佛山照明:2018年半年度財務報告
佛山電器照明股份有限公司 2018年半年度財務報告 財務報告 一、審計報告 半年度報告是否經過審計 □是√否 公司半年度財務報告未經審計。 二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表 編制單位：佛山電器照明股份有限公司 2018年06月30日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 914,968,599.68 570,184,208.96 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 67,325,195.40 68,368,192.41 應收賬款 994,690,386.07 756,291,432.56 預付款項 30,415,238.48 33,095,313.35 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 1,589,090.91 12,428,451.86 應收股利 其他應收款 37,100,965.10 21,215,215.15 買入返售金融資產 存貨 718,166,451.66 746,466,889.87 持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 348,511,668.85 1,006,062,102.56 流動資產合計 3,112,767,596.15 3,214,111,806.72 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 1,010,613,407.54 1,390,581,536.60 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 176,473,300.95 179,414,105.14 投資性房地產 固定資產 511,806,666.21 483,520,866.64 在建工程 189,368,112.34 162,814,991.68 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 153,387,711.51 155,544,720.36 開發支出 商譽 長期待攤費用 7,405,224.79 9,088,933.56 遞延所得稅資產 34,933,025.45 37,675,828.79 其他非流動資產 42,106,140.00 43,059,034.80 非流動資產合計 2,126,093,588.79 2,461,700,017.57 資產總計 5,238,861,184.94 5,675,811,824.29 流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 2,652,485.00 應付賬款 679,471,875.75 539,303,554.54 預收款項 39,197,246.65 48,706,778.49 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 63,799,759.73 81,948,630.59 應交稅費 46,542,385.81 27,350,670.40 應付利息 應付股利 其他應付款 35,648,829.55 40,548,489.03 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 867,312,582.49 737,858,123.05 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 11,780,830.53 11,858,330.49 遞延所得稅負債 69,465,031.60 126,460,250.96 其他非流動負債 非流動負債合計 81,245,862.13 138,318,581.45 負債合計 948,558,444.62 876,176,704.50 所有者權益： 股本 1,399,346,154.00 1,272,132,868.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 158,608,173.07 285,821,459.07 減：庫存股 其他綜合收益 393,631,982.39 716,607,333.78 專項儲備 盈余公積 772,953,002.36 772,953,002.36 一般風險準備 未分配利潤 1,542,346,538.43 1,731,600,796.18 歸屬于母公司所有者權益合計 4,266,885,850.25 4,779,115,459.39 少數股東權益 23,416,890.07 20,519,660.40 所有者權益合計 4,290,302,740.32 4,799,635,119.79 負債和所有者權益總計 5,238,861,184.94 5,675,811,824.29 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 2、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 624,071,920.48 502,169,100.40 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 66,615,195.40 67,268,192.41 應收賬款 972,172,168.34 747,430,159.61 預付款項 66,845,395.68 70,580,941.09 應收利息 1,589,090.91 9,744,035.20 應收股利 其他應收款 72,164,535.91 42,174,877.89 存貨 646,102,715.85 670,527,529.71 持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 339,075,203.39 777,495,203.31 流動資產合計 2,788,636,225.96 2,887,390,039.62 非流動資產： 可供出售金融資產 1,010,613,407.54 1,390,581,536.60 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 660,266,403.21 663,207,207.40 投資性房地產 固定資產 425,385,486.39 404,667,257.11 在建工程 187,700,809.13 161,024,975.28 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 109,868,785.34 112,251,734.86 開發支出 商譽 長期待攤費用 6,193,662.18 8,209,699.77 遞延所得稅資產 32,668,456.01 32,985,075.62 其他非流動資產 42,106,140.00 42,661,573.80 非流動資產合計 2,474,803,149.80 2,815,589,060.44 資產總計 5,263,439,375.76 5,702,979,100.06 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 2,652,485.00 應付賬款 877,507,812.49 719,912,246.75 預收款項 37,809,995.34 47,306,971.94 應付職工薪酬 43,953,007.55 60,345,714.81 應交稅費 35,237,842.58 13,294,037.24 應付利息 應付股利 其他應付款 99,671,341.22 96,824,757.90 持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 1,096,832,484.18 937,683,728.64 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 11,548,330.26 11,548,330.26 遞延所得稅負債 69,465,031.60 126,460,250.96 其他非流動負債 非流動負債合計 81,013,361.86 138,008,581.22 負債合計 1,177,845,846.04 1,075,692,309.86 所有者權益： 股本 1,399,346,154.00 1,272,132,868.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 166,211,779.15 293,425,065.15 減：庫存股 其他綜合收益 393,635,179.08 716,608,088.78 專項儲備 盈余公積 772,953,002.36 772,953,002.36 未分配利潤 1,353,447,415.13 1,572,167,765.91 所有者權益合計 4,085,593,529.72 4,627,286,790.20 負債和所有者權益總計 5,263,439,375.76 5,702,979,100.06 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 3、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 2,064,779,289.99 2,023,925,582.84 其中：營業收入 2,064,779,289.99 2,023,925,582.84 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,812,566,821.34 1,764,705,009.46 其中：營業成本 1,579,291,867.89 1,546,931,779.85 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 21,962,518.24 20,386,602.33 銷售費用 103,917,010.47 81,651,993.69 管理費用 104,474,031.52 98,790,821.60 財務費用 -13,085,476.61 -7,115,907.36 資產減值損失 16,006,869.83 24,059,719.35 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 24,509,870.36 14,009,282.02 列） 其中：對聯營企業和合營企業 的投資收益 179,781.56 1,543,965.79 匯兌收益（損失以“-”號填列） 資產處置收益（損失以“-”號填 -10,790.68 列） 其他收益 1,018,385.17 3,302,994.36 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 277,740,724.18 276,522,059.08 加：營業外收入 1,669,856.43 2,719,401.52 減：營業外支出 191,749.42 4,758,983.01 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 279,218,831.19 274,482,477.59 減：所得稅費用 47,044,145.70 42,597,501.35 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 232,174,685.49 231,884,976.24 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以 “－”號填列） 232,174,685.49 231,884,976.24 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以 “－”號填列） 歸屬于母公司所有者的凈利潤 229,277,455.82 228,494,660.57 少數股東損益 2,897,229.67 3,390,315.67 六、其他綜合收益的稅后凈額 -322,975,351.39 23,025,471.14 歸屬母公司所有者的其他綜合收益 的稅后凈額 -322,975,351.39 23,025,471.14 （一）以后不能重分類進損益的其 他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈 負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不 能重分類進損益的其他綜合收益中享 有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他 綜合收益 -322,975,351.39 23,025,471.14 1.權益法下在被投資單位以 后將重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 2.可供出售金融資產公允價 -322,972,909.70 23,025,471.14 值變動損益 3.持有至到期投資重分類為 可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效 部分 5.外幣財務報表折算差額 -2,441.69 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的 稅后凈額 七、綜合收益總額 -90,800,665.90 254,910,447.38 歸屬于母公司所有者的綜合收益 總額 -93,697,895.57 251,520,131.71 歸屬于少數股東的綜合收益總額 2,897,229.67 3,390,315.67 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1638 0.1633 （二）稀釋每股收益 0.1638 0.1633 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00元。 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 4、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 2,004,288,444.76 1,980,196,404.29 減：營業成本 1,587,394,320.53 1,549,957,656.10 稅金及附加 17,214,406.11 14,028,299.06 銷售費用 91,117,192.72 74,062,826.39 管理費用 96,241,158.47 98,398,538.37 財務費用 -12,655,059.12 -4,474,253.64 資產減值損失 15,224,655.05 23,053,208.55 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 21,037,840.32 12,903,476.48 列） 其中：對聯營企業和合營企 業的投資收益 179,781.56 1,543,965.79 資產處置收益（損失以“-”號 填列） 其他收益 561,343.06 3,285,240.00 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 231,350,954.38 241,358,845.94 加：營業外收入 1,572,451.59 2,461,593.41 減：營業外支出 164,104.09 2,041,377.50 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填 232,759,301.88 241,779,061.85 列） 減：所得稅費用 32,947,939.09 34,045,999.98 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 199,811,362.79 207,733,061.87 （一）持續經營凈利潤（凈虧損 以“－”號填列） 199,811,362.79 207,733,061.87 （二）終止經營凈利潤（凈虧損 以“－”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 -322,972,909.70 23,025,471.14 （一）以后不能重分類進損益的 其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃 凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位 不能重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其 他綜合收益 -322,972,909.70 23,025,471.14 1.權益法下在被投資單位 以后將重分類進損益的其他綜合收益 中享有的份額 2.可供出售金融資產公允 -322,972,909.70 23,025,471.14 價值變動損益 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 -123,161,546.91 230,758,533.01 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 5、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,769,237,743.67 1,754,303,637.97 客戶存款和同業存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加 額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 47,287,499.42 42,499,505.18 收到其他與經營活動有關的現金 33,545,832.35 28,893,716.10 經營活動現金流入小計 1,850,071,075.44 1,825,696,859.25 購買商品、接受勞務支付的現金 1,131,421,056.92 1,114,835,724.72 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加 額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現 金 339,556,840.55 371,942,160.26 支付的各項稅費 137,020,623.78 262,092,182.25 支付其他與經營活動有關的現金 97,348,775.81 107,889,979.24 經營活動現金流出小計 1,705,347,297.06 1,856,760,046.47 經營活動產生的現金流量凈額 144,723,778.38 -31,063,187.22 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 660,000,000.00 取得投資收益收到的現金 34,539,472.29 15,011,705.23 處置固定資產、無形資產和其他 1,626,000.00 長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 694,539,472.29 16,637,705.23 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 90,700,439.05 108,664,080.94 投資支付的現金 20,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 3,304,699.80 投資活動現金流出小計 94,005,138.85 128,664,080.94 投資活動產生的現金流量凈額 600,534,333.44 -112,026,375.71 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資 收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 405,163,764.00 522,068,416.83 其中：子公司支付給少數股東的 股利、利潤 5,660,290.78 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 405,163,764.00 522,068,416.83 籌資活動產生的現金流量凈額 -405,163,764.00 -522,068,416.83 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 1,385,343.10 912,356.51 五、現金及現金等價物凈增加額 341,479,690.92 -664,245,623.25 加：期初現金及現金等價物余額 570,184,208.96 1,479,283,642.54 六、期末現金及現金等價物余額 911,663,899.88 815,038,019.29 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 6、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,712,676,401.03 1,700,716,001.72 收到的稅費返還 47,263,864.23 42,499,505.18 收到其他與經營活動有關的現金 26,388,452.49 24,406,290.15 經營活動現金流入小計 1,786,328,717.75 1,767,621,797.05 購買商品、接受勞務支付的現金 1,263,659,844.11 1,363,028,963.41 支付給職工以及為職工支付的現 金 209,185,383.63 167,453,782.97 支付的各項稅費 87,060,201.23 200,061,046.37 支付其他與經營活動有關的現金 85,851,338.88 101,737,482.16 經營活動現金流出小計 1,645,756,767.85 1,832,281,274.91 經營活動產生的現金流量凈額 140,571,949.90 -64,659,477.86 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 440,000,000.00 35,000,000.00 取得投資收益收到的現金 30,667,499.69 28,724,845.24 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 1,580,000.00 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 470,667,499.69 65,304,845.24 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 85,557,155.41 99,538,768.93 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 3,304,699.80 投資活動現金流出小計 88,861,855.21 99,538,768.93 投資活動產生的現金流量凈額 381,805,644.48 -34,233,923.69 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 405,163,764.00 516,408,126.05 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 405,163,764.00 516,408,126.05 籌資活動產生的現金流量凈額 -405,163,764.00 -516,408,126.05 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 1,384,289.90 912,356.51 五、現金及現金等價物凈增加額 118,598,120.28 -614,389,171.09 加：期初現金及現金等價物余額 502,169,100.40 1,235,417,964.88 六、期末現金及現金等價物余額 620,767,220.68 621,028,793.79 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 7、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 本期 歸屬于母公司所有者權益 所有者 項目 其他權益工具 資本公減：庫其他綜專項儲盈余公一般風未分配少數股權益合 股本 優先永續其他 積 存股 合收益 備 積 險準備 利潤 東權益 計 股 債 1,272, 285,821 716,607 772,953 1,731,620,519,4,799,6 一、上年期末余額132,86 00,796. 