600206:有研新材2019年第一季度報告
公司代碼：600206 公司簡稱：有研新材
有研新材料股份有限公司
2019年第一季度報告
目錄
一、 重要提示............................................................3
二、 公司基本情況........................................................3
三、 重要事項............................................................6
四、 附錄................................................................9
一、 重要提示
1.1公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整，
不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
1.2公司全體董事出席董事會審議季度報告。
1.3公司負責人熊柏青、主管會計工作負責人趙彩霞及會計機構負責人（會計主管人員）韋有柱
保證季度報告中財務報表的真實、準確、完整。
1.4本公司第一季度報告未經審計。
二、 公司基本情況
2.1主要財務數據
單位：元幣種：人民幣
本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增
減(%)
總資產 3,556,836,392.32 3,509,808,116.12 1.34
歸屬于上市公司 2,964,209,510.51 2,945,835,054.45 0.62
股東的凈資產
年初至報告期末 上年初至上年報告期末 比上年同期增減(%)
經營活動產生的 -312,034,903.41 -266,146,489.74 不適用
現金流量凈額
年初至報告期末 上年初至上年報告期末 比上年同期增減（%）
營業收入 1,602,613,246.25 1,005,005,849.67 59.46
歸屬于上市公司 14,724,981.03 2,328,842.18 532.29
股東的凈利潤
歸屬于上市公司 2,890,130.30 -3,835,022.12 不適用
股東的扣除非經
常性損益的凈利
潤
加權平均凈資產 0.5 0.08 增加0.42個百分點
收益率（%）
基本每股收益 0.017 0.003 466.67
（元/股）
稀釋每股收益 0.017 0.003 466.67
（元/股）
非經常性損益項目和金額
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目 本期金額 說明
非流動資產處置損益 -76,898.05
越權審批，或無正式批準文件，或
偶發性的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助，但與公 4,775,567.00
司正常經營業務密切相關，符合國
家政策規定、按照一定標準定額或
定量持續享受的政府補助除外
計入當期損益的對非金融企業收取
的資金占用費
企業取得子公司、聯營企業及合營
企業的投資成本小于取得投資時應
享有被投資單位可辨認凈資產公允
價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委托他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害
而計提的各項資產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的支出、
整合費用等
交易價格顯失公允的交易產生的超
過公允價值部分的損益
同一控制下企業合并產生的子公司
期初至合并日的當期凈損益
與公司正常經營業務無關的或有事
項產生的損益
除同公司正常經營業務相關的有效 2,352,736.68
套期保值業務外，持有交易性金融
資產、衍生金融資產、交易性金融
負債、衍生金融負債產生的公允價
值變動損益，以及處置交易性金融
資產、衍生金融資產、交易性金融
負債、衍生金融負債和其他債權投
資取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項、合
同資產減值準備轉回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價值模式進行后續計量的
投資性房地產公允價值變動產生的
損益
根據稅收、會計等法律、法規的要
求對當期損益進行一次性調整對當
期損益的影響
受托經營取得的托管費收入
除上述各項之外的其他營業外收入 134,612.00
和支出
其他符合非經常性損益定義的損益 6,454,362.28
項目
少數股東權益影響額（稅后） -641,029.34
所得稅影響額 -1,164,499.83
合計 11,834,850.74
2.2截止報告期末的股東總數、前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位：股
股東總數（戶） 77,440
前十名股東持股情況
期末持股 比例 持有有限售 質押或凍結情況
股東名稱（全稱） 數量 (%) 條件股份數 股份狀態 數量 股東性質
量
有研科技集團有限公 305,510,668 36.07 0 無 0 國有法人
司
中國稀有稀土股份有 20,000,000 2.36 0 無 0 國有法人
限公司
廣東粵財信托有限公 17,500,000 2.07 0 0 未知
司－粵財信托？粵中3 無
號集合資金信托計劃
董保生 3,208,900 0.38 0 無 0 未知
香港中央結算有限公 2,910,827 0.34 0 無 0 未知
司
薛萬金 2,810,100 0.33 0 無 0 未知
中融國際信托有限公 2,500,000 0.30 0 0 未知
司－中融－日進斗金 無
11號證券投資單一資
金信托
閔利華 2,236,500 0.26 0 無 0 未知
賀光輝 2,089,400 0.25 0 無 0 未知
張育智 1,906,800 0.23 0 無 0 未知
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件流通 股份種類及數量
股的數量 種類 數量
有研科技集團有限公司 305,510,668 人民幣普通股 305,510,668
中國稀有稀土股份有限公司 20,000,000 人民幣普通股 20,000,000
廣東粵財信托有限公司－粵財信 17,500,000 人民幣普通股 17,500,000
托？粵中3號集合資金信托計劃
董保生 3,208,900 人民幣普通股 3,208,900
