的確定原則
合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。
一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。
（2）合并財務報表編制的方法
從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。
在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。
公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。
子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數股東權益。
當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動以外，其余一并轉為當期投資收益）。其后，對該部分剩余股權按照《企業會計準則第2號――長期股權投資》或《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》等相關規定進行后續計量，詳見本附注五、13“長期股權投資”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”（詳見本附注五“長期股權投資”）和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
7、合營安排分類及共同經營會計處理方法
合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。
本公司對合營企業的投資采用權益法核算，按照本附注五、14（2）②“權益法核算的長期股權投資”中所述的會計政策處理。
本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認本公司單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。
當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會計準則第8號――資產減值》等規定的資產減值損失的，對于由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損失；對于本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。
8、現金及現金等價物的確定標準
本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。
9、外幣業務和外幣報表折算
（1）外幣交易的折算方法
本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率折算為記賬本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。
（2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法
資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理以及可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。
以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。
（3）外幣財務報表的折算方法
編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，作為“外幣報表折算差額”確認為其他綜合收益；處置境外經營時，計入處置當期損益。
境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；股東權益類項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的當期平均匯率折算。年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益。處置境外經營并喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。
外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，采用現金流量發生日的當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。
期初余額和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。
10、金融工具
在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
（1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法
公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。
（2）金融資產的分類、確認和計量
以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售；B.屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。
符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：A.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；B.本公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。
②持有至到期投資
是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。
持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。
實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。
在計算實際利率時，本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。
③貸款和應收款項
是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。
貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。
④可供出售金融資產
包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。
可供出售債務工具投資的期末成本按照其攤余成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，并扣除已發生的減值損失后的金額?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y的期末成本為其初始取得成本。
可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本進行后續計量。
可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。
因持有意圖或能力發生改變，或公允價值不再能夠可靠計量，或根據《企業會計準則第22號―金融工具確認和計量》第十六條規定將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的期限已超過兩個完整的會計年度，使金融資產不再適合按照公允價值計量時，本公司將可供出售金融資產改按成本或攤余成本計量。重分類日，該金融資產的成本或攤余成本為該日的公允價值或賬面價值。
（3）金融資產減值
除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。
本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。
①持有至到期投資、貸款和應收款項減值
以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。
②可供出售金融資產減值
當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生減值。其中“嚴重下跌”是指公允價值下跌幅度累計超過20%；“非暫時性下跌”是指公允價值連續下跌時間超過12個月。
可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。
在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。
（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法
滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；②該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。
若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。
本公司對采用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，并根據前面各段所述的原則進行會計處理。
（5）金融負債的分類和計量
金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。
②其他金融負債
與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。
（6）金融負債的終止確認
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
（7）金融資產和金融負債的抵銷
當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。
11、應收款項
（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據或金額標準 本公司將金額為人民幣100萬元以上的應收款項確認為單
項金額重大的應收款項。
本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單
獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 特征的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減
值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的
應收款項組合中進行減值測試。
（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
組合名稱 壞賬準備計提方法
無信用風險組合
賬齡組合
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
1年以內（含1年） 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項是指單
單項計提壞賬準備的理由 項金額雖不重大但已涉及訴訟事項或已有客觀證據表明很
有可能形成損失的應收款項。
對單項金額雖不重大但與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁
的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還
壞賬準備的計提方法 款義務的應收款項等需單獨進行減值測試，根據其預計未
來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）按原實際
利率折現的現值低于其賬面價值的差額，確認為減值損失，
計入當期損益。
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
（1）存貨的分類
存貨主要包括原材料、在產品、庫存商品、發出商品等。
（2）存貨取得和發出的計價方法
存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按加權平均法計價。
（3）存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法
可變現凈值是指在日?；顒又校尕浀墓烙嬍蹆r減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。
在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；對在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，可合并計提存貨跌價準備。
計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。
（4）存貨的盤存制度為永續盤存制。
（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品于領用時按一次攤銷法攤銷。
13、劃分為持有待售資產
若某項非流動資產在其當前狀況下僅根據出售此類資產的慣常條款即可立即出售，本公司已就處置該項非流動資產作出決議，已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議，且該項轉讓將在一年內完成，則該非流動資產作為持有待售非流動資產核算，自劃分為持有待售之日起不計提折舊或進行攤銷，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低計量。持有待售的非流動資產包括單項資產和處置組。如果處置組是一個《企業會計準則第8號――資產減值》所定義的資產組，并且按照該準則的規定將企業合并中取得的商譽分攤至該資產組，或者該處置組是資產組中的一項經營，則該處置組包括企業合并中所形成的商譽。
被劃分為持有待售的單項非流動資產和處置組中的資產，在資產負債表的流動資產部分單獨列報；被劃分為持有待售的處置組中的與轉讓資產相關的負債，在資產負債表的流動負債部分單獨列報。
某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動資產的確認條件，本公司停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者進行計量：（1）該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額；（2）決定不再出售之日的可收回金額14、長期股權投資
本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
（1）投資成本的確定
對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權，最終形成同一控制下企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。
合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。
除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。
（2）后續計量及損益確認方法
對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。
①成本法核算的長期股權投資
采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。
②權益法核算的長期股權投資
采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。
采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。
本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號――企業合并》的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。
在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。
③收購少數股權
在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。
④處置長期股權投資
在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注五、6“合并財務報表編制的方法”中所述的相關會計政策處理。
其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。
采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。
采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。
本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。對于本公司取得對被投資單位的控制之前，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置后的剩余股權采用權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。
本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法時全部轉入當期投資收益。
本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。
15、投資性房地產
投資性房地產計量模式
不適用
16、固定資產
（1）確認條件
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
生產設備 年限平均法 3-10 5% 31.67%-9.50%
運輸設備 年限平均法 4-10 5% 23.75%-9.50%
其他設備 年限平均法 3-10 5% 31.67%-9.50%
光伏發電設備 年限平均法 20 0 5.00%
固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。
預計凈殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預期狀態，本公司目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用后的金額。
（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。
17、在建工程
在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。
在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22“長期資產減值”。
18、借款費用
借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。
專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。
資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。
符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。
19、生物資產
20、油氣資產
21、無形資產
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。
無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。
取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。
使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。
期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。
（2）內部研究開發支出會計政策
本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。
研究階段的支出，于發生時計入當期損益。
開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：
①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；
③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；
④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；
⑤歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。
22、長期資產減值
對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。
減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。
上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。
23、長期待攤費用
長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。
（2）離職后福利的會計處理方法
離職后福利主要包括設定提存計劃。設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險等，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。
（3）辭退福利的會計處理方法
在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。
（4）其他長期職工福利的會計處理方法
辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。
25、預計負債
當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。
在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。
如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。
26、股份支付
（1）股份支付的會計處理方法
股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。本公司股份支付為以權益結算的股份支付。
以權益結算的股份支付
用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，相應增加資本公積。
在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息做出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。上述估計的影響計入當期相關成本或費用，并相應調整資本公積。
（2）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理
本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應確認取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。
在等待期內，如果取消了授予的權益工具，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。
27、優先股、永續債等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
在企業會計準則關于收入確認的基本原則下，本公司各項業務的具體收入確認時點及計量方法如下：
（1）商品銷售收入：
①對采用工廠交貨方式銷售的商品，公司根據客戶訂單發出貨物，并在發出貨物的當期依據雙方協議價格開具發票確認收入。
②對采用其他交貨方式銷售的商品，公司根據客戶訂單發出貨物，在發出貨物并經客戶簽收的當期依據雙方協議價格開具發票確認收入。
③本公司對外銷售的電力產品，每月末根據電力公司開具的《電量結算單》開具發票確認收入。
（2）使用費收入
根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。
（3）利息收入
按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
29、政府補助
（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助：（1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，必要時根據實際使用情況進行變更；（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助；（3）對于某些難以區分是與資產相關還是與收益相關的綜合性項目政府補助，將其整體歸類為與收益相關的政府補助。
政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