35,119. 8.00 ,459.07 ,333.78 ,002.36 18660.40 79 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合并 其他 1,272, 285,821 716,607 772,953 1,731,620,519,4,799,6 二、本年期初余額132,86 00,796. 35,119. 8.00 ,459.07 ,333.78 ,002.36 18660.40 79 三、本期增減變動127,21 -127,21 -322,97 -189,25 -509,33 金額（減少以“－”3,286. 3,286.0 5,351.3 4,257.72,897,22,379.4 號填列） 00 0 9 5 29.67 7 （一）綜合收益總 -322,97 229,2772,897,2-90,800, 額 5,351.3 ,455.82 29.67665.90 9 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4．其他 （三）利潤分配 -418,53 -418,53 1,713.5 1,713.5 7 7 1．提取盈余公積 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 -418,53 -418,53 股東）的分配 1,713.5 1,713.5 7 7 4．其他 （四）所有者權益127,21 -127,21 內部結轉 3,286. 3,286.0 00 0 1．資本公積轉增127,21 -127,21 資本（或股本） 3,286. 3,286.0 00 0 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,399, 158,608 393,631 772,953 1,542,323,416,4,290,3 四、本期期末余額346,15 46,538. 02,740. 4.00 ,173.07 ,982.39 ,002.36 43890.07 32 上年金額 單位：元 上期 歸屬于母公司所有者權益 所有者 項目 其他權益工具 資本公減：庫其他綜專項儲盈余公一般風未分配少數股權益合 股本 優先永續其他 積 存股 合收益 備 積 險準備 利潤 東權益 計 股 債 1,272, 285,821 1,133,9 733,924 1,564,615,008,5,005,4 一、上年期末余額132,86 71,372. 15,925. 74,643. 8.00 ,459.07 25 ,951.81 99066.44 56 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合并 其他 1,272, 285,821 1,133,9 733,924 1,564,615,008,5,005,4 二、本年期初余額132,86 71,372. 15,925. 74,643. 8.00 ,459.07 25 ,951.81 99066.44 56 三、本期增減變動 -417,36 -205,83 金額（減少以“－” 4,038.4 39,028, 166,9845,511,59,523.7 號填列） 7 050.55 ,870.19 93.96 7 （一）綜合收益總 -417,36 740,3085,511,5328,456 額 4,038.4 ,725.30 93.96,280.79 7 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4．其他 39,028, -573,32 -534,29 （三）利潤分配 3,855.1 5,804.5 050.55 1 6 1．提取盈余公積 39,028, -39,028, 050.55 050.55 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 -534,29 -534,29 股東）的分配 5,804.5 5,804.5 6 6 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,272, 285,821 716,607 772,953 1,731,620,519,4,799,6 四、本期期末余額132,86 ,459.07 ,333.78 ,002.36 00,796.660.4035,119. 8.00 18 79 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 8、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 本期 項目 股本 其他權益工具 資本公積減：庫存其他綜合專項儲備盈余公積未分配所有者權 優先股永續債 其他 股 收益 利潤 益合計 1,272,13 293,425,0 716,608,0 772,953,01,572,14,627,286 一、上年期末余額2,868.0 67,765. 0 65.15 88.78 02.36 91 ,790.20 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 1,272,13 293,425,0 716,608,0 772,953,01,572,14,627,286 二、本年期初余額2,868.0 67,765. 0 65.15 88.78 02.36 91 ,790.20 三、本期增減變動 -218,72 金額（減少以“－”127,213, -127,213, -322,972, 0,350.7-541,693, 號填列） 286.00 286.00 909.70 8 260.48 （一）綜合收益總 -322,972, 199,811-123,161, 額 909.70 ,362.79 546.91 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4．其他 -418,53-418,531, （三）利潤分配 1,713.5 7 713.57 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 -418,53-418,531, 股東）的分配 1,713.5 713.57 7 3．其他 （四）所有者權益127,213, -127,213, 內部結轉 286.00 286.00 1．資本公積轉增127,213, -127,213, 資本（或股本） 286.00 286.00 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,399,3 166,211,7 393,635,1 772,953,01,353,44,085,59 四、本期期末余額46,154. 47,415. 00 79.15 79.08 02.36 133,529.72 上年金額 單位：元 上期 項目 股本 其他權益工具 資本公積減：庫存其他綜合專項儲備盈余公積未分配所有者權 優先股永續債 其他 股 收益 利潤 益合計 1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,91,448,94,882,36 一、上年期末余額2,868.0 07,867. 0 65.15 ,372.25 51.81 732,124.94 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,91,448,94,882,36 二、本年期初余額2,868.0 07,867. 0 65.15 ,372.25 51.81 732,124.94 三、本期增減變動 金額（減少以“－” -417,363, 39,028,05123,259-255,075, 號填列） 283.47 0.55,898.18 334.74 （一）綜合收益總 -417,363, 696,583279,220,4 額 283.47 ,753.29 69.82 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4．其他 39,028,05-573,32-534,295, （三）利潤分配 3,855.1 0.55 1 804.56 1．提取盈余公積 39,028,05-39,028, 0.55050.55 2．對所有者（或 -534,29-534,295, 股東）的分配 5,804.5 804.56 6 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,272,13 293,425,0 716,608,0 772,953,01,572,14,627,286 四、本期期末余額2,868.0 67,765. 0 65.15 88.78 02.36 91 ,790.20 法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭 三、公司基本情況 佛山電器照明股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）是由佛山市電器照明公司、南海市務莊彩釉磚廠、佛山市鄱陽印刷實業公司共同發起，經廣東省企業股份制試點聯審小組、廣東省經濟體制改革委員會以“粵股審（1992）63號”文批準，通過定向募集方式設立的由法人與自然人混合持股的股份有限公司，成立于1992年10月20日。1993年10月，經中國證監會“（1993）33號”文批準，公司公開發行社會公眾股（A股）1,930萬股，并于1993年11月23日在深圳證券交易所掛牌交易；1995年7月23日，公司獲準發行5,000萬股B股，并于1996年8月26日經中華人民共和國對外貿易經濟合作部“[1996]外經貿資二函字第466號”文批復同意轉為外商投資股份有限公司；2000年12月11日，經中國證監會“證監公司字[2000]175號”文核準，公司增發A股5,500萬股。公司經2006、2007、2008、2014及2017年度股東大會決議通過以資本公積金向全體股東轉增股本后，公司注冊資本增加至人民幣壹拾叁億玖仟玖佰叁拾肆萬陸仟壹佰伍拾肆元（RMB1,399,346,154.00）。 公司統一社會信用代碼：91440000190352575W。 法定代表人：何勇 公司住所：廣東省佛山市汾江北路64號。 本公司及子公司（以下合稱“本公司”）主要經營照明產品、電工產品業務。 本公司的營業期限為長期，從《企業法人營業執照》簽發之日起計算。 本財務報表由本公司董事會于2018年8月28日批準報出。 （二）合并財務報表范圍 本公司報告期合并財務報表納入合并范圍包括佛山電器照明股份有限公司、佛山照明禪昌光電有限公司（簡稱禪昌公司）、佛山市禪盛電子鎮流器有限公司（簡稱禪盛公司）、佛山泰美時代燈具有限公司（簡稱泰美公司）、南京佛照照明器材制造有限公司（簡稱南京佛照）、佛山電器照明（新鄉）燈光有限公司（簡稱新鄉公司）、佛山電器照明新光源科技有限公司（簡稱新光源公司）、廣東佛照融資租賃有限公司（簡稱租賃公司）、佛山照明燈光器材有限公司（簡稱燈光器材公司）、佛山照明智達電工科技有限公司（簡稱智達電工）、FSLLightingGmbH（佛山照明歐洲有限公司，簡稱佛照歐洲公司）共10家子公司。 詳見本附注八“合并范圍的變更”及附注九“在其他主體中的權益”相關內容。 四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎 本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則――基本準則》和其他各項具體會計準則、應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量（以下合稱“企業會計準則”）、以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》（2014年修訂）的相關規定，并基于以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。本公司編制的財務報表除現金流量表按照收付實現制原則編制外，其余均按照權責發生制原則編制。 本公司利用所有可獲得信息，未發現自報告期末起12個月內對持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。 2、持續經營 本公司無影響持續經營能力的事項，預計未來十二個月內具備持續經營能力，本公司的財務報表系在持續經營為假設的基礎上編制的。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 本公司根據生產經營特點確定具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞賬準備的計提方法(本附注11、應收賬款)、存貨的計價方法（本附注12、存貨）、固定資產折舊和無形資產攤銷（本附注16、固定資產及本附注21、無形資產）、收入的確認時點（本附注28、收入）等。 1、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 2、會計期間 本公司會計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、營業周期 本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣，財務報表以人民幣列示。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1、同一控制下的企業合并 同一控制下的企業合并，合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，合并日按被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 合并方以發行權益性證券作為合并對價的，合并日按被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 2、非同一控制下的企業合并 本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。本公司在購買日對合并成本進行分配。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 企業合并中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限于被購買方原已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產并按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債并按照公允價值計量。 6、合并財務報表的編制方法 1、合并范圍的確定原則 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂疲侵竿顿Y方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。本公司將擁有實際控制權的子公司（包括母公司所控制的單獨主體）納入合并財務報表范圍。 2、合并報表編制的原則、程序及方法 （1）合并報表編制的原則、程序及基本方法 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合并財務報表以母公司和納入合并范圍的子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資，在抵銷母公司權益性資本投資與子公司所有者權益中母公司所持有的份額和公司內部之間重大交易及內部往來后由本公司編制而成。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有份額而形成的余額，若公司章程或協議未規定少數股東有義務承擔的，該余額沖減本公司的股東權益；若公司章程或協議規定由少數股東承擔的，該余額沖減少數股東權益。 （2）報告期內增加或處置子公司的處理方法 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司的，則調整合并資產負債表的期初賬面余額；將子公司合并當期期初至報告年末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期期初至報告年末的現金流量納入合并現金流量表。若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初賬面余額；將子公司自購買日至報告年末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告年末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營安排是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排，分為共同經營和合營企業。 當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營利益份額相關的下列項目： （1）確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產； （2）確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債； （3）確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入； （4）按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入； （5）確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。 當公司為合營企業的合營方時，將對合營企業的投資確認為長期股權投資，并按照本財務報表附注長期股權投資所述方法進行核算。 8、現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，公司將庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金，將持有的期限短（一般不超過三個月）、流動性強、易于轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資確認為現金等價物。 9、外幣業務和外幣報表折算 1、外幣業務 公司外幣業務采用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬；在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負債日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌損益按資本化原則處理外，均計入當期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算。 2、外幣財務報表折算 外幣資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤”外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入與費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。 上述折算產生的外幣報表折算差額，在合并資產負債表中所有者權益項目下的“其他綜合收益”項目列示。