香港中央結算有限公司 2,910,827 人民幣普通股 2,910,827
薛萬金 2,810,100 人民幣普通股 2,810,100
中融國際信托有限公司－中融－日進 2,500,000 人民幣普通股 2,500,000
斗金11號證券投資單一資金信托
閔利華 2,236,500 人民幣普通股 2,236,500
賀光輝 2,089,400 人民幣普通股 2,089,400
張育智 1,906,800 人民幣普通股 1,906,800
上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司第一大股東有研科技集團有限公司與上述其他股東
不存在關聯關系。本公司不知上述其他股東之間有無關聯
關系，也不知其相互間是否屬于《上市公司持股變動信息
披露管理辦法》中規定的一致行動人。
表決權恢復的優先股股東及持股數量 無
的說明
2.3截止報告期末的優先股股東總數、前十名優先股股東、前十名優先股無限售條件股東持股情
況表
□適用√不適用
三、 重要事項
3.1公司主要會計報表項目、財務指標重大變動的情況及原因
√適用□不適用
3.1.1報告期內資產負債表項目財務指標大幅變動原因分析：
單位：元
項目 2019年3月31日 2018年12月31日 增減比例 原因
（%）
主要是購買商品等經營性支出較
貨幣資金 120,227,735.58 583,523,901.64 -79.40大以及結構性存款等投資支付增
加
交易性金融資產 962,696,576.71 不適用 主要為首次執行新金融工具準則調
整所致
應收票據及應收 553,623,227.10 421,787,745.04 31.26營業收入增幅較大,季度末集中
賬款 交貨且國內客戶回款期較長
應收票據 161,111,688.02 234,434,919.57 -31.28主要是應收票據到期承兌及背書
轉讓所致
應收賬款 392,511,539.08 187,352,825.47 109.50營業收入增幅較大,季度末集中
交貨且國內客戶回款期較長
存貨 710,066,267.13 523,103,774.06 35.74營業收入增幅較大,公司備貨增
加
其他流動資產 60,387,155.33 608,815,435.94 -90.08 主要為首次執行新金融工具準則調
整所致
短期借款 20,000,000.00 1,969,388.89 915.54本期取得銀行借款
應付票據及應付 102,006,380.08 73,079,304.56 39.58公司未付采購款增加
賬款
預收款項 36,493,821.63 18,543,367.23 96.80主要是季度末收款尚未結算
應付職工薪酬 19,791,547.16 38,315,849.83 -48.35主要是本期支付已計提的績效考
核獎金
應交稅費 8,330,412.45 20,579,491.48 -59.52主要是本期上交期初應交增值
稅、所得稅等稅款
主要是本期加速折舊一次扣除，
遞延所得稅負債 1,480,294.86 933,863.92 58.51因暫時性差異確認遞延所得稅負
債
3.1.2報告期內利潤表項目財務指標大幅變動原因分析：
單位：元
項目 本期金額 上期金額 增減比例 原因
（%）
營業總收入 1,602,613,246.251,005,005,849.67 59.46主要是公司業務增幅較大
營業成本 1,522,979,157.50 943,726,871.46 61.38主要是隨業務增加相應的成本
增長
公司一直整合利用現有研發資
源，積極開展產業盈利能力強、
研發費用 26,650,389.36 19,701,200.97 35.27具有一定前瞻性和基礎性的產
品的合作開發力度，加大科研力
度，加強協同創新，努力突破和
掌握一批關鍵技術
財務費用 563,475.29 6,553,605.98 -91.40主要是去年同期匯兌損失較大
利息收入 371,381.39 684,876.39 -45.77主要是銀行利息減少
資產減值損失 5,811,885.73 3,150,798.51 84.46主要是本期存貨跌價損失增加
公允價值變動收益 主要是公允價值計量的金融資
（損失以“-”號填 828,284.94 -1,700,048.52 不適用產期末變動收益結轉
列）
營業外收入 4,930,308.81 415,756.41 1085.86本期收到的政府補助增加
營業外支出 3,178.90 820,102.02 -99.61本期營業外支出減少
所得稅費用 4,012,671.00 771,838.40 419.88主要是當期所得稅費用增加
少數股東損益（凈虧 1,058,078.12 -205,071.50 不適用公司控股子公司凈利潤增加
損以“-”號填列）
其他綜合收益的稅 0.00 -429.49 不適用本期無業務
后凈額
外幣財務報表折算 -429.49 不適用本期無業務
差額
基本每股收益（元/ 0.02 0.00 不適用本報告期凈利潤增加
股）
稀釋每股收益（元/ 0.02 0.00 不適用本報告期凈利潤增加
股）
3.1.3報告期內現金流量表項目財務指標大幅變動原因分析：
單位：元
項目 本期金額 上期金額 增減比例 原因
（%）
銷售商品、提供勞務 1,657,151,981.57 1,032,154,215.19 60.55本期營業收入增加59.46%
收到的現金
收到的稅費返還 2,112,430.64 3,991,894.65 -47.08本期收到的出口退稅減少
收到其他與經營活 15,887,445.10 7,172,443.96 121.51主要是本期收到政府補助等往
動有關的現金 來款項增加
購買商品、接受勞務 1,869,909,974.82 1,222,769,210.61 52.92本期營業收入增加59.46%，采
支付的現金 購業務同比增加
支付的各項稅費 31042250.46 15,444,115.61 101.00本期支付的增值稅、所得稅等
稅金增加
收回投資收到的現 2777175000.00 1,996,345,000.00 39.11結構性存款到期收回同比增加
金
處置固定資產、無形
資產和其他長期資 38,000.00 9,032,600.00 -99.58本期此業務減少
產收回的現金凈額
購建固定資產、無形
資產和其他長期資 37,008,607.65 23,175,862.17 59.69本期基建工程等項目投資增加
產支付的現金
吸收投資收到的現 23,882,500.00 -100.00本期無此業務
金
取得借款收到的現 20,000,000.00 10,000,000.00 100.00本期取得銀行借款增加
金
四、匯率變動對現金