本公司對于政府補助在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。
與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。
（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
除上述與資產相關的政府補助外，其余界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則采用附注五、29、（1）“與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法”方式劃分。
政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
本公司對于政府補助在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。
與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益；難以區分是與資產相關還是與收益相關的綜合性項目政府補助，視情況不同計入當期損益，或者在項目期內分期確認為當期收益。
已確認的政府補助需要返還時，參照附注五、29、（1）“與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法”。
30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1）當期所得稅
資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本報告期稅前會計利潤作相應調整后計算得出。
（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債
某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。
與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。
與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。
對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。
于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。
（3）所得稅費用
所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。
除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。
（4）所得稅的抵銷
當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
31、租賃
（1）經營租賃的會計處理方法
①本公司作為承租人記錄經營租賃業務
經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。
②本公司作為出租人記錄經營租賃業務
經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益。
或有租金于實際發生時計入當期損益。
（2）融資租賃的會計處理方法
①本公司作為承租人記錄融資租賃業務
于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。
未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。
②本公司作為出租人記錄融資租賃業務
于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。
32、其他重要的會計政策和會計估計
終止經營，是指滿足下列條件之一的已被本公司處置或劃歸為持有待售的、在經營和編制財務報表時能夠單獨區分的組成部分：①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區；②該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分；③該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。
終止經營的會計處理方法參見本附注五、12、“劃分為持有待售資產”相關描述。
33、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
□適用√不適用
（2）重要會計估計變更
□適用√不適用
34、其他
本公司在運用會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本公司管理層過去的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。
這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。
本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。
資產負債表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：
（1）壞賬準備計提
本公司根據應收款項的會計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收賬款減值是基于評估應收賬款的可收回性。鑒定應收賬款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收賬款的賬面價值及應收賬款壞賬準備的計提或轉回。
（2）存貨跌價準備
本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。
（3）長期資產減值準備
本公司于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。
當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。
公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。
在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。
本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時，本公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。
（4）折舊和攤銷
本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。
（5）開發支出
確定資本化的金額時，本公司管理層需要作出有關資產的預計未來現金流量、適用的折現率以及預計受益期間的假設。
（6）遞延所得稅資產
在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本公司就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要本公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。
（7）所得稅
本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。
六、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據 稅率
應稅收入按17%的稅率計算銷項稅，
增值稅 并按扣除當期允許抵扣的進項稅額后 17%
的差額計繳增值稅。
城市維護建設稅 流轉稅 7%、5%
企業所得稅 應納稅所得額 15%、25%
教育費附加（含地方） 流轉稅 3%-5%
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
本公司 15%
吉林奧克新材料有限公司 15%
奧克化學揚州有限公司 15%
廣東奧克化學有限公司 15%
武漢奧克化學有限公司 15%
西藏奧克化學銷售有限公司 15%
武漢奧克特種化學有限公司 15%
其他公司 25%
2、稅收優惠
（1）本公司：根據科技部、財政部、國家稅務總局《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2008〕172號）和《高新技術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）的有關規定，本公司再次被認定為高新技術企業，并于2014年10月取得了編號為GR201421000231的高新技術企業證書，有效期自2014年1月至2016年12月。由于本公司屬于高新技術企業，根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例等相關規定，本公司從2014年至2016年減按15%稅率計繳企業所得稅。
（2）吉林奧克新材料有限公司：根據科技部、財政部、國家稅務總局《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2008〕172號）和《高新技術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）的有關規定，經企業申報、專家評審以及吉林省高新技術企業認定管理工作辦公室審核，吉林奧克新材料有限公司通過高新技術企業復審，從2015年至2017度所得稅按15%的稅率計繳。
（3）奧克化學揚州有限公司：根據科技部、財政部、國家稅務總局《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2008〕172號）和《高新技術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）的有關規定，經企業申報、專家評審以及江蘇省高新技術企業認定管理工作協調小組審核，2014年10月，奧克化學揚州有限公司通過高新技術企業復審，故從2014年至2016年按15%的稅率計繳企業所得稅。
（4）廣東奧克化學有限公司：根據科技部、財政部、國家稅務總局《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2008〕172號）和《高新技術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）的有關規定，廣東奧克化學有限公司通過了高新技術企業復審申請認定，取得了編號為GR201644000424的高新技術企業證書。根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例等相關規定，廣東奧克化學有限公司從2016年至2018年減按15%稅率計繳企業所得稅。
（5）武漢奧克化學有限公司：根據科技部、財政部、國家稅務總局《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2008〕172號）和《高新技術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）的有關規定，武漢奧克化學有限公司被認定為高新技術企業，并于2015年10月28日取得了編號為GR201542001005的高新技術企業證書。根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例等相關規定，武漢奧克化學有限公司從2015年至2017年減按15%稅率計繳企業所得稅。
（6）武漢奧克特種化學有限公司：根據科技部、財政部、國家稅務總局《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2008〕172號）和《高新技術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕362號）的有關規定，武漢奧克特種化學有限公司被認定為高新技術企業，取得了2016年12月13日核發的編號為GR201642000534的高新技術企業證書。根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例等相關規定，武漢奧克化學有限公司從2016年至2018年減按15%稅率計繳企業所得稅。
（7）西藏奧克化學銷售有限公司：根據西藏自治區人民政府關于印發《西藏自治區企業所得稅政策實施辦法》的通知（藏政發[2014]51號），西藏自治區的企業統一執行西部大開發戰略中企業所得稅15%的稅率。
（8）財政部國家稅務總局關于光伏發電增值稅政策的通知（財稅財稅〔2016〕81號），自2016年1月1日至2018年12月31日，南昌賽維LDK光伏科技工程有限公司、阜寧利仁新能源有限公司銷售自產的利用太陽能生產的電力產品，享受增值稅即征即退50%的政策。
3、其他
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 52,750.04 11,612.65
銀行存款 304,873,000.00 393,202,702.09
其他貨幣資金 357,916,087.96 366,506,297.32
合計 662,841,838.00 759,720,612.06
其中：存放在境外的款項總額 600.13 600.13
其他說明
其他貨幣資金期末余額主要是銀行承兌匯票及信用證保證金。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
交易性金融資產 227,842.48
衍生金融資產 227,842.48
合計 227,842.48
其他說明：
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據
（1）應收票據分類列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據 746,381,030.83 676,823,292.65
商業承兌票據 78,061,839.36 100,398,549.43
合計 824,442,870.19 777,221,842.08
（2）期末公司已質押的應收票據
單位：元
項目 期末已質押金額
銀行承兌票據 362,498,323.91
合計 362,498,323.91
（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
單位：元
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據 433,807,991.18
合計 433,807,991.18
（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
單位：元
項目 期末轉應收賬款金額
其他說明
5、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
賬面價 賬面價
金額 比例 金額 計提比 值 金額 比例 金額 計提比 值
例 例
單項金額重大并 27,160, 27,160, 100.00 62,69 62,698,
單獨計提壞賬準 327.54 4.12% 327.54 % 8,215 9.20% 215.52 70.91%
備的應收賬款 .52
按信用風險特征 628,82 95.50 23,665, 605,15 616,3 90.47 23,462, 592,861,
組合計提壞賬準 3,082.0 % 539.25 3.76% 7,542.7 24,36 % 731.35 3.81% 635.04
備的應收賬款 1 6 6.39
單項金額不重大 2,471,0 2,471,0 100.00 2,256 2,256,1
但單獨計提壞賬 82.33 0.38% 82.33 % ,141. 0.33% 41.81 100.00%
準備的應收賬款 81
658,45 100.00 53,296, 605,15 681,2 100.00 88,417, 592,861,
合計 4,491.8 % 949.12 8.09% 7,542.7 78,72 % 088.68 12.98% 635.04
8 6 3.72
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應收賬款（按單位）
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
哈爾濱市建大偉業混
凝土技術開發有限責 14,897,900.00 14,897,900.00 100.00% 客戶無償還能力
任公司
吉林省奧新精細化工 7,271,384.00 7,271,384.00 100.00% 客戶無償還能力
有限公司
吉林市一翔化工有限 1,575,203.54 1,575,203.54 100.00% 客戶無償還能力
公司
重慶蘭花太陽能電力 1,489,440.00 1,489,440.00 100.00% 訴訟完畢難以收回
股份有限公司
山東舜亦新能源有限 1,926,400.00 1,926,400.00 100.00% 訴訟完畢難以收回
公司
合計 27,160,327.54 27,160,327.54 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內小計 295,187,566.11 14,759,378.30 5.00%
1至2年 20,020,014.40 2,002,001.44 10.00%
2至3年 16,472,311.61 4,941,693.48 30.00%
3至4年 3,404,932.06 1,702,466.03 50.00%
5年以上 260,000.00 260,000.00 100.00%
合計 335,344,824.18 23,665,539.25
確定該組合依據的說明：
公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
組合名稱
應收賬款 壞賬準備 計提比例
確定該組合依據的說明：
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
期末單項金額重大的老客戶的信用期內應收款余額為293,478,257.83元（上期末余額為244,394,342.12元），根據本公司會計政策，此部分應收賬款作為無信用風險組合不予計提壞賬準備。
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額2,806,534.43元；本期收回或轉回壞賬準備金額4,741,394.19元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
單位：元
單位名稱 收回或轉回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
單位：元
項目 核銷金額
實際核銷的應收賬款 33,185,279.80
其中重要的應收賬款核銷情況：
單位：元
單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯
交易產生
《江西省新余市
江西賽維LDK太 中級人民法院民 全額計提減值已
陽能高科技有限 貨款 33,185,279.80 事裁定書》[(2015) 經董事會審議通否
公司 余破字第4-14 過
號]
合計 -- 33,185,279.80 -- -- --
應收賬款核銷說明：
依據《江西省新余市中級人民法院民事裁定書》[(2015)余破字第4-14號裁定意見核銷。
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位名稱 金額 占應收賬款總額的比例（%） 壞賬準備金額
客戶一 51,644,963.92 8.53% 175.72
客戶二 35,989,511.04 5.95% 1,378,725.49
客戶三 27,875,467.46 4.61% 854,920.88
客戶四 23,126,392.98 3.82% 815,440.75
客戶五 21,385,864.91 3.53% 804,102.51
合計 160,022,200.31 26.44% 3,853,365.35
（5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
（6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
6、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內 418,556,265.99 99.85% 80,054,207.59 99.00%
1至2年 45,237.67 0.01% 239,288.81 0.30%
2至3年 20,000.00 0.00% 20,000.00 0.02%
3年以上 549484.26 0.13% 549,484.26 0.68%
合計 419,170,987.92 -- 80,862,980.66 --
（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
單位：元
單位名稱 金額 占預付款項總額的比例（%）
供應商一 125,707,387.61 29.99%
供應商二 124,648,960.00 29.74%
供應商三 20,814,307.25 4.97%
供應商四 18,480,548.24 4.41%
供應商五 11,419,071.66 2.72%
合計 301,070,274.76 71.83%
7、應收利息
（1）應收利息分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
定期存款 1,652.78 1,652.78
合計 1,652.78 1,652.78
（2）重要逾期利息
借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判
斷依據
其他說明：
8、應收股利
（1）應收股利
單位：元
項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
（2）重要的賬齡超過1年的應收股利
單位：元
項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判
斷依據
其他說明：
9、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別
賬面余額 壞賬準備 賬面價 賬面余額 壞賬準備 賬面價
計提比 值 計提比 值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 例
按信用風險特征 60,164, 98.49 948,98 50.69 59,215, 2,934 95.76 226,904 2,707,22
組合計提壞賬準 132.43 % 9.93 % 142.50 ,131. % .20 63.58% 7.48
備的其他應收款 68
單項金額不重大
但單獨計提壞賬 923,05 1.51% 923,05 49.31 130,0 4.24% 130,000 36.42%
準備的其他應收 5.60 5.60 % 00.00 .00
款
61,087, 100.00 1,872,0 100.00 59,215, 3,064 100.00 356,904 2,707,22
合計 188.03 % 45.53 % 142.50 ,131. % .20 100.00% 7.48
68
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內小計 17,516,852.12 880,790.26 5.00%
1至2年 102,223.00 10,222.30 10.00%
2至3年 45,391.22 13,617.37 30.00%
5年以上 44,360.00 44,360.00 100.00%
合計 17,708,826.34 948,989.93
確定該組合依據的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額1,692,249.09元；本期收回或轉回壞賬準備金額21,971.82元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
單位：元
單位名稱 轉回或收回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
單位：元
項目 核銷金額
其中重要的其他應收款核銷情況：
單位：元
單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯
交易產生
其他應收款核銷說明：
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
備用金保證金 6,717,886.40 1,873,850.77
代墊款項 227,656.79 237,322.51
單位往來 50,777,379.06 438,817.03
其他 3,364,265.78 514,141.37
合計 61,087,188.03 3,064,131.68
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
占其他應收款期 壞賬準備期末余
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 末余額合計數的 額
比例
錦州奧克新能源 往來款 23,800,000.00 1年以內 38.96%
有限公司
遼寧會?；び? 往來款 14,000,000.00 1年以內 22.92% 700,000.00
限公司
SHANDONG
YUHUANG 往來款 1,191,689.17 1年以內 1.95% 59,584.46
CHEMICAL
CO.LTD.