實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，在編制合并財務報表時，在合并資產負債表中所有者權益項目下的“其他綜合收益”項目列示。處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，按比例轉入處置當期的損益。外幣現金流量采用現金流量發生日的即期匯率。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。 10、金融工具 1、金融資產的分類、確認和計量 公司將持有的金融資產分成以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；貸款和應收款項；可供出售金融資產以及持有至到期投資。 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產是指持有的主要目的為短期內出售的金融資產，包括交易性金融資產，或是初始確認時就被管理層指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產按公允價值進行后續計量，持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 （2）貸款和應收款項：公司將在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產劃分為貸款和應收款項。貸款和應收款項按實際利率法，以攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 （3）可供出售金融資產：公司可供出售金融資產指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除貸款和應收款項、持有至到期投資、交易性金融資產以外的非衍生金融資產?？晒┏鍪劢鹑谫Y產按公允價值進行后續計量，持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動形成的利得或損失直接計入所有者權益，直到該金融資產終止確認或發生減值時再轉出，計入當期損益。 （4）持有至到期投資：公司將管理層有明確意圖并有能力持有至到期，到期日固定、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產劃分為持有至到期投資。持有至到期投資按實際利率法，以攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 2、金融負債的分類、確認和計量 公司在金融負債初始確認時將其劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。金融負債初始確認時按公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，計入當期損益。 （2）其他金融負債：其他金融負債按實際利率法，以攤余成本進行后續計量，在終止確認或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 3、金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：（1）放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；（2）未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）所轉移金融資產的賬面價值；（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）終止確認部分的賬面價值；（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 4、金融負債終止確認條件 金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法 金融工具存在活躍市場的，以活躍市場中的報價確定其公允價值；金融工具不存在活躍市場的，采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 6、金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法 公司在資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，以判斷是否有證據表明金融資產已由于一項或多項事件的發生而出現減值。 對于以攤余成本計量的金融資產，如果有客觀證據表明應收款項或以攤余成本計量的持有至到期類投資發生減值，則損失的金額以資產的賬面金額與預期未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值的差額確定。在計算預期未來現金流量現值時，應采用該金融資產原始有效利率作為折現率。資產的賬面價值應通過減值準備科目減計至其預計可收回金額，減計金額計入當期損益。對單項金額重大的金融資產采用單項評價，以確定其是否存在減值的客觀證據，并對其他單項金額不重大的資產，以單項或組合評價的方式進行檢查，以確定是否存在減值的客觀證據。 對于以成本計量的金融資產，如有證據表明由于無法可靠地計量其公允價值所以未以公允價值計量的無市價權益性金融工具出現減值，減值損失的金額應按該金融資產的賬面金額與以類似金融資產當前市場回報率折現計算所得的預計未來現金流量現值之間的差額進行計量。 對于可供出售類金融資產，如果可供出售類資產發生減值，原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。 7、公允價值的確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值，在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。 11、應收款項 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收款項余額前五名或占應收款項余額10％以上的款項。 對于單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試。有客觀 證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。對經減值 測試后不需要單獨計提減值準備的非重大應收款項和經單獨 測試后未減值的其他重大應收款項，則按信用風險和賬齡特 征予以組合，集中進行減值測試。 （2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 普通業務組合 賬齡分析法 內部業務組合 其他方法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： √適用□不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1年以內（含1年） 3.00% 3.00% 1－2年 10.00% 10.00% 2－3年 30.00% 30.00% 3－4年 50.00% 50.00% 4－5年 80.00% 80.00% 5年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： □適用√不適用 （3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異。 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準 備。 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1、存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在產品、在途物資、產成品、商品、周轉材料、委托加工物資等。周轉材料包括低值易耗品及包裝物。 2、發出存貨的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用或發出存貨時按加權平均法計價。 3、存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌從準備的計提方法 可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 產成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值。 需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。 4、存貨的盤存制度 本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。 5、周轉材料的攤銷方法 低值易耗品按照一次轉銷法進行攤銷。 包裝物按照一次轉銷法進行攤銷。 13、持有待售資產 1、持有待售 公司主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值時，該非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別。上述非流動資產不包括采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產、采用公允價值減去出售費用后的凈額計量的生物資產、職工薪酬形成的資產、金融資產、遞延所得稅資產及保險合同產生的權利。 處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產，以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。在特定情況下，處置組包括企業合并中取得的商譽。 公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組確認為持有待售：①根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；②出售極可能發生，即公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求公司相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的，已經獲得批準。 公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足“預計出售將在一年內完成”的規定條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，公司在取得日將其劃分為持有待售類別。 因公司無法控制的下列原因之一，導致非關聯方之間的交易未能在一年內完成，且有充分證據表明公司仍然承諾出售非流動資產或處置組的，公司應當繼續將非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：①買方或其他方意外設定導致出售延期的條件，公司針對這些條件已經及時采取行動，且預計能夠自設定導致 出售延期的條件起一年內順利化解延期因素；②因發生罕見情況，導致持有待售的非流動資產或處置組未能在一年內完成出售，公司在最初一年內已經針對這些新情況采取必要措施且重新滿足了持有待售類別的劃分條件。 公司因出售對子公司的投資等原因導致其喪失對子公司控制權的，無論出售后公司是否保留部分權益性投資，在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在母公司個別財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別，在合并財務報表中將子公司所有資產和負債劃分為持有待售類別。 公司初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的賬面價值，再根據處置組中各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。 后續資產負債表日持有待售的非流動資產或處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值不得轉回。 持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。 非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量： ①劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額； ②可收回金額。 2、終止經營 終止經營，是指滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已被公司處置或劃歸為持有待售類別： （1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區。 （2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分。 （3）該組成部分是專為轉售而取得的子公司。 3、列報 公司在資產負債表中區別于其他資產單獨列示持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產，區別于其他負債單獨列示持有待售的處置組中的負債。持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產與持有待售的處置組中的負債不相互抵銷，分別作為流動資產和流動負債列示。 公司在利潤表中分別列示持續經營損益和終止經營損益。對于當期列報的終止經營，公司在當期財務報表中，將原來作為持續經營損益列報的信息重新作為可比會計期間的終止經營損益列報。終止經營不再滿足持有待售類別劃分條件的，公司在當期財務報表中，將原來作為終止經營損益列報的信息重新作為可比會計期間的持續經營損益列報。 14、長期股權投資 長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附注五、10、金融工具。 共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策 的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 1.長期股權投資的投資成本確定 （1）與同一控制下的企業合并，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，為企業合并發生的直接相關費用計入當期損益。 （2）與非同一控制下的企業合并，合并成本為公司在購買日為取得對方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的直接相關費用計入當期損益。在合并合同或協議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，公司將其計入投資成本。 （3）以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 （4）發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 （5）通過非貨幣性資產交換（該項交換具有商業實質）取得的長期股權投資，其初始投資成本以該項投資的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本。 （6）通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允價值確認為對債務人的投資。 2.長期股權投資的后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核 算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 （1）成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成 本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期 投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 （2）權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公 允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可 辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分 別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利 潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其 他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為 基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一 致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和 其他綜合收益。對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的， 未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。 但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公 司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的， 以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的賬面價值 之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務 的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企 業會計準則第20號――企業合并》的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投 資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則 按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在 收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 （3）收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子 公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖 減的，調整留存收益。 （4）處置長期股權投資 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價 款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長 期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注五、6、“合并財務報表的編制方法”中所述的相關 會計政策處理。 其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當 期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入股 東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行 會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有 者權益，按比例結轉入當期損益。 采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位 的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資 單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算 而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例 結轉當期損益。 2.長期股權投資減值準備 長期股權投資的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22、長期資產減值。 15、投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 16、固定資產 （1）確認條件 本公司固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用壽命超過一個會計年度、單位價值較高的有形資產。在同時滿足下列條件時才能確認固定資產：①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；②該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 3-30年 5% 31.67%-3.17% 機器設備 年限平均法 2-10年 5% 47.50%-9.50% 運輸設備 年限平均法 5-10年 5% 19.00%-9.50% 電子設備 年限平均法 2-8年 5% 47.50%-11.88% （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 不適用 17、在建工程 1、在建工程計價 按各項工程所發生的實際成本核算。工程達到預定可使用狀態時，按工程項目的實際成本結轉固定資產。工程完工交付使用前發生的允許資本化的借款費用支出計入工程造價；交付使用后，其有關利息支出計入當期損益。 