及現金等價物的影 -160,633.24 -5,415,314.61 不適用本期匯率變動影響下降
響
3.2重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
√適用□不適用
2019年2月20日，公司2019年第一次臨時股東大會審議通過《關于公司回購注銷部分限制
性股票的議案》同意回購注銷公司已授予但尚未解除限售的限制性股票21.36萬股，回購價格為
5.75元/股。截至本報告期末，該事項仍處在債權人申報期內。公司在積極準備后續回購、注銷
相關事宜，回購注銷后，總股本由原來的847,078,332股變更為846,864,732股。
3.3報告期內超期未履行完畢的承諾事項
□適用√不適用
3.4預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生重大變動的警
示及原因說明
□適用√不適用
公司名稱 有研新材料股份有限公司
法定代表人 熊柏青
日期 2019年4月25日
四、 附錄
4.1財務報表
合并資產負債表
2019年3月31日
編制單位:有研新材料股份有限公司
單位：元幣種:人民幣審計類型：未經審計
項目 2019年3月31日 2018年12月31日
流動資產：
貨幣資金 120,227,735.58 583,523,901.64
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產 962,696,576.71
以公允價值計量且其變動計入當期 264,557,291.77
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據及應收賬款 553,623,227.10 421,787,745.04
其中：應收票據 161,111,688.02 234,434,919.57
應收賬款 392,511,539.08 187,352,825.47
預付款項 82,760,613.88 66,746,400.54
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
其他應收款 3,338,254.64 4,293,350.85
其中：應收利息
應收股利
買入返售金融資產
存貨 710,066,267.13 523,103,774.06
合同資產
持有待售資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 60,387,155.33 608,815,435.94
流動資產合計 2,493,099,830.37 2,472,827,899.84
非流動資產：
發放貸款和墊款
債權投資
可供出售金融資產 308,369,966.39
其他債權投資
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
其他權益工具投資
其他非流動金融資產 308,369,966.39
投資性房地產
固定資產 366,422,545.78 367,442,184.30
在建工程 321,846,547.42 291,456,199.43
生產性生物資產
油氣資產
使用權資產
無形資產 32,987,718.32 33,228,464.36
開發支出
商譽 5,882,212.38 5,882,212.38
長期待攤費用 3,585,698.41 3,990,012.56
遞延所得稅資產 5,856,926.64 5,716,100.35
其他非流動資產 18,784,946.61 20,895,076.51
非流動資產合計 1,063,736,561.95 1,036,980,216.28
資產總計 3,556,836,392.32 3,509,808,116.12
流動負債：
短期借款 20,000,000.00 1,969,388.89
向中央銀行借款
拆入資金
交易性金融負債
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據及應付賬款 102,006,380.08 73,079,304.56
預收款項 36,493,821.63 18,543,367.23
賣出回購金融資產款
吸收存款及同業存放
代理買賣證券款
代理承銷證券款
應付職工薪酬 19,791,547.16 38,315,849.83
應交稅費 8,330,412.45 20,579,491.48
其他應付款 98,244,598.53 100,383,039.18
其中：應付利息
應付股利
應付手續費及傭金
應付分保賬款
合同負債
持有待售負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 284,866,759.85 252,870,441.17
非流動負債：
保險合同準備金
長期借款 67,000,000.00 70,000,000.00
應付債券
其中：優先股
永續債
租賃負債
長期應付款 72,052,014.63 73,999,022.23
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債 1,480,294.86 933,863.92
其他非流動負債
非流動負債合計 140,532,309.49 144,932,886.15
負債合計 425,399,069.34 397,803,327.32
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 847,078,332.00 847,078,332.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,463,184,783.92 1,459,535,308.89
減：庫存股 47,725,000.00 47,725,000.00
其他綜合收益
盈余公積 64,683,386.54 64,683,386.54
一般風險準備
未分配利潤 636,988,008.05 622,263,027.02
歸屬于母公司所有者權益（或股東 2,964,209,510.51 2,945,835,054.45
權益）合計
少數股東權益 167,227,812.47 166,169,734.35
所有者權益（或股東權益）合計 3,131,437,322.98 3,112,004,788.80
負債和所有者權益（或股東權 3,556,836,392.32 3,509,808,116.12
益）總計
法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱
母公司資產負債表
2019年3月31日
編制單位:有研新材料股份有限公司
單位:元幣種:人民幣審計類型：未經審計