呼和浩特賽維新 往來款 793,055.60 1年以內 1.30% 793,055.60
能源有限公司
待攤租賃費 暫付款 568,037.25 1年以內 1.21%
合計 -- 40,352,782.02 -- 66.06% 1,552,640.06
（6）涉及政府補助的應收款項
單位：元
單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金
額及依據
（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明：
10、存貨
公司是否需要遵守房地產行業的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 87,552,345.51 5,419,995.66 82,132,349.85 160,683,156.34 5,420,400.69 155,262,755.65
在產品 12,185,882.71 1,321,239.06 10,864,643.65 4,104,972.49 1,321,239.06 2,783,733.43
庫存商品 177,201,477.47 11,913,158.24 165,288,319.23 141,691,465.56 14,916,696.18 126,774,769.38
發出商品 8,498,983.94 8,498,983.94
合計 276,939,705.69 18,654,392.96 258,285,312.73 314,978,578.33 21,658,335.93 293,320,242.40
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號―上市公司從事種業、種植業務》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第1號――上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第5號――上市公司從事互聯網游戲業務》的披露要求
否
（2）存貨跌價準備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 期末余額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
原材料 5,420,400.69 405.03 5,419,995.66
在產品 1,321,239.06 1,321,239.06
庫存商品 14,916,696.18 3,003,537.94 11,913,158.24
合計 21,658,335.93 3,003,942.97 18,654,392.96
（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況
單位：元
項目 金額
其他說明：
11、劃分為持有待售的資產
單位：元
項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間
其他說明：
12、一年內到期的非流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
13、其他流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
預繳稅金及待抵扣稅金 39,220,182.58 60,798,279.37
理財產品 45,000,000.00
合計 39,220,182.58 105,798,279.37
其他說明：
14、可供出售金融資產
（1）可供出售金融資產情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售權益工具： 4,243,387.15 4,243,387.15 4,243,387.15 4,243,387.15
按成本計量的 4,243,387.15 4,243,387.15 4,243,387.15 4,243,387.15
合計 4,243,387.15 4,243,387.15 4,243,387.15 4,243,387.15
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產
單位：元
可供出售金融資產分 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
類
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產
單位：元
賬面余額 減值準備 在被投
被投資 資單位 本期現
單位 期初 本期增 本期減 期末 期初 本期增 本期減 期末 持股比 金紅利
加 少 加 少 例
中建材
中巖科 4,243,38 4,243,38 5.04%
技有限 7.15 7.15
公司
合計 4,243,38 4,243,38 --
7.15 7.15
（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
單位：元
可供出售金融資產分 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
類
（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明
單位：元
可供出售權益 公允價值相對 持續下跌時間 已計提減值金 未計提減值原
工具項目 投資成本 期末公允價值 于成本的下跌 （個月） 額 因
幅度
其他說明
15、持有至到期投資
（1）持有至到期投資情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
（2）期末重要的持有至到期投資
單位：元
債券項目 面值 票面利率 實際利率 到期日
（3）本期重分類的持有至到期投資
其他說明
16、長期應收款
（1）長期應收款情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目 折現率區間
賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值
（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明
17、長期股權投資
單位：元
本期增減變動
被投資 期初余 權益法 宣告發 期末余 減值準
追加投 減少投 下確認 其他綜 其他權 放現金 計提減 備期末
單位 額 合收益 其他 額 余額
資 資 的投資 調整 益變動 股利或 值準備
損益 利潤
一、合營企業
南京揚
子奧克 74,138, -1,120, 73,018,
化學有 918.44 248.65 669.79
限公司
小計 74,138, -1,120, 73,018,
918.44 248.65 669.79
二、聯營企業
上海東
碩環保 148,45 394,03 148,85
科技股 8,959.4 3.62 2,993.1
份有限 8 0
公司
148,45 394,03 148,85
小計 8,959.4 3.62 2,993.1
8 0
222,59 -726,21 221,87
合計 7,877.9 5.03 1,662.8
2 9
其他說明
18、投資性房地產
（1）采用成本計量模式的投資性房地產
□適用√不適用
（2）采用公允價值計量模式的投資性房地產
□適用√不適用
（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因
其他說明
19、固定資產
（1）固定資產情況
單位：元
項目 房屋建筑物 機器設備 運輸設備 其他 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 1,046,467,753.34 1,428,200,028.32 24,497,521.88 41,063,149.38 2,540,228,452.92
2.本期增加金 14,714,211.54 272,655,942.76 597,282.11 415,129.99 288,382,566.40
額
（1）購置 286,672.82 664,242.25 597,282.11 377,378.76 1,925,575.94
（2）在建工 1,560,067.55 1,560,067.55
程轉入
（3）企業合
并增加
（4）其他 14,427,538.72 270,431,632.96 37,751.23 284,896,922.91
增加
3.本期減少金 95,254,846.87 225,676,255.66 1,859,576.05 264,775.75 323,055,454.33
額
（1）處置或 112,686.00 30,323.80 143,009.80
報廢
（2）其他 95,254,846.87 225,676,255.66 1,746,890.05 234,451.95 322,912,444.53
減少
4.期末余額 965,927,118.01 1,475,179,715.42 23,235,227.94 41,213,503.62 2,505,555,564.99
二、累計折舊
1.期初余額 150,803,678.51 319,624,995.00 20,506,400.11 32,954,915.77 523,889,989.39
2.本期增加金 25,527,827.75 116,008,871.04 843,100.37 7,030,967.92 149,410,767.08
額
（1）計提 23,086,971.42 48,395,106.53 843,100.37 7,001,404.90 79,326,583.22
（2）其他 2,440,856.33 67,613,764.51 29,563.02 70,084,183.86
增加
3.本期減少金 12,775,415.65 41,252,575.11 1,714,244.73 202,827.21 55,945,062.70
額
（1）處置或 107,051.70 28,807.61 135,859.31
報廢
（2）其他 12,775,415.65 41,252,575.11 1,607,193.03 174,019.60 55,809,203.39
減少
4.期末余額 163,556,090.61 394,381,290.93 19,635,255.75 39,783,056.48 617,355,693.77
三、減值準備
1.期初余額 21,558,430.26 68,616,230.43 90,174,660.69
2.本期增加金
額
（1）計提
3.本期減少金 20,986,769.99 67,376,534.45 88,363,304.44
額
（1）處置或
報廢
（2）其他 20,986,769.99 67,376,534.45 88,363,304.44
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價 801,799,367.13 1,079,558,728.51 3,599,972.19 1,430,447.14 1,886,388,514.97
值
2.期初賬面價 989,295,701.74 924,768,745.72 3,991,121.77 8,108,233.61 1,926,163,802.84
值
（2）暫時閑置的固定資產情況
單位：元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
房屋建筑物 46,899,635.55 13,284,365.00 32,854,723.48 主要是奧克（滕
州）公司因原料供
應不足暫時停產
生產及測試設備 30,201,333.06 16,904,997.04 11,922,556.50 以及揚州倉儲公
司儲罐擬改造
（3）通過融資租賃租入的固定資產情況
單位：元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值
（4）通過經營租賃租出的固定資產
單位：元
項目 期末賬面價值
（5）未辦妥產權證書的固定資產情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
奧克股份公司房產 5,013,310.96 抵債取得房產尚無房產證
奧克（滕州）公司房產 9,004,518.59 尚未辦妥
武漢奧克公司房產 23,872,860.83 尚未辦妥
武漢特化公司房產 15,789,694.46 尚未辦妥
其他說明
20、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
遼陽520擴建 2,150,372.24 2,150,372.24 2,032,805.02 2,032,805.02
工程
揚州奧克額環
氧衍生精細化
工新材料及鋰 32,512,158.39 32,512,158.39 30,063,018.63 30,063,018.63
電池電解液項
目
其他零星工程 1,094,691.55 1,094,691.55 1,406,699.66 1,406,699.66
合計 35,757,222.18 35,757,222.18 33,502,523.31 33,502,523.31
（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位：元
本期 工程 利息 其中：
本期 轉入 本期 累計 資本 本期 本期
項目 預算 期初 增加 固定 其他 期末 投入 工程 化累 利息 利息 資金
名稱 數 余額 金額 資產 減少 余額 占預 進度 計金 資本 資本 來源
金額 金額 算比 額 化金 化率
例 額
遼陽 198,82 10,605
520擴 0,000. 2,032, 117,56 2,150, 94.98 100.00 ,315.6
建工 00 805.02 7.22 372.24 %% 2
程
揚州 1,619, 30,063 2,449, 32,512 98.93 98.93 23,133
奧克 241,80 ,018.6 139.76 ,158.3 %% ,618.0
額環 0.00 3 9 5
氧衍
生精
細化
工新
材料
及鋰
電池
電解
液項
目
1,818, 32,095 2,566, 34,662 33,738
合計 061,80 ,823.6 706.98 ,530.6 -- -- ,933.6 --
0.00 5 3 7
（3）本期計提在建工程減值準備情況
單位：元
項目 本期計提金額 計提原因
其他說明
21、工程物資
單位：元
項目 期末余額 期初余額
環氧乙烷設備及鋰電池電解液溶劑裝 7,532,751.84 1,961,811.66
置設備
合計 7,532,751.84 1,961,811.66
其他說明：
22、固定資產清理
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
23、生產性生物資產
（1）采用成本計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
（2）采用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
24、油氣資產
□適用√不適用
25、無形資產
（1）無形資產情況
單位：元
項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 合計
一、賬面原值
1.期初余額 292,383,364.58 32,200,000.00 2,569,899.82 327,153,264.40
2.本期增加 22,157,097.17 22,157,097.17
金額
（1）購置
（2）內部
研發
（3）企業 22,157,097.17
合并增加
3.本期減少金 22,854,355.00 22,854,355.00
額
（1）處置 22,854,355.00 22,854,355.00
4.期末余額 291,686,106.75 32,200,000.00 2,569,899.82 326,456,006.57
二、累計攤銷
1.期初余額 30,614,044.81 6,767,500.16 1,894,674.77 39,276,219.74
2.本期增加 2,978,246.16 1,607,500.02 96,964.52 4,682,710.70
金額
（1）計提 2,758,053.18 1,607,500.02 96,964.52 4,462,517.72
（2） 220,192.98 220,192.98
其他增加
3.本期減少 2,437,797.76 2,437,797.76
金額
（1）處置 2,437,797.76 2,437,797.76
4.期末余額 31,154,493.21 8,375,000.18 1,991,639.29 41,521,132.68
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加
金額
（1）計提
3.本期減少
金額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面 260,531,613.54 23,824,999.82 578,260.53 284,934,873.89
價值