2、在建工程結轉固定資產的標準和時點 本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一： （1）固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成； （2）已經試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業； （3）該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生； （4）所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 3、在建工程減值準備 在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22、長期資產減值。 18、借款費用 借款費用，是指本公司因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產的成本。其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 1、借款費用資本化的確認原則 借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：資產支出已經發生；借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2、借款費用資本化期間 資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時計入當期損益。 3、借款費用資本化金額的計算方法 在資本化期間內，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規定確定： （1）為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 （2）為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，本公司根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 19、生物資產 不適用 20、油氣資產 不適用 21、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試 1、無形資產的確認標準 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。在同時滿足下列條件時才能確認無形資產：（1）符合無形資產的定義；（2）與該資產相關的預計未來經濟利益很可能流入公司；（3）該資產的成本能夠可靠計量。 2、無形資產的初始計量 無形資產按照成本進行初始計量。實際成本按以下原則確定： （1）外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除按照《企業會計準則第17號-借款費用》可予以資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。 （2）投資者投入無形資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不公允的除外。 3、無形資產的后續計量 本公司于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。無形資產的使用壽命為有限的，估計該使用壽命的年限或者構成使用壽命的產量等類似計量單位數量；無法預見無形資產為本公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命有限的無形資產，應當自無形資產可供使用時起，至不再作為無形資產確認時止，在使用壽命期采用直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產不應攤銷。本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法進行復核。并于每個會計期間，對使用壽命不確定的無形資產的預計使用壽命進行復核，對于有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命并在預計使用壽命內攤銷。 4、無形資產減值準備的確認標準和計提方法 無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22、長期資產減值。 （2）內部研究開發支出會計政策 本公司內部研究開發項目的支出，區分研究階段支出與開發階段支出。內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，證明其有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 自行開發的無形資產，其成本包括自滿足無形資產確認規定后至達到預定用途前所發生的支出總額。以前期間已經費用化的支出不再調整。 非貨幣性資產交換、債務重組、政府補助和企業合并取得的無形資產的成本，分別按照《企業會計準則第7號-非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第12號-債務重組》、《企業會計準則第16號-政府補助》、《企業會計準則第20號-企業合并》的有關規定確定。 22、長期資產減值 對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 23、長期待攤費用 本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 24、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。 （2）離職后福利的會計處理方法 離職后福利主要包括設定提存計劃及設定受益計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險以及年金等，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。 （3）辭退福利的會計處理方法 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法 職工內部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定收益計劃進行會計處理 25、預計負債 1、預計負債的確認標準 當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債：①該義務是公司承擔的現時義務；②該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；③該義務的金額能夠可靠地計量。 2、預計負債的計量方法 預計負債按照履行現時義務所需支出的最佳估計數進行精算并初始計量。所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的最佳估計數按該范圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數按如下方法確定：①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定；③公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認預計負債的賬面價值。 26、股份支付 不適用 27、優先股、永續債等其他金融工具 不適用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1、銷售商品 銷售商品的收入，公司在下列條件均能滿足時予以確認：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②公司未保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④與交易相關的經濟利益很可能流入，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 公司內銷和出口銷售收入確認的具體原則如下： （1）內銷收入的確認：按購貨方要求將經檢驗合格的產品交付購貨方；收入金額已確定并開具銷售發票，已收訖貨款或預計可以收回貨款。 （2）出口銷售收入的確認：按購貨方合同規定的要求生產產品，經檢驗合格后辦妥出口報關手續，貨運公司已將產品裝運，收入金額已經確定開具出口銷售發票，已收訖貨款或預計可以收回貨款。 2、提供勞務 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。按勞務交易的完工進度確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經濟利益很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。 3、讓渡資產使用權收入 按有關合同、協議規定的收費時間和方法計算確認營業收入。 4、利息收入 同時滿足以下條件時確認：①收入的金額能夠可靠地計量；②與交易相關的經濟利益能夠流入。 29、政府補助 （1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府補助，是指企業取得的、用于構建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 本公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為：用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。 對于政府文件未明確規定補助對象的，本公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據為：（1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更；（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的， 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額（1元）計量。 已確認的政府補助需要退回的，如存在相關遞延收益，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；屬于其他情況的，直接計入當期損益。 本公司采用總額法確認政府補助，與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，應當將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 本公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為：確認為與資產相關的政府補助之外的其他政府補助。 與收益相關的政府補助，分別下列情況處理： （1）用于補償企業以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）； （2）用于補償企業已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）。 對于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，應當區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，應當整體歸類為與收益相關的政府補助。 30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 本公司所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但下述情況除外： （1）由于企業合并產生的所得稅調整商譽； （2）與直接計入股東權益的交易或者事項相關的所得稅計入股東權益。 本公司于資產負債表日，對資產或負債的賬面價值與其計稅基礎之間的暫時性差異，按照資產負債表債務法確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 本公司對所有應納稅暫時性差異均確認為遞延所得稅負債，除非應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）商譽的初始確認，或者同時具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該項交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對于子公司、聯營公司及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產，除非可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）該項交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對于子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，未能同時滿足：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 本公司于資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。 本公司于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 31、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法 （1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 （2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 （2）融資租賃的會計處理方法 （1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。 （2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來受到租賃的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 32、其他重要的會計政策和會計估計 不適用 33、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更 □適用√不適用 （2）重要會計估計變更 □適用√不適用 34、其他 無 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物或應稅勞務所取得的銷售額 3%、6%、10%、11%、16%、17% 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7%、5% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、25% 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 佛山電器照明股份有限公司 15% 佛山照明禪昌光電有限公司 25% 佛山市禪盛電子鎮流器有限公司 25% 佛山泰美時代燈具有限公司 25% 南京佛照照明器材制造有限公司 25% 佛山電器照明（新鄉）燈光有限公司 25% 佛山電器照明新光源科技有限公司 25% 廣東佛照融資租賃有限公司 25% 佛山照明燈光器材有限公司 25% 佛山照明智達電工科技有限公司 25% 佛山照明歐洲有限責任公司 15% 2、稅收優惠 本公司于2017年通過高新技術企業復審，獲發經廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局及廣東省地方稅務局批準的高新技術企業證書，按照2007年頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》及《高新技術企業認定管理辦法》的相關規定，公司自2017年1月1日起三年內減按15%稅率計繳企業所得稅。3、其他 按稅法有關規定計繳。 七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位：元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 53,998.39 52,031.79 銀行存款 909,808,121.57 565,323,109.99 其他貨幣資金 5,106,479.72 4,809,067.18 合計 914,968,599.68 570,184,208.96 其中：存放在境外的款項總額 334,199.31 183,066.93 其他說明 本期其他貨幣資金期末余額系存于證券公司的存出投資款、保證金以及電商余額，其中遠期結售匯保證金2,447,280.00元、額度保證金857,419.80使用權受到限制。 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 無 3、衍生金融資產 □適用√不適用 4、應收票據 （1）應收票據分類列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 67,325,195.40 68,368,192.41 合計 67,325,195.40 68,368,192.41 （2）期末公司已質押的應收票據 單位：元 項目 期末已質押金額 銀行承兌票據 3,500,000.00 合計 3,500,000.00 （3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位：元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 113,776,579.30 合計 113,776,579.30 （4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 無 5、應收賬款 （1）應收賬款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 金額 計提比賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 賬面價值 例 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 9,975,96 0.95%9,975,96100.00% 10,061, 1.25%10,061,64 100.00% 應收賬款 8.91 8.91 641.64 1.64 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 1,042,31 99.05%47,620,8 4.57%994,690,3795,800 98.75%39,509,24 4.96%756,291,43 應收賬款 1,223.06 36.99 86.07,674.49 1.93 2.56 合計 1,052,28100.00%57,596,8 5.47%994,690,3805,862100.00%49,570,88 6.15%756,291,43 7,191.97 05.90 86.07,316.13 3.57 2.56 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 蘇州盟泰勵寶光電有限 債務人因規模和市場等 公司 9,975,968.91 9,975,968.91 100.00%原因持續虧損，目前已 不具備繼續生產的條件 合計 9,975,968.91 9,975,968.91 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內 988,309,695.40 29,649,290.86 3.00% 1年以內小計 988,309,695.40 29,649,290.86 3.00% 1至2年 32,213,727.24 3,221,372.72 10.00% 2至3年 5,878,621.63 1,763,586.49 30.00% 3至4年 1,334,879.69 667,439.85 50.00% 4至5年 11,275,760.17 9,020,608.14 80.00% 5年以上 3,298,538.93 3,298,538.93 100.00% 合計 1,042,311,223.06 47,620,836.99 4.57% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 無 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額8,026,000.50元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。 （3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位：元 項目 核銷金額 其他小額零星款項 78.17 合計 78.17 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位：元 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款期末 壞賬準備 余額合計數 期末余額 第一名 非關聯方 191,461,593.37 1年以內 18.19% 5,743,847.80 第二名 非關聯方 20,747,221.00 2年以內 1.97% 684,803.17 第三名 非關聯方 20,371,305.32 1年以內 1.94% 611,139.16 第四名 非關聯方 19,409,126.02 1年以內 1.84% 582,273.78 第五名 非關聯方 15,148,133.08 1年以內 1.44% 454,443.99 合計 267,137,378.79 25.39% 8,076,507.90 （5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無 （6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 6、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示 單位：元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1年以內 22,468,064.03 73.87% 25,971,834.21 78.48% 1至2年 3,604,426.17 11.85% 2,782,505.53 8.41% 2至3年 111,031.47 0.37% 3,250,778.25 9.82% 3年以上 4,231,716.81 13.91% 1,090,195.36 3.29% 合計 30,415,238.48 -- 33,095,313.35 -- （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位：元 單位名稱 與本公司關系 期末余額 賬齡 占合計數的比例（%） 第一名 非關聯供應商 2,900,000.00 3年以上 9.53% 第二名 非關聯供應商 2,152,731.21 1年以內 7.08% 第三名 非關聯供應商 1,556,175.80 1年以內 5.12% 第四名 非關聯供應商 1,463,911.36 1年以內 4.81% 第五名 非關聯供應商 1,318,800.00 2年以內 4.34% 合計 9,391,618.37 30.88% 7、應收利息 （1）應收利息分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 定期存款 222,714.96 1,726,993.91 銀行理財產品 4,745,863.01 結構性存款 1,366,375.95 5,955,594.94 合計 1,589,090.91 12,428,451.86 （2）重要逾期利息 無 8、應收股利 無 9、其他應收款 （1）其他應收款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 金額 計提比賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 賬面價值 例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 40,239,2 99.27%3,138,33 7.80%37,100,9624,013, 98.79%2,797,844 11.65%21,215,215. 其他應收款 98.09 2.99 5.10060.03 .88 15 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 295,120. 0.73%295,120.100.00% 295,120 1.21%295,120.0 100.00% 的其他應收款 00 00 .00 0 合計 40,534,4100.00%3,433,45 8.47%37,100,9624,308,100.00%3,092,964 12.72%21,215,215. 18.09 2.99 5.10180.03 .88 15 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內 33,350,359.64 1,000,510.79 3.00% 1年以內小計 33,350,359.64 1,000,510.79 3.00% 1至2年 3,432,152.41 343,215.24 10.00% 2至3年 167,542.81 50,262.84 30.00% 3至4年 3,088,998.23 1,544,499.12 50.00% 4至5年 2,000.00 1,600.00 80.00% 5年以上 198,245.00 198,245.00 100.00% 合計 40,239,298.09 3,138,332.99 7.80% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額340,488.11元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。 （3）本期實際核銷的其他應收款情況 無 （4）其他應收款按款項性質分類情況 單位：元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 增值稅出口退稅款 18,007,536.67 5,712,812.04 履約保證金 4,671,837.37 4,377,639.20 員工借支、備用金 8,327,131.18 4,343,208.32 租金、水電費 420,600.59 1,293,281.97 代墊路燈工程施工款項 3,777,672.16 3,777,672.16 內部業務組合款項 295,120.00 295,120.00 其他 5,034,520.12 4,508,446.34 合計 40,534,418.09 24,308,180.03 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末壞賬準備期末余額 余額合計數的比例 第一名 出口退稅 18,007,536.671年以內 44.43% 540,226.10 第二名 代墊路燈工程施工 4年以內 款項 3,777,672.16 9.32% 1,299,397.36 第三名 其他 2,122,656.001年以內 5.24% 63,679.68 第四名 保證金 2,098,341.001-2年 5.18% 209,834.10 第五名 公積金 1,272,056.181年以內 3.14% 38,161.69 合計 -- 27,278,262.01 -- 67.30% 2,151,298.93 （6）涉及政府補助的應收款項 無 （7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 無 （8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 10、存貨 （1）存貨分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 131,750,416.99 2,109,125.27 129,641,291.72 104,733,828.43 2,513,798.75 102,220,029.68 在產品 55,616,044.37 55,616,044.37 39,662,967.77 39,662,967.77 庫存商品 400,549,699.56 15,543,022.09 385,006,677.47 466,813,177.48 10,984,333.96 455,828,843.52 自制半成品 146,454,910.82 1,151,374.87 145,303,535.95 146,868,534.26 972,725.26 145,895,809.00 低值易耗品 2,598,902.15 2,598,902.15 2,859,239.90 2,859,239.90 合計 736,969,973.89 18,803,522.23 718,166,451.66 760,937,747.84 14,470,857.97 746,466,889.87 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號―上市公司從事種業、種植業務》的披露要求 否 （2）存貨跌價準備 單位：元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 2,513,798.75 89,155.54 493,829.02 2,109,125.27 庫存商品 10,984,333.96 7,319,251.26 2,760,563.13 15,543,022.09 自制半成品 972,725.26 231,974.42 53,324.81 1,151,374.87 合計 14,470,857.97 7,640,381.22 3,307,716.96 18,803,522.23 存貨跌價準備計提和轉銷原因： 項 目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回、轉銷存貨跌價準備的原因 備注 原材料 按存貨成本與可變現凈值孰低 原材料出售或報廢 庫存商品 按存貨成本與可變現凈值孰低 產品出售或報廢 存貨跌價準備計提原因：少部分原材料呆滯計提；部分庫存商品產品分檔造成暫時閑置。 （3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 無 （4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 無 11、持有待售的資產 無 12、一年內到期的非流動資產 無 13、其他流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 待抵扣增值稅進項稅 28,511,668.85 25,823,261.05 預繳企業所得稅 238,841.51 理財產品（注） 470,000,000.00 結構性存款（注） 320,000,000.00 510,000,000.00 合計 348,511,668.85 1,006,062,102.56 其他說明： 注：為到期日超過三個月但投資周期短于一年的保本型銀行理財產品和不可提前終止的結構性存款產品。 14、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 1,016,463,407.545,850,000.001,010,613,407.541,396,431,536.60 5,850,000.001,390,581,536.60 按公允價值計量的 706,985,098.14 706,985,098.141,086,953,227.20 1,086,953,227.20 按成本計量的 309,478,309.405,850,000.00 303,628,309.40 309,478,309.40 5,850,000.00 303,628,309.40 合計 1,016,463,407.545,850,000.001,010,613,407.541,396,431,536.60 5,850,000.001,390,581,536.60 （2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產 單位：元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 權益工具的成本/債務 243,884,887.46 243,884,887.46 工具的攤余成本 公允價值 706,985,098.14 706,985,098.14 累計計入其他綜合收益 的公允價值變動金額 463,100,210.68 463,100,210.68 （3）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位：元 被投資單 賬面余額 減值準備 在被投資本期現金 位 期初 本期增加本期減少 期末 期初 本期增加本期減少 期末 單位持股 紅利 比例 深圳中浩 5,850,000. 5,850,000.5,850,000. 5,850,000. 小于 （集團） 00 00 00 00 5.00% 股份有限 公司 成都虹波 實業股份 6,000,000. 6,000,000. 6.94% 有限公司 00 00 廈門銀行292,574,13 292,574,13 4.62%10,971,41 3.00 3.00 7.60 廣發銀行 小于 股份有限 500,000.0 500,000.0 公司 0 0 5.00% 佛山佛陳 公路發展 4,554,176. 4,554,176. 7.66% 有限公司 40 40 合計 309,478,30 309,478,305,850,000. 5,850,000. -- 10,971,41 9.40 9.40 00 00 7.60 （4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位：元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 期初已計提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00 期末已計提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00 （5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明 無 15、持有至到期投資 無 16、長期應收款 無 17、長期股權投資 單位：元 本期增減變動 被投資單期初余額 權益法下其他綜合其他權益宣告發放計提減值 期末余額減值準備 位 追加投資減少投資確認的投收益調整 變動 現金股利 準備 其他 期末余額 資損益 或利潤 一、合營企業 二、聯營企業 深圳市南 和通訊實179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 業有限公 05.14 6 .75 00.95 司 小計 179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 05.14 6 .75 00.95 合計 179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 05.14 6 .75 00.95 其他說明 深圳市南和通訊實業有限公司的實際控制方為廣東省電子信息產業集團有限公司。 18、投資性房地產 （1）采用成本計量模式的投資性房地產 □適用√不適用 （2）采用公允價值計量模式的投資性房地產 □適用√不適用 （3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況 無 19、固定資產 （1）固定資產情況 單位：元 項目 房屋建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 682,933,149.57 689,839,173.35 23,667,381.11 24,917,745.28 1,421,357,449.31 2.本期增加金額 27,268,792.63 33,501,668.80 28,376.07 2,589,689.54 63,388,527.04 （1）購置 797,188.08 26,133,191.07 28,376.07 463,880.06 27,422,635.28 （2）在建工程 26,471,604.55 7,368,477.73 2,125,809.48 35,965,891.76 轉入 （3）企業合并 增加 3.本期減少金額 827,279.14 547,960.00 28,165.00 1,403,404.14 （1）處置或報 787,806.01 547,960.00 28,165.00 1,363,931.01 廢 （2）改造設備 39,473.13 39,473.13 4.期末余額 710,201,942.20 722,513,563.01 23,147,797.18 27,479,269.82 1,483,342,572.21 二、累計折舊 1.期初余額 409,156,400.86 491,616,205.03 16,048,566.76 18,722,379.66 935,543,552.31 2.本期增加金額 11,537,432.84 21,228,837.48 684,845.71 1,547,267.76 34,998,383.79 （1）計提 11,537,432.84 21,228,837.48 684,845.71 1,547,267.76 34,998,383.79 3.本期減少金額 751,551.71 520,562.00 26,946.75 1,299,060.46 （1）處置或報 746,239.29 520,562.00 26,946.75 1,293,748.04 廢 （2）改造設備 5,312.42 5,312.42 4.期末余額 420,693,833.70 512,093,490.80 16,212,850.47 20,242,700.67 969,242,875.64 三、減值準備 1.期初余額 2,292,602.33 428.03 2,293,030.36 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報 廢 4.期末余額 2,292,602.33 428.03 2,293,030.36 四、賬面價值 1.期末賬面價值 289,508,108.50 208,127,469.88 6,934,946.71 7,236,141.12 511,806,666.21 2.期初賬面價值 273,776,748.71 195,930,365.99 7,618,814.35 6,194,937.59 483,520,866.64 （2）暫時閑置的固定資產情況 單位：元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 公告名稱：關于對閑置 T5、T8、節能燈生產 設備和在建工程計提資 線 7,987,825.52 5,990,334.69 1,945,921.54 51,569.29產減值準備的公告；公 告編號：2015-030；披 露網站：巨潮資訊網 合計 7,987,825.52 5,990,334.69 1,945,921.54 51,569.29 （3）通過融資租賃租入的固定資產情況 無 （4）通過經營租賃租出的固定資產 無 （5）未辦妥產權證書的固定資產情況 其他說明 本公司標準車間E車間本年度已完工，達到預定可使用狀態，投入使用并結轉固定資產。截止至2018年06月30日，相關房產證正在辦理中。管理層認為該房產證的辦理將不存在實質性的法律障礙，亦不會對正常營運造成重大不利影響。 20、在建工程 （1）在建工程情況 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 在建工程 189,368,112.34 189,368,112.34 162,814,991.68 162,814,991.68 合計 189,368,112.34 189,368,112.34 162,814,991.68 162,814,991.68 （2）重要在建工程項目本期變動情況 單位：元 本期轉 本期其 工程累 利息資其中：本本期利 項目名 預算數 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計投入 工程進 本化累 期利息 息資本 資金來 稱 額 加金額 資產金 金額 額 占預算 度 計金額 資本化 化率 源 額 比例 金額 富灣智51,500,025,715,09,608,30 35,323,3 其他 能車間H 00.00 29.09 7.84 36.93 68.59%75.00% 富灣標 準車間 24,500,014,115,34,909,41 19,024,7 77.65%85.00% 其他 K3 00.00 45.92 2.88 58.80 富灣標 準車間 24,500,013,281,65,009,43 18,291,0 74.66%85.00% 其他 K2 00.00 20.60 2.38 52.98 富灣標 準車間 23,000,012,491,84,057,47 16,549,2 71.95%75.00% 其他 J3 00.00 25.29 2.64 97.93 富灣標 準車間 23,000,012,652,94,065,49 16,718,4 72.69%75.00% 其他 K1 00.00 55.32 3.50 48.82 富灣標 準車間 21,500,011,760,03,755,78 15,515,8 72.17%80.00% 其他 J1 00.00 18.73 3.46 02.19 富灣標 準車間 21,500,011,621,43,755,78 15,377,2 71.52%80.00% 其他 J2 00.00 57.94 3.45 41.39 智能生21,920,08,479,33 8,479,33 38.68%60.00% 其他 產車間 00.00 3.21 3.21 自動化 設備系 統（H車 間） LEDT8 自動線 改造 8,000,006,971,14321,629. 7,292,77 其他 （16033 0.00 2.75 83 2.58 91.16%99.00% ）LED三 車間 高明建 7萬方廠7,500,00 6,026,38 6,026,38 80.35%85.00% 其他 房 0.00 6.72 6.72 高明家 屬宿舍 9,000,005,827,521,871,49 7,699,02 85.54%99.00% 其他 8#樓 0.00 8.35 8.77 7.12 富灣標 30,000,024,045,41,781,0525,826,5 其他 準車間E 00.00 44.08 9.03 03.11 0.00 86.09%100.00% 合計 265,920,146,961,45,162,225,826,5 166,297, -- -- -- 000.00 701.28 60.50 03.11 458.67 （3）本期計提在建工程減值準備情況 無 21、工程物資 無 22、固定資產清理 無 23、生產性生物資產 （1）采用成本計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 （2）采用公允價值計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 24、油氣資產 □適用√不適用 25、無形資產 （1）無形資產情況 單位：元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件使用權 合計 一、賬面原值 1.期初余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47 2.本期增加金額 （1）購置 （2）內部研發 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47 二、累計攤銷 1.期初余額 57,449,354.58 200,000.00 1,499,515.53 59,148,870.11 2.本期增加金額 1,936,493.01 220,515.84 2,157,008.85 （1）計提 1,936,493.01 220,515.84 2,157,008.85 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 59,385,847.59 200,000.00 1,720,031.37 61,305,878.96 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 152,334,091.01 1,053,620.50 153,387,711.51 2.