項目 2019年3月31日 2018年12月31日
流動資產：
貨幣資金 57,246,279.10 485,657,510.35
交易性金融資產 457,511,000.00
以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產
衍生金融資產
應收票據及應收賬款 800,000.00 7,941,675.00
其中：應收票據 800,000.00 7,941,675.00
應收賬款
預付款項 1,246,666.67 1,246,666.67
其他應收款 90,360,235.41 30,383,456.67
其中：應收利息
應收股利
存貨
合同資產
持有待售資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 5,256,995.34 377,212,610.35
流動資產合計 612,421,176.52 902,441,919.04
非流動資產：
債權投資
可供出售金融資產 205,900,000.00
其他債權投資
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 2,075,097,981.42 2,075,097,981.42
其他權益工具投資
其他非流動金融資產 205,900,000.00
投資性房地產
固定資產 905,375.48 688,802.92
在建工程
生產性生物資產
油氣資產
使用權資產
無形資產
開發支出
商譽
長期待攤費用 243,734.24 389,974.85
遞延所得稅資產 63,687.00 63,687.00
其他非流動資產
非流動資產合計 2,282,210,778.14 2,282,140,446.19
資產總計 2,894,631,954.66 3,184,582,365.23
流動負債：
短期借款
交易性金融負債
以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融負債
衍生金融負債
應付票據及應付賬款 376,676.12 377,738.34
預收款項 13,166.67
合同負債
應付職工薪酬 800,502.67 3,279,280.98
應交稅費 1,555,664.35 1,843,735.38
其他應付款 114,351,995.14 403,385,265.81
其中：應付利息
應付股利
持有待售負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 117,098,004.95 408,886,020.51
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
租賃負債
長期應付款 2,310,000.00 2,310,000.00
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 2,310,000.00 2,310,000.00
負債合計 119,408,004.95 411,196,020.51
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 847,078,332.00 847,078,332.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,941,532,020.05 1,940,975,475.11
減：庫存股 47,725,000.00 47,725,000.00
其他綜合收益
盈余公積 27,995,876.66 27,995,876.66
未分配利潤 6,342,721.00 5,061,660.95
所有者權益（或股東權益）合計 2,775,223,949.71 2,773,386,344.72
負債和所有者權益（或股東權益） 2,894,631,954.66 3,184,582,365.23
總計
法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱
合并利潤表
2019年1―3月
編制單位：有研新材料股份有限公司
單位：元幣種:人民幣審計類型：未經審計
項目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、營業總收入 1,602,613,246.25 1,005,005,849.67
其中：營業收入 1,602,613,246.25 1,005,005,849.67
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 1,596,457,896.01 1,008,492,640.96
其中：營業成本 1,522,979,157.50 943,726,871.46
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 1,664,366.87 1,459,128.17
銷售費用 12,737,198.54 11,125,987.88
管理費用 26,051,422.72 22,775,047.99
研發費用 26,650,389.36 19,701,200.97
財務費用 563,475.29 6,553,605.98
其中：利息費用 433,228.34 529,301.42
利息收入 371,381.39 684,876.39
資產減值損失 3,135,291.78 3,150,798.51
信用減值損失 2,676,593.95
加：其他收益
投資收益（損失以“－”號填列） 7,978,814.02 8,486,794.50
其中：對聯營企業和合營企業的投資收
益
匯兌收益（損失以“－”號填列）
凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）
公允價值變動收益（損失以“－”號填 828,284.94 -1,700,048.52
列）
資產處置收益（損失以“－”號填列） -93,848.96
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 14,868,600.24 3,299,954.69
加：營業外收入 4,930,308.81 415,756.41
減：營業外支出 3,178.90 820,102.02
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 19,795,730.15 2,895,609.08
減：所得稅費用 4,012,671.00 771,838.40