2.期初賬面 261,769,319.77 25,432,499.84 675,225.05 287,877,044.66
價值
本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0.00%。
（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
武漢奧克土地使用權 57,149,884.45 尚在辦理
武漢特化土地使用權 16,918,494.15 尚在辦理
其他說明：
26、開發支出
單位：元
項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
其他說明
27、商譽
（1）商譽賬面原值
單位：元
被投資單位名
稱或形成商譽 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
的事項
（2）商譽減值準備
單位：元
被投資單位名
稱或形成商譽 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
的事項
說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法：
其他說明
28、長期待攤費用
單位：元
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
銀催化劑 164,623,590.23 18,543.48 10,755,888.00 153,886,245.71
合計 164,623,590.23 18,543.48 10,755,888.00 153,886,245.71
其他說明
29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1）未經抵銷的遞延所得稅資產
單位：元
期末余額 期初余額
項目
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產
資產減值準備 148,055,679.35 22,908,514.25 153,033,212.30 23,638,881.75
內部交易未實現利潤 440,610.65 66,091.60 2,082,356.83 328,615.97
遞延收益 17,918,157.61 2,932,087.93 17,918,157.61 2,932,087.93
企業合并形成 9,790,082.37 2,447,520.60 9,790,082.37 2,447,520.60
交易性金融負債公允 766,621.52 114,993.23 766,621.52 114,993.23
價值變動
合計 176,971,151.50 28,469,207.61 183,590,430.63 29,462,099.48
（2）未經抵銷的遞延所得稅負債
單位：元
期末余額 期初余額
項目
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
交易性金融資產公允 227,842.48 34,176.37 227,842.48 34,176.37
價值變動
合計 227,842.48 34,176.37 227,842.48 34,176.37
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債
單位：元
項目 遞延所得稅資產和負 抵銷后遞延所得稅資 遞延所得稅資產和負 抵銷后遞延所得稅資
債期末互抵金額 產或負債期末余額 債期初互抵金額 產或負債期初余額
遞延所得稅資產 34,176.37 28,435,031.24 34,176.37 29,427,923.11
遞延所得稅負債 34,176.37 34,176.37
（4）未確認遞延所得稅資產明細
單位：元
項目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時性差異 94,985,185.09 94,985,185.09
可抵扣虧損 104,338,862.62 104,338,862.62
合計 199,324,047.71 199,324,047.71
（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位：元
年份 期末金額 期初金額 備注
2017 1,327,961.74 1,327,961.74
2018 4,557,988.14 4,557,988.14
2019 5,636,530.26 5,636,530.26
2020 68,607,632.81 68,607,632.81
2021 24,208,749.67 24,208,749.67
合計 104,338,862.62 104,338,862.62 --
其他說明：
30、其他非流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
錦州奧克陽光新能源有限公司預付房 1,500,000.00
款
預付土地款 22,210,000.00 22,210,000.00
預付工程設備款 3,101,642.54 15,299,800.21
合計 25,311,642.54 39,009,800.21
其他說明：
31、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
質押借款 73,607,835.01 85,000,000.00
抵押借款 47,620,346.71
保證借款 510,001,714.77 278,692,926.53
信用借款 150,000,000.00 100,000,000.00
質押+保證 151,921,151.93
合計 733,609,549.78 663,234,425.17
短期借款分類的說明：
質押借款：
2017年4月、6月江蘇奧克化學有限公司以其持有的票據為質押分別向浙商銀行，交通銀行借入外幣借款586.56萬美元、500萬美元。
○2保證借款：
2016年11月，江蘇奧克化學有限公司向建設銀行借款6000萬元；2017年1月至3月，江蘇奧克化學有限公司向招商銀行借入
的外幣借款1050.57萬美元；2016年5至6月，江蘇奧克化學有限公司分別向交通銀行、中信銀行、建設銀行借入的外幣借款1468.8萬美元、1268.97萬美元、175萬美元；2017年6月，江蘇奧克化學有限公司向工商銀行借入外幣860.76萬美元元；2017年4月，江蘇奧克化學有限公司向交通銀行借入外幣557.41萬歐元和人民幣5000萬元；2017年6月向興業銀行借款人民幣3000萬元；前述保證借款均由本公司提供保證擔保。
③信用借款：
系本公司于2017年1月及6月分別向農業銀行、工商銀行、遼陽銀行各借款5000萬元。
（2）已逾期未償還的短期借款情況
本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：
單位：元
借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率
其他說明：
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
交易性金融負債 1,255,140.00 766,621.52
衍生金融負債 1,255,140.00 766,621.52
合計 1255140.00 766,621.52
其他說明：
33、衍生金融負債
□適用√不適用
34、應付票據
單位：元
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 309,134,200.00 138,320,229.00
合計 309,134,200.00 138,320,229.00
本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。
35、應付賬款
（1）應付賬款列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
1年以內 476,918,122.38 661,758,689.66
1年以上 12,736,171.52 24,481,606.07
合計 489,654,293.90 686,240,295.73
（2）賬齡超過1年的重要應付賬款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
供應商:江西省吉安市建筑安裝工程總 2,364,000.00 未結算
公司
供應商:CRI/CRITERION
MARKETINGASIAPACIFICPTE 6,343,759.12 未結算
LTD
合計 8,707,759.12 --
其他說明：
36、預收款項
（1）預收款項列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
1年以內 110,674,209.63 65,032,474.10
1年以上 247,202.32 14,219,297.02
合計 110,921,411.95 79,251,771.12
（2）賬齡超過1年的重要預收款項
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況
單位：元
項目 金額
其他說明：
37、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 12,189,635.29 38,783,592.71 48,917,760.10 2,055,467.90
二、離職后福利-設定 280,746.44 4,456,793.63 4,560,593.53 176,946.54
提存計劃
三、辭退福利 8,900.00 8,900.00
合計 12,479,281.73 43,240,386.34 53,487,253.63 2,232,414.44
（2）短期薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎金、津貼 11,849,582.80 32,062,168.65 42,115,907.23 1,795,844.22
和補貼
2、職工福利費 2,466,575.58 2,466,575.58
3、社會保險費 163,892.51 2,196,777.30 2,206,078.50 154,591.31
其中：醫療保險 122,283.48 1,731,196.07 1,739,059.21 114,420.34
費
工傷保險 30,928.85 349,269.56 350,055.54 30,142.87
費
生育保險 10,680.18 116,311.67 116,963.75 10,028.10
費
4、住房公積金 71,483.92 1,411,399.24 1,482,883.16
5、工會經費和職工教 104,676.06 646,671.94 646,315.63 105,032.37
育經費
合計 12,189,635.29 38,783,592.71 48,917,760.10 2,055,467.90
（3）設定提存計劃列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 260,848.80 4,270,955.78 4,367,654.05 164,150.53
2、失業保險費 19,897.64 185,837.85 192,939.48 12,796.01
合計 280,746.44 4,456,793.63 4,560,593.53 176,946.54
其他說明：
38、應交稅費
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅 6,517,165.10 22,494,171.09
企業所得稅 2,110,889.14 4,306,099.42
個人所得稅 410,363.73 258,160.88
城市維護建設稅 1,045,059.52 1,068,955.06
教育費附加 405,041.41 798,867.59
房產稅 677,171.46 799,060.34
土地使用稅 802,472.08 620,758.98
契稅 2,324,000.00 2,324,000.00
其他稅費 813,930.41 1,113,759.20
合計 15,106,092.85 33,783,832.56
其他說明：
39、應付利息
單位：元
項目 期末余額 期初余額
借款應付利息 3,915,869.84 4,933,052.20
合計 3,915,869.84 4,933,052.20
重要的已逾期未支付的利息情況：
單位：元
借款單位 逾期金額 逾期原因
其他說明：
40、應付股利
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：
41、其他應付款
（1）按款項性質列示其他應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
應付費用 32,934,902.54 25,404,758.19
往來款及押金保證金 109,493,008.15 9,178,909.47
應付土地款及其他 10,341,254.73 55,100,138.12
合計 152,769,165.42 89,683,805.78
（2）賬齡超過1年的重要其他應付款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
其他說明
42、劃分為持有待售的負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
43、一年內到期的非流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一年內到期的長期借款 90,000,000.00 145,000,000.00
合計 90,000,000.00 145,000,000.00
其他說明：
44、其他流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
將于一年內轉入損益的遞延收益-政府 6,622,902.55 10,456,810.34
補助
合計 6,622,902.55 10,456,810.34
短期應付債券的增減變動：
單位：元
債券名 發行日 債券期 發行金 期初余 本期發 按面值 溢折價 本期償 期末余
稱 面值 期 限 額 額 行 計提利 攤銷 還 額
息
其他說明：
45、長期借款
（1）長期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
保證借款 170,000,000.00 195,000,000.00
抵押及保證 591,500,000.00 450,000,000.00
減：一年內到期的長期借款 -90,000,000.00 -145,000,000.00
合計 671,500,000.00 500,000,000.00
長期借款分類的說明：
（1）保證借款：
2014年9月至2015年4月，奧克化學揚州有限公司向工行白沙支行陸續借款計25,000萬元，期末余額17,000萬元，該項借款由本公司提供保證。
（2）抵押及保證：
①2014年4月至2015年2月，揚州奧克石化倉儲有限公司以其全部土地使用權為抵押向建行儀征華聯支行陸續借款11,200萬
元，借款至2019年3月到期，已歸還3300萬元。本借款由揚州奧克石化倉儲有限公司各個股東根據各自出資情況提供保證擔保。
②2014年5月，奧克化學揚州有限公司與由浦發銀行及建設銀行組成的銀行團簽訂了總額為43,800萬元（2015年10月修訂后
的合同金額）的借款合同。公司根據項目進度陸續借入和歸還借款，截止到2017年6月已累計借入39,918.91萬元，已累計歸還7,318.91萬元。奧克化學揚州有限公司以其土地使用權為本項借款作抵押，抵押到期日為2015年1月。本公司為該借款承擔連帶保證責任。
○32013年5月，格爾木陽光能源電力有限公司向國家開發銀行借款2.2億元，已累計歸還3400萬元。
其他說明，包括利率區間：
46、應付債券
（1）應付債券
單位：元
項目 期末余額 期初余額
（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）
單位：元
（3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明
（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
單位：元
發行在外 期初 本期增加 本期減少 期末
的金融工
具 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明
其他說明
47、長期應付款
（1）按款項性質列示長期應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
48、長期應付職工薪酬
（1）長期應付職工薪酬表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
（2）設定受益計劃變動情況
設定受益計劃義務現值：
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