期初賬面價值 154,270,584.02 1,274,136.34 155,544,720.36 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0.00%。 （2）未辦妥產權證書的土地使用權情況 無 26、開發支出 無 27、商譽 （1）商譽賬面原值 無 （2）商譽減值準備 無 28、長期待攤費用 單位：元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 維修、裝修支出 9,088,933.56 1,176,201.48 2,859,910.25 7,405,224.79 合計 9,088,933.56 1,176,201.48 2,859,910.25 7,405,224.79 29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 112,256,028.63 17,243,788.29 99,556,953.91 15,311,430.81 內部交易未實現利潤 1,324,545.88 198,681.88 1,795,625.87 269,343.88 可抵扣虧損 897,811.61 224,452.90 10,594,861.17 2,648,715.29 固定資產折舊 69,138,726.15 10,701,998.82 67,261,836.57 10,420,465.38 應付職工薪酬 43,760,690.41 6,564,103.56 60,172,489.55 9,025,873.43 合計 227,377,802.68 34,933,025.45 239,381,767.07 37,675,828.79 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 可供出售金融資產公允 價值變動 463,100,210.68 69,465,031.60 843,068,339.74 126,460,250.96 合計 463,100,210.68 69,465,031.60 843,068,339.74 126,460,250.96 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位：元 項目 遞延所得稅資產和負債抵銷后遞延所得稅資產遞延所得稅資產和負債抵銷后遞延所得稅資產 期末互抵金額 或負債期末余額 期初互抵金額 或負債期初余額 遞延所得稅資產 34,933,025.45 37,675,828.79 遞延所得稅負債 69,465,031.60 126,460,250.96 （4）未確認遞延所得稅資產明細 無 （5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 無 30、其他非流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 土地購買及確權相關款項 41,755,700.00 41,755,700.00 預付設備款 350,440.00 1,303,334.80 合計 42,106,140.00 43,059,034.80 31、短期借款 無 32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 無 33、衍生金融負債 □適用√不適用 34、應付票據 單位：元 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 2,652,485.00 合計 2,652,485.00 本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。 35、應付賬款 （1）應付賬款列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應付賬款 679,471,875.75 539,303,554.54 合計 679,471,875.75 539,303,554.54 （2）賬齡超過1年的重要應付賬款 無 36、預收款項 （1）預收款項列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 預收款項 39,197,246.65 48,706,778.49 合計 39,197,246.65 48,706,778.49 （2）賬齡超過1年的重要預收款項 無 （3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 無 37、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 81,948,630.59 301,930,908.07 320,079,778.93 63,799,759.73 二、離職后福利-設定提 19,477,061.62 19,477,061.62 存計劃 合計 81,948,630.59 321,407,969.69 339,556,840.55 63,799,759.73 （2）短期薪酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和 81,567,715.47 276,124,154.89 294,250,945.69 63,440,924.67 補貼 2、職工福利費 6,308,719.45 6,308,719.45 3、社會保險費 12,488,143.47 12,488,143.47 其中：醫療保險費 10,721,495.58 10,721,495.58 工傷保險費 757,389.39 757,389.39 生育保險費 1,009,258.50 1,009,258.50 4、住房公積金 4,841,241.50 4,841,241.50 5、工會經費和職工教育 380,915.12 2,168,648.76 2,190,728.82 358,835.06 經費 合計 81,948,630.59 301,930,908.07 320,079,778.93 63,799,759.73 （3）設定提存計劃列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 18,665,445.40 18,665,445.40 2、失業保險費 811,616.22 811,616.22 合計 19,477,061.62 19,477,061.62 38、應交稅費 單位：元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 14,500,324.87 10,282,705.33 企業所得稅 23,592,375.47 9,181,098.01 個人所得稅 1,782,936.65 1,591,053.45 城市維護建設稅 1,013,577.10 830,070.63 教育費附加 723,983.65 596,707.51 房產稅 2,708,665.52 893,895.36 土地使用稅 2,051,969.88 3,831,261.26 其他稅費 168,552.67 143,878.85 合計 46,542,385.81 27,350,670.40 39、應付利息 無 40、應付股利 無 41、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 訴訟賠償款 1,762,533.43 1,762,533.43 履約保證金 23,904,066.25 22,458,290.53 其他 9,982,229.87 16,327,665.07 合計 35,648,829.55 40,548,489.03 （2）賬齡超過1年的重要其他應付款 無 42、持有待售的負債 無 43、一年內到期的非流動負債 無 44、其他流動負債 無 45、長期借款 無 46、應付債券 無 47、長期應付款 無 48、長期應付職工薪酬 無 49、專項應付款 無 50、預計負債 無 51、遞延收益 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 11,858,330.49 77,499.96 11,780,830.53與資產/收益相關的 政府補助 合計 11,858,330.49 77,499.96 11,780,830.53 -- 涉及政府補助的項目： 單位：元 本期新增補本期計入營本期計入其本期沖減成 與資產相關/ 負債項目 期初余額 助金額 業外收入金他收益金額本費用金額 其他變動 期末余額 與收益相關 額 LED生存技 9,852,274.95 9,852,274.95與資產相關 術改造項目 年產5000萬 支節能型日 232,500.27與資產相關 光燈生產線 310,000.23 77,499.96 項目 佛照公司光 電研究院建 1,000,000.00 1,000,000.00與收益相關 設 標準光組件 檢測實驗室 272,669.78與收益相關 能力建設項 272,669.78 目 佛照知識產 權海外護航 250,000.00 250,000.00與收益相關 計劃 大角度超炫 LED燈標準 173,385.53 173,385.53與收益相關 研究 合計 11,858,330.4 77,499.96 11,780,830.5 -- 9 3 52、其他非流動負債 無 53、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、-） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 1,272,132,868.00 127,213,286.00 127,213,286.001,399,346,154.00 54、其他權益工具 無 55、資本公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 278,575,487.53 127,213,286.00 151,362,201.53 其他資本公積 7,245,971.54 7,245,971.54 合計 285,821,459.07 127,213,286.00 158,608,173.07 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 資本公積（股本溢價）本期減少系根據2018年4月26日股東大會審議通過的關于2017年度利潤分配及資本公積轉增股本方案，公司以資本公積向全體股東每10股轉增1股，合計轉增股本127,213,286.00股。該利潤分配轉增方案已于2018年5月16日實施完畢。 56、庫存股 無 57、其他綜合收益 單位：元 本期發生額 項目 期初余額 本期所得減：前期計入減：所得稅稅后歸屬 稅后歸屬期末余額 稅前發生其他綜合收益 費用 于母公司 于少數股 額 當期轉入損益 東 二、以后將重分類進損益的其他綜716,607,333.-379,970,57 -56,995,219-322,975,35 393,631,9 合收益 78 0.75 .36 1.39 82.39 可供出售金融資產公允價值716,608,088.-379,968,12 -56,995,219-322,972,90 393,635,1 變動損益 78 9.06 .36 9.70 79.08 外幣財務報表折算差額 -755.00 -2,441.69 -2,441.69 -3,196.69 其他綜合收益合計 716,607,333.-379,970,57 -56,995,219-322,975,35 393,631,9 78 0.75 .36 1.39 82.39 58、專項儲備 無 59、盈余公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 636,066,434.00 636,066,434.00 任意盈余公積 136,886,568.36 136,886,568.36 合計 772,953,002.36 772,953,002.36 60、未分配利潤 單位：元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 1,731,600,796.18 1,564,615,925.99 調整后期初未分配利潤 1,731,600,796.18 1,564,615,925.99 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 229,277,455.82 228,494,660.57 應付普通股股利 418,531,713.57 534,295,804.56 期末未分配利潤 1,542,346,538.43 1,258,814,782.00 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。 61、營業收入和營業成本 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 2,048,839,316.62 1,568,876,663.19 2,010,535,149.65 1,537,416,165.51 其他業務 15,939,973.37 10,415,204.70 13,390,433.19 9,515,614.34 合計 2,064,779,289.99 1,579,291,867.89 2,023,925,582.84 1,546,931,779.85 62、稅金及附加 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 8,264,474.00 7,980,261.34 教育費附加 5,949,176.10 5,707,899.61 房產稅 4,231,277.07 3,045,704.60 土地使用稅 2,590,984.95 2,621,884.53 車船使用稅 6,668.80 13,909.92 印花稅 906,543.92 1,016,936.24 堤圍防護費 6.09 環境保護稅 13,393.40 合計 21,962,518.24 20,386,602.33 63、銷售費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 30,104,690.49 30,517,319.21 運輸費 36,843,018.64 31,103,632.14 差旅費 4,436,361.10 5,183,499.37 業務宣傳及廣告費 9,922,450.58 3,408,430.38 經銷商會議經費 2,444,484.12 857,144.15 促銷推廣費 7,768,266.90 6,799,707.29 其他 12,397,738.64 3,782,261.15 合計 103,917,010.47 81,651,993.69 64、管理費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 65,793,996.37 57,456,446.88 辦公費 5,211,417.98 5,128,247.37 土地租金與管理費 3,135,605.89 3,054,887.77 無形資產攤銷 2,157,008.85 2,157,808.85 折舊費 7,850,977.37 9,552,900.65 其他 20,325,025.06 21,440,530.08 合計 104,474,031.52 98,790,821.60 65、財務費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 減：利息收入 4,879,439.87 15,609,163.27 匯兌損失 -9,341,097.44 6,502,463.05 其他 1,135,060.70 1,990,792.86 合計 -13,085,476.61 -7,115,907.36 66、資產減值損失 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 8,366,488.61 10,677,806.99 二、存貨跌價損失 7,640,381.22 13,381,912.36 合計 16,006,869.83 24,059,719.35 67、公允價值變動收益 無 68、投資收益 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 179,781.56 1,543,965.79 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 10,971,417.60 6,560,422.50 投資理財及結構性存款收益 13,358,671.20 6,404,893.95 其他 -500,000.22 合計 24,509,870.36 14,009,282.02 69、資產處置收益 單位：元 資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額 固定資產處置收益 -10,790.68 合計 -10,790.68 70、其他收益 單位：元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 穩崗補貼 792,403.17 17,754.36 進出口扶持基金 3,249,240.00 其他 225,982.00 36,000.00 合計 1,018,385.17 3,302,994.36 71、營業外收入 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金 額 政府補助 914,699.96 584,709.96 914,699.96 其他 755,156.47 2,134,691.56 755,156.47 合計 1,669,856.43 2,719,401.52 1,669,856.43 計入當期損益的政府補助： 單位：元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影是否特殊補本期發生金上期發生金與資產相關/ 響當年盈虧 貼 額 額 與收益相關 因從事國家 年產5000萬 鼓勵和扶持 支節能型日 特定行業、產 光燈生產線 補助 業而獲得的否 否 77,499.96 77,499.96與資產相關 項目 補助（按國家 級政策規定 依法取得） 禪城區經濟 因研究開發、 和科技促進 獎勵 技術更新及否 否 與收益相關 局禪城區專 改造等獲得 300,000.00 利資助 的補助 因研究開發、 政府獎勵資 獎勵 技術更新及否 否 與收益相關 金 改造等獲得 20,000.00 的補助 因研究開發、 其他零星政 獎勵 技術更新及否 否 與收益相關 府補助 改造等獲得 837,200.00 187,210.00 的補助 合計 -- -- -- -- -- 914,699.96 584,709.96 -- 72、營業外支出 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 70,182.97 4,244,373.75 70,182.97 其中：固定資產處置損失 70,182.97 4,244,373.75 70,182.97 對外捐贈 2,000.00 訴訟賠償款 65,000.00 65,000.00 其他 56,566.45 512,609.26 56,566.45 合計 191,749.42 4,758,983.01 191,749.42 73、所得稅費用 （1）所得稅費用表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 44,301,342.36 39,780,075.57 遞延所得稅費用 2,742,803.34 2,817,425.78 合計 47,044,145.70 42,597,501.35 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位：元 項目 本期發生額 利潤總額 279,218,831.19 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 41,671,742.41 子公司適用不同稅率的影響 4,549,768.16 調整以前期間所得稅的影響 2,495,315.01 非應稅收入的影響 -1,672,679.87 所得稅費用 47,044,145.70 74、其他綜合收益 詳見附注57。 75、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 存款利息 10,461,602.02 17,037,947.97 保險賠償收入 50,333.58 132,451.15 保證金收入 1,729,639.24 -3,637,333.34 物業及租金收入 2,110,828.30 1,737,139.33 補貼收入 1,911,331.54 5,010,204.36 廢品收入 8,814,180.41 5,756,171.75 其他 8,467,917.26 2,857,134.88 合計 33,545,832.35 28,893,716.10 （2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 付現的管理費用 20,080,875.34 25,668,559.80 付現的銷售費用 70,572,897.55 74,020,250.31 付現的財務費用 343,210.94 237,632.16 其他 6,351,791.98 7,963,536.97 合計 97,348,775.81 107,889,979.24 （3）收到的其他與投資活動有關的現金 無 （4）支付的其他與投資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 遠期結匯保證金 2,447,280.00 額度保證金 857,419.80 合計 3,304,699.80 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金 無 （6）支付的其他與籌資活動有關的現金 無 76、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 單位：元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 凈利潤 232,174,685.49 231,884,976.24 加：資產減值準備 16,006,869.83 24,059,719.35 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 物資產折舊 34,998,383.79 36,399,142.47 無形資產攤銷 2,157,008.85 2,157,808.85 長期待攤費用攤銷 2,859,910.25 1,647,573.52 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 的損失（收益以“－”號填列） 166,326.42 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 70,182.97 4,088,838.01 投資損失（收益以“－”號填列） -24,509,870.36 -14,009,282.02 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 2,742,803.34 2,817,425.78 存貨的減少（增加以“－”號填列） 23,967,773.95 17,780,154.35 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填 -280,200,774.50 -214,104,001.05 列） 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填 134,456,804.77 -123,951,869.14 列） 經營活動產生的現金流量凈額 144,723,778.38 -31,063,187.22 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 -- -- 動： 3．