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 15,783,059.15 2,123,770.68
（一）按經營持續性分類
1.持續經營凈利潤（凈虧損以“－”號 15,783,059.15 2,123,770.68
填列）
2.終止經營凈利潤（凈虧損以“－”號
填列）
（二）按所有權歸屬分類
1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損 14,724,981.03 2,328,842.18
以“-”號填列）
2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列） 1,058,078.12 -205,071.50
六、其他綜合收益的稅后凈額 -429.49
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈 -429.49
額
（一）不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃變動額
2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益
3.其他權益工具投資公允價值變動
4.企業自身信用風險公允價值變動
（二）將重分類進損益的其他綜合收益 -429.49
1.權益法下可轉損益的其他綜合收益
2.其他債權投資公允價值變動
3.可供出售金融資產公允價值變動損益
4.金融資產重分類計入其他綜合收益的
金額
5.持有至到期投資重分類為可供出售金
融資產損益
6.其他債權投資信用減值準備
7.現金流量套期儲備（現金流量套期損
益的有效部分）
8.外幣財務報表折算差額 -429.49
9.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額
七、綜合收益總額 15,783,059.15 2,123,341.19
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 14,724,981.03 2,328,412.69
歸屬于少數股東的綜合收益總額 1,058,078.12 -205,071.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.017 0.003
（二）稀釋每股收益(元/股) 0.017 0.003
本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0元，上期被合并方實現的凈利潤為：0元。
法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱
母公司利潤表
2019年1―3月
編制單位：有研新材料股份有限公司
單位：元幣種：人民幣審計類型：未經審計
項目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、營業收入 56,752.87
減：營業成本
稅金及附加 1,913.20 20.00
銷售費用
管理費用 3,741,051.30 2,698,152.55
研發費用 1,000,000.00
財務費用 -282,982.03 2,481,348.91
其中：利息費用 194,929.91 123,395.00
利息收入 488,406.01 965,440.53
資產減值損失 90.72
信用減值損失
加：其他收益
投資收益（損失以“－”號填列） 5,111,309.67 4,030,425.18
其中：對聯營企業和合營企業的投資收
益
凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）
公允價值變動收益（損失以“－”號填 -1,134,330.72
列）
資產處置收益（損失以“－”號填列）
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 1,708,080.07 -3,283,517.72
加：營業外收入
減：營業外支出 20.00
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 1,708,080.07 -3,283,537.72
減：所得稅費用 427,020.02 -423,524.23
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 1,281,060.05 -2,860,013.49
（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“－”號 1,281,060.05 -2,860,013.49
填列）
（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“－”號
填列）
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃變動額
2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益
3.其他權益工具投資公允價值變動
4.企業自身信用風險公允價值變動
（二）將重分類進損益的其他綜合收益
1.權益法下可轉損益的其他綜合收益
2.其他債權投資公允價值變動
3.可供出售金融資產公允價值變動損益
4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金
額
5.持有至到期投資重分類為可供出售金融
資產損益
6.其他債權投資信用減值準備
7.現金流量套期儲備（現金流量套期損益
的有效部分
8.外幣財務報表折算差額
9.其他
六、綜合收益總額 1,281,060.05 -2,860,013.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀釋每股收益(元/股)
法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱
合并現金流量表
2019年1―3月
編制單位：有研新材料股份有限公司
單位：元幣種：人民幣審計類型：未經審計
項目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 1,657,151,981.57 1,032,154,215.19
客戶存款和同業存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
代理買賣證券收到的現金凈額
收到的稅費返還 2,112,430.64 3,991,894.65