計劃資產：
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
設定受益計劃凈負債（凈資產）
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：
設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明：
其他說明：
49、專項應付款
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
其他說明：
50、預計負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額 形成原因
其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：
51、遞延收益
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 96,030,173.32 60,258,912.78 35,771,260.54 資產尚未折舊完
畢
合計 96,030,173.32 60,258,912.78 35,771,260.54 --
涉及政府補助的項目：
單位：元
負債項目 期初余額 本期新增補助 本期計入營業 其他變動 期末余額 與資產相關/與
金額 外收入金額 收益相關
年產3萬噸聚
乙二醇型多晶 2,823,611.75 633,326.22 2,190,285.53 與資產相關
硅切割液項目
年產3萬噸光
伏多晶硅切割 530,490.82 47,671.26 482,819.56 與資產相關
液項目
年產3萬噸聚
乙二醇型多晶
硅切割液項目 4,306,257.69 434,401.80 3,871,855.89 與資產相關
和技術中心扶
持項目
年產3萬噸太 1,200,000.00 150,000.00 1,050,000.00 與資產相關
陽級硅切割液
關鍵技術產業
化
遼陽技術中心 2,425,000.00 175,000.00 2,250,000.00 與資產相關
項目
乙氧基化研究 879,629.63 54,929.56 824,700.07 與資產相關
項目
年產8萬噸聚
羧酸減水劑功 644,230.88 57,692.28 586,538.60 與資產相關
能聚醚單體
專項培訓補助 2,048,905.72 315,614.00 1,733,291.72 與收益相關
科技創新獎勵 500,000.00 500,000.00 與收益相關
吉林奧克年產
3萬噸乙氧基 24,333,833.09 286,000.02 24,047,833.07 與資產相關
化物產品項目
年產2萬噸新
能源鋰電池電 2,940,000.00 2,940,000.00 與資產相關
解液項目
錦州奧克項目 18,679,600.00 209,100.00 18,470,500.00 與資產相關
扶持基金
錦州奧克電力 15,833,333.25 1,000,000.02 14,833,333.23 與資產相關
工程補助
錦州奧克
5MW電站示 26,898,448.08 707,853.90 26,190,594.18 與資產相關
范項目
南昌賽維土地 2,443,642.75 26,804.10 2,416,838.65 與資產相關
補償款
減：將于一年
內轉入損益的 -10,456,810.34 -3,833,907.79 -6,622,902.55 與資產相關
政府補助重分
類影響
合計 96,030,173.32 4,282,779.16 55,976,133.62 35,771,260.54 --
其他說明：
（1）年產3萬噸聚乙二醇型多晶硅切割液項目：根據發改辦工業[2007]1786號文，2007年12月30日，遼陽市發展改革委員會撥付本公司該項目國債資金1,007.10萬元。此補助款項根據相應固定資產折舊年限結轉入營業外收入。
（2）年產3萬噸光伏多晶硅切割液項目：根據遼寧省經濟和信息化委員會、遼寧省財政廳《關于下達2009年遼寧省軟件與信息產品制造業發展專項資金項目計劃的通知》（遼經信電子[2009]251號）文件的規定，2009年9月4日，遼寧省財政廳撥付本項目專項資金100.00萬元。此補助款項根據相應固定資產折舊年限結轉入營業外收入。
（3）年產3萬噸聚乙二醇型多晶硅切割液項目和技術中心扶持項目：根據遼陽市宏偉區發展和改革局《關于下達遼陽芳烴及化纖原料基地項目扶持基金計劃的通知》（遼宏發改[2009]44號）文件規定，宏偉區財政局分兩批撥付本項目資金1,471萬元。此補助款項根據相應固定資產折舊年限結轉入營業外收入。
（4）年產3萬噸太陽級硅切割液關鍵技術產業化：根據遼寧省財政廳《關于下達2010年中央財政科技成果轉化項目補助資金預算指標的通知》（遼財指經［2010］452號），遼陽市財政局撥付本項目資金300萬元。此補助款項根據相應固定資產折舊年限結轉入營業外收入。
（5）遼陽技術中心項目：2011年12月，根據遼陽市發改委“遼市發改發[2011]18號”文件規定，本公司收到遼陽市宏偉區財政局本項目補助款項300萬元，此補助款項根據相應固定資產折舊年限結轉入營業外收入。
（6）乙氧基化研究項目：根據遼陽市發改委“遼市發改發[2013]326號”文件，本公司新建乙氧基化研究室等建設項目于2015年12月收到2013年第四批本省級基本建設項目資金100萬元。此補助款項根據所購資產的折舊年限分期轉入營業外收入。
（7）年產8萬噸聚羧酸減水劑功能聚醚單體：根據《關于下達2013年第二批省本級科技專項資金的通知》（遼財指企[2013]797號），遼陽市財政局撥付本項目資金100萬元。此補助款項根據所購資產的折舊年限分期轉入營業外收入。
（8）專項培訓補助：為本公司歷年共到遼陽市勞動就業局培訓補貼資金，本公司根據資金使用情況轉入其他收益。
（9）科技創新獎勵：為遼陽市宏偉區科技局針對首批科技計劃項目給予公司的科技創新表彰獎勵，政府補助文件規定用于科研研發、產學研合作、專利等科研活動。
（10）吉林奧克年產3萬噸乙氧基化物產品項目：2009年8月10日，吉林經濟技術開發區財政局撥付吉林奧克新材料有限公司本項目扶持資金2,860萬元。此補助款項根據相應土地攤銷年限結轉入營業外收入。
（11）年產2萬噸新能源鋰電池電解液項目：根據揚州化工園區財政2016財預字00427號文件，揚州化工園區財政局拔付企業發展扶持資金343萬，該項目期間2015年1月至2017年6月，揚州公司在項目剩余期內進行攤銷。
（12）錦州奧克項目扶持基金：2011年8月，根據錦州市人民政府印發的《錦州市人民政府關于加快光伏產業發展有關政策的決定》（錦政發[2009]34號）文件規定，錦州市財政局撥付錦州奧克陽光新能源有限公司項目土地扶持基金2,091萬元。因公司于2017年6月末已完成對錦州奧克陽光新能源有限公司的股權轉讓，相應未結轉營業外收入的的補助亦轉出。（13）錦州奧克電力工程補助：2012年12月28日，根據錦州市人民政府印發的《錦州市人民政府關于加快光伏產業發展有關政策的決定》（錦政紀[2012]97號）文件規定，錦州龍棲灣新區財政局撥付錦州奧克陽光新能源有限公司補助資金2,000萬元用于電力工程項目建設，因公司于2017年6月末已完成對錦州奧克陽光新能源有限公司的股權轉讓，相應未結轉營業外收入的的補助亦轉出。
（14）錦州奧克5MW電站示范項目：根據《關于下達2012年金太陽示范工程中央財政補助資金預算指標的通知》（遼財指經[2012]1242號），錦州龍棲灣新區財政局預撥付本項目補助資金于2015年底已經撥款1247萬元，公司于2015年12月根據電站發電試運行達到預期進行轉固，將于2016年1月開始按照20年進行攤銷；分期撥付本項目補助資金1525萬元。因公司于2017年6月末已完成對錦州奧克陽光新能源有限公司的股權轉讓，相應未結轉營業外收入的的補助亦轉出。
（15）南昌賽維政府扶持款：2014年2月，新建縣財政局撥付本南昌賽維光伏電站項目土地補償款260萬元，此補助款項根據相應土地剩余攤銷年限結轉入營業外收入。
52、其他非流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
53、股本
單位：元
本次變動增減（+、-）
期初余額 期末余額
發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計
股份總數 673,920,000. 673,920,000.
00 00
其他說明：
54、其他權益工具
（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
單位：元
發行在外 期初 本期增加 本期減少 期末
的金融工
具 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：
其他說明：
55、資本公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 1,692,162,221.89 1,692,162,221.89
其他資本公積 4,105,509.38 4,105,509.38
合計 1,696,267,731.27 1,696,267,731.27
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
56、庫存股
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
57、其他綜合收益
單位：元
本期發生額
本期所 減：前期計 稅后歸 期末余
項目 期初余額 入其他綜合 減：所得 稅后歸屬 額
得稅前 收益當期轉 稅費用 于母公司 屬于少
發生額 入損益 數股東
其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：
58、專項儲備
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
安全生產費 13,740,392.66 12,382,680.97 4,880,330.80 21,242,742.83
合計 13,740,392.66 12,382,680.97 4,880,330.80 21,242,742.83
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
59、盈余公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 61,571,287.93 61,571,287.93
合計 61,571,287.93 61,571,287.93
盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
60、未分配利潤
單位：元
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 220,268,310.32 177,628,495.98
調整后期初未分配利潤 220,268,310.32 177,628,495.98
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 80,453,821.97 76,335,814.34
應付普通股股利 43,804,799.06 33,696,000.00
期末未分配利潤 256,917,333.23 220,268,310.32
調整期初未分配利潤明細：
1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。
2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。
3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。
4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。
5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。
61、營業收入和營業成本
單位：元
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 2,331,524,849.88 2,151,420,605.73 1,385,174,495.91 1,242,192,947.69
其他業務 49,297,296.93 48,890,116.37 397,409,708.86 399,074,915.41
合計 2,380,822,146.81 2,200,310,722.10 1,782,584,204.77 1,641,267,863.10
62、稅金及附加
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
城市維護建設稅 123,158.17
教育費附加 1,553,599.14 717,723.55
資源稅 731,701.16 512,659.63
房產稅 1,799,884.09
土地使用稅 2,056,458.46
車船使用稅 7,454.40
印花稅 730,066.27
其他稅 71,027.49
合計 6,950,191.01 1,353,541.35
其他說明：
63、銷售費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬支出 2,419,681.46 2,369,891.17
辦公費 222,367.42 190,018.05
交通差旅費 784,782.42 694,756.37
業務招待費 1,492,290.54 759,183.72
廣告宣傳費 280,622.04 123,008.36
銷售運費 35,842,333.75 35,285,177.38
其他費 329,331.36 296,374.55
合計 41,371,408.99 39,718,409.60
其他說明：
64、管理費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬支出 12,600,275.28 12,979,645.12
折舊與攤銷 9,347,793.43 9,722,303.14
辦公費 670,579.23 560,393.83
交通差旅費 1,772,327.60 1,382,904.37
業務招待費 728,821.29 1,235,163.91
地方稅費 1,959.90 5,371,945.97
中介服務費 1,177,205.99 869,980.46
研究開發費 12,422,979.55 8,920,843.85
期權費用
其他費 15,216,966.06 5,606,878.04
合計 53,938,908.33 46,650,058.69
其他說明：
65、財務費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 26,451,616.75 32,963,136.54
減：利息收入 1,961,326.81 2,251,872.80
匯兌損益 -841,482.66 3,164,617.25
貼現利息支出 114,277.21 1,975,253.30
其他 2,136,008.95 954,570.35
合計 25,899,093.44 36,805,704.64
其他說明：
66、資產減值損失
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 -264,987.52 -626,190.26
二、存貨跌價損失 -1,467,613.59 5,392,122.51
合計 -1,732,601.11 4,765,932.25
其他說明：
67、公允價值變動收益
單位：元
產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額
以公允價值計量的且變動計入當期損 -1,255,140.00
益的金融負債
合計 -1255140.00
其他說明：
68、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 -726,215.03 6,599,096.66
以公允價值計量且其變動計入當期損益的 538,779.04
金融資產在持有期間的投資收益
處置公允價值計量且其變動計入當期損益 -209,982.52
的金融資產在持有期間的投資收益
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 793,055.60
喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新 26,274,968.81
計量產生的利得
其他 301,000.00
合計 26,670,605.90 6,900,096.66
其他說明：
69、其他收益
單位：元
產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額
遞延收益轉入 315,614.00
廣東奧克穩崗補貼 50,620.73
南昌賽維收增值稅退稅款 88,939.71
揚州奧克發展專項引導資金 210,000.00
武漢特化穩崗補貼 15,200.00
680,374.44
70、營業外收入
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