現金及現金等價物凈變動情況： -- -- 現金的期末余額 911,663,899.88 815,038,019.29 減：現金的期初余額 570,184,208.96 1,479,283,642.54 現金及現金等價物凈增加額 341,479,690.92 -664,245,623.25 （2）本期支付的取得子公司的現金凈額 無 （3）本期收到的處置子公司的現金凈額 無 （4）現金和現金等價物的構成 單位：元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 911,663,899.88 570,184,208.96 其中：庫存現金 53,998.39 52,031.79 可隨時用于支付的銀行存款 909,808,121.57 565,323,109.99 可隨時用于支付的其他貨幣資金 1,801,779.92 4,809,067.18 三、期末現金及現金等價物余額 911,663,899.88 570,184,208.96 77、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 不適用 78、所有權或使用權受到限制的資產 單位：元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 3,304,699.80遠期結售匯保證金及額度保證金 應收票據 3,500,000.00佛山照明票據池業務質押 合計 6,804,699.80 -- 79、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 -- -- 12,621,526.35 其中：美元 1,851,278.586.6166 12,249,169.85 歐元 48,664.517.6515 372,356.50 應收賬款 -- -- 377,725,324.07 其中：美元 57,087,525.936.6166 377,725,324.07 預收賬款 19,944,524.61 其中：美元 2,929,395.826.6166 19,382,640.38 歐元 73,434.527.6515 561,884.23 預付賬款 669,198.69 其中：美元 101,139.366.6166 669,198.69 應付賬款 849,507.92 其中：美元 128,390.406.6166 849,507.92 其他應付款 463,625.16 其中：美元 70,070.006.6166 463,625.16 （2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 □適用√不適用 80、套期 按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并 （1）本期發生的非同一控制下企業合并 無 （2）合并成本及商譽 無 （3）被購買方于購買日可辨認資產、負債 無 （4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 □是√否 （5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明無 （6）其他說明 無 2、同一控制下企業合并 （1）本期發生的同一控制下企業合并 無 （2）合并成本 無 （3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值 無 3、反向購買 無 4、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □是√否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □是√否 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 無 6、其他 無 九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 （1）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 佛山市禪盛電子鎮佛山 佛山 生產及銷售 新設 流器有限公司 100.00% 佛山照明燈光器材佛山 佛山 生產及銷售 新設 有限公司 100.00% 佛山電器照明新光佛山 佛山 生產及銷售 新設 源科技有限公司 100.00% 佛山照明禪昌光電佛山 佛山 生產及銷售 新設 有限公司 100.00% 佛山泰美時代燈具佛山 佛山 生產及銷售 新設 有限公司 70.00% 佛山電器照明（新新鄉 新鄉 生產及銷售 新設 鄉）燈光有限公司 100.00% 廣東佛照融資租賃佛山 佛山 融資租賃 新設 有限公司 100.00% 南京佛照照明器材南京 南京 生產及銷售 收購 制造有限公司 100.00% 佛山照明智達電工佛山 佛山 生產及銷售 新設 科技有限公司 51.00% 佛山照明歐洲有限 責任公司（FSL 德國 德國 生產及銷售 100.00% 新設 LightingGmbH） （2）重要的非全資子公司 單位：元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的本期向少數股東宣告分期末少數股東權益余額 損益 派的股利 佛山泰美時代燈具有限 公司 30.00% 1,063,485.63 7,656,339.44 佛山照明智達電工科技 49.00% 1,833,744.04 15,760,550.63 有限公司 （3）重要非全資子公司的主要財務信息 單位：元 子公司 期末余額 期初余額 名稱 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合 產 資產 計 債 負債 計 產 資產 計 債 負債 計 佛山泰 美時代 57,511,716,910,074,421,748,900,6 48,900,674,373,915,493,389,867,367,891,1 67,891,1 燈具有 14.36 24.47 38.83 07.37 07.37 86.81 51.95 38.76 59.40 59.40 限公司 佛山照 明智達 電工科 87,826,810,663,698,490,551,234,2 51,234,289,763,010,457,8100,220,56,707,0 56,707,0 技有限 82.64 20.19 02.83 77.06 77.06 66.89 49.42 916.31 25.32 25.32 公司 單位：元 本期發生額 上期發生額 子公司名稱 營業收入 凈利潤 綜合收益總經營活動現 營業收入 凈利潤 綜合收益總經營活動現 額 金流量 額 金流量 佛山泰美時 代燈具有限 73,606,152.83,544,952.103,544,952.1011,967,649.482,641,917.32,008,910.102,008,910.1023,327,544.4 公司 7 2 2 9 佛山照明智 達電工科技 56,884,635.53,742,334.783,742,334.78-6,170,821.3666,773,802.15,689,066.625,689,066.62-3,415,460.1 有限公司 4 5 7 （4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 無 （5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 無 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 無 （2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 無 3、在合營安排或聯營企業中的權益 （1）重要的合營企業或聯營企業 無 （2）重要合營企業的主要財務信息 無 （3）重要聯營企業的主要財務信息 無 （4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位：元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 聯營企業： -- -- 投資賬面價值合計 176,473,300.95 179,414,105.14 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- --凈利潤 179,781.56 1,543,965.79 --綜合收益總額 179,781.56 1,543,965.79 （5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 無 （6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損 無 （7）與合營企業投資相關的未確認承諾 無 （8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 無 4、重要的共同經營 無 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 無 6、其他 無 十、與金融工具相關的風險 本公司的主要金融工具包括股權投資、應收賬款、應付賬款等，各項金融工具的詳細情況說明見本附注七相關項目。 公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。公司經營管理層全面負責風險管理目標和政策的確定，并對風險管理目標和政策承擔最終責任。 （一）信用風險 信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。 公司會對新客戶的信用風險進行評估，并對每一客戶設置了賒銷限額，一旦應收賬款余額超過該賒銷限額，則要求客戶付款或經公司管理層審核后，方能安排生產和發貨。 公司通過審核應收賬款的月度賬齡分析情況以及監控客戶的回款情況來確保公司的整體信用風險在可控的范圍內。一旦出現異常情況，公司及時采取必要催款措施。 （二）流動風險 流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金余額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。本公司各項金融負債預計1年內到期。 （三）市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。 1、匯率風險 匯率風險，是指因匯率變動產生損失的風險。公司承受外匯風險主要與美元和歐元有關。于2018年06月30日，除本附注附注七（七十九）外幣貨幣性項目所述資產或負債為美元、歐元余額外，公司的資產及負債均為人民幣余額。該等外幣余額的資產和負債產生的外匯風險可能對公司的經營業績產生一定的影響。 本公司采取遠期結售匯、完善經營管理、不斷提高公司國際競爭力等措施規避匯率風險。 2、利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。因本公司無銀行借款，故無人民幣基準利率變動風險。 3、其他價格風險 無 十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位：元 期末公允價值 項目 第一層次公允價值計第二層次公允價值計量第三層次公允價值計量 合計 量 一、持續的公允價值計量 -- -- -- -- （一）可供出售金融資產 706,985,098.14 706,985,098.14 （1）權益工具投資 706,985,098.14 706,985,098.14 持續以公允價值計量的 資產總額 706,985,098.14 706,985,098.14 二、非持續的公允價值計 量 -- -- -- -- 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 第一層次公允價值計量的確定依據為資產負債表日股票市價。 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 無 4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 無 5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析無 6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策 無 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因 無 8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 無 9、其他 無 十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的母公司對本企業的 持股比例 表決權比例 香港華晟控股有限香港 投資 11萬元港幣 公司 13.47% 13.47% 深圳市廣晟投資發深圳 投資 12,000萬元 展有限公司 5.12% 5.12% 廣東省電子信息產廣州 生產、銷售 46,200萬元 業集團有限公司 4.74% 4.74% 廣晟投資發展有限香港 投資 100萬元港幣 公司 1.82% 1.82% 廣東省廣晟金融控珠海 投資 139,300萬元 股有限公司 0.54% 0.54% 合計 25.70% 25.70% 本企業的母公司情況的說明 公司第一大股東香港華晟控股系廣東省電子信息產業集團有限公司（以下簡稱“電子集團”）的全資子公司，且電子集團、深圳市廣晟投資發展有限公司（以下簡稱“深圳廣晟”）、廣東省廣晟金融控股有限公司（以下簡稱“廣晟金控”）和廣晟投資發展有限公司（以下簡稱“廣晟投資”）均是廣東省廣晟資產經營有限公司（以下簡稱“廣晟公司”）的全資子公司，根據《公司法》及《上市公司收購管理辦法》的相關規定，電子集團、深圳廣晟和廣晟投資互為一致行動人。廣晟公司成為本公司實際控制人。截止至2018年06月30日，上述一致行動人合計持有本公司A、B股359,632,344股，占公司總股本的比例為25.70%。 本企業最終控制方是廣東省廣晟資產經營有限公司。 2、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九、在其他主體中的權益1、在子公司中的權益。 3、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九、在其他主體中的權益3、在合營安排或聯營企業中的權益。 4、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 佑昌燈光器材有限公司（PROSPERITYLAMPS&COMPONENTSLTD）持有公司5%以上股份的股東 佛山市國星光電股份有限公司 受同一實際控制人控制的企業 廣東風華高新科技股份有限公司 受同一實際控制人控制的企業 廣東廣晟光電科技有限公司 受同一實際控制人控制的企業 廣東華晟數據固態存儲有限公司 受同一實際控制人控制的企業 廣東華粵寶新能源有限公司 受同一實際控制人控制的企業 廣東省廣晟財務有限公司 受同一實際控制人控制的企業 廣東省中科宏微半導體設備有限公司 受同一實際控制人控制的企業 杭州時代照明電器有限公司 關聯自然人控制的企業 河南廣晟高科技投資有限公司 受同一實際控制人控制的企業 佑昌（杭州）照明電器有限公司 關聯自然人控制的企業 佑昌電器（中國）有限公司 關聯自然人控制的企業 歐司朗（中國）照明有限公司 關聯自然人重大影響的公司 廣東省電子技術研究所 受同一實際控制人控制的企業 5、關聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位：元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 佑昌燈光器材有限采購材料 否 公司 3,844,498.14 6,000,000.00 670,457.93 佑昌電器（中國）采購材料 有限公司 729,882.89 0.00 -32,104.28 杭州時代照明電器采購材料 否 有限公司 368,916.04 2,000,000.00 1,138,676.40 佛山市國星光電股采購材料 否 份有限公司 43,595,754.55 200,000,000.00 38,972,909.25 廣東風華高新科技采購材料 否 股份有限公司 5,172,863.77 11,000,000.00 4,100,354.77 廣東華粵寶新能源采購材料 有限公司 0.00 933,432.24 廣東省電子技術研采購設備 否 究所 760,683.76 3,000,000.00 廣東省中科宏微半采購設備 否 導體設備有限公司 323,282.05 1,000,000.00 164,400.00 廣東華晟數據固態采購設備 存儲有限公司 1,600,000.00 0.00 合計 56,395,881.20 45,948,126.31 出售商品/提供勞務情況表 單位：元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 佑昌燈光器材有限公司 銷售產品 18,871,809.73 14,820,551.42 佑昌（杭州）照明電器有限公司銷售產品 46,299.15 38,649.58 佑昌電器（中國）有限公司 銷售產品 175,397.67 177,652.13 佛山市國星光電股份有限公司 銷售產品 3,353.85 杭州時代照明電器有限公司 銷售產品 25,852.99 廣東廣晟光電科技有限公司 銷售產品 568.97 合計 19,094,075.52 15,066,059.97 （2）關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 無 （3）關聯租賃情況 本公司作為出租方： 無 本公司作為承租方： 單位：元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 廣東省電子信息產業集團有 車輛 限公司 8,333.31 （4）關聯擔保情況 無 （5）關聯方資金拆借 無 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況 無 （7）關鍵管理人員報酬 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 董事長 0.00 0.00 董事兼總經理 700,000.00 700,000.00 監事會主席 0.00 0.00 董事會秘書 400,000.00 400,000.00 財務總監 400,000.00 400,000.00 其他 2,695,000.00 2,671,500.00 合計 4,195,000.00 4,171,500.00 （8）其他關聯交易 無 6、關聯方應收應付款項 （1）應收項目 單位：元 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收利息 廣東省廣晟財務有 限公司 1,622,133.34 應收賬款 佑昌（杭州）照明電 器有限公司 86,367.27 68,983.64 86,367.27 43,183.64 應收賬款 廣州市電晟物業管 理有限公司 660.00 19.80 應收賬款 佑昌燈光器材有限 公司 8,037,364.18 241,120.93 4,487,199.01 134,615.97 應收賬款 歐司朗（中國）照明 有限公司 117,554.16 19,740.45 117,554.16 11,755.42 其他應收款 河南廣晟高科技投 資有限公司 117,000.00 117,000.00 其他應收款 廣東省電子信息產 業集團有限公司 5,000.00 150.00 5,000.00 500.00 預付款項 廣東省中科宏微半 導體設備有限公司 221,368.00 141,840.00 預付款項 佑昌電器（中國）有 限公司 7,521.37 7,521.37 合計 8,475,834.98 330,014.82 6,584,615.15 307,055.03 （2）應付項目 單位：元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 佑昌燈光器材有限公司 3,359,930.74 529,296.77 應付賬款 佑昌電器（中國）有限公司 1,026,400.70 204,381.06 應付賬款 佛山市國星光電股份有限公 司 22,430,878.36 27,606,272.62 應付賬款 杭州時代照明電器有限公司 138,597.54 467,927.45 應付賬款 廣東風華高新科技股份有限 公司 2,035,725.44 1,806,876.22 其他應付款 佑昌燈光器材有限公司 463,625.16 438,666.14 其他應付款 佑昌電器（中國）有限公司 100,000.00 100,000.00 其他應付款 廣東省中科宏微半導體設備 有限公司 54,624.00 102,484.00 其他應付款 廣東省電子技術研究所 89,000.00 其他應付款 廣東省電子信息產業集團有 限公司 2,777.76 11,111.12 預收賬款 佑昌電器（中國）有限公司 40,279.46 45,694.74 合計 29,741,839.16 31,312,710.12 7、關聯方承諾 （1） 承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類型：關于避免同業競爭的承諾 承諾內容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：在2019年12月4日前通過業務整合或其它方式和安排，完成消除佛山市國星光電股份有限公司與本公司之間的同業競爭。 