收到其他與經營活動有關的現金 15,887,445.10 7,172,443.96
經營活動現金流入小計 1,675,151,857.31 1,043,318,553.80
購買商品、接受勞務支付的現金 1,869,909,974.82 1,222,769,210.61
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
為交易目的而持有的金融資產凈增加
額
拆出資金凈增加額
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 66,561,615.99 54,348,274.22
支付的各項稅費 31,042,250.46 15,444,115.61
支付其他與經營活動有關的現金 19,672,919.45 16,903,443.10
經營活動現金流出小計 1,987,186,760.72 1,309,465,043.54
經營活動產生的現金流量凈額 -312,034,903.41 -266,146,489.74
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 2,777,175,000.00 1,996,345,000.00
取得投資收益收到的現金 7,978,814.02 8,486,794.50
處置固定資產、無形資產和其他長期資 38,000.00 9,032,600.00
產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的現
金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 2,785,191,814.02 2,013,864,394.50
購建固定資產、無形資產和其他長期資 37,008,607.65 23,175,862.17
產支付的現金
投資支付的現金 2,912,636,000.00 2,013,207,000.00
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付的現
金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 2,949,644,607.65 2,036,382,862.17
投資活動產生的現金流量凈額 -164,452,793.63 -22,518,467.67
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 23,882,500.00
其中：子公司吸收少數股東投資收到的
現金
取得借款收到的現金 20,000,000.00 10,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 20,000,000.00 33,882,500.00
償還債務支付的現金 4,969,388.89
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 450,241.67 487,918.75
其中：子公司支付給少數股東的股利、
利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 1,228,200.00
籌資活動現金流出小計 6,647,830.56 487,918.75
籌資活動產生的現金流量凈額 13,352,169.44 33,394,581.25
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -160,633.24 -5,415,314.61
五、現金及現金等價物凈增加額 -463,296,160.84 -260,685,690.77
加：期初現金及現金等價物余額 583,521,238.09 726,805,617.02
六、期末現金及現金等價物余額 120,225,077.25 466,119,926.25
法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱
母公司現金流量表
2019年1―3月
編制單位：有研新材料股份有限公司
單位：元幣種：人民幣審計類型：未經審計
項目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 79,000.00
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 254,161.23 581,340.67
經營活動現金流入小計 333,161.23 581,340.67
購買商品、接受勞務支付的現金 1,013,800.00
支付給職工以及為職工支付的現金 4,226,609.03 2,644,001.48
支付的各項稅費 851,056.98 40.00
支付其他與經營活動有關的現金 852,914.22 813,171.45
經營活動現金流出小計 5,930,580.23 4,471,012.93
經營活動產生的現金流量凈額 -5,597,419.00 -3,889,672.26
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 642,794,000.00 1,167,149,764.80
取得投資收益收到的現金 12,252,984.67 4,030,425.18
處置固定資產、無形資產和其他長期資
產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的現
金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 655,046,984.67 1,171,180,189.98
購建固定資產、無形資產和其他長期資 317,814.66 17,998.85
產支付的現金
投資支付的現金 728,305,000.00 1,228,952,000.00
取得子公司及其他營業單位支付的現
金凈額
支付其他與投資活動有關的現金 60,000,000.00 58,000,000.00
投資活動現金流出小計 788,622,814.66 1,286,969,998.85
投資活動產生的現金流量凈額 -133,575,829.99 -115,789,808.87
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 23,882,500.00
取得借款收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 5,000,000.00
籌資活動現金流入小計 28,882,500.00