額
非流動資產處置利得合計 6,889.98 21,094.61 6,889.98
其中：固定資產處置利得 6,889.98 21,094.61 6,889.98
政府補助 4,282,779.16 4,780,478.05 4,282,779.16
其他 1,381.42 5,949,586.44 1,381.42
合計 4,297,940.54 10,751,159.10 4,297,940.54
計入當期損益的政府補助：
單位：元
補貼是否 是否特殊 本期發生 上期發生 與資產相
補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 影響當年 補貼 金額 金額 關/與收益
盈虧 相關
遞延收益 詳見附注 118,938.85 與收益相
轉入1 七、51 關
遞延收益 詳見附注 4,282,779. 3,306,745. 與資產相
轉入2 七、51 16 68關
本公司收
2015年參 遼陽市財 與收益相
加展會企 政局 補助 是 否 9,800.00關
業補助資
金
南昌賽維 新建區國 與收益相
收增值稅 稅局 是 否 67,521.68關
退稅款
廣東公司 茂名市高 與收益相
收科技項 新區創業 是 否 550,000.00關
目經費 服務中心
廣東公司 茂名市高
收銀企合 新區財政 是 否 627,300.00 與收益相
作專項資 和社保局 關
金2016年
貼現資金
揚州公司
收化工園 揚州化工 是 否 40,000.00 與收益相
區創新創 園區 關
牌獎勵款
揚州奧克 國網江蘇
收電力需 省電力公 是 否 48,234.19 與收益相
求響應補司 關
貼款
揚州倉儲 儀征市地 與收益相
公司收地 方稅務局 是 否 1,937.65關
稅退稅款
武漢特化
收中小開 武漢市財 是 否 10,000.00 與收益相
資金補貼 政局 關
款
合計 -- -- -- -- -- 4,282,779. 4,780,478. --
16 05
其他說明：
71、營業外支出
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金
額
非流動資產處置損失合計 1,516.19 1,516.19
其中：固定資產處置損失 1,516.19 1,516.19
對外捐贈 80,150.00 13,940.00 80,150.00
其他 7,300.28 5,057.50 7,300.28
合計 88,966.47 18,997.50 88,966.47
其他說明：
72、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 4,668,883.83 182,824.90
遞延所得稅費用 799,733.59
合計 5,468,617.42 182,824.90
（2）會計利潤與所得稅費用調整過程
單位：元
項目 本期發生額
利潤總額 84,389,238.46
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 12,658,385.77
子公司適用不同稅率的影響 -9,331.43
調整以前期間所得稅的影響 -799,733.59
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -6,380,703.33
所得稅費用 5,468,617.42
其他說明
73、其他綜合收益
詳見附注。
74、現金流量表項目
（1）收到的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
銀行存款利息收入 1,919,594.74 2,339,720.22
與收益相關的政府補助及獎勵 275,820.73 1,369,584.98
往來及其他收入 4,076,968.56 11,229,661.44
合計 6,272,384.03 14,938,966.64
收到的其他與經營活動有關的現金說明：
（2）支付的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
辦公費 865,149.31 475,903.85
交通差旅費 2,159,649.29 1,189,792.05
科研經費 4,769,204.66 166,143.90
招待費 1,682,026.00 1,155,081.73
廣告費 185,880.12 40,366.36
銷售運費 20,709,922.67 2,176,355.38
中介服務費 1,919,130.44 806,436.08
銀行手續費 2,255,399.45 954,620.35
其他費 26,277,321.36 10,156,553.06
往來款項 95,079,068.83 20,579,642.27
合計 155,902,752.13 37,700,895.03
支付的其他與經營活動有關的現金說明：
（3）收到的其他與投資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
理財、定期存款及利息 170,399,359.97 35,301,000.00
其他 5,873,758.66
合計 170,399,359.97 41,174,758.66
收到的其他與投資活動有關的現金說明：
（4）支付的其他與投資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
理財產品、定期存款及處置長期資產支 131,500,000.00 35,000,000.00
付現金凈額
合計 131,500,000.00 35,000,000.00
支付的其他與投資活動有關的現金說明：
（5）收到的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
收到的其他與籌資活動有關的現金說明：
（6）支付的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
支付的其他與籌資活動有關的現金說明：
75、現金流量表補充資料
（1）現金流量表補充資料
單位：元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- --
凈利潤 78,920,621.04 29,472,128.50
加：資產減值準備 -1,732,601.11 4,765,932.25
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性 91,566,859.88 88,910,744.66
生物資產折舊
無形資產攤銷 4,691,061.26 4,529,399.62
長期待攤費用攤銷 10,737,344.52 10,776,848.40
處置固定資產、無形資產和其他長期資 -21,218.94
產的損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 31,788,240.83 39,908,914.22
投資損失（收益以“－”號填列） -26,880,588.42 -6,900,096.66
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號 992,891.87
填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列） 43,609,812.82 42,814,601.32
經營性應收項目的減少（增加以“－” 24,447,951.52 -627,631,347.51
號填列）
經營性應付項目的增加（減少以“－” -197,081,061.62 499,798,716.08
號填列）
其他 -8,091,126.42 -56,971,889.13
經營活動產生的現金流量凈額 52,969,406.17 29,452,732.81
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 -- --
動：
3．現金及現金等價物凈變動情況： -- --
現金的期末余額 304,925,740.04 316,819,891.59
減：現金的期初余額 392,954,314.74 248,475,400.86
現金及現金等價物凈增加額 -88,028,574.70 68,344,490.73
（2）本期支付的取得子公司的現金凈額
單位：元
金額
其中： --
減：購買日子公司持有的現金及現金等價物 1,193,971.54
其中： --
其中： --
取得子公司支付的現金凈額 -1,193,971.54
其他說明：
（3）本期收到的處置子公司的現金凈額
單位：元
金額
其中： --
減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 11,229,463.82
其中： --
其中： --
處置子公司收到的現金凈額 -11,229,463.82
其他說明：
（4）現金和現金等價物的構成
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一、現金 304,925,740.04 392,954,314.74
其中：庫存現金 52,750.04 11,612.65
可隨時用于支付的銀行存款 304,873,000.00 392,942,702.09
三、期末現金及現金等價物余額 304,925,740.04 392,954,314.74
其他說明：
76、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：
77、所有權或使用權受到限制的資產
單位：元
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 357,916,087.96 開立承兌、信用證保證金
應收票據 362,498,323.91 票據質押
無形資產 16,578,433.97 土地抵押借款
合計 736,992,845.84 --
其他說明：
78、外幣貨幣性項目
（1）外幣貨幣性項目
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
其中：美元 436,977.32 6.70609 2,930,409.82
歐元 708.51 7.74960 5,490.67
其中：美元 373,688.01 6.77440 2,531,512.06
應付賬款
其中：美元 20,217,497.66 6.152 124,378,586.11
其中：美元 59,106,742.28 6.7744 400,412,714.90
歐元 5,574,072.84 7.7496 43,196,834.88
其他說明：
（2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。
□適用√不適用
79、套期
按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業合并
（1）本期發生的非同一控制下企業合并
單位：元
購買日至 購買日至
被購買方 股權取得 股權取得 股權取得 股權取得 購買日 購買日的 期末被購 期末被購
名稱 時點 成本 比例 方式 確定依據 買方的收 買方的凈
入 利潤
股權轉讓
協議、股
格爾木陽 股權置換 東會及董
光能源電 2017年06 155,400,00 100.00% 及債務重 2017年06 事會決議、
力有限公月30日 0.00 組 月30日 資產交接
司 單、董事會
改選決議
等
其他說明：
（2）合并成本及商譽
單位：元
合并成本
--非現金資產的公允價值 53,000,000.00
--發行或承擔的債務的公允價值 102,400,000.00
合并成本合計 155,400,000.00
減：取得的可辨認凈資產公允價值份額 145,739,735.31
商譽/合并成本小于取得的可辨認凈資產公允價值份額的金 9,660,264.69
額
合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：
公司按照穩健性原則，對形成的商譽未予確認，對合并成本小于可辨認凈資產公允價值份額部分沖減了當期投資收益。
大額商譽形成的主要原因：
其他說明：
（3）被購買方于購買日可辨認資產、負債
單位：元
項目 購買日公允價值 購買日賬面價值
貨幣資金 1,193,971.54 1,193,971.54
應收款項 83,449,861.96 83,449,861.96
存貨 0.00
固定資產 214,794,133.92 211,137,899.36
無形資產 21,799,107.02
其它資產 13,421,482.48 13,421,482.48
資產合計 334,658,556.92 309,203,215.34
借款 186,500,000.00 186,500,000.00
應付款項 2,418,821.61 2,418,821.61
負債合計 188,918,821.61 188,918,821.61
可辨認資產、負債公允價值的確定方法：
企業合并中承擔的被購買方的或有負債：
其他說明：
（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失
是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易
□是√否
（5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明（6）其他說明
2、同一控制下企業合并
（1）本期發生的同一控制下企業合并
單位：元
構成同一 合并當期 合并當期
被合并方 企業合并 控制下企 合并日的 期初至合 期初至合 比較期間 比較期間
名稱 中取得的 業合并的 合并日 確定依據 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
權益比例 依據 并方的收 并方的凈 的收入 的凈利潤
入 利潤
其他說明：
（2）合并成本
單位：元
合并成本
或有對價及其變動的說明：
其他說明：
（3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值
單位：元
合并日 上期期末
企業合并中承擔的被合并方的或有負債：
其他說明：
3、反向購買
交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算：
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
√是□否
單位：元
處置
價款 喪失 與原
與處 按照 控制 子公
置投 公允 權之 司股
資對 喪失 喪失 喪失 價值 日剩 權投
喪失 應的 控制 控制 控制 重新 余股 資相
子公 股權 股權 股權 喪失 控制 合并 權之 權之 權之 計量 權公 關的
司名 處置 處置 處置 控制 權時 財務 日剩 日剩 日剩 剩余 允價 其他
稱 價款 比例 方式 權的 點的 報表 余股 余股 余股 股權 值的 綜合
時點 確定 層面 權的 權的 權的 產生 確定 收益
依據 享有 比例 賬面 公允 的利 方法 轉入
該子 價值 價值 得或 及主 投資
公司 損失 要假 損益
凈資 設 的金
產份 額
額的
差額
股權
轉讓
協
議、
錦州 股東
奧克 股權 2017 會及
陽光 53,000 63.00 置換年06 董事 35,307
能源 ,000.0 % 及債月30 會決 ,235.9
有限 0 務重日 議、資 3
公司 組 產交
接單、
董事
會改
選決
議等
其他說明：
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□是√否
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
6、其他
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
（1）企業集團的構成
持股比例
子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 取得方式
直接 間接
吉林奧克新材 吉林 吉林 精細化工 100.00% 設立
料有限公司
揚州奧克石化 揚州 揚州 精細化工 52.00% 設立
倉儲有限公司
江蘇奧克化學 揚州 揚州 精細化工 100.00% 設立
有限公司
奧克化學（滕 滕州 滕州 精細化工 81.00% 設立
州）有限公司
廣東奧克化學 茂名 茂名 精細化工 100.00% 同一控制合并
有限公司
武漢奧克化學 武漢 武漢 精細化工 100.00% 設立
有限公司
武漢奧克特種 武漢 武漢 精細化工 60.00% 設立
化學有限公司
南昌賽維LDK 非同一控制合
光伏科技工程 南昌 南昌 光伏發電 100.00% 并
有限公司
阜寧利仁新能 鹽城 鹽城 光伏發電 100.00% 非同一控制合
源有限公司 并
西藏奧克化學 成都 西藏 化工產品銷售 100.00% 設立
銷售有限公司
上海悉浦奧進 上海 上海 進出口貿易 100.00% 設立
出口有限公司
遼寧奧克化學 遼陽 遼陽 化工產品研發 100.00% 設立
科技有限公司
OXIRAN
（SINGAPOR 新加坡 新加坡 進出口貿易 100.00% 設立
E）TRADING
PTE.LTD.