承諾時間：2017年12月04日 承諾期限：24個月 履行情況：履行中 （2） 承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類型：關于避免同業競爭的承諾 承諾內容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資就避免與本公司同業競爭問題進一步承諾如下：1、承諾人將對自身及相關企業的生產經營活動進行監督和約束，除前述目前與本公司存在同業競爭的企業外，如果將來承諾人及相關企業的產品或業務與本公司及本公司子公司的產品或業務出現相同或類似的情況，承諾人承諾將采取以下措施解決：（1）本公司認為必要時，承諾人及相關企業將減持直至全部轉讓所持有的有關資產和業務；（2）本公司認為必要時，可以通過適當方式優先收購承諾人及相關企業持有的有關資產和業務。2、承諾人在消除或避免同業競爭方面所做各項承諾，同樣適用于承諾人下屬直接或間接控制的企業，承諾人有義務督促并確保承諾人其他下屬企業執行本文件所述各項事項安排并嚴格遵守全部承諾。3、如承諾人或下屬直接或間接控制的企業違反上述承諾，致使本公司收到損失的，承諾人將給予本公司合理賠償。 承諾時間：2015年12月04日 承諾期限：長期 履行情況：履行中 （3） 承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類型：關于減少與規范關聯交易的承諾 承諾內容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾，在其持有（包括直接持有和間接持有）本公司股份期間：1、嚴格遵守中國證監會、深圳證券交易所的規范性法律文件以及本公司的《公司章程》等各項規定。在今后的生產經營活動中，承諾人不利用控股股東及實際控制人的地位進行損害本公司及其他股東利益的行為；2、承諾人及其所控制的其他子公司、分公司、合營或聯營公司（以下簡稱“相關企業”）將盡量避免、減少與本公司及本公司的子公司之間發生關聯交易；3、對于承諾人及相關企業與本公司之間確有必要且無法回避的關聯交易，將嚴格遵循公平、公允和等價有償的市場原則進行。在股東大會或者董事會對有關涉及承諾人及相關企業的關聯交易事項進行表決時，履行回避表決的義務，并按相關法律、法規以及規范性文件的規定履行交易審批程序及信息披露義務。如違反上述承諾，給本公司及本公司的子公司和其他股東造成損失，由承諾人承擔賠償責任。 承諾時間：2015年12月04日 承諾期限：長期 履行情況：履行中 （4） 承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類型：關于獨立性的承諾 承諾內容：為了保持佛山照明業務獨立、人員獨立、資產獨立、機構獨立、財務獨立，電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：1、保證上市公司業務獨立：（1）、保證佛山照明擁有獨立開展經營活動的資產、人員、資質和能力，具有面向市場獨立自主持續經營的能力。（2）、保證除通過行使股東權利之外，不對佛山照明的業務活動進行干預。（3）、保證本承諾人及關聯企業避免從事與佛山照明具有實質性競爭的業務。（4）、保證盡量減少本承諾人及關聯企業與佛山照明的關聯交易；在進行確有必要且無法避免的關聯交易時，保證按市場化原則和公允價格進行公平操作，并按相關法律法規以及規范性文件的規定履行交易程序及信息披露義務。2、保證上市公司人員獨立：（1）、保證佛山照明的總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員均專職在佛山照明任職并在佛山照明領取薪酬，不在本承諾人及其控制的其他企業擔任除董事、監事以外的其他職務。（2）、保證佛山照明的勞動、人事及薪酬管理與關聯企業之間完全獨立。（3）、向佛山照明推薦董事、監事、高級管理人員人選均通過合法程序進行，不得超越佛山照明董事會和股東大會作出人事任免決定。3、保證上市公司資產獨立完整：（1）、保證佛山照明具有與經營有關的生產系統、輔助生產系統和配套設施，合法擁有與生產經營有關的土地、廠房、機器設備以及商標、專利、非專利技術的所有權或者使用權，具有獨立的原材料采購和產品銷售系統。（2）、保證佛山照明具有獨立完整的資產，其資產全部處于佛山照明的控制之下，并為佛山照明獨立擁有和運營。（3）、保證本承諾人及其控制的其他企業不以任何方式違規占用佛山照明的資金、資產；不以佛山照明的資產為本承諾人及其控制的其他企業的債務提供擔保。4、保證上市公司機構獨立：（1）、保證佛山照明建立健全的股份公司法人治理結構，擁有獨立、完整的組織機構。（2）、保證佛山照明內部經營管理機構依照法律、法規和公司章程獨立行使職權。5、保證上市公司的財務獨立：（1）、保證佛山照明建立獨立的財務部門和獨立的財務核算體系，具有規范、獨立的財務會計制度。（2）、保證佛山照明獨立在銀行開戶，不與其關聯企業共用銀行賬戶。（3）、保證佛山照明的財務人員不在其關聯企業兼職。（4）、保證佛山照明依法獨立納稅。（5）、保證佛山照明能夠獨立作出財務決策，本承諾人不違法干預佛山照明的資金使用調度。 承諾時間：2015年12月04日 承諾期限：長期 履行情況：履行中 8、其他 無 十三、股份支付 1、股份支付總體情況 □適用√不適用 2、以權益結算的股份支付情況 □適用√不適用 3、以現金結算的股份支付情況 □適用√不適用 4、股份支付的修改、終止情況 無 5、其他 無 十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 無 2、或有事項 （1）資產負債表日存在的重要或有事項 無 （2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他 無 十五、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項 無 2、利潤分配情況 無 3、銷售退回 無 4、其他資產負債表日后事項說明 無 十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正 無 2、債務重組 無 3、資產置換 無 4、年金計劃 無 5、終止經營 無 6、分部信息 無 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 無 8、其他 無 十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款 （1）應收賬款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 金額 計提比賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 賬面價值 例 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 9,975,96 0.97%9,975,96100.00% 10,061, 1.26%10,061,64 100.00% 應收賬款 8.91 8.91 641.64 1.64 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 1,017,59 99.03%45,420,0 4.46%972,172,1785,497 98.74%38,067,10 4.85%747,430,15 應收賬款 2,180.55 12.21 68.34,260.78 1.17 9.61 合計 1,027,56100.00%55,395,9 5.39%972,172,1795,558100.00%48,128,74 6.05%747,430,15 8,149.46 81.12 68.34,902.42 2.81 9.61 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 蘇州盟泰勵寶光電有限 債務人因規模和市場等 公司 9,975,968.91 9,975,968.91 100.00%原因持續虧損，目前已 不具備繼續生產的條件 合計 9,975,968.91 9,975,968.91 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內 939,833,869.32 28,195,016.08 3.00% 1年以內小計 939,833,869.32 28,195,016.08 3.00% 1至2年 31,496,786.31 3,149,678.63 10.00% 2至3年 5,826,031.83 1,747,809.55 30.00% 3至4年 795,562.73 397,781.36 50.00% 4至5年 11,179,760.17 8,943,808.14 80.00% 5年以上 2,985,918.45 2,985,918.45 100.00% 合計 992,117,928.81 45,420,012.21 4.58% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 組合名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提理由 內部業務組合 25,474,251.74 0.00 子公司往來不計提 合計 25,474,251.74 0.00 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額7,267,309.90元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。 （3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位：元 項目 核銷金額 其他小額零星款項 71.59 合計 71.59 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位：元 單位名稱 與本公司關系 期末余額 賬齡 占應收賬款期末余額壞賬準備期末余額 合計數的比例（%） 第一名 非關聯方 191,461,593.371年以內 18.63% 5,743,847.80 第二名 非關聯方 20,371,305.321年以內 1.98% 611,139.16 第三名 非關聯方 19,409,126.021年以內 1.89% 582,273.78 第四名 非關聯方 18,329,030.592年以內 1.78% 612,257.46 第五名 非關聯方 15,148,133.081年以內 1.47% 454,443.99 合計 -- 264,719,188,.38 -- 25.76% 8,003,962.19 （5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無 （6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 2、其他應收款 （1）其他應收款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 金額 計提比賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 賬面價值 例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 75,245,8 99.61%3,081,28 4.09%72,164,5344,939, 99.35%2,764,316 6.15%42,174,877. 其他應收款 16.55 0.64 5.91194.60 .71 89 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 295,120. 0.39%295,120.100.00% 295,120 0.65%295,120.0 100.00% 的其他應收款 00 00 .00 0 合計 75,540,9100.00%3,376,40 4.47%72,164,5345,234,100.00%3,059,436 6.76%42,174,877. 36.55 0.64 5.91314.60 .71 89 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內 31,953,716.08 958,611.48 3.00% 1年以內小計 31,953,716.08 958,611.48 3.00% 1至2年 3,353,071.99 335,307.20 10.00% 2至3年 167,542.81 50,262.84 30.00% 3至4年 3,088,998.23 1,544,499.12 50.00% 4至5年 2,000.00 1,600.00 80.00% 5年以上 191,000.00 191,000.00 100.00% 合計 38,756,329.11 3,081,280.64 7.95% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 組合名稱 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提理由 內部業務組合 36,489,487.44 0.00 子公司往來不計提 合計 36,489,487.44 0.00 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額316,963.93元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。 無 （3）其他應收款按款項性質分類情況 單位：元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 內部業務組合款項 36,784,607.44 21,987,838.89 增值稅出口退稅款 18,007,536.67 5,712,812.04 履約保證金 4,007,646.20 4,377,639.20 員工借支、備用金 8,029,988.61 4,142,205.92 租金、水電費 420,000.59 1,293,281.97 代墊路燈施工款項 3,777,672.16 3,777,672.16 其他 4,513,484.88 3,942,864.42 合計 75,540,936.55 45,234,314.60 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末壞賬準備期末余額 余額合計數的比例 第一名 出口退稅 18,007,536.671年以內 23.84% 540,226.10 第二名 代墊路燈工程施工 3,777,672.164年以內 5.00% 1,299,397.36 款項 第三名 其他 2,122,656.001年以內 2.81% 63,679.68 第四名 保證金 2,098,341.001-2年 2.78% 209,834.10 第五名 公積金 1,270,550.181年以內 1.68% 38,116.51 合計 -- 27,276,756.01 -- 36.11% 2,151,253.75 （5）涉及政府補助的應收款項 無 （6）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 無 （7）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 3、長期股權投資 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 508,153,102.26 24,360,000.00 483,793,102.26 508,153,102.26 24,360,000.00 483,793,102.26 對聯營、合營企 業投資 176,473,300.95 176,473,300.95 179,414,105.14 179,414,105.14 合計 684,626,403.21 24,360,000.00 660,266,403.21 687,567,207.40 24,360,000.00 663,207,207.40 （1）對子公司投資 單位：元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準減值準備期末余 備 額 佛山市禪盛電子 鎮流器有限公司 2,744,500.00 2,744,500.00 佛山照明禪昌光 電有限公司 82,507,350.00 82,507,350.00 佛山泰美時代燈 具公司 350,000.00 350,000.00 南京佛照照明器 材制造有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 佛山電器照明(新 35,418,439.76 35,418,439.76 鄉)燈光有限公司 佛山電器照明新 光源科技有限公 50,077,000.00 50,077,000.00 司 廣東佛照融資租 賃有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 佛山照明燈光器 材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 佛山照明智達電 工科技有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 佛山照明歐洲有 限責任公司 （FSLLightingGm 195,812.50 195,812.50 bH） 蘇州盟泰勵寶光 電有限公司 24,360,000.00 24,360,000.00 24,360,000.00 合計 508,153,102.26 508,153,102.26 24,360,000.00 （2）對聯營、合營企業投資 單位：元 本期增減變動 投資單位期初余額 權益法下其他綜合其他權益宣告發放計提減值 期末余額減值準備 追加投資減少投資確認的投收益調整 變動 現金股利 準備 其他 期末余額 資損益 或利潤 一、合營企業 二、聯營企業 深圳市南 和通訊實179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 業有限公 05.14 6 .75 00.95 司 小計 179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 05.14 6 .75 00.95 合計 179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 05.14 6 .75 00.95 （3）其他說明 無 4、營業收入和營業成本 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,951,987,821.57 1,545,234,231.64 1,932,419,061.23 1,513,940,853.47 其他業務 52,300,623.19 42,160,088.89 47,777,343.06 36,016,802.63 合計 2,004,288,444.76 1,587,394,320.53 1,980,196,404.29 1,549,957,656.10 5、投資收益 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 179,781.56 1,543,965.79 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 10,971,417.60 6,560,422.50 投資理財及結構性存款收益 9,886,641.16 5,299,088.41 其他 -500,000.22 合計 21,037,840.32 12,903,476.48 6、其他 無 十八、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 √適用□不適用 單位：元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -70,182.97 計入當期損益的政府補助（與企業業務密 切相關，按照國家統一標準定額或定量享 914,699.96 受的政府補助除外） 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 633,590.02 減：所得稅影響額 228,691.99 少數股東權益影響額 195.91 合計 1,249,219.11 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 □適用√不適用 2、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.32% 0.1638 0.1638 扣除非經常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 5.29% 0.1630 0.1630 3、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □適用√不適用 （2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □適用√不適用 （3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱 無 4、其他 無
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