償還債務支付的現金
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 211,943.24 140,408.33
支付其他與籌資活動有關的現金 289,022,724.44 5,000,000.00
籌資活動現金流出小計 289,234,667.68 5,140,408.33
籌資活動產生的現金流量凈額 -289,234,667.68 23,742,091.67
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -3,309.36 -3,319,585.00
五、現金及現金等價物凈增加額 -428,411,226.03 -99,256,974.46
加：期初現金及現金等價物余額 485,657,505.13 294,583,426.83
六、期末現金及現金等價物余額 57,246,279.10 195,326,452.37
法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱
4.2首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項
目情況
√適用□不適用
合并資產負債表
單位:元幣種:人民幣
項目 2018年12月31日 2019年1月1日 調整數
流動資產：
貨幣資金 583,523,901.64 583,523,901.64
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產 831,557,291.77 831,557,291.77
以公允價值計量且其變動計入 264,557,291.77 -264,557,291.77
當期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據及應收賬款 421,787,745.04 421,787,745.04
其中：應收票據 234,434,919.57 234,434,919.57
應收賬款 187,352,825.47 187,352,825.47
預付款項 66,746,400.54 66,746,400.54
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
其他應收款 4,293,350.85 4,293,350.85
其中：應收利息
應收股利
買入返售金融資產
存貨 523,103,774.06 523,103,774.06
合同資產
持有待售資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 608,815,435.94 41,815,435.94 -567,000,000.00
流動資產合計 2,472,827,899.84 2,472,827,899.84
非流動資產：
發放貸款和墊款
債權投資
可供出售金融資產 308,369,966.39 -308,369,966.39
其他債權投資
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
其他權益工具投資
其他非流動金融資產 308,369,966.39 308,369,966.39
投資性房地產
固定資產 367,442,184.30 367,442,184.30
在建工程 291,456,199.43 291,456,199.43
生產性生物資產
油氣資產
使用權資產
無形資產 33,228,464.36 33,228,464.36
開發支出
商譽 5,882,212.38 5,882,212.38
長期待攤費用 3,990,012.56 3,990,012.56
遞延所得稅資產 5,716,100.35 5,716,100.35
其他非流動資產 20,895,076.51 20,895,076.51
非流動資產合計 1,036,980,216.28 1,036,980,216.28
資產總計 3,509,808,116.12 3,509,808,116.12
流動負債：
短期借款 1,969,388.89 1,969,388.89
向中央銀行借款
拆入資金
交易性金融負債
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據及應付賬款 73,079,304.56 73,079,304.56
預收款項 18,543,367.23 18,543,367.23
賣出回購金融資產款
吸收存款及同業存放
代理買賣證券款
代理承銷證券款
應付職工薪酬 38,315,849.83 38,315,849.83
應交稅費 20,579,491.48 20,579,491.48
其他應付款 100,383,039.18 100,383,039.18
其中：應付利息
應付股利
應付手續費及傭金
應付分保賬款
合同負債
持有待售負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 252,870,441.17 252,870,441.17
非流動負債：
保險合同準備金
長期借款 70,000,000.00 70,000,000.00
應付債券
其中：優先股
永續債
租賃負債
長期應付款 73,999,022.23 73,999,022.23
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債 933,863.92 933,863.92
其他非流動負債
非流動負債合計 144,932,886.15 144,932,886.15
負債合計 397,803,327.32 397,803,327.32
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 847,078,332.00 847,078,332.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,459,535,308.89 1,459,535,308.89
減：庫存股 47,725,000.00 47,725,000.00
其他綜合收益
盈余公積 64,683,386.54 64,683,386.54
一般風險準備
未分配利潤 622,263,027.02 622,263,027.02
歸屬于母公司所有者權益合計 2,945,835,054.45 2,945,835,054.45
少數股東權益 166,169,734.35 166,169,734.35
所有者權益（或股東權益） 3,112,004,788.80 3,112,004,788.80
合計