格爾木陽光能 非同一控制合
源電力有限公 格爾木 格爾木 光伏發電 100.00% 并
司
在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：
對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：
確定公司是代理人還是委托人的依據：
其他說明：
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東 本期向少數股東宣告 期末少數股東權益余
的損益 分派的股利 額
揚州奧克石化倉儲有 48.00% 4,483,245.23 132,172,975.72
限公司
奧克化學（滕州）有 19.00% -991,810.77 15,112,080.62
限公司
武漢奧克特種化學有 40.00% -755,960.82 36,885,429.48
限公司
子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：
其他說明：
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
單位：元
期末余額 期初余額
子公
司名 流動 非流 資產 流動 非流 負債 流動 非流 資產 流動 非流 負債
稱 資產 動資 合計 負債 動負 合計 資產 動資 合計 負債 動負 合計
產 債 產 債
揚州
奧克 72,409 286,33 358,74 79,000 83,380 702,60 298,76 369,02 94,000 103,05
石化 ,289.8 1,779. 1,069. 4,380, ,000.0 ,703.3 5,834. 1,225. 1,760. 9,058, ,000.0 8,988.
倉儲 2 61 43 703.34 0 4 49 78 27 988.22 0 22
有限
公司
奧克
化學 50,921 37,323 88,245 55,452 39,497 94,950 10,192 10,192
（滕 ,871.5 ,364.5 ,236.0 8,707, 8,707, ,367.9 ,952.2 ,320.1 ,997.1 ,997.1
州）有 5 1 6 969.66 969.66 0 7 7 1 1
限公
司
武漢
奧克 31,149 76,278 107,42 15,214 15,214 26,282 78,501 104,78 10,680 10,680
特種 ,530.4 ,879.6 8,410. ,836.4 ,836.4 ,836.6 ,454.5 4,291. ,815.4 ,815.4
化學 9 2 11 1 1 6 2 18 3 3
有限
公司
單位：元
本期發生額 上期發生額
子公司名
稱 營業收入 凈利潤 綜合收益 經營活動 營業收入 凈利潤 綜合收益 經營活動
總額 現金流量 總額 現金流量
揚州奧克 38,239,732 9,340,094. 9,340,094. 8,855,588. 25,607,124 2,098,565. 2,098,565. 12,140,334
石化倉儲 .46 22 22 33 .76 66 66 .07
有限公司
奧克化學 -5,220,056. -5,220,056. 35,439,480 -5,244,961. -5,244,961. 2,840,300.
（滕州）有 66 66 -14,421.38 .67 28 28 89
限公司
武漢奧克 33,239,405 -1,889,902. -1,889,902. -5,084,625. 16,193,286 -6,693,548.
特種化學 .97 05 05 79 .42 518,089.32 518,089.32 39
有限公司
其他說明：
（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制
（5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持
其他說明：
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明
（2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響
單位：元
其他說明
3、在合營安排或聯營企業中的權益
（1）重要的合營企業或聯營企業
持股比例 對合營企業或
合營企業或聯 主要經營地 注冊地 業務性質 聯營企業投資
營企業名稱 直接 間接 的會計處理方
法
南京揚子奧克 南京 南京 精細化工 50.00% 權益法
化學有限公司
上海東碩環保 環保、水處理
科技股份有限 上海 上海 工程 37.00% 權益法
公司
在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明：
持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：
（2）重要合營企業的主要財務信息
單位：元
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
南京揚子奧克化學有限公司 南京揚子奧克化學有限公司
流動資產 140,275,453.69 139,262,723.78
非流動資產 83,186,756.63 85,201,225.30
資產合計 223,462,210.32 224,463,949.08
流動負債 73,834,719.80 72,595,961.25
負債合計 73,834,719.80 72,595,961.25
歸屬于母公司股東權益 149,627,490.52 151,867,987.83
按持股比例計算的凈資產份額 74,813,745.26 75,933,993.92
調整事項 1,795,075.47
--內部交易未實現利潤 1,795,075.48
對合營企業權益投資的賬面價值 73,018,669.79 74,138,918.44
營業收入 156,244,915.42 298,621,351.08
財務費用 1,956,018.25
凈利潤 -2,240,497.31 -395,792.92
綜合收益總額 -2,240,497.31 -395,792.92
其他說明
（3）重要聯營企業的主要財務信息
單位：元
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
上海東碩環保科技股份有限公司 上海東碩環?？萍脊煞萦邢薰?
流動資產 339,386,463.38 362,806,831.84
非流動資產 29,053,242.71 31,635,684.21
資產合計 368,439,706.09 394,442,516.05
流動負債 170,898,431.54 197,864,872.39
負債合計 170,898,431.54 197,864,872.39
歸屬于母公司股東權益 197,541,274.55 196,577,643.66
按持股比例計算的凈資產份額 73,090,271.58 72,733,728.15
調整事項 75,725,231.33
--商譽 75,725,231.33
對聯營企業權益投資的賬面價值 148,852,993.10 143,745,414.56
營業收入 35,555,875.80 163,516,002.99
凈利潤 1,064,955.73 20,468,687.89
綜合收益總額 1,064,955.73 20,468,687.89
其他說明
（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
單位：元
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
合營企業： -- --
下列各項按持股比例計算的合計數 -- --
聯營企業： -- --
下列各項按持股比例計算的合計數 -- --
其他說明
（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明
（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損
單位：元
合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損 本期未確認的損失（或本期 本期末累積未確認的損失
失 分享的凈利潤）
其他說明
（7）與合營企業投資相關的未確認承諾
（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
4、重要的共同經營
持股比例/享有的份額
共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質
直接 間接
在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明：
共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據：
其他說明
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：
6、其他
十、與金融工具相關的風險
本公司的主要金融工具包括股權投資、借款、應收款項、應付賬款等，各項金融工具的詳細情況說明見本附注六相關項目。
本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍之內。
1、外匯風險
外匯風險指因匯率變動產生損失的風險。本公司承受外匯風險主要與美元有關。2016年12月31日，本公司的主要外幣貨幣性資產及負債余額詳見附注六52。該等外幣余額的資產和負債產生的外匯風險可能對本公司的經營業績產生影響。
本公司密切關注匯率變動對本公司外匯風險的影響。本公司目前主要通過遠期購匯規避外匯風險。
2、信用風險
2016年12月31日，可能引起本公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未能履行義務而導致本公司金融資產產生的損失。
為降低信用風險，本公司設置相應職能部門負責確定信用額度、進行信用審批，并執行其他監控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外，本公司于每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因此，本公司管理層認為本公司所承擔的信用風險已經大為降低。
已發生單項減值的金融資產的分析，包括判斷該金融資產發生減值所考慮的因素：詳見附注六、3。
3、流動風險
管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控，以滿足本公司經營需要，并降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。
本公司本期將銀行借款作為主要資金來源。
本公司持有的金融負債按未折現剩余合同義務的到期期限分析如下：
項目 1年以內 1-2年 2-3年 3年以上
短期借款 733,609,549.78 - - -
應付票據 276,412,200.00 - - -
應付賬款 1,013,866,563.75 15,833.00 15,073,772.79 4,767,686.65
其他應付款 335,544,485.33 95,499,780.81 12,374,850.30 11,518,077.62
長期借款 90,000,000.00 - 406,000,000.00 265,500,000.00
十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
9、其他
十二、關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業 母公司對本企業
的持股比例 的表決權比例
奧克集團股份公 遼陽市 精細化工 9020.34 56.18% 56.18%
司
本企業的母公司情況的說明
本企業最終控制方是朱建民、劉兆濱、仲崇綱和董振鵬。
其他說明：
本公司的控股股東為奧克集團股份公司，朱建民、劉兆濱、仲崇綱和董振鵬均為本公司創始人，為本公司的實際控制人。
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注九。
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九。
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下：
合營或聯營企業名稱 與本企業關系
南京揚子奧克化學有限公司 公司的合營企業
其他說明
4、其他關聯方情況
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
遼寧奧克醫藥輔料股份有限公司 同一母公司
遼陽奧克包裝材料有限公司 同一母公司
三亞奧克玉成培訓有限公司 同一母公司
錦州日鑫硅材料有限公司 本公司監事控制的公司
錦州陽光能源有限公司 本公司監事控制的公司
錦州佑華硅材料有限公司 本公司監事控制的公司
錦州晶技太陽能科技有限公司 本公司監事控制的公司
錦州錦懋光伏科技有限公司 本公司監事控制的公司
上海晶技電子材料有限公司 本公司監事控制的公司
廣東德美精細化工股份有限公司 持股5%以上股東
三達奧克化學股份有限公司 公司高管兼任董事、監事的企業
公司的董事、監事、高級管理人員 見附注十、5、（5）
遼寧奧克醫藥輔料股份有限公司 同一母公司
遼陽奧克包裝材料有限公司 同一母公司
三亞奧克玉成培訓有限公司 同一母公司
錦州日鑫硅材料有限公司 本公司監事控制的公司
錦州陽光能源有限公司 本公司監事控制的公司
錦州佑華硅材料有限公司 本公司監事控制的公司
錦州晶技太陽能科技有限公司 本公司監事控制的公司
錦州錦懋光伏科技有限公司 本公司監事控制的公司
上海晶技電子材料有限公司 本公司監事控制的公司
廣東德美精細化工股份有限公司 持股5%以上股東
三達奧克化學股份有限公司 公司高管兼任董事、監事的企業
公司的董事、監事、高級管理人員 見附注十、5、（5）
遼寧奧克醫藥輔料股份有限公司 同一母公司
其他說明
5、關聯交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額
遼陽奧克包裝材 采購商品 883,263.25 719,493.43
料有限公司
南京揚子奧克化 采購商品 8,614,091.44
學有限公司
錦州陽光能源有 采購商品 7,147,008.56
限公司
出售商品/提供勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
遼陽奧克包裝材料有限公司 銷售商品 2,111.11
廣東德美精細化工股份有限 銷售商品 213,846.15 568,632.48
公司
遼寧奧克醫藥輔料股份有限 銷售商品 5,432,834.63
公司
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
（2）關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
單位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包資產 受托/承包起始 受托/承包終止 托管收益/承包 本期確認的托
名稱 名稱 類型 日 日 收益定價依據 管收益/承包收
益
關聯托管/承包情況說明
本公司委托管理/出包情況表：
單位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包資產 委托/出包起始 委托/出包終止 托管費/出包費 本期確認的托
名稱 名稱 類型 日 日 定價依據 管費/出包費
關聯管理/出包情況說明
（3）關聯租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
錦州錦懋光伏科技有限公司 交通工具 72,820.51 30,270.27
本公司作為承租方：
單位：元
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
關聯租賃情況說明
（4）關聯擔保情況
本公司作為擔保方
單位：元
被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完
畢
上海東碩環保科技有 18,500,000.00 2016年12月28日 2017年12月28日 否
限公司
錦州奧克陽光新能源 53,550,000.00 2016年10月17日 2017年10月16日 否
有限公司
本公司作為被擔保方
單位：元
擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完
畢
關聯擔保情況說明
（5）關聯方資金拆借
單位：元
關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
拆出
（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
（7）關鍵管理人員報酬
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
（8）其他關聯交易
本報告期，奧克集團股份公司向本公司及子公司提供餐飲及住宿服務60,826.00元。
6、關聯方應收應付款項
（1）應收項目
單位：元
期末余額 期初余額
項目名稱 關聯方
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款
南京揚子奧克化 公司的合營企業 558,000.00 167,400.00 558,000.00 167,400.00
學有限公司
廣東德美精細化 持股5%以上的股 26,040.00 5,840.00 292.00
工股份有限公司東