負債和所有者權益（或股 3,509,808,116.12 3,509,808,116.12
東權益）總計
各項目調整情況的說明：
√適用□不適用
公司自2019年1月1日起首次執行新金融工具準則，對金融資產的分類和計量作出以下調整：以公允價值計量分類調整至“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產”，報表列報的項目為“交易性金融資產”，將前期劃分為其他流動資產的金融資產重分類為“交易性金融資產”；對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資，原分類為“可供出售金融資產”，依據新金融工具準則規定，分類調整至“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產”，報表列報的項目為“其他非流動金融資產”；減值準備計提方法由“已發生損失模型”改為“預期損失模型”，本公司原有的壞賬準備計提方法是按照信用風險特征組合、單項認定等方法，也是依據對應收款項未來預期可回收情況進行損失預計，故本期首次執行新金融工具準則不再追溯調整前期比較數據。
母公司資產負債表
單位:元幣種:人民幣
項目 2018年12月31日 2019年1月1日 調整數
流動資產：
貨幣資金 485,657,510.35 485,657,510.35
交易性金融資產 372,000,000.00 372,000,000.00
以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據及應收賬款 7,941,675.00 7,941,675.00
其中：應收票據 7,941,675.00 7,941,675.00
應收賬款
預付款項 1,246,666.67 1,246,666.67
其他應收款 30,383,456.67 30,383,456.67
其中：應收利息
應收股利
存貨
合同資產
持有待售資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 377,212,610.35 5,212,610.35 -372,000,000.00
流動資產合計 902,441,919.04 902,441,919.04
非流動資產：
債權投資
可供出售金融資產 205,900,000.00 -205,900,000.00
其他債權投資
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 2,075,097,981.42 2,075,097,981.42
其他權益工具投資
其他非流動金融資產 205,900,000.00 205,900,000.00
投資性房地產
固定資產 688,802.92 688,802.92
在建工程
生產性生物資產
油氣資產
使用權資產
無形資產
開發支出
商譽
長期待攤費用 389,974.85 389,974.85
遞延所得稅資產 63,687.00 63,687.00
其他非流動資產
非流動資產合計 2,282,140,446.19 2,282,140,446.19
資產總計 3,184,582,365.23 3,184,582,365.23
流動負債：
短期借款
交易性金融負債
以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據及應付賬款 377,738.34 377,738.34
預收款項
合同負債
應付職工薪酬 3,279,280.98 3,279,280.98
應交稅費 1,843,735.38 1,843,735.38
其他應付款 403,385,265.81 403,385,265.81
其中：應付利息
應付股利
持有待售負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 408,886,020.51 408,886,020.51
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
租賃負債
長期應付款 2,310,000.00 2,310,000.00
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 2,310,000.00 2,310,000.00
負債合計 411,196,020.51 411,196,020.51
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 847,078,332.00 847,078,332.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,940,975,475.11 1,940,975,475.11
減：庫存股 47,725,000.00 47,725,000.00
其他綜合收益
盈余公積 27,995,876.66 27,995,876.66
未分配利潤 5,061,660.95 5,061,660.95
所有者權益（或股東權益）2,773,386,344.72 2,773,386,344.72
合計
負債和所有者權益（或股 3,184,582,365.23 3,184,582,365.23
東權益）總計
各項目調整情況的說明：
√適用□不適用
公司自2019年1月1日起首次執行新金融工具準則，對金融資產的分類和計量作出以下調整：以公允價值計量分類調整至“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產”，報表列報的項目為“交易性金融資產”，將前期劃分為其他流動資產的金融資產重分類為“交易性金融資產”；對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響并且在活躍市場中沒有報價、公允價
值不能可靠計量的權益工具投資，原分類為“可供出售金融資產”，依據新金融工具準則規定，分類調整至“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產”，報表列報的項目為“其他非流動金融資產”；減值準備計提方法由“已發生損失模型”改為“預期損失模型”，本公司原有的壞賬準備計提方法是按照信用風險特征組合、單項認定等方法，也是依據對應收款項未來預期可回收情況進行損失預計，故本期首次執行新金融工具準則不再追溯調整前期比較數據。
4.3首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明
□適用√不適用
4.4審計報告
□適用√不適用
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