合計 584,040.00 167,400.00 563,840.00 167,692.00
應收票據
上海東碩環?？? 公司的聯營企業 4,000,000.00
技股份有限公司
廣東德美精細化 持股5%以上的股 600,000.00
工股份有限公司東
（2）應付項目
單位：元
項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付賬款
遼陽奧克包裝材料有限公司 同一母公司 410,819.00 242,346.00
錦州陽光能源有限公司 本公司監事控制的公司 5,904,000.00
合計 6,146,346.00
預收賬款
錦州陽光能源有限公司 本公司監事控制的公司 13,990,000.00
南京揚子奧克化學有限公司 同一母公司 1,000,000.00
合計 1,000,000.00 13,990,000.00
其他應付款
奧克集團股份公司 母公司 6,500,000.00
7、關聯方承諾
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
5、其他
十四、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
資產負債表日存在的重要承諾
2、或有事項
（1）資產負債表日存在的重要或有事項
（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項。
3、其他
十五、資產負債表日后事項
1、重要的非調整事項
單位：元
項目 內容 對財務狀況和經營成果的影 無法估計影響數的原因
響數
2、利潤分配情況
單位：元
3、銷售退回
4、其他資產負債表日后事項說明
十六、其他重要事項
1、前期會計差錯更正
（1）追溯重述法
單位：元
會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表 累積影響數
項目名稱
（2）未來適用法
會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因
2、債務重組
3、資產置換
（1）非貨幣性資產交換
（2）其他資產置換
4、年金計劃
5、終止經營
單位：元
歸屬于母公司
項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 所有者的終止
經營利潤
其他說明
6、分部信息
（1）報告分部的確定依據與會計政策
（2）報告分部的財務信息
單位：元
項目 分部間抵銷 合計
（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
（4）其他說明
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
8、其他
十七、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
賬面價 賬面價
金額 比例 金額 計提比 值 金額 比例 金額 計提比 值
例 例
單項金額重大并 2,805,2 2,805,2 100.00 2,805 2,805,2
單獨計提壞賬準 50.00 1.06% 50.00 % ,250. 1.14% 50.00 100.00%
備的應收賬款 00
按信用風險特征 261,33 98.74 6,013,5 255,32 243,1 98.54 6,458,0 236,735,
組合計提壞賬準 8,367.2 % 92.77 2.30% 4,774.5 93,80 % 58.28 2.66% 750.17
備的應收賬款 7 0 8.45
單項金額不重大 530,50 530,50 100.00 790,5 790,500
但單獨計提壞賬 0.00 0.20% 0.00 % 00.00 0.32% .00 100.00%
準備的應收賬款
264,67 98.94 9,349,3 255,32 246,7 100.00 10,053, 236,735,
合計 4,117.2 % 42.77 3.53% 4,774.5 89,55 % 808.28 4.07% 750.17
7 0 8.45
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應收賬款（按單位）
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
吉林省奧新精細化工 2,805,250.00 2,805,250.00 100.00% 客戶無償還能力
有限公司
合計 2,805,250.00 2,805,250.00 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內小計 96,477,415.87 4,823,870.79 5.00%
1至2年 520,041.63 52,004.16 10.00%
2至3年 1,630,186.31 489,055.89 30.00%
3至4年 777,323.88 388,661.94 50.00%
5年以上 260,000.00 260,000.00 100.00%
合計 99,664,967.69 6,013,592.78
確定該組合依據的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
本期末應收合并范圍內公司款項以及單項金額重大的老客戶的信用期內應收賬款余額為161,673,399.58元（上期末余額為137,858,752.04元），根據本公司會計政策，此部分應收賬款作為無信用風險組合不予計提壞賬準備。
注：說明確定該組合的依據、該組合中各類應收款項期末余額、壞賬準備期末余額，以及壞賬準備的計提比例。
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額0.00元；本期收回或轉回壞賬準備金額704,465.51元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
單位：元
單位名稱 收回或轉回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
單位：元
項目 核銷金額
其中重要的應收賬款核銷情況：
單位：元
單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯
交易產生
應收賬款核銷說明：
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
占應收賬款總額的比例
單位名稱 金額 壞賬準備金額
（%）
西藏奧克化學銷售有限公司四川分公司 63,000,000.00 23.80% -
阜寧利仁新能源有限公司 33,071,880.33 12.50% -
北京市成城交大建材有限公司 23,126,392.98 8.74% 815,440.75
山西佳維新材料股份有限公司 21,385,864.91 8.08% 804,102.51
北京市建筑工程研究院有限責任公司 19,059,204.33 7.20% 314,335.04
合計 159,643,342.55 60.32% 1,933,878.30
（5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
注：說明金融資產轉移的方式、終止確認的應收款項金額，及與終止確認相關的利得或損失。
（6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
注：說明金融資產轉移的方式，分項列示繼續涉入形成的資產、負債的金額。
其他說明：
2、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的
其他應收款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 216,001, 710,456. 215,291,0253,194 253,189,06
其他應收款 534.21 100.00% 84 0.329% 77.37 ,774.93 100% 5,707.05 0.002% 7.88
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備
的其他應收款
合計 216,001, 710,456. 215,291,0253,194 253,189,06
534.21 100.00% 84 0.329% 77.37 ,774.93 100% 5,707.05 0.002% 7.88
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
其他應收款（按單位）
其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內小計 14,209,136.85 710,456.84 5.00%
合計 14,209,136.85 710,456.84 5.00%
確定該組合依據的說明：
本期末其他應收合并范圍內公司款項等余額為201,792,397.36元（上期末余額253,080,633.93元），根據本公司會計政策，此部分其他應收款作為無信用風險組合不予計提壞賬準備。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額704,749.79元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
單位：元
單位名稱 轉回或收回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
單位：元
項目 核銷金額
其中重要的其他應收款核銷情況：
單位：元
單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯
交易產生
其他應收款核銷說明：
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
單位借支往來 215,637,153.37 252,998,965.33
押金保證金
業務借支備用金 209,136.85 7,056.00
其他 155,243.99 188,753.60
合計 216,001,534.21 253,194,774.93
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
占其他應收款期 壞賬準備期末余
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 末余額合計數的 額
比例
武漢奧克化學有限 往來款 87,700,000.00 往來款 40.74%
公司
西藏奧克化學銷售 往來款 52,000,000.00 往來款 24.15%
有限公司
錦州奧克陽光新能 往來款 23,800,000.00 往來款 11.05%
源有限公司
吉林奧克新材料有 往來款 18,038,760.00 往來款 8.38%
限公司
遼寧會?；び邢? 往來款 14,000,000.00 往來款 6.50%
公司
合計 -- 195,538,760.00 -- 90.83%
（6）涉及政府補助的應收款項
單位：元
單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額
及依據
（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
其他說明：
3、長期股權投資
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資 1,744,893,879. 1,744,893,879. 1,715,493,879. 73,000,000.00 1,642,493,879.
26 26 26 26
對聯營、合營 221,871,662.89 221,871,662.89 222,597,877.92 222,597,877.92
企業投資
合計 1,966,765,542. 1,966,765,542. 1,938,091,757. 73,000,000.00 1,865,091,757.
15 15 18 18
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值 減值準備期末
準備 余額
吉林奧克新材 30,000,000.00 30,000,000.00
料有限公司
揚州奧克石化 134,669,600.0 134,669,600.0
倉儲有限公司 0 0
奧克化學揚州 967,760,000.0 967,760,000.0
有限公司 0 0
廣東奧克化學 119,953,251.20 119,953,251.20
有限公司
奧克化學(滕州) 65,033,300.00 65,033,300.00
有限公司
錦州奧克陽光 126,000,000.0 126,000,000.0
新能源有限公 0 0
司
武漢奧克化學 120,000,000.0 120,000,000.0
有限公司 0 0
南昌賽維LDK
光伏科技工程 68,530,730.22 68,530,730.22
有限公司
武漢奧克特種 51,600,000.00 51,600,000.00
化學有限公司
西藏奧克化學 5,000,000.00 5,000,000.00
銷售有限公司
遼寧奧克化學 1,000,000.00 1,000,000.00
科技有限公司
上海悉浦奧進 5,000,000.00 5,000,000.00
出口有限公司
阜寧利仁新能 20,946,997.84 20,946,997.84
源有限公司
格爾木陽光能 155,400,000.0 155,400,000.0
源電力有限公 0 0
司
合計 1,715,493,879. 155,400,000.0 126,000,000.0 1,744,893,879.
26 0 0 26
（2）對聯營、合營企業投資
單位：元
本期增減變動
投資單 期初余 權益法 宣告發 期末余 減值準
追加投 減少投 下確認 其他綜 其他權 放現金 計提減 備期末
位 額 合收益 其他 額 余額
資 資 的投資 調整 益變動 股利或 值準備
損益 利潤
一、合營企業
南京揚
子奧克 74,138, -1,120, 73,018,
化學有 918.44 248.65 669.79
限公司
小計 74,138, -1,120, 73,018,
918.44 248.65 669.79
二、聯營企業
上海東
碩環保 148,45 394,03 148,85
科技股 8,959.4 3.62 2,993.1
份有限 8 0
公司
148,45 394,03 148,85
小計 8,959.4 3.62 2,993.1
8 0
222,59 -726,21 221,87
合計 7,877.9 5.03 1,662.8
2 9
（3）其他說明
4、營業收入和營業成本
單位：元
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 343,204,305.86 317,928,580.47 305,530,303.45 276,886,695.37
其他業務 3,696,806.97 830,223.33 11,623,174.96 7,562,863.79
合計 346,901,112.83 318,758,803.80 317,153,478.41 284,449,559.16
其他說明：
5、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 -726,215.03 6,599,096.66
理財收益 399,359.97 301,000.00
合計 -326,855.06 6,900,096.66
6、其他
十八、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益 25,652,345.03
計入當期損益的政府補助（與企業業務
密切相關，按照國家統一標準定額或定 4,967,184.34
量享受的政府補助除外）
委托他人投資或管理資產的損益 707,543.53
除同公司正常經營業務相關的有效套期
保值業務外，持有交易性金融資產、交
易性金融負債產生的公允價值變動損 0.00
益，以及處置交易性金融資產、交易性
金融負債和可供出售金融資產取得的投
資收益
除上述各項之外的其他營業外收入和支 -84,009.62
出
減：所得稅影響額 564,504.01
少數股東權益影響額 715,368.72
合計 29,963,190.55 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公
開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應
說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產收益率及每股收益
每股收益
報告期利潤 加權平均凈資產收益率
基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利 2.99% 0.1194 0.1194
潤
扣除非經常性損益后歸屬于公 1.87% 0.0746 0.0746
司普通股股東的凈利潤
3、境內外會計準則下會計數據差異
（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱
4、其他
第十一節 備查文件目錄
（一）載有法定代表人簽名的半年度報告文本；
（二）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報告文本；
（三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他有關資料。
遼寧奧克化學股份有限公司
法定代表人：朱建民
二�一七年八月二十七日
相關閱讀：
驗證碼：
